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一、交易概述
2006年12月22日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司对峨眉山成商凤凰有限公司债权转为股权及受让峨眉山成商凤凰有限公司股权的议案》，同意公司将持有的对峨眉山成商凤凰有限公司(以下简称"成商凤凰")5,264,000.00元债权以1：1比例转为对该公司的出资5,264,000.00元，并在债转股生效后，以人民币12,517,400.00元受让峨眉山恒达实业有限公司(以下简称"恒达实业")持有的成商凤凰26.51%股权。公司独立董事对上述事项均表示同意。恒达公司与本公司不存在关联关系，该交易事项不构成关联交易，亦无需提交公司股东大会审议。
由于在本次股权转让前，本公司及恒达实业拟分别将持有的对成商凤凰的债权5,264,000.00元及2,866,000.00元以1：1比例转为对成商凤凰5,264,000.00元及2,866,000.00元的出资，故本次收购事项需在债转股完成的基础上方可实施。
二、交易对方情况介绍
名称：峨眉山恒达实业有限公司
企业性质：有限责任公司
注册地址：峨眉山市东新街2号
法定代表人：杨忠勇
注册资本：1200万元
主营业务：钢材、塑料制品、化工产品、五金、交电、建筑材料销售等。
三、交易标的基本情况
本次交易的标的为恒达实业持有的成商凤凰26.51%股权，该项股权无设定担保、抵押、质押及其他任何限制转让的情况，无涉及该项股权的诉讼、仲裁或司法强制执行及其他重大争议事项。成商凤凰基本情况如下：
公司名称：峨眉山成商凤凰有限公司
设立时间：1997年3月11日
注册资本：债转股完成前2560万元，债转股完成后3373万元
注册地点：峨眉山市黄湾乡报国村四组
主营业务：住宿、饮食等
股权结构：
股东名称 出资额(元) 占总股本的比例(%)
债转股完成前 债转股完成后 债转股完成前 债转股完成后
成都人民商场(集团)股份有限公司 12,779,000.00 18,043,000.00 49.92% 53.49%
峨眉山恒达公司 12,821,000.00 15,687,000.00 50.08% 46.51%
最近一年及最近一期主要财务数据：
单位：人民币元
项目(合并报表数据)2005年12月31日 2006年9月30日(未经审计)
资产总额 40,167,435.70 38,615,957.35
负债总额 14,645,942.93 14,353,733.66
净资产 25,521,492.77 24,262,223.69
2005年度 2006年1-9月
主营业务收入 5,414,702.40 3,784,398.20
主营业务利润 2,353,878.58 1,810,403.04
净利润 -246,160.69 -556,789.54
四、交易合同的主要内容及定价情况
1、合同标的：恒达实业持有的成商凤凰26.51%股权
2、交易金额：1,251.74万元
3、定价政策：本着平等互利的原则双方协商确定
4、付款方式：分期以现金支付
五、收购资产的目的和对公司的影响
成商凤凰拥有一家三星级酒店峨眉山凤凰湖宾馆，位于四川省著名的旅游风景区峨眉山，具有较好的成长性和发展前景。本次公司对成商凤凰进行债转股主要是为了解决与成商凤凰因债权债务往来形成的遗留问题，同时通过收购该公司部分股权获得对该公司的绝对控股权。股权收购完成后，对公司未来的资产规模和经营成果将产生一定的积极影响。
六、备查文件目录
1、经董事签字的公司第五届董事会第十一次会议决议
特此公告。
成都人民商场(集团)股份有限公司
董 事 会
二OO六年十二月二十三日
