每日必读信长会师报字(2003)第21443号
上海市农工商集团商业有限公司：
我们接受委托,审计了贵公司拟置换的房屋建筑及附属设施2001年12月31日、2002年12月31日、2003年3月31日的明细清单。这些明细清单及相关资料由贵公司负责,我们的责任是对这些明细清单发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,后附贵公司拟置换房屋建筑及附属设施明细清单符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司拟置换的房屋建筑及附属设施于2001年12月31日、2002年12月31日、2003年3月31日的实际状况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
戴定毅
王惠忠
二○○三年四月三十日
审 计 报 告
信长会师报字(2003)第21441号
上海农口房地产(集团)有限公司：
我们接受委托,审计了 贵公司2001年12月31日、2002年12月31日、2003年3月31日母公司及合并的资产负债表、2001年9-12月、2002年度、2003年1-3月母公司及合并的利润及利润分配表及2002年度、2003年1-3月母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司2001年12月31日、2002年12月31日、2003年3月31日的财务状况和2001年1-9月、2002年度和2003年1-3月经营成果以及2002年度和2003年1-3月现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国·上海市 戴定毅
南京东路61号四楼
电话：(021)63606600 王惠忠
传真：(021)63501004
邮编：200002 二OO三年四月三十日
上海农口房地产集团有限公司会计报表附注
一、公司简介：
上海农口房地产集团有限责任公司,于2001年9月由上海农工商(集团)总公司、上海市人民政府农业委员会招待所、上海农工商集团东旺总公司、上海农工商绿化有限公司和上海市城市建设设计院共同出资改制设立,注册资本25,000万元,企业法人营业执照号：3100001000071,经营范围为企业投资、国内贸易(除国家专项外)、集团内资产清理、土地资源的开发、置换、租赁、转让、房地产开发于房地产开发的相关项目。
二、会计报表编制基础：
基于公司股东拟进行资产置换的专门目的,前附本公司申报的2001年12月31日、2002年12月31日和2003年3月31日母公司及合并的资产负债表、2001年9月至12月、2002年度和2003年1至3月母公司及合并的利润及利润分配表、2002年度和2003年1至3月母公司及合并的现金流量表均按《企业会计准则》、《企业会计制度》编制。
为使会计报表所列示的各年期的会计政策一致,对2001年9至12月、2002年及2003年1至3月会计报表已依据《企业会计制度》及其他相关规定,对公司原实际未采用的会计政策采用追溯法进行了相应调整。
三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
(一)会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
(二)会计年度：公历1月1日至12月31日止。
(三)记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
(四)记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
(六)现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
(七)短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
(八)坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算,按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
帐龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-5年 70%
5年以上 100%
(九)存货核算方法：
1、存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、开发产品、出租开发产品、周转房、开发成本、工程施工等。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法。
4、开发用土地的核算方法：
(1) 纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本。
(2) 连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象,一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
5、公共配套设施费用的核算方法：
(1)不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例定标准分配计入商品房成本。
(2)能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集所发生的成本。
6、出租开发产品的摊销方法：
按房屋建筑物的估计经济使用年限作为折旧年限,采用直线法计算出月摊销额,计入出租开发产品的经营成本费用。
7、存货的盘存制度：采用永续盘存制。
8、存货跌价准备的计提方法：
(1)除开发产品、开发成本的存货：中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
(2)开发产品、开发成本：按周边楼盘(可比较)的市场售价,结合企业已售产品的售价及开发产品、开发成本的层次、朝向、房型等因素,确定预计的售价及可变现净值,按低于账面成本的差额计提存货跌价准备。
(3)存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
(十)长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
(十一)委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
(十二)固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备；
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-30 0-5% 3.17%-5.00%
专用设备 3-10 0-5% 9.50%-33.33%
通用设备 3-10 0-5% 9.50%-33.33%
运输设备 3-10 0-5% 9.50%-33.33%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
(十三)在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
(十四)无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
(十五)长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销,其中：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
(十六)借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按季计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
(十七)维修基金的核算方法：
按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房(1996)第116号、157号文规定,提取维修基金,计入开发成本。
(十八)质量保证金的核算方法：
按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限,从应支付的土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量问题而发生的维修费用,在此扣除列支,保修期结束后清算。
(十九)预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
(二十)收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
4、房地产销售：(1)工程已经竣工,具备入住交房条件(2)具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书(3)履行了合同规定的义务,开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得(4)成本能够可靠地计量。
5、出租物业收入：(1)具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书(2)履行了合同规定的义务,开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得(3)出租开发产品成本能够可靠地计量。
(二十一)所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
(二十二)合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法不存在重大差异。
四、税项：
公司主要税种和税率为：
税种 税率
增值税 17%
营业税(注) 5%
所得税 33%
*注：根据沪地税一(1999)87号文的规定,空置商品房在1999年8月1日至2000年底销售取得的收入,经主管税务机关批准,免征营业税。
四、控股子公司及合营企业：
(一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：(见附表)
注1：所列公司间接持股部分为上海飞驰物业发展有限公司投资
注2：所列公司间接持股部分为上海明旺房地产有限公司投资
注2-1：所列公司间接持股部分为上海明乐房地产开发有限公司投资
注2-2：所列公司间接持股部分为上海虹阳置业有限公司投资
注2-3：所列公司间接持股部分为上海明旺房地产开发有限公司投资90%,上海明丰实业有限公司投资10%
注3：所列公司间接持股部分为上海东旺房地产有限公司投资
注4：所列公司间接持股部分为上海明丰实业有限公司持股51%,上海明旺房地产有限公司持股49%
注4-1：所列公司间接持股部分为上海明丰实业有限公司投资
注4-2：所列公司间接持股部分为上海明丰实业有限公司投资
注5：所列公司根据验资报告系与其他投资方合资建立,实际系由公司独家投资。其他投资方已声明放弃权益,故本公司实际持有权益比例达到100%
注6：所列公司根据验资报告系与其他投资方合资建立为项目公司,因其他投资方为名义持股,且已声明放弃权益,故本公司实际间接持有权益比例达到100%
