每日必读沪东洲评报字〖2001〗第175号
特别提示：以下内容摘自资产评估报告书全文,欲了解本评估项目的全面情况, 请认真阅读资产评估报告书全文。
上海东洲资产评估有限公司接受上海新世界（集团）有限公司的委托, 根据国 家有关资产评估的规定,本着独立、公正、客观、科学的原则进行了评估工作。
评估目的：新世界（集团）有限公司拟将上海蔡同德药业有限公司的部分股权 注入上海商业网点发展实业股份有限公司, 本次评估为上海新世界（集团）有限公 司拟注入的上海蔡同德药业有限公司部分股权所涉及的整体资产提供价值参考依据。
评估基准日：2001年4月30日。
评估范围及评估对象：整体资产,包括流动资产、长期投资、固定资产、 长期 待摊费用及负债等,资产评估申报表列示的帐面总资产为188,437,938.54元,负债为 150,495,748.14元,净资产为37,942,190.40元。
评估方法：评估人员按照必要的评估程序对委托评估的资产和负债实施了实地 勘查、市场调查与询证,并对上海蔡同德药业有限公司的经营情况、财务状况、 历 史收益情况及行业状况资料进行收集,逐项分析了企业各类业务收入、 成本费用以 及企业未来的获利能力。主要采用收益现值法, 将该企业在未来特定时间内的预期 收益以适当的折现率折现,得出评估基准日的企业总价值。
评估结论：清查调整后,资产为188,437,938.54元、负债为150,459,748.14元、 净资产为37,942,190.40元；经评估,2001年4月30 日按收益现值法评估的整体资产 评估值为3964万元,大写叁仟玖佰陆拾肆万元。本次拟注入的 50% 股权的评估值为 1982万元,大写壹仟玖佰捌拾贰万元整。
资产评估结果汇总表
评估基准日：2000年12月31日（金额单位：万元）
项 目 账面价值 调整后账面值 评估价值 增值额 增值率%
流动资产 1048.82 1048.82
长期投资 724.96 724.96
固定资产 6943.75 6943.75
其中：在建工程 34.79 34.79
建 筑 物 5677.11 5677.11
设 备 1231.85 1231.85
无形资产
其中：土地使用权
其他资产 686.87 686.87
资产总计 18843.79 18843.79
流动负债 12632.10 12632.10
长期负债 2417.48 2417.48
负债总计 15049.57 15049.57
净资产 3794.22 3794.22 3964 169.78 4.47
上海东洲资产评估有限公司
法定代表人：王小敏
中国注册资产评估师：季良赳
陈 奋
二零零一年五月十八日
资产负债表
被审计单位：上海蔡同德药业有限公司（合并） 币种：人民币元
资产项目名称 2001.4.30
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 12,031,697.67 21,055,664.97
短期投资 - -
减：短期投资跌价损失准备 - -
短期投资净值 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 24,721,606.77 34,069,801.21
其他应收款 33,786,548.06 31,492,659.22
减：坏帐准备 2,925,407.74 3,278,123.02
应收款项净值 55,582,747.09 62,284,337.41
预付帐款 - 69,494.84
应收补贴款 - -
期货保证金 - -
应收席位费 - -
存货 11,325,752.27 21,415,879.74
其中：工程施工 - -
减：存货跌价损失准备
（含工程亏损准备） - -
存货净额 11,325,752.27 21,415,879.74
待摊费用 12,230.00 56,820.05
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 78,952,427.03 104,882,197.01
长期投资：
长期股权投资 9,839,079.41 7,170,600.00
长期债权投资 79,000.00 79,000.00
长期投资合计 9,918,079.41 7,249,600.00
减：长期投资减值准备 - -
长期投资净额 9,918,079.41 7,249,600.00
其中：合并价差 - -
其中：股权投资差额 - -
固定资产：
固定资产原值 13,912,526.21 78,622,030.43
减：累计折旧 2,379,606.18 9,532,448.95
固定资产净值 11,532,920.03 69,089,581.48
工程物资 - -
在建工程 60,000.00 347,882.00
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 11,592,920.03 69,437,463.48
无形资产及其他资产：
无形资产 - -
开办费 - -
长期待摊费用 - 6,868,678.05
其他长期资产 - -
其中：临时设施净值 - -
无形资产及其他资产合计 - 6,868,678.05
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 100,463,426.47 188,437,938.54
母公司数 合并数
流动负债：
短期借款 16,700,000.00 59,410,000.00
应付票据 - -
应付帐款 26,216,646.59 39,662,244.11
预收帐款 - -
代销商品款 - -
应付工资 1,100,000.00 2,501,700.00
应付福利费 157,605.99 513,478.72
应付股利 2,985,691.00 2,985,691.00
应交税金 3,067,055.46 3,823,628.93
其他应交款 42,476.03 65,778.16
其他应付款 11,255,536.27 17,238,454.79
预提费用 - 120,000.00
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
其中：预计负债 - -
流动负债合计 61,525,011.34 126,320,975.71
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 7,945,732.09 24,174,772.43
住房周转金 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 7,945,732.09 24,174,772.43
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 69,470,743.43 150,495,748.14
少数股东权益
（合并报表填列） - -
股东权益：
实收资本 25,000,000.00 25,000,000.00
