每日必读沪东洲评报字〖2001〗第174号
特别提示：以下内容摘自资产评估报告书全文,欲了解本评估项目的全面情况, 请认真阅读资产评估报告书全文。
上海东洲资产评估有限公司接受上海新世界（集团）有限公司的委托, 根据国 家有关资产评估的规定,本着独立、公正、客观、科学的原则进行了评估工作。
评估目的：为上海新世界（集团）有限公司拟将上海市第一医药商店有限公司 整体资产注入上海商业网点发展实业股份有限公司提供价值参考依据。
评估基准日：2001年4月30日。
评估范围及评估对象：上海市第一医药商店有限公司的整体资产, 包括流动资 产、固定资产等,资产评估申报表列示的账面资产额为156,033,680.30元、 负债总 额为116,945,680.00元、净资产为35,066,138.02元。
评估方法：评估人员按照必要的评估程序对委托评估的资产实施了实地勘查、 市场调查与询证,主要采用收益现值法,对委估资产在评估基准日所表现的市场价值 作出了公允反映。
评估结论：清查调整后,资产总额为156,033,680.30元、负债总额为116, 945 ,680.00元、净资产为35,066,138.02元；经评估,2001年4月30日的净资产评估值为 36,220,000.00元,大写叁仟陆佰贰拾贰万元,评估结果汇总情况如下表。
评估结果有效期从评估基准日起1年。
资产评估结果汇总表
评估基准日：2001年4月30日
（金额单位：万元）
项 目 账面价值 调整后账面值%
A B
流动资产 1 7,896.65 7,896.65
长期投资 2 879.1 879.1
固定资产 3 3,685.46 3,685.46
其中：在建工程 4
建 筑 物 5
设 备 6
无形资产 7 104 104
其中：土地使用权 8
其他资产 9 958.16 958.16
资产总计 10 13,523.37 13,523.37
流动负债 11 11,694.57 11,694.57
负债总计 13 11,694.57 11,694.57
净资产 14 3,506.61 3,506.61
项 目 评估价值 增值额 增值率%
C D＝C-B E＝（C-B）/｜B｜*100
流动资产
长期投资
固定资产
其中：在建工程
建 筑 物
设 备
无形资产
其中：土地使用权
其他资产
资产总计
流动负债
负债总计
净资产 3622 115.39 3.29
上海东洲资产评估有限公司
法定代表人：王小敏
中国注册资产评估师：季良赳、陈奋
二○○一年五月十八日
资产负债表
编报单位：上海第一医药商店有限公司 金额单位：元
2001.4.30
资产 母公司 合并
流动资产:
货币资金 17,622,330.04 23,111,220.07
短期投资 - -
应收票据 - -
应收账款 27,479,885.65 34,562,806.25
减:坏帐准备 2,021,990.70 2,035,924.40
应收款项净额 25,457,894.95 32,526,881.85
预付帐款 - 1,400,000.00
应收补贴款 - -
期货保证金 - -
其他应收款 12,959,928.42 6,155,681.73
存货 20,885,555.14 36,362,861.32
待转其他业务支出 - -
待摊费用 124,533.37 209,866.69
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 77,050,241.92 99,766,511.66
长期投资: - -
长期投资 16,601,559.97 8,790,979.76
合并价差 - -
- -
固定资产: - -
固定资产原价 32,106,237.06 37,031,170.18
减：累计折旧 9,372,343.64 11,404,574.24
固定资产净值 22,733,893.42 25,626,595.94
固定资产清理 - -
在建工程 9,368,430.21 11,227,967.21
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 32,102,323.63 36,854,563.15
无形资产及递延资产: - -
无形资产 - 1,040,000.00
递延资产 7,694,130.89 9,581,625.73
无形资产及递延资产合计 7,694,130.89 10,621,625.73
其他长期资产 - -
其他长期资产 - -
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 133,448,256.41 156,033,680.30
负债和股东权益 母公司 合并
流动负债:
短期借款 25,000,000.00 29,290,000.00
应付票据 - -
应付帐款 54,323,982.57 73,399,040.45
预收货款 18,821.02 18,821.02
其他应付款 5,176,024.05 5,500,335.98
应付工资 2,621,774.31 2,621,774.31
应付福利费 19,417.23 121,268.76
未交税金 1,573,718.50 1,973,258.71
未付利润 3,657,100.00 3,927,100.00
其他未交款 5,844.79 14,080.77
预提费用 80,000.00 80,000.00
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
其中：预计负债 - -
- -
流动负债合计 92,476,682.47 116,945,680.00
长期负债: - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
其他长期负债 - -
- -
长期负债合计 - -
递延税项: - -
递延税款贷项 - -
负债合计 92,476,682.47 116,945,680.00
- -
少数股东权益 - 4,021,862.28
所有者权益: - -
实收资本 30,000,000.00 30,000,000.00
资本公积 5,177,782.97 5,066,138.02
盈余公积 5,793,790.97 -
其中:公益金 1,620,097.81 -
未分配利润 - -
- -
所有者权益合计 40,971,573.94 35,066,138.02
- -
负债及所有者权益总计 133,448,256.41 156,033,680.30
2000.12.31
资产 母公司 合并
流动资产:
货币资金 15,075,240.80 20,672,139.47
短期投资 - -
应收票据 - -
应收账款 31,837,347.68 39,916,072.88
减:坏帐准备 2,302,843.08 2,427,592.07