注7：所列公司根据验资报告系与子公司东旺房地产有限公司与其他投资方合资建立,因其他股东原为名义持股,实际由东旺房地产有限公司持股100%。该公司股东会已通过决议,改由员工实际持股,改制正在进行中。
(二)纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司：
纳入合并报表范围的公司名称 合并原因
1 上海农口绿城房地产有限责任公司 董事会占多数席位
2 上海明锦置业有限公司 为第一大股东且有权控制财务和经营
3 上海明乐房地产开发有限公司 为第一大股东且有权控制财务和经营
(三)本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年新增合并单位2家,原因为：
上海虹阳置业有限公司及下属子公司自贡虹阳置有限公司因本期开始正式营业从而纳入合并范围
六、合并会计报表主要项目注释：(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数)
(一)货币资金：
项 目 期 末 数 期 初 数
现 金 1,692,442.22 519,923.53
银行存款 641,177,280.76 435,836,589.26
其他货币资金 236,792.93 768,952.19
合 计 643,106,515.91 437,125,464.98
货币资金期末数比期初数增加 205,981,050.93 元,增加比例为 47.12 %,增加原因：主要系借款增加及经营活动产生的现金净流入所致。
(二)短期投资和短期投资跌价准备：
项 目 期 末 数 期 初 数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
股票投资 27,100.00 91,220.00
其他短期投资 300,000.00 300,000.00
合计 327,100.00 391,220.00
1、股票投资期末数：
股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额
(3/31 日交易市价)
太太药业 1,500 24,800.00 18.60 27,900.00
中国联通 1,000 2,300.00 2.95 2,950.00
小计 27,100.00 30,850.00
2、其他短期投资期末数：
项目 金额
富国基金 300,000.00
小计 300,000.00
(三)应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 1,908,721.08 15.32% 5% 95,436.05
1-2年 10%
2-3年 38,000.00 0.30% 30% 11,400.00
3-5年 70%
5年以上 495,814.00 3.98% 100% 495,814.00
个别认定 10,020,317.00 80.40% 100% 10,020,317.00
合 计 12,462,852.08 100% 10,622,967.05
期初数
帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 2,014,715.20 16.03% 5% 100,735.76
1-2年 10%
2-3年 38,000.00 0.31% 30% 11,400.00
3-5年 70%
5年以上 495,814.00 3.94% 100% 495,814.00
个别认定 10,020,317.00 79.72% 100% 10,020,317.00
合 计 12,568,846.20 100% 10,628,266.76
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 10,886,089.65 元,占应收帐款总金额的 87.35 %。
3、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
(四)其他应收款：
1、帐龄分析：
期 末 数
帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 234,458,912.61 83.61% 5% 11,722,945.65
1-2年 1,632,873.38 0.58% 10% 163,287.34
2-3年 1,144,853.99 0.41% 30% 343,456.20
3-5年 16,412,216.28 5.85% 70% 11,488,551.39
5年以上 1,000.00 0.00% 100% 1,000.00
个别认定 26,771,013.65 9.55% 100% 26,771,013.65
合 计 280,420,869.91 100% 50,490,254.23
期 初 数
帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 245,547,950.23 84.39% 5% 12,277,397.52
1-2年 1,865,136.19 0.64% 10% 186,513.62
2-3年 16,403,340.55 5.64% 30% 4,921,002.17
3-5年 383,912.46 0.13% 70% 268,738.72
5年以上 1,000.00 0.00% 100% 1,000.00
个别认定 26,771,013.65 9.20% 100% 26,771,013.65
合 计 290,972,353.08 100% 44,425,665.68
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 212,256,749.19 元,占其他应收款总金额的比例为 75.69 %。
3、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
泰尔发房地产开发有限公司 97,082,462.73 往来
明汇房地产有限公司 57,473,500.00 投资款
上海津堡汇室内赛车俱乐部 22,754,986.00 租赁费
上海市农工商(集团)总公司 18,945,800.46 往来
上海旗忠集团公司 16,000,000.00 预付土地开发押金
4、期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为 30,254,354.20 元,详见本附注八。
(五)预付帐款：
1、帐龄分析：
期 末 数 期 初 数
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 未收回原因
1年以内 30,920,300.61 99.35% 24,259,524.10 99.99% 交易尚未完成
1-2年 200,800.00 0.65% 1,000.00 0.01%
合 计 31,121,100.61 100% 24,260,524.10 100%
2、期末预付帐款中无预付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
(六)存货及存货跌价准备：
项目 期 末 数 期 初 数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
原材料 4,022.82 3,100.82
低值易耗品 58,963.14 28,577.59
工程施工 228,699.70 139,384.20
开发成本 1,385,151,685.54 1,053,038,636.72
开发产品 53,403,290.79 434,558.16 57,157,521.58 434,558.16
周转房 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,439,846,661.99 434,558.16 1,111,367,220.91 434,558.16
1、 开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
欧风花都 2002年2月 2003年11月 587,000,000.00
东兰土地整理 1995年6月 2004年 298,000,000.00
东旺房产新项目 2004年6月 2006年6月 300,000,000.00
苏堤春晓名苑 2002年7月 2004年底 750,000,000.00
仙霞福运商厦改建 2003年1月 2003年10月 50,000,000.00
奉贤项目 未定 未定 100,000,000.00
延西项目 未定 未定 25,000,000.00
明丰文化苑 2002年6月 2003年12月 147,000,000.00
明丰花园 2001年10月 2003年10月 240,000,000.00
明丰阳光苑 2001年 2003年12月 201,060,000.00
明丰新纪苑 未定 未定 90,000,000.00
东江花园 正在征地 未定
明丰湖滨别墅 正在征地 未定 200,000,000.00
合计
项目名称 期初余额 期末余额
欧风花都 289,090,936.42 337,207,523.67
东兰土地整理 174,449,473.79 196,332,466.39
东旺房产新项目 22,615,088.09 25,240,115.03
苏堤春晓名苑 249,272,559.60 262,450.776.06
仙霞福运商厦改建 23,906,121.76
奉贤项目 12,484.00
延西项目 500,000.00
明丰文化苑 61,324,246.02 80,587,377.99
明丰花园 102,519,235.44 143,045,691.32
明丰阳光苑 124,222,395.73 146,250,756.58
明丰新纪苑 15,344,701.63 16,149,649.65
东江花园 90,961,846.29
明丰湖滨别墅 14,200,000.00 62,506,876.80
合计 1,053,038,636.72 1,385,151,685.54
2、 开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少
王子公寓地下车库 1996 1,500,731.85
明丰世纪苑 2002 55,656,789.73 586,730.00 4,340,960.79
合计 57,157,521.58 586,730.00 4,340,960.79
项目名称 期末余额
王子公寓地下车库 1,500,731.85
明丰世纪苑 51,902,558.94
合计 53,403,290.79
3、 存货跌价准备
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
王子公寓地下车库 434,558.16 434,558.16
4、期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为：市价扣减相关税金。
(七)长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 21,851,420.07 5,000,000.00 38,343,805.27 5,000,000.00