资本公积 - 7,829,814.99
盈余公积 2,704,028.78 2,638,830.16
其中：公益金 1,213,816.85 1,213,816.85
减：未确认的投资损失
（合并报表填列） - -
未分配利润
（未弥补亏损以“-”表示） 3,288,654.26 2,473,545.25
外币报表折算差额
（合并报表填列） - -
股东权益合计 30,992,683.04 37,942,190.40
负债及股东权益总计 100,463,426.47 188,437,938.54
资产项目名称 2000.12.31
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 10,427,260.40 18,876,545.37
短期投资 - -
减：短期投资跌价损失准备 - -
短期投资净值 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 17,075,838.44 23,354,974.45
其他应收款 33,647,598.96 34,039,219.10
减：坏帐准备 2,536,171.87 2,869,709.68
应收款项净值 48,187,265.53 54,524,483.87
预付帐款 - 1,500,000.00
应收补贴款 - -
期货保证金 - -
应收席位费 - -
存货 9,093,457.87 24,562,264.89
其中：工程施工 - -
减：存货跌价损失准备
（含工程亏损准备） - -
存货净额 9,093,457.87 24,562,264.89
待摊费用 13,652.20 74,347.55
待处理流动资产净损失 36,000.00 36,000.00
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 67,757,636.00 99,573,641.68
长期投资：
长期股权投资 7,387,878.47 3,260,600.00
长期债权投资 56,000.00 56,000.00
长期投资合计 7,443,878.47 3,316,600.00
减：长期投资减值准备 - -
长期投资净额 7,443,878.47 3,316,600.00
其中：合并价差 - -
其中：股权投资差额 - -
固定资产：
固定资产原值 13,553,719.21 78,307,166.39
减：累计折旧 2,055,898.18 8,158,452.14
固定资产净值 11,497,821.03 70,148,714.25
工程物资 - -
在建工程 - 259,656.00
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 11,497,821.03 70,408,370.25
无形资产及其他资产：
无形资产 - -
开办费 - -
长期待摊费用 - 6,982,115.81
其他长期资产 - -
其中：临时设施净值 - -
无形资产及其他资产合计 - 6,982,115.81
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 86,699,335.50 180,280,727.74
母公司数 合并数
流动负债：
短期借款 11,700,000.00 57,790,000.00
应付票据 - -
应付帐款 21,536,846.24 37,618,283.58
预收帐款 - -
代销商品款 - -
应付工资 - -
应付福利费 5,303.71 22,977.39
应付股利 137,203.93 137,203.93
应交税金 1,125,374.10 1,579,206.27
其他应交款 101.6 -8,523.00
其他应付款 11,555,376.71 16,284,273.23
预提费用 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
其中：预计负债 - -
流动负债合计 46,060,206.29 113,423,421.40
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 12,484,405.15 39,249,192.73
住房周转金 - -
其他长期负债 -2,454,047.48 -2,454,047.48
长期负债合计 10,030,357.67 36,795,145.25
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 56,090,563.96 150,218,566.65
少数股东权益
（合并报表填列） - -
股东权益：
实收资本 25,000,000.00 25,000,000.00
资本公积 - -
盈余公积 1,566,750.88 1,501,552.26
其中：公益金 677,777.21 645,177.90
减：未确认的投资损失
（合并报表填列） - -
未分配利润
（未弥补亏损以“-”表示） 4,042,020.66 3,560,608.83
外币报表折算差额
（合并报表填列） - -
股东权益合计 30,608,771.54 30,062,161.09
负债及股东权益总计 86,699,335.50 180,280,727.74
资产项目名称 1999.12.31
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 8,547,219.47 20,862,054.87
短期投资 - -
减：短期投资跌价损失准备 - -
短期投资净值 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 15,357,082.13 18,745,620.18
其他应收款 31,267,573.60 34,398,896.87
减：坏帐准备 2,331,232.79 2,657,225.86
应收款项净值 44,293,422.94 50,487,291.19
预付帐款 - -
应收补贴款 - -
期货保证金 - -
应收席位费 - -
存货 4,613,092.24 21,724,075.09
其中：工程施工 - -
减：存货跌价损失准备
（含工程亏损准备） - -
存货净额 4,613,092.24 21,724,075.09
待摊费用 43,944.28 5,716,194.91
待处理流动资产净损失 541,433.78 1,873,012.56
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 58,039,112.71 100,662,628.62
长期投资：
长期股权投资 8,268,808.84 3,933,600.00
长期债权投资 11,000.00 11,000.00
长期投资合计 8,279,808.84 3,944,600.00
减：长期投资减值准备 - -