应收款项净额 29,534,504.60 37,488,480.81
预付帐款 - 1,400,000.00
应收补贴款 - -
期货保证金 - -
其他应收款 29,252,255.85 23,668,510.32
存货 22,348,728.27 37,462,444.77
待转其他业务支出 - -
待摊费用 142,736.21 213,328.56
待处理流动资产净损失 817.53 808,931.12
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 96,354,283.26 121,713,835.05
长期投资: - -
长期投资 17,797,535.86 10,104,500.00
合并价差 - -
- -
固定资产: - -
固定资产原价 17,420,650.93 21,919,781.58
减：累计折旧 10,275,449.58 12,176,478.61
固定资产净值 7,145,201.35 9,743,302.97
固定资产清理 - -
在建工程 16,008,627.01 16,371,164.01
待处理固定资产净损失 - -52,796.22
固定资产合计 23,153,828.36 26,061,670.76
无形资产及递延资产: - -
无形资产 5,389,713.49 6,982,570.53
递延资产 8,564,313.17 10,633,722.17
无形资产及递延资产合计 13,954,026.66 17,616,292.70
其他长期资产 - -
其他长期资产 - -
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 151,259,674.14 175,496,298.51
负债和股东权益 母公司 合并
流动负债:
短期借款 43,000,000.00 46,090,000.00
应付票据 - -
应付帐款 48,522,925.35 63,788,112.63
预收货款 80,117.60 80,117.60
其他应付款 9,220,639.41 10,517,524.55
应付工资 2,554,774.31 2,554,774.31
应付福利费 - -
未交税金 -1,137,449.69 -788,817.02
未付利润 106,033.86 213,907.72
其他未交款 111,026.89 184,215.15
预提费用 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
其中：预计负债 - -
- -
流动负债合计 102,458,067.73 122,639,834.94
长期负债: - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
其他长期负债 - -
- -
长期负债合计 - -
递延税项: - -
递延税款贷项 - -
负债合计 102,458,067.73 122,639,834.94
- -
少数股东权益 - 4,179,606.15
所有者权益: - -
实收资本 30,000,000.00 30,000,000.00
资本公积 3,422,803.24 3,422,803.24
盈余公积 7,856,451.06 7,856,451.06
其中:公益金 736,294.53 736,294.53
未分配利润 7,522,352.11 7,397,603.12
- -
所有者权益合计 48,801,606.41 48,676,857.42
- -
负债及所有者权益总计 151,259,674.14 175,496,298.51
1999.12.31
资产 母公司 合并
流动资产:
货币资金 17,507,183.07 23,046,324.54
短期投资 - -
应收票据 - -
应收账款 40,180,653.16 43,586,159.65
减:坏帐准备 2,492,693.62 2,366,051.68
应收款项净额 37,687,959.54 41,220,107.97
预付帐款 - -
应收补贴款 - -
期货保证金 - -
其他应收款 24,913,580.33 18,975,234.97
存货 25,805,946.55 38,286,691.23
待转其他业务支出 - -
待摊费用 381,451.73 415,971.88
待处理流动资产净损失 2,627,449.83 4,612,727.89
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 - 107,910.25
流动资产合计 108,923,571.05 126,664,968.73
长期投资: - -
长期投资 12,316,945.61 4,364,135.95
合并价差 - -
- -
固定资产: - -
固定资产原价 16,600,058.91 20,347,742.66
减：累计折旧 9,053,901.56 10,663,034.07
固定资产净值 7,546,157.35 9,684,708.59
固定资产清理 - 13,561.94
在建工程 18,038,270.08 18,911,552.22
待处理固定资产净损失 2,725.07 155.39
固定资产合计 25,587,152.50 28,609,978.14
无形资产及递延资产: - -
无形资产 6,129,702.01 7,776,130.53
递延资产 6,599,664.16 8,034,290.95
无形资产及递延资产合计 12,729,366.17 15,810,421.48
其他长期资产 - -
其他长期资产 - -
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 159,557,035.33 175,449,504.30
负债和股东权益 母公司 合并
流动负债:
短期借款 52,960,000.00 55,860,000.00
应付票据 - 5,090,825.19
应付帐款 54,319,491.31 59,027,332.92
预收货款 - -
其他应付款 6,295,361.03 6,299,630.44
应付工资 3,007,774.31 3,007,774.31
应付福利费 - -
未交税金 -3,533,619.54 -4,164,110.81
未付利润 270,834.11 281,614.11
其他未交款 -126,607.13 -126,472.21
预提费用 3,437,453.28 3,437,453.28
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
其中：预计负债 - -
- -
