每日必读信资评报字［2001］153号
特别提示：以下内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目的全面情况,应认 真阅读资产评估报告书全文。
上海立信资产评估有限公司（以下简称：本评估公司）接受上海市农工商（集 团）总公司的委托,根据国家有关资产评估的规定,本着客观、独立、公正、科学的 原则,按照公认的资产评估方法,对上海市农工商（集团）总公司拥有的上海市农工 商绿原种植场因资产转让的经济行为而涉及的上海市农工商绿原种植场全部资产和 负债进行了整体资产评估。
本评估公司评估人员按照必要的评估程序对委托评估的资产和负债实施了实地 查勘、市场调查和询证,对委估资产和负债截至2000年12月31 日所表现的市场价值 作出了公允反映。现将资产评估情况及结果报告如下：
评估范围：本项评估的范围为上海市农工商绿原种植场截至2000年12月31日所 拥有的全部资产、负债和所有者权益。
评估基准日：2000年12月31日
评估目的：资产转让
评估方法：单项资产加总法
评估结果：经评估,上海市农工商绿原种植场的净资产价值为人民币 14, 282 ,988.69元。
评估结果汇总如下表：
评估结果汇总表
评估基准日：2000年12月31日 金额单位：万元
账面价值 调整后账面值 评估价值 增值额 增值率%
流动资产 1,056.73 1,056.73 1,103.76 47.03 4.45
固定资产 346.56 346.56 772.00 425.44 122.76
其中：在建工程 24.87 24.87 0.00 -24.87 -100.00
建筑物 160.01 160.01 574.83 414.82 259.25
设备 161.67 161.67 197.18 35.51 21.96
无形资产 0.00 0.00 152.21 152.21
其中：土地使用权 0.00 0.00 142.71 142.71
其他资产 115.32 115.32 11.96 -103.36 -89.63
资产总计 1,518.61 1,518.61 2,039.93 521.32 34.33
流动负债 611.19 611.19 611.63 0.44 0.07
负债总计 611.19 611.19 611.63 0.44 0.07
净 资 产 907.41 907.41 1,428.30 520.89 57.40
本报告提出日期为2001年5月22日,评估结果的有效使用日期自2000年12月31日 至2001年12月30日止。
上海立信资产评估有限公司
法定代表人：张美灵
签字注册资产评估师：沈毅 王佩君
2001年5月22日
上海市股份有限公司年度会计报表
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：上海市农垦农工商综合商社股份有限公司（置换部分）
资产 行次 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 1 25,942,870.51 34,522,450.11
短期投资 2
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 24,893,866.60 25,575,888.26
其他应收款 9 82,434,571.71 83,459,299.85
减：坏帐准备 10 13,665,350.25 45,813,531.14
应收帐款净额 11 93,663,088.06 63,221,656.97
预付帐款 21 86,316,909.33 100,395,797.03
应收补贴款 24
期货保证金 25
应收席位费 26
存货 30 49,563,032.89 48,725,827.42
其中：工程施工 30-1
减：存货跌价准备
（含工程亏损准备） 31 14,344,596.01 10,785,505.14
存货净额 32 35,218,436.88 37,940,322.28
待摊费用 33 46,520.51
待处理流动资产净损失 34
一年内到期的长期债权投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 241,187,825.29 236,080,226.39
长期投资：
长期股权投资 40 -19,648,250.01 18,948,941.13
长期债权投资 41
长期投资合计 42 -19,648,250.01 18,948,941.13
减：长期投资减值准备 43 1,898,175.70 1,898,175.70
长期投资净额 44 -21,546,425.71 17,050,765.43
其中：合并价差
(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 44-1
其中：股权投资差额
(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 44-2
固定资产：
固定资产原价 45 12,192,780.90 10,499,682.65
减：累计折旧 46 5,005,924.60 4,295,691.46
固定资产净值 47 7,186,856.30 6,203,991.19
工程物资 48
在建工程 49
固定资产清理 50
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 7,186,856.30 6,203,991.19
无形资产及其他资产：
无形资产 54 17,120,274.55 16,903,419.61
开办费 55 2,627,993.11 503,480.00
长期待摊费用 56 10,119,849.92 8,774,732.90
其他长期资产 57 3,359,414.27 5,073,390.62
其中：临时设施净值 57-1
无形资产及其他资产合计 58 33,227,531.85 31,255,023.13
递延税项：
递延税款借项 59
资产总计 60 260,055,787.73 290,590,006.14
流动负债：