长期投资净额 8,279,808.84 3,944,600.00
其中：合并价差 - -
其中：股权投资差额 - -
固定资产：
固定资产原值 15,607,941.31 48,165,491.19
减：累计折旧 1,731,380.09 8,881,990.44
固定资产净值 13,876,561.22 39,283,500.75
工程物资 - -
在建工程 - 62,943,353.39
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 686,319.65 887,382.97
固定资产合计 14,562,880.87 103,114,237.11
无形资产及其他资产：
无形资产 3,345,983.22 3,345,877.26
开办费 - -
长期待摊费用 - 58,998,072.75
其他长期资产 - -
其中：临时设施净值 - -
无形资产及其他资产合计 3,345,983.22 62,343,950.01
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 84,227,785.64 270,065,415.74
母公司数 合并数
流动负债：
短期借款 14,271,922.50 52,489,039.70
应付票据 - -
应付帐款 5,174,654.66 18,844,247.91
预收帐款 - -
代销商品款 - -
应付工资 - -
应付福利费 42,052.09 670,548.87
应付股利 962,129.10 962,129.10
应交税金 96,967.80 1,139,774.19
其他应交款 - 31,423.33
其他应付款 6,595,783.68 26,593,373.85
预提费用 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
其中：预计负债 - -
流动负债合计 27,143,509.83 100,730,536.95
长期负债：
长期借款 - 8,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 27,168,461.05 131,745,057.10
住房周转金 - -
其他长期负债 233,440.00 233,440.00
长期负债合计 27,401,901.05 139,978,497.10
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 54,545,410.88 240,709,034.05
少数股东权益
（合并报表填列） - -
股东权益：
实收资本 25,000,000.00 25,000,000.00
资本公积 - -
盈余公积 1,037,844.92 1,037,844.92
其中：公益金 513,324.23 513,324.23
减：未确认的投资损失
（合并报表填列） - -
未分配利润
（未弥补亏损以“-”表示） 3,644,529.84 3,318,536.77
外币报表折算差额
（合并报表填列） - -
股东权益合计 29,682,374.76 29,356,381.69
负债及股东权益总计 84,227,785.64 270,065,415.74
利润及利润分配表
被审计单位：上海蔡同德药业有限公司（合并） 币种：人民币元
项目名称 2001年1月至4月
母公司数 合并数
一、主营业务收入 50,566,088.29 92,002,050.27
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 50,566,088.29 92,002,050.27
减：主营业务成本 44,886,826.54 71,955,258.03
主营业务税金及附加 157,880.29 442,160.57
二、主营业务利润
（亏损以“-”号表示） 5,521,381.46 19,604,631.67
加：其他业务利润
（亏损以“-”号表示） - 707,764.85
非货币性交易收益 - -
减：存货跌价损失 - -
营业费用 2,419,511.07 9,136,149.35
管理费用 1,131,858.69 7,142,947.51
财务费用 215,111.48 597,412.29
三、营业利润
（亏损以“-”号表示） 1,754,900.22 3,435,887.37
加：投资收益
（亏损以“-”号表示） 1,661,819.41 22,340.00
期货损益
（亏损以“-”号表示） - -
补贴收入 - -
营业外收入 725,241.52 1,133,480.90
减：营业外支出 7,754.00 27,603.17
四、利润总额
（亏损以“-”号表示） 4,134,207.15 4,564,105.10
减：所得税 901,808.58 1,665,403.71
少数股东损益
（合并报表填列） - -
购并利润（合并报表填列） - -
加：未确认的投资损失
（合并报表填列） - -
五、净利润
（亏损以“-”号表示） 3,232,398.57 2,898,701.39
加：年初未分配利润
（未弥补亏损以“-”号表示） 4,042,020.66 3,560,608.83
减：减少注册资本减
少的未分配利润） - -
加：盈余公积转入数 - -
六、可供分配的利润
（亏损以“-”号表示） 7,274,419.23 6,459,310.22
减：提取法定盈余公积 568,638.95 568,638.95
提取法定公益金 568,638.95 568,638.95
七、可供股东分配的利润
（亏损以“-”号表示） 6,137,141.33 5,322,032.32
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 2,848,487.07 2,848,487.07
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润
（未弥补亏损以“-”号表示） 3,288,654.26 2,473,545.25
项目名称 2000年度
母公司数 合并数
一、主营业务收入 142,499,592.93 283,957,688.94
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 142,499,592.93 283,957,688.94
减：主营业务成本 128,552,774.62 220,275,576.97
主营业务税金及附加 185,399.52 1,044,246.25
二、主营业务利润
（亏损以“-”号表示） 13,761,418.79 62,637,865.72
加：其他业务利润
（亏损以“-”号表示） 931,176.26 3,357,323.83
非货币性交易收益 - -
减：存货跌价损失 - -
营业费用 5,786,484.67 33,689,382.48
管理费用 4,454,676.90 22,473,282.75