长期债券投资 2,000.00
合计 21,853,420.07 5,000,000.00 38,343,805.27 5,000,000.00
1、长期股权投资：
(1)股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 帐面
注册资本比例 资成本 余额
界龙实业 法人股 37,375 ＜1% 37,400.00 37,400.00
(2)其他股权投资：
A.成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额
注册资本比例
家旺塑钢有限公司 无约定期限 70,000.00
凯星汽配公司 40% 5,000,000.00
上海城隍庙第一购物中心有限公司 7% 4,300,000.00
明旺物业 30% 150,000.00
明天置换 31% 620,000.00
明菊房产(注1) 90% 9,000,000.00
上海泰尔发房地产开发有限公司 20年 40% 4,000,000.00
上海民众家庭装饰有限公司 41%
小计 23,140,000.00
被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额
家旺塑钢有限公司 70,000.00
凯星汽配公司 5,000,000.00
上海城隍庙第一购物中心有限公司 4,300,000.00
明旺物业 150,000.00
明天置换 -620,000.00
明菊房产(注1) -9,000,000.00
上海泰尔发房地产开发有限公司 4,000,000.00
上海民众家庭装饰有限公司 1,127,614.80 1,127,614.80
小计 -8,492,385.20 14,647,614.80
B.权益法核算的对子公司股权投资：(见附表)
注：1。明菊房产因项目未能谈成,公司解散,故投资全额收回。
2.虹阳置业有限公司本期开始经营,已纳入合并报表范围。
2、长期债权投资：
债券投资：
债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额
煤气建设债券 1,000 1,000 2003.5.9 1,000.00
煤气建设债券 1,000 1,000 2004.5.9 1,000.00
小计 2,000 2,000 2,000.00
3、长期投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少
凯星汽配公司 5,000,000.00
被投资单位名称 期末数 计提原因
凯星汽配公司 5,000,000.00 资不抵债
4、长期投资期末数比期初数减少 16,490,385.20 元,减少比例为 43.01 %,减少原因为：1、明菊房产因项目未能谈成,公司解散,故投资全额收回。2、虹阳置业有限公司本期开始经营,已纳入合并报表范围。
(八)固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
固定资产类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原价
房屋及建筑物 66,251,132.36 4,208,132.89 62,042,999.47
通用设备 2,549,756.66 276,210.00 1,061,010.87 1,764,955.79
专用设备 566,543.00 524,543.00 42,000.00
运输设备 11,178,277.79 969,378.79 701,000.00 11,446.656.58
合计 80,545,709.81 1,245,588.79 6,494,686.76 75,296,611.84
注：期末固定资产抵押情况详见附注十。
2、累计折旧：
固定资产类别 期初数 本年增加 本年提取 本年减少 期末数
房屋及建筑物9,072,338.34 852,428.59 1,111,787.28 8,812,979.65
通用设备 1,580,540.57 2,352.48(注) 86,198.66 950,303.47 718,788.24
专用设备 440,310.15 15,420.19 417,667.84 38,062.50
运输设备 3,666,644.13 526,736.10 528,315.92 3,665,064.31
合计 14,759,833.19 2,352.48 1,480,783.54 3,008,074.51 13,234,894.70
注：系本年度合并范围发生变化造成。
(九)无形资产：
1、项目 取得方式 原值 期初数 本期摊销
土地使用权 购入 123,160,000.00 118,600,866.67 615,800.00
房屋使用权 购入 185,290.00 152,023.00 8,331.00
合计 123,345,290.00 118,752,889.67 624,131.00
1、项目 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 5,174,933.33 117,985,066.67 48年
房屋使用权 41,598.00 143,692.00 3年
合计 5,216,531.33 118,128,758.67
(十)长期待摊费用：
项目 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销
开办费(注) 5,981,004.71 758,215.28 1,756,858.15
装修费 6,571,066.82 457,200.23
合计 12,552,071.53 758,215.28 2,214,058.38
项目 期末数 剩余摊销年限
开办费(注) 4,982,361.84
装修费 6,113,866.59 9.5年
合计 11,096,228.43
注：开办费余额为下属子公司尚未进入经营期。
(十一)短期借款、一年内到期的长期借款：
1、短期借款：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 58,000,000.00 28,000,000.00
抵押借款 256,800,000.00 271,800,000.00
保证借款 380,400,000.00 280,400,000.00
合 计 695,200,000.00 580,200,000.00
2、一年内到期的长期借款：
借款类别 期末数 期初数
保证借款 10,000,000.00
合 计 10,000,000.00
(十二)应付帐款：
期末数 期初数
94,725,530.51 39,432,898.89
1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
2、应付帐款期末数比期初数增加55,292,631.62元,增加比例为 140.22 %,增加原因为：系随着房产项目开发的不断深入,应付工程款逐步增加所致。
(十三)预收帐款：
期末数 期初数
1,029,778,652.51 688,868,785.58
1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
2、帐龄超过一年的预收帐款----预收土地转让款：
付款单位名称 金额 未结转原因
中友房产 3,000,000.00 土地整理项目周期较长,尚未结束
城投公司 52,355,000.00 同上
卫生局 2,000,000.00 同上
建委合作社 8,104,900.00 同上
宝延 61,890,800.00 同上
友盛房产 37,098,400.00 同上
龙茗房产 28,000,000.00 同上
3、预收账款-预售房款
项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例
明丰文化苑 14,868,673.00 93,119,189.00 2003年8月 50%
明丰花园 120,625,559.62 191,007,977.63 2003年11月 60%
明丰阳光苑 157,122,602.12 229,490,883.21 2003年12月 45%
欧风花都 163,434,075.00 280,013,185.38 2003年11月 70%
东兰土地整理 192,761,013.00 192,761,013.00 2004年 90%
4、预收帐款期末数比期初数增加 340,909,866.93 元,增加比例为 49.49 %,增加原因为：系各项目预收房款增加所致。
(十四)其他应付款：
期末数 期初数
278,795,897.54 254,095,550.46
1、期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为 20,760,007.71 元。详见附注七。
2、帐龄超过三年的大额其他应付款：
债权单位名称 金额
金锋投资公司 23,411,700.03
矿筛厂 5,000,000.00
3、金额较大的其他应付款：
债权单位名称 金额 性质或内容
金锋投资公司 23,411,700.03 定金
上海农工商集团总公司 20,580,007.71 借款
上海城建建设实业有限公司 8,000,000.00 工程保证金
绍兴第一建工集团有限公司 8,000,000.00 工程保证金
(十五)应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
上海农工商集团东旺总公司 -8,250,000.00 股利超分
上海市人民政府农业委员会招待所 -1,000,000.00 股利超分
上海农工商绿化有限公司 -68,800.00 股利超分
上海市城乡建筑设计院 -68,800.00 股利超分
合计 -9,387,600.00
注：因2002年度股利超分,将在以后年度的利润分配中抵扣。
(十六)应交税金：
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 1,228.54 971.66 17%
营业税 -30,520,611.31 -6,405,245.97 5%
城建税 -1,326,978.46 -192,026.04 流转税的7%或5%
企业所得税 29,000,275.83 28,557,628.84 33%
个人所得税 18,780.37 64,611.06
其他 4,249.65 -154,913.33
合 计 -2,823,055.38 21,871,026.22
应交税金期末数比期初数减少24,694,081.60 元,减少比例为 112.91 %,减少原因为：由于预收房款的增加,预缴税金随之增加,导致应交税金出现负数。
(十七)其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加税 -916,379.30 -98,820.88 流转税的3%
堤防费 -31,968.74 -25,730.09 流转税的1%
义优金 -9,580.05 -9,561.01 流转税的0.3%
河道管理费 -245,796.97 -22,596.35
合计 -1,203,725.06 -156,708.33
应交税金期末数比期初数减少1,047,016.73 元,减少比例为 668.13 %,减少原因为：随预缴附加税的增加而导致其他应交款出现负数。