短期借款 61 232,496,000.00 285,113,705.10
应付票据 62 219,524.77
应付帐款 63 14,202,127.68 25,447,103.37
预收帐款 64 10,290,514.89 2,773,863.24
代销商品款 65
应付工资 66 208,749.00 8,749.00
应付福利费 67 573,909.34 321,336.85
应付股利 68
应交税金 69 -805,127.60 -1,940,208.69
其他应交款 70 1,047.10 4,794.39
其他应付款 71 110,133,053.68 52,977,469.63
预提费用 72 1,957,075.36 15,154,815.91
一年内到期的长期负债 73
其他流动负债 74
其中:预计负债 75
流动负债合计 80 369,276,874.22 379,861,628.80
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
其他长期负债 84 3,772,453.51 3,772,453.51
长期负债合计 90 3,772,453.51 3,772,453.51
递延税款：
递延税款贷项 91
负债合计 92 373,049,327.73 383,634,082.31
少数股东权益
(合并报表填列) 92-1 3,626,005.67 2,427,710.02
股东权益：
股本（净资产） 93 -116,619,545.67 -95,471,786.19
资本公积 94
盈余公积 95
其中:公益金 96
减：未确认的投资损失
（合并报表填列） 96-1
未分配利润
(未弥补亏损以"－"号表示) 97
外币报表折算差额
(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 -116,619,545.67 -95,471,786.19
负债及股东权益总计 100 260,055,787.73 290,590,006.14
上海市股份有限公司年度会计报表
资产负债表
编制单位：上海农工商(集团)总公司拟置换公司
资产 行次 1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 1 11,028,324.53 79,308,489.79
短期投资 2
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5
应收股利 6 3,700,000.00
应收利息 7
应收帐款 8 1,163,955.94 1,349,615.92
其他应收款 9 11,396,241.57 22,563,829.72
减：坏帐准备 10 5,542,564.88 6,673,524.67
应收帐款净额 11 7,017,632.63 17,239,920.97
预付帐款 21 352,016.70
应收补贴款 24
期货保证金 25
应收席位费 26
存货 30 8,139,576.25 8,468,549.69
其中：工程施工 30-1
减：存货跌价准备
（含工程亏损准备） 31 464,090.44
存货净额 32 8,139,576.25 8,004,459.25
待摊费用 33 6,678.60
待处理流动资产净损失 34 28,216,441.19
一年内到期的长期债权投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 58,460,669.90 104,552,870.01
长期投资：
长期股权投资 40 84,493,196.85 81,345,508.16
长期债权投资 41
长期投资合计 42 84,493,196.85 81,345,508.16
减：长期投资减值准备 43
长期投资净额 44 84,493,196.85 81,345,508.16
其中：合并价差
(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 44-1
其中：股权投资差额
(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 44-2
固定资产：
固定资产原价 45 266,016,555.67 264,954,165.15
减：累计折旧 46 36,052,164.03 47,571,788.38
固定资产净值 47 229,964,391.64 217,382,376.77
工程物资 48
在建工程 49 2,623,924.50 248,722.50
固定资产清理 50
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 232,588,316.14 217,631,099.27
无形资产及其他资产：
无形资产 54 1,130,900.00
开办费 55 77,199.61
长期待摊费用 56 280,297.49 1,813,319.16
其他长期资产 57
其中：临时设施净值 57-2
无形资产及其他资产合计 58 1,488,397.10 1,813,319.16
递延税项：
递延税款借项 59
资产总计 60 377,030,579.99 405,342,796.60
流动负债：
短期借款 61 28,403,800.00 27,800,100.00
应付票据 62
应付帐款 63 170,402.22 27,394.41
预收帐款 64 1,758,558.03 88,124.23
代销商品款 65
应付工资 66 1,333,642.33 1,097,021.51
应付福利费 67 242,481.25 247,452.60
应付股利 68 1,426,598.41 2,831,025.27
应交税金 69 1,427,694.53 2,814,416.29
其他应交款 70 73,036.51 89,769.73
其他应付款 71 70,698,001.37 127,084,113.45
预提费用 72 70,656.25
一年内到期的长期负债 73
其他流动负债 74