财务费用 657,277.90 2,171,277.77
三、营业利润
（亏损以“-”号表示） 3,794,155.58 7,661,246.55
加：投资收益
（亏损以“-”号表示） 3,400,654.77 302,376.30
期货损益
（亏损以“-”号表示） - -
补贴收入 - -
营业外收入 82,408.49 775,558.29
减：营业外支出 33,511.00 33,610.17
四、利润总额
（亏损以“-”号表示） 7,243,707.84 8,705,570.97
减：所得税 1,336,700.95 3,019,181.46
少数股东损益
（合并报表填列） - -
购并利润（合并报表填列） - -
加：未确认的投资损失
（合并报表填列） - -
五、净利润
（亏损以“-”号表示） 5,907,006.89 5,686,389.51
加：年初未分配利润
（未弥补亏损以“-”号表示） 3,644,529.84 3,318,536.77
减：减少注册资本减
少的未分配利润） - -
加：盈余公积转入数 - -
六、可供分配的利润
（亏损以“-”号表示） 9,551,536.73 9,004,926.28
减：提取法定盈余公积 364,452.98 331,853.67
提取法定公益金 364,452.98 331,853.67
七、可供股东分配的利润
（亏损以“-”号表示） 8,822,630.77 8,341,218.94
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 4,780,610.11 4,780,610.11
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润
（未弥补亏损以“-”号表示） 4,042,020.66 3,560,608.83
项目名称 1999年度
母公司数 合并数
一、主营业务收入 147,061,181.60 303,756,653.55
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 147,061,181.60 303,756,653.55
减：主营业务成本 133,617,074.84 246,287,802.64
主营业务税金及附加 113,000.00 775,978.76
二、主营业务利润
（亏损以“-”号表示） 13,331,106.76 56,692,872.15
加：其他业务利润
（亏损以“-”号表示） - -
非货币性交易收益 - -
减：存货跌价损失 - -
营业费用 4,223,376.77 28,697,954.55
管理费用 7,524,574.30 23,107,260.04
财务费用 734,703.67 1,528,548.31
三、营业利润
（亏损以“-”号表示） 848,452.02 3,359,109.25
加：投资收益
（亏损以“-”号表示） 3,194,564.99 35,356.15
期货损益
（亏损以“-”号表示） - -
补贴收入 - -
营业外收入 1,019,256.00 3,165,574.88
减：营业外支出 47,899.55 88,517.00
四、利润总额
（亏损以“-”号表示） 5,014,373.46 6,471,523.28
减：所得税 1,369,843.62 3,152,986.51
少数股东损益
（合并报表填列） - -
购并利润（合并报表填列） - -
加：未确认的投资损失
（合并报表填列） - -
五、净利润
（亏损以“-”号表示） 3,644,529.84 3,318,536.77
加：年初未分配利润
（未弥补亏损以“-”号表示） 5,144,438.74 5,144,438.74
减：减少注册资本减
少的未分配利润） - -
加：盈余公积转入数 - -
六、可供分配的利润
（亏损以“-”号表示） 8,788,968.58 8,462,975.51
减：提取法定盈余公积 514,443.87 514,443.87
提取法定公益金 514,443.87 514,443.87
七、可供股东分配的利润
（亏损以“-”号表示） 7,760,080.84 7,434,087.77
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 4,115,551.00 4,115,551.00
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润
（未弥补亏损以“-”号表示） 3,644,529.84 3,318,536.77
蔡同德药业有限公司现金流量表
2001年1月-4月
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 51,506,587.55 97,635,336.90
收到的租金 156,800.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,133,480.90
现金流入小计 51,506,587.55 98,925,617.80
购买商品、接受劳务支付的现金 48,416,421.37 77,497,306.22
经营租赁所支付的现金 123,091.66 644,182.80
支付给职工以及为职工支付的现金 1,797,832.05 5,803,551.15
实际交纳的增值税款 883,793.89 2,986,006.32
支付的所得税款 1,506,045.47
支付的除增值税、所得税
以外的其他税款 144,394.51 294,623.70
支付的其他与经营活动有关的现金 2,377,519.65 4,729,561.56
现金流出小计 53,743,053.13 93,461,277.22
经营活动产生的现金流量净额 -2,236,465.58 5,464,340.58
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 90,000.00 90,000.00
分的股利或利润所收到的现金 3,121,821.33 22,340.00
取得债权利息收入所收到的现金 13,000.00 13,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,224,821.33 125,340.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 418,807.00 683,148.69
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 418,807.00 683,148.69
投资活动产生的现金流量净额 2,806,014.33 -557,808.69
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 15,700,000.00 25,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,570,000.00 5,570,000.00
