深华(2002)专审字179号

    上海兰生(集团)有限公司：

    我们接受贵公司委托,审计了上海兰生房产实业有限公司(以下简称“该公司”)截至2002年8月31日止的资产负债表及截至该日止的2002年1-8月利润表。这些会计报表由该公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合该公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定,在所有重大方面公允地反映了该公司2002年8月31日的财务状况及2002年1-8月的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    经审计,截至2002年8月31日止该公司的净资产为44695712.60元,与之相关的资产总额为722185874.71元,负债总额为677490162.11元。

               上海兰生房产实业有限公司资产负债表
                                   2002年8月31日
                                                         单位：人民币元
              资产             注释       期末数            年初数
    流动资产：
    货币资金                             4,232,731.34        962,078.83
    短期投资
    应收票据
    应收帐款                                                   1,000.00
    其他应收款                           1,567,275.40      1,449,160.00
    减：坏帐准备                             13155.51
    应收款项净额                         1,554,119.89      1,450,160.00
    应收股利
    应收利息
    预付帐款
    应收补贴款
    存货                               671,062,571.90    673,678,935.93
    待摊费用
    待处理流动资产净损失
    一年内到期的长期债券投资
    其他流动资产
    流动资产合计                       676,849,423.13    676,091,174.76
    长期投资：
    长期投资                             5,904,570.87      5,902,896.96
    减：长期投资减值准备
    长期投资净值                         5,904,570.87      5,902,896.96
    固定资产：
    固定资产原价                        43,387,731.88     43,387,731.88
    减：累计折旧                         3,955,851.17      3,051,655.65
    固定资产净值                        39,431,880.71     40,336,076.23
    固定资产清理
    在建工程
    待处理固定资产净损失
    固定资产合计                        39,431,880.71     40,336,076.23
    无形资产及递延资产：
    无形资产
    递延资产
    无形资产及递延资产合计
    其他长期资产
    其他长期资产
    递延税项
    递延税项借项
    资产总计                           722,185,874.71    722,330,147.95
    负债及所有者权益                           期末数            年初数
    流动负债：
    短期借款
    应付票据
    应付帐款                           126,209,917.25     22,117,387.07
    预收帐款                               699,250.42      1,320,575.65
    其他应付款                         106,111,535.05    212,848,388.87
    应付工资
    应付福利费                             166,631.31        208,932.31
    应付股利
    未交税金                               908,597.23        177,823.53
    未交利润
    其他未交款                                 380.85            439.44
    预提费用                             4,393,850.00
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计                       238,490,162.11    236,673,546.87
    长期负债：
    长期借款                           439,000,000.00    431,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                       439,000,000.00    431,000,000.00
    递延税项：
    递延税款贷项
    负债合计                           677,490,162.11    667,673,546.87
    所有者权益
    实收资本                           113,734,500.00    113,734,500.00
    资本公积                               159,299.20        159,299.20
    盈余公积
    其中：公益金
    未分配利润                        (69,198,086.60)   (59,237,198.12)
    所有者权益合计                      44,695,712.60     54,656,601.08
    负债及所有者权益总计               722,185,874.71    722,330,147.95
       上海兰生房产实业有限公司利润表
                           2002年1至8月
                                单位：人民币元
           项目          注释      1-8月累计
    一、主营业务收入              18,200,247.14
    减：折扣与折让
    主营业务收入净额              18,200,247.14
    减：主营业务成本               5,204,312.86
    主营业务税金及附加               910,012.36
    二、主营业务利润              12,085,921.92
    加：其他业务利润                 117,767.04
    减：营业费用
    管理费用                       5,054,338.74
    财务费用                      17,184,904.64