流动负债合计 116,630,687.37 128,714,047.23
长期负债: - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
其他长期负债 - -
- -
长期负债合计 - -
递延税项: - -
递延税款贷项 - -
负债合计 116,630,687.37 128,714,047.23
- -
少数股东权益 - 3,682,467.17
所有者权益: - -
实收资本 29,100,000.00 29,100,000.00
资本公积 1,179,522.00 1,179,522.00
盈余公积 6,670,868.46 6,670,868.46
其中:公益金 625,893.80 625,893.80
未分配利润 5,975,957.50 6,102,599.44
- -
所有者权益合计 42,926,347.96 43,052,989.90
- -
负债及所有者权益总计 159,557,035.33 175,449,504.30
利润及利润分配表
编报单位：上海市第一医药商店有限公司 金额单位:元
2001年1-4月
项目 母公司 合并
一、商品销售收入 98,702,154.78 130,879,874.22
减：销售折扣与折让 4,495,838.55 4,540,966.59
商品销售收入净额 94,206,316.23 126,338,907.63
减：商品销售成本 76,218,628.61 101,411,882.31
经营费用 8,427,520.68 11,599,056.82
商品销售税金及附加 112,362.33 214,617.29
二、商品销售利润
(亏损以"-"号填列) 9,447,804.61 13,113,351.21
加：代购代销收入 - -
- -
- -
三、主营业务利润
(亏损以"-"号填列) 9,447,804.61 13,113,351.21
加：其他业务利润
(亏损以"-"号填列) 551,681.97 1,269,253.61
非货币性交易收益 - -
减：存货跌价损失 - -
管理费用 5,495,294.76 8,053,157.80
财务费用 363,048.57 415,075.95
四、营业利润
(亏损以"-"号填列) 4,141,143.25 5,914,371.07
加：投资收益
(损失以"-"号填列) 1,201,924.11 413,597.86
期货收益
(损失以"-"号填列) - -
补贴收入 - -
营业外收入 8,000.00 33,668.01
减：营业外支出 93,767.92 97,074.60
加：以前年度损益调整 - -
五、利润总额
(亏损总额以"-"号填列) 5,257,299.44 6,264,562.34
减：所得税 1,370,827.58 1,898,355.42
减：少数股东损益
(合并报表填列、
亏损以"-"号填列) - 368,919.77
五、净利润
(亏损以"-"号填列) 3,886,471.86 3,997,287.15
加：年初未分配利润
(未弥补亏损以"-"号填列) 7,522,352.11 7,397,603.12
减：减少注册资本
减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
(亏损以"-"号填列) 11,408,823.97 11,394,890.27
减：提取法定盈余公积 883,803.28 883,803.28
提取法定公益金 883,803.28 883,803.28
职工奖福基金 - -
七、可供股东分配的利润
(亏损以"-"号填列) 9,641,217.41 9,627,283.71
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 5,893,966.14 5,893,966.14
转作股本的普通股股利 - -
转销待处理流动资产
损失以及待处理固定资产损失 3,747,251.27 3,733,317.57
八、未分配利润
(未弥补亏损以"-"号填列) - -
2000年度
项目 母公司 合并
一、商品销售收入 358,409,861.96 440,796,335.31
减：销售折扣与折让 27,064,850.39 27,106,825.59
商品销售收入净额 331,345,011.57 413,689,509.72
减：商品销售成本 279,245,495.29 341,180,837.09
经营费用 22,258,517.76 32,362,295.68
商品销售税金及附加 852,175.46 1,156,329.62
二、商品销售利润
(亏损以"-"号填列) 28,988,823.06 38,990,047.33
加：代购代销收入 - -
- -
- -
三、主营业务利润
(亏损以"-"号填列) 28,988,823.06 38,990,047.33
加：其他业务利润
(亏损以"-"号填列) 2,109,205.74 3,546,734.86
非货币性交易收益 - -
减：存货跌价损失 - -
管理费用 20,019,321.90 27,644,189.30
财务费用 1,334,106.89 1,470,231.14
四、营业利润
(亏损以"-"号填列) 9,744,600.01 13,422,361.75
加：投资收益
(损失以"-"号填列) 2,714,008.42 964,369.23
期货收益
(损失以"-"号填列) - -
补贴收入 - -
营业外收入 91,018.37 97,278.24
减：营业外支出 330,742.99 424,602.60
加：以前年度损益调整 - -
五、利润总额
(亏损总额以"-"号填列) 12,218,883.81 14,059,406.62
减：所得税 3,380,850.98 4,614,689.37
减：少数股东损益
(合并报表填列、
亏损以"-"号填列) - 858,075.35
五、净利润
(亏损以"-"号填列) 8,838,032.83 8,586,641.90
加：年初未分配利润
(未弥补亏损以"-"号填列) 5,975,957.50 6,102,599.44
减：减少注册资本
减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
(亏损以"-"号填列) 14,813,990.33 14,689,241.34
减：提取法定盈余公积 581,525.95 581,525.95
提取法定公益金 581,525.95 581,525.95
职工奖福基金 - -
七、可供股东分配的利润
(亏损以"-"号填列) 13,650,938.43 13,526,189.44
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 6,128,586.32 6,128,586.32