(十八)预提费用：
类别 期末数 期初数
利息 3,799,092.83
其他 184,249.82
合计 3,983,342.65
(十九)长期借款：
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 86,000,000.00 126,000,000.00
保证借款 55,000,000.00 30,000,000.00
合计 141,000,000.00 156,000,000.00
(二十)股本：
投资者名称 比例 期初金额 本期增加
上海市农工商(集团)总公司 68.01% 170,030,000.00
上海市人民政府农业委员会招待所 1.73% 4,320,000.00
上海市农工商集团东旺总公司 29.46% 73,650,000.00
上海市城乡建筑设计院 0.40% 1,000,000.00
上海农工商绿化有限公司 0.40% 1,000,000.00
合计 100% 250,000,000.00
投资者名称 本期减少 期末数
上海市农工商(集团)总公司 170,030,000.00
上海市人民政府农业委员会招待所 4,320,000.00
上海市农工商集团东旺总公司 73,650,000.00
上海市城乡建筑设计院 1,000,000.00
上海农工商绿化有限公司 1,000,000.00
合计 250,000,000.00
(二十一)资本公积：
项目 2003年3月31日 2002年12月31日 2001年12月31日
资本溢价 5,685,176.02 5,685,176.02 5,685,176.02
股权投资准备 8,430,916.26 8,430,916.26 8,430,916.26
合计 14,116,092.28 14,116,092.28 14,116,092.28
(二十二)盈余公积：
项目 2003年3月31日 2002年12月31日 2001年12月31日
法定盈余公积 4,501,736.56 4,501,736.56 1,198,906.91
公益金 10,020,404.30 10,020,404.30 6,719,012.65
任意盈余公积 3,016,478.09 3,016,478.09 1,198,906.91
合计 17,538,618.95 17,538,618.95 9,116,826.47
(二十三)未分配利润：
项目 2003年3月31日 2002年12月31日 2001年12月31日
调整后期初未分配利润 -33,776,853.27 -29,092,710.45 -34,999,940.24〖注〗
加：本期净利润 -6,971,745.07 3,737,649.66 9,503,950.52
减：提取法定盈余公积 3,302,829.65 1,198,906.92
提取法定公益金 3,301,391.65 1,198,906.92
提取任意盈余公积 1,817,571.18 1,198,906.92
年末未分配利润 -40,748,598.34 -33,776,853.27 -29,092,710.45
〖注〗：期初未分配利润出现负数主要原因系因公司按照企业会计制度编制报表而追溯计提的各项资产减值准备所致。
(二十四)主营业务收入、主营业务成本：(见附表)
2003年1-3月公司向前五名客户销售总额为3,055,084.00元,占公司全部主营业务收入的 2.38%。
(二十五)主营业务税金及附加：
项 目 2003年1-3月份 2002年度 2001年9-12月份
营业税 3,785,849.42 23,229,868.06 14,731,529.13
消费税 44,227.91 64,709.02
城建税 454,555.11 2,022,701.18 983,065.46
教育费附加税 198,981.90 985,951.06 559,388.61
其 他
合 计 4,439,386.43 26,282,748.21 16,338,692.22
(二十六)其他业务利润：
类别 2003年1-3月份
收入 成本 利润
租金 1,508,122.34 214,151.41 1,293,970.93
停车费 146,990.70 146,990.70
咨询服务收入
其他 18,580.00 18,580.00
合计 1,673,693.04 214,151.41 1,459,541.63
类别 2002年度
收入 成本 利润
租金 11,936,517.13 1,219,373.26 10,717,143.87
停车费 399,049.06 622,557.84 -223,508.78
咨询服务收入 20,000.00 20,000.00
其他 105,903.00 105,903.00
合计 12,461,469.19 1,841,931.10 10,619,538.09
类别 2001年9-12月份
收入 成本 利润
租金 1,636,117.87 262,445.49 1.373,672.38
停车费
咨询服务收入
其他 118,576.98 30,535.71 88,041.27
合计 1,754,694.85 292,981.20 1,461,713.65
(二十七)财务费用：
类别 2003年1-3月份 2002年度 2001年9-12月份
利息支出 7,263,718.28 21,162,491.03 10,003,513.55
减：利息收入 538,885.86 2,410,186.88 2,052,599.00
其他 -4,863.84 303,769.39 306,058.34
合计 6,719,968.58 19,056,073.54 8,256,972.89
(二十八)投资收益：
1、2003年1-3月发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益
短期投资 12,456.74
长期股权投资 14,000.00
合计 12,456.74 14,000.00
类别 股权投资 合计
差额摊销
短期投资 12,456.74
长期股权投资 -575,216.13 -561,216.13
合计 -575,216.13 -548,759.39
注：股权投资差额摊销系因差额金额较小,于差额形成时一次性摊销计入。
2、2002年发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益
长期股权投资 -5,800,696.00 5,453,545.61
合计 -5,800,696.00 5,453,545.61
类别 股权投资 合计
差额摊销
长期股权投资 -347,150.39
合计 -347,150.39
3、2001年发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益
短期投资 445,381.51
长期股权投资 266,214.93 971,377.55
合计 445,381.51 266,214.93 971,377.55
类别 股权投资 合计
差额摊销
短期投资 445,381.51
长期股权投资 -1,431.67 1,236,160.81
合计 -1,431.67 1,681,542.32
(二十九)营业外收入：
类别 2003年1-3月份 2002年度 2001年9-12月份
固定资产清理净收益 169,200.00 95,155.39 6,852.99
违约金收入(注) 932,476.00 3,117,411.82 2,500,000.00
罚款收入 11,643.63 12,300.00
其他 8.00 166,380.00 600.00
合计 1,101,684.00 3,390,590.84 2,519,752.99
注：系下属子公司上海明旺房产有限公司收取的房产合同违约赔偿金。
(三十)营业外支出：
类别 2003年1-3月份 2002年度 2001年9-12月份
固定资产清理净损失 3,340,812.25 1,681,784.48 231,136.10
捐赠 10,000.00
固定资产盘亏 91,494.40
罚款支出 5,380.00 50,000.00 308,100.00
其他 146,231.00 110,724.05
合计 3,356,192.25 1,969,509.88 649,960.15
(三十一)收到的其他与经营活动有关的现金163,532,829.68元。
其中：
项目 2003年1-3月 2002年度
其他单位往来 162,427,697.16 181,250,241.92
存款利息 1,105,132.52 1,529,524.21
合计 163,532,829.68 182,779,766.13
(三十二)支付的其他与经营活动有关的现金74,740,397.99元。
其中：
项目 2003年1-3月 2002年度
其他单位往来 70,583,331.44 183,453,304.81
咨询费 854,251.36 2,338,001.06
办公费 756,320.62 2,290,270.63
业务招待费 713,718.60 3,025,093.93
销售包干费 582,078.40 1,457,435.24
其他费用 380,463.16 4,653,852.85
差旅费 324,330.94 1,051,854.53
业务宣传费 311,080.67 4,325,695.00
修理费 100,610.98 978,043.87
保险费 63,554.16 395,660.39
租赁费 33,613.16 13,596,987.15
劳防用品 26,770.00
银行手续费 10,274.50 76,610.85
产证手续费 250,861.49
退工补偿金 340,850.00
合计 74,740,397.99 218,234,521.80
(三十三)收到的其他与投资活动有关的现金 8,547,133.30元。
其中：
项目 金额
新纳入合并范围子公司的现金期初数 8,547,133.30
七、母公司会计报表主要项目注释：
(一)应收帐款：
1、帐龄分析：
期 末 数
帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 38,000.00 0.43% 30% 11,400.00
3-5年 70%
5年以上 495,814.00 5.67% 100% 495,814.00
个别认定 8,211,369.65 93.90% 100% 8,211,369.65
合 计 8,745,183.65 100% 8,718,583.65
期 初 数
帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 38,000.00 0.43% 30% 11,400.00
3-5年 70%
5年以上 495,814.00 5.67% 100% 495,814.00
个别认定 8,211,369.65 93.90% 100% 8,211,369.65
合 计 8,745,183.65 100% 8,718,583.65
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 8,707,183.65 元,占应收帐款总金额的 99.57 %。
3、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