    三、营业利润                (10,035,554.42)
    加：投资收益                       1,673.91
    补贴收入
    营业外收入                        82,992.03
    减：营业外支出                    10,000.00
    四、利润总额                 (9,960,888.48)
    减：所得税
    五、净利润                   (9,960,888.48)
                    兰生股份拟置换长期投资情况一览表(一)
          公司名称                  主要股东及持股比例
 上海兰生工业有限公司        上海兰生(集团)有限公司85%
                             上海兰生股份有限公司15%
 上海协兴运动器具工贸联营厂  上海协兴皮革运动器具厂66.87%
                             上海兰生股份有限公司33.13%
 上海兰生彩印包装有限公司    上海兰生(集团)有限公司51%
                             上海兰生股份有限公司49%
 上海兰生纸业有限公司        上海兰生工业有限公司51%
                             上海兰生股份有限公司49%
 上海申源塑料制品有限公司    上海由由集团股份有限公司33.33%
                             上海兰生股份有限公司33%
                             香港开泾洋行有限公司33.67%
 苏州科发制笔有限公司        苏州圆珠笔厂33.33%
                             香港巨胜发展有限公司33.33%
                             上海兰生股份有限公司 33.33%
 上海市贸海联营公司          上海兰生(集团)有限公司58%
                             上海兰生股份有限公司28%
                             上海对外贸易实业公司14%
 诸暨天力鞋业有限公司        诸暨二轻工业总公司 85%
                             上海兰生股份有限公司15%
          公司名称                            主营业务范围
 上海兰生工业有限公司          家用电器、卫生用品、纸制品、
                               文教体育用品等
 上海协兴运动器具工贸联营厂    皮革运动手套
 上海兰生彩印包装有限公司      纸制品、纸箱印刷
 上海兰生纸业有限公司          卫生纸系列产品及其
                               他纸制品的制造、销售
 上海申源塑料制品有限公司      塑料制品
 苏州科发制笔有限公司
                               生产销售圆珠笔、滚珠笔、铅笔等书
                               写工具和零件各类文具的注塑加工
 上海市贸海联营公司            宾馆管理等
 诸暨天力鞋业有限公司          鞋类、橡胶原料及制品
          公司名称                注册资本    设立时间
 上海兰生工业有限公司              5780万元     1998.4
 上海协兴运动器具工贸联营厂         150万元     1987年
 上海兰生彩印包装有限公司           810万元  1998.1.18
 上海兰生纸业有限公司               480万元  2000.3.24
 上海申源塑料制品有限公司       548万元人民    1992.12
                               币折US$100万
 苏州科发制笔有限公司
                                   75万美元 1992.10.23
 上海市贸海联营公司                 100万元     1984.9
 诸暨天力鞋业有限公司                50万元  2000.1.29
          公司名称                     注册地点
 上海兰生工业有限公司         上海制造局路27号
 上海协兴运动器具工贸联营厂   上海浦东耀华支路12-14号
 上海兰生彩印包装有限公司     上海柳营路8号
 上海兰生纸业有限公司         上海嘉定区黄渡镇孟泾路88号
 上海申源塑料制品有限公司     上海浦东南路2255号
 苏州科发制笔有限公司         江苏省常州市十全街89-1号
 上海市贸海联营公司           上海虎丘路128号
 诸暨天力鞋业有限公司         浙江诸暨城关镇望云路96号
               兰生股份拟置换长期投资情况一览表(二)
                              (单位：人民币元)
          公司名称             资产总额        负债总额     应收款项总额
 上海兰生工业有限公司       109,131,527.22  61,813,776.47  75,276,130.81
 上海协兴运动器具工贸联营厂  15,047,788.05  10,744,261.84     454,730.22
 上海兰生彩印包装有限公司     6,254,416.08      54,605.21   2,835,463.35
 上海兰生纸业有限公司        25,565,217.83  20,664,217.83   1,800,000.00
 上海申源塑料制品有限公司    12,863,179.26   4,540,398.43   2,092,544.85
 苏州科发制笔有限公司         5,797,206.34   2,434,004.41   2,414,591.60
 上海市贸海联营公司          10,186,431.43   9,186,329.38   1,924,827.04
 诸暨市天力鞋业有限公司       1,207,124.18     807,036.04     649,552.40
          公司名称               净资产      主营业务收入  主营业务利润
 上海兰生工业有限公司        47,317,750.75
 上海协兴运动器具工贸联营厂   4,303,526.21   1,352,771.52   -205,825.75
 上海兰生彩印包装有限公司     6,199,810.87
 上海兰生纸业有限公司         4,800,000.00
 上海申源塑料制品有限公司     8,322,780.83  19,914,024.76  2,634,594.74
 苏州科发制笔有限公司         3,363,201.93     747,474.06     99,063.09
 上海市贸海联营公司           1,000,122.05
 诸暨市天力鞋业有限公司         400,088.14
          公司名称                净利润
 上海兰生工业有限公司         -1,394,002.55
 上海协兴运动器具工贸联营厂          322.73
 上海兰生彩印包装有限公司       -125,492.41
 上海兰生纸业有限公司
 上海申源塑料制品有限公司        415,311.16
 苏州科发制笔有限公司           -257,813.07
 上海市贸海联营公司               -7,006.53
 诸暨市天力鞋业有限公司