其中:预计负债 75
流动负债合计 80 105,534,214.65 162,150,073.74
长期负债：
长期借款 81 175,194,904.76 115,121,323.77
应付债券 82
长期应付款 83
其他长期负债 84
长期负债合计 90 175,194,904.76 115,121,323.77
递延税款：
递延税款贷项 91
负债合计 92 280,729,119.41 277,271,397.51
少数股东权益
(合并报表填列) 92-1 3,311,440.00
股东权益：
股本 93 8,824,415.03 20,972,721.30
资本公积 94 5,310,948.33 5,310,948.33
盈余公积 95 13,918,186.58 2,911,631.56
其中:公益金 96 3,019,671.97 525,041.00
减：未确认的投资损失
（合并报表填列） 96-1
未分配利润
(未弥补亏损以"－"号表示) 97 68,247,910.64 95,564,657.90
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 96,301,460.58 124,759,959.09
负债及股东权益总计 100 377,030,579.99 405,342,796.60
上海市股份有限公司年度会计报表
利润表
2000年度
编制单位：上海市农垦农工商综合商社股份有限公司（置换部分）
项目 行次 上年数 本年数
一、主营业务收入 1 372,774,565.63 162,985,691.90
减：销售折让 2
主营业务收入净额 3 372,774,565.63 162,985,691.90
减：主营业务成本 4 362,926,246.53 156,903,039.70
主营业务税金及附加 5 44,276.66 73,397.08
二、主营业务利润
(亏损以"－"号填列) 10 9,804,042.44 6,009,255.12
加：其它业务利润
(亏损以"－"号填列) 11 1,711,364.79 8,975,837.07
非货币性交易收益 12
减：存货跌价损失 13 15,958,361.33 1,069,285.68
营业费用 14 5,361,352.11 2,826,757.24
管理费用 15 259,817,498.52 33,208,778.56
财务费用 16 78,277,779.25 53,060,590.21
三、营业利润
(亏损以"－"号填列) 18 -347,899,583.98 -75,180,319.50
加：投资收益
(损失以"－"号填列) 19 -53,718,132.15 -928,550.55
加：期货收益
(亏损以"－"号填列) 20
补贴收入 22 6,000.00 72,000.00
营业外收入 23 121,811.99 1,837,582.88
减：营业外支出 25 2,915,862.84 1,549,635.70
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 27 -404,405,766.98 -75,748,922.87
减：所得税 28 -55,491.06 341,400.13
减：少数股东损益(合并报表填列、
亏损以"－"号填列) 29 -493,008.87
加：未确认的投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以"-"号填列） 32 -404,350,275.92 -75,597,314.13
上海市股份有限公司年度会计报表
利润及利润分配表
编制单位：上海农工商(集团)总公司拟置换公司
项目 行次 1999年 2000年
一、主营业务收入 1 39,781,391.48 31,942,429.32
减：销售折让 2
主营业务收入净额 3 39,781,391.48 31,942,429.32
减：主营业务成本 4 27,540,626.63 23,059,508.81
主营业务税金及附加 5 438,461.18 311,057.40
二、主营业务利润
(亏损以"－"号填列) 10 11,802,303.67 8,571,863.11
加：其它业务利润
(亏损以"－"号填列) 11 8,737,495.05 7,656,328.96
非货币性交易收益 12
减：存货跌价损失 13 464,090.44
营业费用 14 1,236,241.73 910,173.12
管理费用 15 21,066,413.37 21,922,429.20
财务费用 16 11,803,437.95 11,605,728.35
三、营业利润
(亏损以"－"号填列) 18 -13,566,294.33 -18,674,229.04
加：投资收益
(损失以"－"号填列) 19 52,000,958.46 47,702,311.31
加：期货收益
(亏损以"－"号填列) 20
补贴收入 22 1,750,353.40 2,813,734.52
营业外收入 23 682,472.20 476,653.75
减：营业外支出 25 1,249,054.52 456,717.61
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 27 39,618,435.21 31,861,752.93
减：所得税 28
减：少数股东损益
(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 29
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 30
五、净利润(亏损以"－"号填列) 32 39,618,435.21 31,861,752.93
加：年初未分配利润
(未弥补亏损以"-"号填列) 33 31,997,843.43 68,247,910.64
减：减少注册资本减少的未分配利润 34
加：盈余公积转入 35
六、可供分配的利润
(亏损以"－"号填列) 36 71,616,278.64 100,109,663.57