(二)其他应收款：
1、帐龄分析：
期 末 数
帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 79,585,337.48 74.84% 5% 3,979,266.87
1-2年 2,000.00 0.00% 10% 200.00
2-3年 30%
3-5年 70%
5年以上 1,000.00 0.00% 100% 1,000.00
个别认定 26,750,113.65 25.16% 100% 26,750,113.65
合 计 106,338,451.13 100% 30,730,580.52
期 初 数
帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 58,788,860.94 68.43% 5% 2,939,443.05
1-2年 2,000.00 0.00% 10% 200.00
2-3年 30%
3-5年 375,036.73 0.44% 70% 262,525.71
5年以上 1,000.00 0.00% 100% 1,000.00
个别认定 26,750,113.65 31.13% 100% 26,750,113.65
合 计 85,917,011.32 100% 29,953,282.41
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 57,912,259.37 元,占其他应收款总金额的比例为 54.46 %。
3、期末其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款金额 19,157,273.37 元。
(三)长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 217,782,594.59 5,000,000.00 178,597,628.78 5,000,000.00
长期债权投资 2,000.00
合计 217,784, 594.59 5,000,000.00 178,597,628.78 5,000,000.00
1、长期股权投资：
(1)股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投
注册资本比例 资成本
界龙实业 法人股 37,375 小于1% 37,400.00
被投资公司名称 帐面 减值准备 期末市价
余额
界龙实业 37,400.00
(2)其他股权投资：
A.成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额
注册资本比例
凯星汽配公司 40% 5,000,000.00
上海城隍庙第一购物中心有限公司 7% 4,300,000.00
明菊房产 45% 4,500,000.00 -4,500,000.00
小计 13,800,000.00 -4,500,000.00
被投资单位名称 期末帐面余额
凯星汽配公司 5,000,000.00
上海城隍庙第一购物中心有限公司 4,300,000.00
明菊房产
小计 9,300,000.00
B.权益法核算的对子公司股权投资：(见附表)
2、长期债权投资：
(1)债券投资：
债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额
煤气建设债券 1,000 1,000 2003.5.9 1,000.00
煤气建设债券 1,000 1,000 2004.5.9 1,000.00
小计 2,000 2,000 2,000.00
3、长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
凯星汽配公司 5,000,000.00 5,000,000.00 已资不抵债
(四)主营业务收入、成本：
主营业务种类 主营业务收入
2003年1-3月份 2002年度 2001年9-12月份
1.工业
2.商业
3.房地产业 39,914,452.20 8,095,141.00
4.旅游饮食服务业
5.施工企业
合计 39,914,452.20 8,095,141.00
主营业务种类 主营业务成本
2003年1-3月份 2002年度 2001年9-12月份
1.工业
2.商业
3.房地产业 24,996,463.38 2,725,476.77
4.旅游饮食服务业
5.施工企业
合计 24,996,463.38 2,725,476.77
(五)投资收益：
1、2003年1-3月发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益
长期股权投资 1,384,965.81
合计 1,384,965.81
类别 股权投资 合计
差额摊销
长期股权投资 1,384,965.81
合计 1,384,965.81
2、2002年发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益
长期股权投资 -5,811,196.00 16,175,916.75
合计 -5,811,196.00 16,175,916.75
类别 股权投资 合计
差额摊销
长期股权投资 10,364,720.75
合计 10,364,720.75
3、2001年发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益
短期投资 445,381.51
长期股权投资 27,363.15 16,221,843.58
合计 445,381.51 27,363.15 16,221,843.58
类别 股权投资 减值准备 合计
差额摊销
短期投资 445,381.51
长期股权投资 16,249,206.73
合计 16,694,588.24
八、关联方关系及其交易：
(一)存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方 ：
(1)控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
上海市农工商(集 上海华山路236 国有资产的经营与管理、实业投资、
团)总公司 弄7号 居民服务、科研及咨询服务
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海市农工商(集 母公司 国有 徐麟
团)总公司
(2)受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海市农工商(集团)总公司 1,240,168 1,240,168
上海东兰经济发展有限责任公司 2,000 2,000
上海丽都物业发展公司 200 200
上海农口绿城房地产有限责任公司 3,122.4 3,122.4
上海福运置业发展有限公司 1,000 1,000
上海好旺房地产有限公司 500 500
上海东旺房地产有限公司 2,100 2,100
上海东旺房地产经纪有限公司 100 100
上海长飞房地产有限公司 500 500
上海东旺物业管理有限公司 100 100
上海飞驰物业发展有限公司 300 4,700 5,000
上海明丰实业有限公司 5,000 5,000
上海明佳装潢有限公司 170 170
上海锦星大酒店有限公司 100 100
上海明旺房地产有限公司 3,100 3,100
上海明乐房地产开发有限公司 2,000 2,000
吴江明乐房地产开发有限公司 800 800
上海明松房地产有限公司 500 500
上海明时置业发展有限公司 2,000 2,000
上海明晟房地产有限公司 2,000 2,000
上海明锦置业有限公司 500 500
上海虹阳置业有限公司 1000 1000
自贡虹阳置业有限公司 800 800
3、存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化：(单位：万元)
企业名称 期初数 本期增加
金额 % 金额 %
上海市农工商(集团)总公司 17,003 68.01%
上海东兰经济发展有限责任公司 1,800 90%
上海丽都物业发展公司 200 100%
上海农口绿城房地产有限责任公司 1,530 49%
上海福运置业发展有限公司 550 55%
上海好旺房地产有限公司 250 100%
上海东旺房地产有限公司 1,080 51.43%
上海东旺房地产经纪有限公司 51 51%
上海长飞房地产有限公司 500 100%
上海东旺物业管理有限公司 100 100%
上海飞驰物业发展有限公司 270 90% 4,230 90%
上海明丰实业有限公司 5,000 100%
上海明佳装潢有限公司 170 100%
上海锦星大酒店有限公司 35 100%
上海明旺房地产有限公司 1,705 55%
上海明乐房地产开发有限公司 900 45%
吴江明乐房地产开发有限公司 638 79.75%
上海明松房地产有限公司 500 100%
上海明时置业发展有限公司 2,000 100%
上海明晟房地产有限公司 2,000 100%
上海明锦置业有限公司 200 40%
上海虹阳置业有限公司 8,00 80%
自贡虹阳置业有限公司 528 66%
企业名称 本期减少 期末数
金额 % 金额 %
上海市农工商(集团)总公司 17,003 68.01%
上海东兰经济发展有限责任公司 1,800 90%
上海丽都物业发展公司 200 100%
上海农口绿城房地产有限责任公司 1,530 49%
上海福运置业发展有限公司 550 55%
上海好旺房地产有限公司 250 100%
上海东旺房地产有限公司 1,080 51.43%
上海东旺房地产经纪有限公司 51 51%
上海长飞房地产有限公司 500 100%
上海东旺物业管理有限公司 100 100%
上海飞驰物业发展有限公司 4,500 90%
上海明丰实业有限公司 5,000 100%
上海明佳装潢有限公司 170 100%
上海锦星大酒店有限公司 35 100%
上海明旺房地产有限公司 1,705 55%
上海明乐房地产开发有限公司 900 45%
吴江明乐房地产开发有限公司 638 79.75%
上海明松房地产有限公司 500 100%
上海明时置业发展有限公司 2,000 100%
上海明晟房地产有限公司 2,000 100%
上海明锦置业有限公司 200 40%
上海虹阳置业有限公司 8,00 80%
自贡虹阳置业有限公司 528 66%
(二)不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海农工商集团东旺总公司 本公司第二大股东
泰尔发房地产开发有限公司 子公司的参股公司
3、关联方应收应付款项余额：
项目 金额
2003年3月31日 2002年12月31日
其他应收款：
上海农工商集团总公司 11,305,553.74 11,305,553.74
上海农工商集团东旺总公司 18,948,800.46 7,475,800.46
泰尔发房地产开发有限公司 97,082,462.73 100,000,000.00
其他应付款：
上海农工商集团总公司 20,580,007.71 24,000,007.71
上海农工商集团东旺总公司 180,000.00 100,000.00
九、或有事项：
截至2003年3月31日公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债：