现金流入小计 21,270,000.00 31,470,000.00
偿还债务所支付的现金 10,700,000.00 24,280,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支付的现金 215,111.48 597,412.29
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资
支付少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 9,320,000.00 9,320,000.00
现金流出小计 20,235,111.48 34,197,412.29
筹资活动产生的现金流量净额 1,034,888.52 -2,727,412.29
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物增加额： 1,604,437.27 2,179,119.60
附注
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 3,232,398.57 2,898,701.39
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 389,235.87 408,413.34
固定资产折旧 323,708.00 1,636,241.29
无形资产、递延资产摊销 113,437.76
待摊费用减少 1,422.20 17,527.50
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减收益）
固定资产盘亏、报废损失 17,814.17
财务费用 215,111.48 597,412.29
投资损失（减：收益） -1,661,819.41 -22,340.00
递延税款贷项（减：借项}
存货的减少（减：增加） -2,232,294.40 3,146,385.15
经营性应收项目的减少（减：增加） -8,034,717.43 -6,987,763.72
经营性应付项目的增加（减：减少） 5,530,489.54 3,638,511.41
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,236,465.58 5,464,340.58
3、现金及现金等价物增加情况
货币资金的期末余额 12,031,697.67 21,055,664.97
减：货币资金的期初余额 10,427,260.40 18,876,545.37
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,604,437.27 2,179,119.60
2000年
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 172,517,361.71 277,942,750.37
收到的租金 91,984.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,337,715.98 15,333,337.88
现金流入小计 183,855,077.69 293,368,072.25
购买商品、接受劳务支付的现金 162,347,061.46 204,228,195.91
经营租赁所支付的现金 92,716.65 620,705.65
支付给职工以及为职工支付的现金 6,430,661.52 33,076,899.31
实际交纳的增值税款 1,609,307.33 8,109,956.99
支付的所得税款 401,663.94 2,007,403.58
支付的除增值税、所得税
以外的其他税款 243,084.96 1,259,397.74
支付的其他与经营活动有关的现金 19,610,868.53 46,076,640.06
现金流出小计 190,735,364.39 295,379,199.24
经营活动产生的现金流量净额 -6,880,286.70 -2,011,126.99
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分的股利或利润所收到的现金 519,687.05 519,687.05
取得债权利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 519,687.05 519,687.05
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 1,572,368.56 2,056,851.41
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,572,368.56 2,056,851.41
投资活动产生的现金流量净额 -1,052,681.51 -1,537,164.36
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 26,700,000.00 108,248,510.85
收到的其他与筹资活动有关的现金 11,185,762.82 11,185,762.82
现金流入小计 37,885,762.82 119,434,273.67
偿还债务所支付的现金 21,571,922.50 110,130,393.42
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 5,605,535.28 5,722,926.06
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支付的现金 895,295.90 2,018,172.34
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资
支付少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 28,072,753.68 117,871,491.82
筹资活动产生的现金流量净额 9,813,009.14 1,562,781.85
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物增加额： 1,880,040.93 -1,985,509.50
附注
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 5,907,006.89 5,686,389.51
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 204,939.08 212,483.24
固定资产折旧 494,198.71 1,763,228.02