转作股本的普通股股利 - -
转销待处理流动资产
损失以及待处理固定资产损失 - -
八、未分配利润
(未弥补亏损以"-"号填列) 7,522,352.11 7,397,603.12
1999年度
项目 母公司 合并
一、商品销售收入 341,750,230.14 412,662,034.89
减：销售折扣与折让 25,743,963.22 25,779,844.08
商品销售收入净额 316,006,266.92 386,882,190.81
减：商品销售成本 269,124,419.76 321,372,200.30
经营费用 19,714,481.46 28,542,932.48
商品销售税金及附加 713,266.40 945,461.83
二、商品销售利润
(亏损以"-"号填列) 26,454,099.30 36,021,596.20
加：代购代销收入 - -
- -
- -
三、主营业务利润
(亏损以"-"号填列) 26,454,099.30 36,021,596.20
加：其他业务利润
(亏损以"-"号填列) 2,051,436.72 3,251,176.72
非货币性交易收益 - -
减：存货跌价损失 - -
管理费用 20,812,808.11 27,055,486.30
财务费用 1,680,653.85 1,822,534.33
四、营业利润
(亏损以"-"号填列) 6,012,074.06 10,394,752.29
加：投资收益
(损失以"-"号填列) 3,450,155.91 1,208,300.00
期货收益
(损失以"-"号填列) - -
补贴收入 - -
营业外收入 87,195.04 151,841.01
减：营业外支出 252,484.90 298,055.43
加：以前年度损益调整 - -323,600.16
五、利润总额
(亏损总额以"-"号填列) 9,296,940.11 11,133,237.71
减：所得税 3,481,680.65 4,707,588.75
减：少数股东损益
(合并报表填列、
亏损以"-"号填列) - 483,747.56
五、净利润
(亏损以"-"号填列) 5,815,259.46 5,941,901.40
加：年初未分配利润
(未弥补亏损以"-"号填列) 5,903,781.93 5,903,781.93
减：减少注册资本
减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
(亏损以"-"号填列) 11,719,041.39 11,845,683.33
减：提取法定盈余公积 625,893.80 625,893.80
提取法定公益金 625,893.80 625,893.80
职工奖福基金 - -
七、可供股东分配的利润
(亏损以"-"号填列) 10,467,253.79 10,593,895.73
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 625,893.80 625,893.80
应付普通股股利 3,865,402.49 3,865,402.49
转作股本的普通股股利 - -
转销待处理流动资产
损失以及待处理固定资产损失 - -
八、未分配利润
(未弥补亏损以"-"号填列) 5,975,957.50 6,102,599.44
现金流量表
编报单位：上海市第一医药商店有限公司 单位:元
2001.1-4
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 108,345,599.07 142,809,838.41
收到的租金 - 310,715.48
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 15,559,681.97 15,992,206.14
现金流入小计 123,905,281.04 159,112,760.03
购买商品、接受劳务支付的现金 81,662,825.69 107,754,461.85
经营租赁所支付的现金 764,252.54 764,252.54
支付给职工以及为职工支付的现金 8,263,835.92 9,722,159.90
实际交纳的的增值税款 879,894.25 1,035,169.71
支付的所得税款 1,619,161.24 2,146,689.08
支付的除增值税、所得税以外的其它税费 399,193.17 501,448.13
支付的其它与经营活动有关的现金 6,807,269.04 11,896,866.41
现金流出小计 100,396,431.85 133,821,047.62
经营活动产生的现金流量净额 23,508,849.19 25,291,712.41
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 350,000.00 350,000.00
分得股利或利润所收到的现金 379,500.00 413,597.86
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 729,500.00 763,597.86
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 727,437.52 3,754,273.63
权益性投资所支付的现金 420,000.00 420,000.00
债权性投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,147,437.52 4,174,273.63
投资活动产生的现金流量净额 -417,937.52 -3,410,675.77
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收权益性投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东
权益性投资受到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 - -
偿还债务所支付的现金 18,000,000.00 16,800,000.00
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润所支付的现金 2,180,773.86 2,180,773.86
其中:子公司支付少数股东的股利 -
偿付利息所支付的现金 363,048.57 461,182.18
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 20,543,822.43 19,441,956.04