被担保单位 担保金额 所担保的债务到期日
非关联方：
上海申隆国际贸易有限公司 800万元 2004.3.13
上海嘉实建设(集团)有限公司 1,000万元 2003.9.10
上海嘉实建设(集团)有限公司 500万元 2003.11.10
上海嘉实建设(集团)有限公司 500万元 2004.1.20
小计 2,800万元
十、承诺事项：
截至2003年3月31日止,公司及控股子公司资产抵押情况：
单位名称 贷款金额 抵押物 面积(平方米)
上海明松房地产有限公司 3,000万元 土地 84865
上海明旺房地产有限公司 2,000万元 房屋 7457.15
上海明乐房地产开发有限公司 2,000万元 土地 53102
上海农口房地产(集团)有限公司 400万元 房屋 1187.25
上海农口房地产(集团)有限公司 5,000万元 在建工程
上海农口房地产(集团)有限公司 1,000万元 房屋 5487.93
上海农口房地产(集团)有限公司 2,800万元 土地 20235
上海东兰经济发展有限责任公司 300万元 房屋 937.04
上海东兰经济发展有限责任公司 300万元 房屋 1010.53
上海东兰经济发展有限责任公司 600万元 房屋 1793.88
上海东兰经济发展有限责任公司 180万元 房屋 552.57
上海东兰经济发展有限责任公司 1,200万元 房屋 1724.9
上海农口绿城房地产有限责任公司 13,500万元 土地 53427
上海福运置业发展有限公司 2,000万元 房屋 7119.61
合计 34,280万元
单位名称 抵押人
上海明松房地产有限公司 上海明松房地产有限公司
上海明旺房地产有限公司 上海明丰实业有限公司
上海明乐房地产开发有限公司 上海明乐房地产开发有限公司
上海农口房地产(集团)有限公司 上海农口房地产(集团)有限公司
上海农口房地产(集团)有限公司 上海农口房地产(集团)有限公司
上海农口房地产(集团)有限公司 上海农口房地产(集团)有限公司
上海农口房地产(集团)有限公司 上海农口房地产(集团)有限公司
上海东兰经济发展有限责任公司 上海农口房地产(集团)有限公司
上海东兰经济发展有限责任公司 上海农口房地产(集团)有限公司
上海东兰经济发展有限责任公司 上海农口房地产(集团)有限公司
上海东兰经济发展有限责任公司 上海农口房地产(集团)有限公司
上海东兰经济发展有限责任公司 上海农口房地产(集团)有限公司
上海农口绿城房地产有限责任公司 上海农口绿城房地产有限责任公司
上海福运置业发展有限公司 上海福运置业发展有限公司
合计
单位名称 内容
上海明松房地产有限公司 上海淞江区松江新城〖4号和7号〗-2地块
上海明旺房地产有限公司 桃浦路226号
上海明乐房地产开发有限公司 浦东新区三林镇荻山村25/1宗地块
上海农口房地产(集团)有限公司 虹桥路2282-2286号底层
上海农口房地产(集团)有限公司 东兰路1111弄东兰兴城C块一期
上海农口房地产(集团)有限公司 龙茗路202-212号
上海农口房地产(集团)有限公司 南汇县东海农场3街坊2/2、3、22丘
上海东兰经济发展有限责任公司 交通路1463号
上海东兰经济发展有限责任公司 江苏路581弄2号1301、1302室
上海东兰经济发展有限责任公司 南丹路8、18、28号
上海东兰经济发展有限责任公司 程家桥170号
上海东兰经济发展有限责任公司 虹桥路2222弄49号全幢
上海农口绿城房地产有限责任公司 普陀区长寿路街道2坊1/1丘
上海福运置业发展有限公司 剑河路425号-429号(单)
合计
十一、资产负债表日后事项：
截至报告日,无需披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项：
报告期无需披露的其他重要事项。
上海市股份有限公司会计报表
资产负债表
会企地年01表
编制单位:上海农口房地产（集团）有限公司 金额单位：元
资产 2003.3.31 2002.12.31 2001.12.31
流动资产：
货币资金 643,106,515.91 437,125,464.98 245,279,847.80
短期投资 327,100.00 391,220.00 24,800.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1,839,885.03 1,940,579.44 4,084,760.63
其他应收款 229,930,615.68 246,546,687.40 93,117,244.13
预付账款 31,121,100.61 24,260,524.10 70,375,038.44
应收补贴款
存货 1,439,412,103.83 1,110,932,662.75 825,294,565.86
待摊费用 45,042.54
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 234,573,732.06 1,821,197,138.67 1,238,221,299.40
长期投资：
长期股权投资 16,851,420.07 33,343,805.27 19,627,383.12
长期债权投资 2,000.00
长期投资合计 16,853,420.07 33,343,805.27 19,627,383.12
其中:合并价差(贷差
以“-”号表示合并
报表填列)
其中:股权投资差额
(贷差以“-”号表示
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 75,296,611.84 80,545,709.81 72,946,577.25
减：累计折旧 13,234,894.70 14,759,833.19 9,918,545.19
固定资产净值 62,061,717.14 65,785,876.62 63,028,032.06
减：固定资产减值准备
固定资产净额 62,061,717.14 65,785,876.62 63,028,032.06
工程物资
在建工程 1,721,800.89
固定资产清理 -20,000.00
固定资产合计 62,061,717.14 65,765,876.62 64,749,832.95
无形资产及其他资产：
无形资产 118,128,758.67 118,752,889.67 121,277,262.36
长期待摊费用 11,096,228.43 12,552,071.53 10,878,857.19
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 129,224,987.10 131,304,961.20 132,156,119.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,553,877,445.37 2,051,611,781.76 1,454,754,635.02
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 695,200,000.00 580,200,000.00 407,000,000.00
应付票据 -1,700,000.00
应付账款 94,725,530.51 39,432,898.89 61,695,364.21
预收账款 1,029,778,652.51 688,868,785.58 336,292,821.85
应付工资 3,302,160.21 3,302,160.21 3,293,107.21
应付福利费 3,190,224.26 3,031,945.52 2,476,367.95
应付股利 -9,387,600.00 2,340,900.00 3,973,295.71
应交税金 -2,823,055.38 21,871,026.22 13,620,896.66
其他应交款 -1,203,725.06 -156,708.33 -36,852.42
其他应付款 278,795,897.54 254,095,550.46 275,913,362.31
预提费用 3,983,342.65 2,412,365.39
预计负债
一年内到期的长期负债 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,105,561,427.24 1,592,986,558.55 1,104,940,728.87
长期负债：
长期借款 141,000,000.00 156,000,000.00 58,700,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 141,000,000.00 156,000,000.00 58,700,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 2,246,561,427.24 1,748,986,558.55 1,163,640,728.87
少数股东权益
(合并报表填列) 66,409,905.24 54,747,365.25 46,973,697.85
股东权益：
股本 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00
资本公积 14,116,092.28 14,116,092.28 14,116,092.28
盈余公积 17,538,618.95 17,538,618.95 9,116,826.47
其中:法定公益金 10,020,404.30 10,020,404.30 6,719,012.65
减：未确认的投资损失
（合并报表填列）
未分配利润 -40,748,598.34 -33,776,853.27 -29,092,710.45
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计 240,906,112.89 247,877,857.96 244,140,208.30
负债和股东权益总计 2,553,877,445.37 2,051,611,781.76 1,454,754,635.02
上海市股份有限公司会计报表
资产负债表
会企地年01表
编制单位:上海农口房地产（集团）有限公司(母公司) 金额单位：元
资产 2003.3.31 2002.12.31 2001.12.31
流动资产：
货币资金 152,398,214.60 150,547,049.90 40,280,123.87
短期投资 27,100.00 27,100.00 24,800.00
应收票据
应收股利 4,650,000.00 4,650,000.00
应收利息
应收账款 26,600.00 26,600.00 876,690.80
其他应收款 75,607,870.61 55,963,728.91 159,228,892.70
预付账款
应收补贴款
存货 1,066,173.69 1,066,173.69 33,014,570.03
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 233,775,958.90 212,280,652.50 233,425,077.40
长期投资：
长期股权投资 212,782,594.59 173,597,628.78 141,602,641.66
长期债权投资 2,000.00