无形资产、递延资产摊销
待摊费用减少 30,292.08 5,641,847.36
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减收益） 3,345,983.22 3,271,774.38
固定资产盘亏、报废损失 81,207.99
财务费用 895,295.90 2,018,172.34
投资损失（减：收益） -3,400,654.77 -302,376.30
递延税款贷项（减：借项}
存货的减少（减：增加） -4,480,365.63 -2,838,189.80
经营性应收项目的减少（减：增加） -30,470,305.24 -33,921,596.15
经营性应付项目的增加（减：减少） 20,593,323.06 16,375,932.42
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,880,286.70 -2,011,126.99
3、现金及现金等价物增加情况
货币资金的期末余额 10,427,260.40 18,876,545.37
减：货币资金的期初余额 8,547,219.47 20,862,054.87
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,880,040.93 -1,985,509.50
1999年
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 133,471,460.34 408,308,570.63
收到的租金 30,734.00
收到的税费返还 61,188.35
收到的其他与经营活动有关的现金 37,082,427.42 59,625,558.03
现金流入小计 170,553,887.76 468,026,051.01
购买商品、接受劳务支付的现金 108,363,383.52 318,238,055.57
经营租赁所支付的现金 205,173.45 961,008.07
支付给职工以及为职工支付的现金 3,335,551.46 30,357,257.56
实际交纳的增值税款 1,000,000.00 6,954,300.00
支付的所得税款 1,214,117.95 2,313,745.44
支付的除增值税、所得税
以外的其他税款 113,000.00 742,337.27
支付的其他与经营活动有关的现金 52,366,902.44 102,176,495.07
现金流出小计 166,598,128.82 461,743,198.98
经营活动产生的现金流量净额 3,955,758.94 6,282,852.03
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分的股利或利润所收到的现金
取得债权利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 35,356.15 35,356.15
现金流入小计 35,356.15 35,356.15
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 651,368.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 667,497.43
现金流出小计 - 1,318,865.43
投资活动产生的现金流量净额 35,356.15 -1,283,509.28
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 306,000.00
其中：子公司吸收少数
股东权益投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 18,950,000.00 97,480,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,133,242.28 5,133,242.28
现金流入小计 24,083,242.28 102,919,242.28
偿还债务所支付的现金 18,950,000.00 105,330,000.00
发生筹资费用所支付的现金 306,946.08
分配股利或利润所支付的现金 4,171,113.18 4,268,533.48
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支付的现金 730,687.45 1,880,189.14
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资
支付少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 23,851,800.63 111,785,668.70
筹资活动产生的现金流量净额 231,441.65 -8,866,426.42
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物增加额： 4,222,556.74 -3,867,083.67
附注
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 3,644,529.84 3,318,536.77
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2,331,232.79 2,657,225.86
固定资产折旧 207,026.91 1,523,525.92
无形资产、递延资产摊销 2,562,258.82
待摊费用减少 124,044.10 420,898.18
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减收益） -563,953.53
固定资产盘亏、报废损失 73,559.68 82,464.65
财务费用 734,577.77 1,349,583.37
投资损失（减：收益） -3,194,564.99 -35,356.15
递延税款贷项（减：借项}
存货的减少（减：增加） 12,393,608.45 10,061,718.81
经营性应收项目的减少（减：增加） 2,565,914.74 10,044,753.31
经营性应付项目的增加（减：减少） -14,924,170.35 -25,138,803.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,955,758.94 6,282,852.03
3、现金及现金等价物增加情况
货币资金的期末余额 8,547,219.47 20,862,054.87
减：货币资金的期初余额 4,324,662.73 24,729,138.54
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,222,556.74 -3,867,083.67