筹资活动产生的现流量净额 -20,543,822.43 -19,441,956.04
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 2,547,089.24 2,439,080.60
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”填列） 3,886,471.86 3,997,287.15
加：少数股东损益（亏损以“-”填列） - 368,919.77
减：未确认的投资损失 -
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -280,852.38 -391,667.67
固定资产折旧 326,457.09 662,899.63
无形资产、长期待摊费用摊销 1,256,845.12 1,599,743.94
待摊费用减少（减：增加） 18,202.84 3,461.87
预提费用增加（减：减少） 80,000.00 80,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） 60,054.68 61,136.12
固定资产盘亏、报废损失 -
财务费用 363,048.57 461,182.18
投资损失（减：收益） -1,201,924.11 -413,597.86
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 1,463,173.13 1,099,583.45
经营性应收项目的减少（减：增加） 13,676,886.66 12,506,145.07
经营性应付项目的增加（减：减少） 3,860,485.73 4,447,687.64
其他 - 808,931.12
经营活动产生的现金流量净额 23,508,849.19 25,291,712.41
3.现金及现金等价物净增加情况： -
货币资金的期末余额 17,622,330.04 23,111,220.07
减：货币资金的期初余额 15,075,240.80 20,672,139.47
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 2,547,089.24 2,439,080.60
2000年度
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 396,097,086.62 487,766,930.74
收到的租金 -
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 2,200,224.11 7,840,378.46
现金流入小计 398,297,310.73 495,607,309.20
购买商品、接受劳务支付的现金 328,468,850.06 399,947,256.52
经营租赁所支付的现金 2,751,399.63 4,000,338.62
支付给职工以及为职工支付的现金 19,256,709.93 27,997,881.41
实际交纳的的增值税款 7,431,664.82 9,278,551.57
支付的所得税款 3,399,346.19 4,633,184.58
支付的除增值税、所得税以外的其它税费 852,175.46 1,156,329.62
支付的其它与经营活动有关的现金 16,092,348.41 27,772,707.06
现金流出小计 378,252,494.50 474,786,249.38
经营活动产生的现金流量净额 20,044,816.23 20,821,059.82
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
分得股利或利润所收到的现金 1,506,890.78 964,369.23
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,506,890.78 964,369.23
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 820,592.02 837,521.93
权益性投资所支付的现金 5,740,364.05 5,740,364.05
债权性投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 6,560,956.07 6,577,885.98
投资活动产生的现金流量净额 -5,054,065.29 -5,613,516.75
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收权益性投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东
权益性投资受到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 - -
偿还债务所支付的现金 9,960,000.00 9,770,000.00
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润所支付的现金 6,128,586.32 6,128,586.32
其中:子公司支付少数股东的股利 -
偿付利息所支付的现金 1,334,106.89 1,683,141.82
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 17,422,693.21 17,581,728.14
筹资活动产生的现流量净额 -17,422,693.21 -17,581,728.14
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 -2,431,942.27 -2,374,185.07
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”填列） 8,838,032.83 8,586,641.90
加：少数股东损益（亏损以“-”填列） - 858,075.35
减：未确认的投资损失 -
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -189,850.54 61,540.39
固定资产折旧 1,221,548.02 2,077,871.27
无形资产、长期待摊费用摊销 861,392.52 1,214,044.56
待摊费用减少（减：增加） 238,715.52 202,643.32
预提费用增加（减：减少） -3,437,453.28 -3,437,453.28
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） -