长期投资合计 212,784,594.59 173,597,628.78 141,602,641.66
其中:合并价差(贷差
以“-”号表示合并
报表填列)
其中:股权投资差额
(贷差以“-”号表示
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 47,827,233.06 53,011,180.16 51,917,433.39
减：累计折旧 7,560,886.86 9,148,525.31 6,456,523.46
固定资产净值 40,266,346.20 43,862,654.85 45,460,909.93
减：固定资产减值准备
固定资产净额 40,266,346.20 43,862,654.85 45,460,909.93
工程物资
在建工程
固定资产清理 -20,000.00
固定资产合计 40,266,346.20 43,842,654.85 45,460,909.93
无形资产及其他资产：
无形资产 117,985,066.67 118,600,866.67 121,082,066.67
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 117,985,066.67 118,600,866.67 121,082,066.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计 604,811,966.36 548,321,802.80 541,570,695.66
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 128,400,000.00 128,400,000.00 156,000,000.00
应付票据
应付账款 19,237,768.01 19,249,768.01 27,887,372.41
预收账款 20,524,729.70
应付工资 3,240,307.21 3,240,307.21 3,240,307.21
应付福利费 1,304,406.31 1,300,837.45 1,064,566.11
应付股利 -9,387,600.00 -8,887,600.00 500,000.00
应交税金 1,024,687.83 992,186.58 2,582,940.28
其他应交款 34,727.71 33,512.71 16,960.00
其他应付款 167,572,179.56 73,045,039.16 63,867,092.88
预提费用 783,494.14
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 312,209,970.77 217,374,051.12 275,683,968.59
长期负债：
长期借款 54,000,000.00 84,000,000.00 28,700,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 54,000,000.00 84,000,000.00 28,700,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 366,209,970.77 301,374,051.12 304,383,968.59
少数股东权益
(合并报表填列)
股东权益：
股本 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00
资本公积 14,116,092.28 14,116,092.28 14,116,092.28
盈余公积 9,213,553.91 9,213,553.91 6,285,246.53
其中:法定公益金 6,751,255.13 6,751,255.13 5,775,152.67
减：未确认的投资损失
（合并报表填列）
未分配利润 -34,727,650.60 -26,381,894.51 -33,214,611.74
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计 238,601,995.59 246,947,751.68 237,186,727.07
负债和股东权益总计 604,811,966.36 548,321,802.80 541,570,695.66
上海市股份有限公司会计报表
利润及利润分配表
会企地年02表
编制单位:上海农口房地产（集团）有限公司 金额单位：元
项目 2003年1－3月 2002年 2001年9－12月
一、主营业务收入 128217184.29 641110311.51 372428518.40
减：主营业务成本 97164982.19 501157153.98 311065689.08
主营业务税金及附加 4439386.43 26282748.21 16338692.22
二、主营业务利润 26612815.67 113670409.32 45024137.10
（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润 1459541.63 10619538.09 1461713.65`
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 876527.03 18632058.95 2158975.26
管理费用 18308566.14 53004382.96 15684977.48
财务费用 6719968.58 19056073.54 8256972.89
三、营业利润(亏 2167295.55 33597431.96 20384925.12
损以"-"号填列)
加：投资收益(亏 -548759.39 -347150.39 1681542.32
损以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 1101684.00 3390590.84 2519752.99
减：营业外支出 3356192.25 1969509.88 649960.15
四、利润总额(亏 -635972.09 34671362.53 23936260.28
损以"-"号填列)
减：所得税 3412813.79 25011282.99 13357123.73
减：少数股东损益 2922959.19 5922429.88 1075186.03
(合并报表填列)
加：未确认投资损失
（合并报表填列）
五、净利润(净亏 -6971745.07 3737649.66 9503950.52
损以"-"号填列)
加：年初未分配利润（未 -33776853.27 -29092710.45 -34999940.24
弥补亏损以“-”号填列）
加：其他转入
六、可供分配的利润 -40748598.34 -25355060.79 -25495989.72
(亏损以"-"号填列)
减：提取法定盈余公积 - 3302829.65 1198906.91
提取法定公益金 - 3301391.65 1198906.91
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列，子公司
为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润 -40748598.34 -31959282.08 -27893803.54
(亏损以"-"号填列)
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 - 1817571.18 1198906.91
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥 -40748598.34 -33776853.26 -29092710.45
补亏损以"-"号表示)
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
上海市股份有限公司会计报表
利润及利润分配表
会企地年02表
编制单位:上海农口房地产（集团）有限公司(母公司) 金额单位：元
项目 2003年1－3月 2002年 2001年9－12月
一、主营业务收入 39,914,452.20 8,095,141.00
减：主营业务成本 24,996,463.38 2,725,476.77
主营业务税金及附加 -36,495.82 10,684.80
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填列） 14,954,484.64 5,358,979.43
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填列） 883,921.73 8,652,281.49 -459,722.19
减：营业费用 27,791.95 472,304.11 710,738.10
管理费用 4,241,820.50 11,059,272.49 15,106,262.16
财务费用 3,286,916.41 12,736,014.84 2,839,497.51
三、营业利润(亏
损以"-"号填列) -6,672,607.13 -660,825.31 -13,757,240.53
加：投资收益(亏
损以"-"号填列) 1,384,965.81 10,364,720.75 16,694,588.24
补贴收入
营业外收入 164,900.00 197,006.80 12,300.00
减：营业外支出 3,223,014.77 44,156.00 399,178.42
四、利润总额(亏
损以"-"号填列) -8,345,756.09 9,856,746.24 2,550,469.29
减：所得税 95,721.63
减：少数股东损益
(合并报表填列)
加：未确认投资损失
（合并报表填列）
五、净利润(净亏
损以"-"号填列) -8,345,756.09 9,761,024.61 2,550,469.29
加：年初未分配利润（未
弥补亏损以“-”号填列） -26,381,894.51 -33,214,611.74 -34,999,940.24
加：其他转入
六、可供分配的利润
(亏损以"-"号填列) -34,727,650.60 -23,453,587.13 -32,449,470.95
减：提取法定盈余公积 976,102.46 255,046.93
提取法定公益金 976,102.46 255,046.93
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列，子公司
为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润
(亏损以"-"号填列) -34,727,650.60 -25,405,792.05 -32,959,564.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 976,102.46 255,046.93
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥
补亏损以"-"号表示) -34,727,650.60 -26,381,894.51 -33,214,611.74