减：提取法定盈余公积 37 1,313,084.00
提取法定公益金 38 1,313,084.00
职工奖福基金(合并报表填列，
子公司为外商投资企业项目) 39
七、可供股东分配的利润
(亏损以"－"号填列) 40 68,990,110.64 100,109,663.57
减：应付优先股股利 41
提取任意盈余公积 42
应付普通股股利 43 742,200.00 4,545,005.67
转作股本的普通股股利 44
八、未分配利润
(未弥补亏损以"－"号填列) 45 68,247,910.64 95,564,657.90
附注：非常项目：
1、出售、处置部门或被投资单位 46
2、自然灾害发生的损失 47
3、会计政策变更 48
4、其他 49
上海市股份有限公司年度会计报表
现金流量表
编制单位：上海农工商(集团)总公司拟置换公司 会股地年03表
金额单位：元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 25,861,943.70
收到的租金 2 8,809,758.94
收到的税费返回 3 33,616.00
收到的其他与经营活动有关的现金 8 141,288,753.22
现金流入小计 9 175,994,071.86
购买商品、接受劳务支付的现金 10 10,859,288.79
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 5,364,829.33
实际交纳的增值税款 13 4,383.85
支付的所得税款 14
支付的除增值税、所
得税以外的其他税费 15 410,483.10
支付的其他与经营活
动有关的现金 20 16,143,267.22
现金流出小计 21 32,782,252.29
经营活动产生的现金流量净额 22 143,211,819.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23 2,500,000.00
分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 26 8,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 2,508,500.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 32 6,908,031.30
权益性投资所支付的现金 33 8,600,000.00
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 15,508,031.30
投资活动产生的现金流量净额 42 -12,999,531.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 43 12,148,306.27
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金 43-1 3,311,440.00
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 11,946,300.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50
现金流入小计 51 24,094,606.27
偿还债务所支付的现金 52 72,623,580.99
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54
其中：子公司支付少数股东的股利 54-1
偿付利息所支付的现金 55 13,403,148.29
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 57-1
支付的其他与筹资活动有关的现金 62
现金流出小计 63 86,026,729.28
筹资活动产生的现金流量净额 64 -61,932,123.01
四、汇率变动对现金的影响 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 68,280,165.26
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 67
以投资偿还债务 68
以固定资产进行投资 69
以存货偿还债务 70
融资租赁固定资产 71
二、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以"－"号填列） 72 31,861,752.93
加：少数股东损益（亏损以"－"号填列） 72-1
减：未确认的投资损失 72-2
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 11,167,588.15
固定资产折旧 74 14,848,608.36
无形资产、长期待摊费用摊销 75 1,265,250.14
待摊费用的减少（减：增加） 76 6,678.60
预提费用的增加（减：减少） 77
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） 78 395,518.17
固定资产盘亏、报废损失 79
财务费用 80 13,473,804.54
投资损失（减：收益） 81 -47,702,311.31
递延税款贷项（减：借项） 82
存货的减少（减：增加） 83 -328,973.44
经营性应收项目的减少（减：增加） 84 61,231,675.09
经营性应付项目的增加（减：减少） 85 56,992,228.34
其他 86
经营活动产生的现金流量净额 87 143,211,819.57
三、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 88 79,308,489.79
减：货币资金的期初余额 89 11,028,324.53
现金等价物的期末余额 90
减：现金等价物的期初余额 91
现金及现金等价物净增加额 92 68,280,165.26