固定资产盘亏、报废损失 -
财务费用 1,334,106.89 1,683,141.82
投资损失（减：收益） -2,714,008.62 -964,369.23
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 3,457,218.28 824,246.46
经营性应收项目的减少（减：增加） 4,004,629.96 -2,423,188.58
经营性应付项目的增加（减：减少） 3,803,852.35 8,334,069.07
其他 2,626,632.30 3,803,796.77
经营活动产生的现金流量净额 20,044,816.23 20,821,059.82
3.现金及现金等价物净增加情况： -
货币资金的期末余额 15,075,240.80 20,672,139.47
减：货币资金的期初余额 17,507,183.07 23,046,324.54
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -2,431,942.27 -2,374,185.07
1999年度
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 400,319,371.00 479,838,695.46
收到的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,138,631.76 19,204,399.36
现金流入小计 402,458,002.76 499,043,094.82
购买商品、接受劳务支付的现金 345,438,097.43 396,769,333.86
经营租赁所支付的现金 2,939,228.43 4,255,460.57
支付给职工以及为职工支付的现金 16,323,653.62 23,663,639.27
实际交纳的的增值税款 5,944,162.13 7,277,357.16
支付的所得税款 3,481,680.65 3,992,509.56
支付的除增值税、所得税以外的其它税费 713,266.40 1,097,864.04
支付的其它与经营活动有关的现金 6,800,631.16 38,388,865.23
现金流出小计 381,640,719.82 475,445,029.69
经营活动产生的现金流量净额 20,817,282.94 23,598,065.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 2,083,377.23 1,208,300.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,083,377.23 1,208,300.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 11,981,704.23 13,175,126.15
权益性投资所支付的现金 6,540,000.00 1,393,036.99
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 18,521,704.23 14,568,163.14
投资活动产生的现金流量净额 -16,438,327.00 -13,359,863.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 2,460,000.00
其中：子公司吸收少数股东
权益性投资受到的现金 2,460,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 2,460,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,460,000.00 2,460,000.00
偿还债务所支付的现金 440,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 3,865,402.49 3,865,402.49
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1,680,653.85 1,744,534.42
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 5,546,056.34 6,049,936.91
筹资活动产生的现流量净额 -3,086,056.34 -3,589,936.91
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 1,292,899.60 6,648,265.08
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”填列） 5,815,259.46 5,941,901.40
加：少数股东损益（亏损以“-”填列） 483,747.56
减：未确认的投资损失
计提的坏帐准备或转销的坏帐 2,492,693.62 2,366,051.68
固定资产折旧 1,567,775.00 2,038,019.79
无形资产、长期待摊费用摊销 622,384.43 809,064.95
待摊费用减少（减：增加） 1,385,557.04 1,351,036.89
预提费用增加（减：减少） 3,437,453.28 3,437,453.28
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产盘亏、报废损失
财务费用 1,680,653.85 1,744,534.42
投资损失（减：收益） -3,450,155.91 -1,208,300.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 6,929,671.07 -5,551,073.61
经营性应收项目的减少（减：增加） 72,202,743.72 74,735,582.59
经营性应付项目的增加（减：减少） -71,866,752.62 -62,549,953.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 20,817,282.94 23,598,065.13
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 17,507,183.07 23,046,324.54
减：货币资金的期初余额 16,214,283.47 16,398,059.46
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,292,899.60 6,648,265.08