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
2003年1－3月
编制单位：上海农口房地产（集团）有限公司 金额单位：元
项目 2003年1－3月 2002年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 484,393,112.33 991,030,857.56
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 163,532,829.68 182,779,766.13
经营活动现金流入小计 647,925,942.01 1,173,810,623.69
购买商品、接受劳务支付的现金 374,042,790.55 853,407,030.07
支付给职工以及为职工支付的现金 6,259,695.54 17,227,106.81
支付的各项税费 36,745,476.37 54,942,634.30
支付的其他与经营活动有关的现金 74,740,397.99 218,234,521.80
经营活动现金流出小计 491,788,360.45 1,143,811,292.98
经营活动产生的现金流量净额 156,137,581.56 29,999,330.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 9,684,120.00 2,954,880.00
取得投资收益所收到的现金 12,456.74 6,197,248.75
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金 161,620.00
收到的其他与投资活动有关的现金 8,547,133.30
投资活动现金流入小计 18,243,710.04 9,313,748.75
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 720,536.94 8,889,051.66
投资所支付的现金 63,501,114.80 35,535,405.27
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,221,651.74 44,424,456.93
投资活动产生的现金流量净额 -45,977,941.70 -35,110,708.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 4,700,000.00 14,196,500.00
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金 4,700,000.00 14,196,500.00
借款所收到的现金 238,000,000.00 727,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 242,700,000.00 742,096,500.00
偿还债务所支付的现金 128,000,000.00 492,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,878,588.93 52,637,205.35
其中：支付少数股东的股利 11,228,500.00 3,967,351.63
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 146,878,588.93 545,137,205.35
筹资活动产生的现金流量净额 95,821,411.07 196,959,294.65
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 205,981,050.93 191,847,917.18
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） -6,971,745.07 3,737,649.67
加：少数股东损益
（亏损以“－”号表示） 2,922,959.18 5,922,429.88
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 5,621,073.28 15,345,746.96
固定资产折旧 1,391,978.40 4,995,603.17
无形资产摊销 624,131.00 2,508,043.69
长期待摊费用摊销 2,214,058.38 1,932,604.19
待摊费用的减少（减：增加） -2,862.00 45,042.54
预提费用的增加（减：减少） 184,249.82 -2,412,365.39
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） 3,171,612.25 1,582,500.50
固定资产报废损失 4,128.59
财务费用 7,263,718.28 21,162,491.03
投资损失（减：收益） 548,759.40 347,150.39
递延税款贷项（减：借项） -53,943.65
存货的减少（减：增加） 323,607,330.92 -306,071,481.94
经营性应收项目的减少（减：增加） 81,463,043.35 102,964,504.57
经营性应付项目的增加（减：减少） 381,313,936.21 177,989,226.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 156,137,581.56 29,999,330.71
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 643,108,815.91 437,127,764.98
减：现金的期初余额 437,127,764.98 245,279,847.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 205,981,050.93 191,847,917.18
上海市股份有限公司二OO二年度会计报表
现金流量表
2003年1-3月
编制单位：上海农口房地产集团有限公司(母公司) 金额单位：元
项目 2003年1-3月 2002年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 950,556.75 344,856.75
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 140,567,795.76 327,603,992.35
经营活动现金流入小计 141,518,352.51 327,948,849.10
购买商品、接受劳务支付的现金 66,635.22 44,718.77
支付给职工以及为职工支付的现金 497,346.52 1,906,490.70
支付的各项税费 2,108,740.58
支付的其他与经营活动有关的现金 67,931,492.83 208,387,067.39
经营活动现金流出小计 68,495,474.57 212,447,017.44
经营活动产生的现金流量净额 73,022,877.94 115,501,831.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 4,462,725.99
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金 151,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,500,000.00 4,613,725.99
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 175,731.79 1,334,630.45
投资所支付的现金 42,300,000.00 22,305,800.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,475,731.79 23,640,430.45
投资活动产生的现金流量净额 -37,975,731.79 -19,026,704.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 28,000,000.00 241,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 28,000,000.00 241,200,000.00
偿还债务所支付的现金 58,000,000.00 213,500,000.00
分配股利、利润或偿付
利息所支付的现金 3,195,981.45 13,908,201.17
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 61,195,981.45 227,408,201.17
筹资活动产生的现金流量净额 -33,195,981.45 13,791,798.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,851,164.70 110,266,926.03
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） -8,345,756.09 9,761,024.61
加：少数股东损益
（亏损以“－”号表示）
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 777,298.11 -3,135.28
固定资产折旧 751,227.67 2,887,628.65
无形资产摊销 615,800.00 2,481,200.00
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益） 3,058,814.77 -22,626.80
固定资产报废损失
财务费用 3,492,979.06 13,074,458.91
投资损失（减：收益） -1,384,965.81 -10,364,720.75
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 31,948,396.34
经营性应收项目的减少（减：增加） -28,391,439.81 87,061,922.84
经营性应付项目的增加（减：减少） 102,448,920.04 -21,322,316.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 73,022,877.94 115,501,831.66
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 152,398,214.60 150,547,049.90
减：现金的期初余额 150,547,049.90 40,280,123.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,851,164.70 110,266,926.03
