福建水泥股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司负责人黄建民，主管会计工作负责人高嶙，会计机构负责人许建才声明：保
证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：福建水泥股份有限公司
公司法定中文名称缩写：福建水泥
公司英文名称：FUJIAN CEMENT INC.
公司英文名称缩写：FJC
2、公司法定代表人：黄建民
3、公司董事会秘书：林成潮
联系地址：福建省福州市杨桥东路118号宏杨新城建福大厦
电话：0591-87617751或87517808转1560
传真：0591-8752300
E-mail：dmcement@pub5.fz.fj.cn
公司证券事务代表：林国金
联系地址：福建省福州市杨桥东路118号宏杨新城建福大厦
电话：0591-87617751或87517808转1508
传真：0591-8752300
E-mail：dmcement@pub5.fz.fj.cn
4、公司注册地址：福建省福州市杨桥东路118号宏杨新城建福大厦
公司办公地址：福建省福州市杨桥东路118号宏杨新城建福大厦
邮政编码：350001
公司国际互联网网址：http://www.fjcement.com(建设中)
公司电子信箱：cement@pub5.fz.fj.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：福建水泥
公司A股代码：600802
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年11月27日
公司首次注册登记地点：福建省福州市湖东路157号
公司变更注册登记地点：福建省福州市杨桥路118号宏杨新城建福大厦
公司法人营业执照注册号：3500001001608
公司税务登记号码：国税闽字350102158142658
公司聘请的境内会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦B座八楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 2,654,831.62
净利润 2,317,718.62
扣除非经常性损益后的净利润 -22,795,572.62
主营业务利润 253,092,126.75
其他业务利润 181,085.63
营业利润 -14,376,206.22
投资收益 12,721,104.32
补贴收入
营业外收支净额 4,309,933.52
经营活动产生的现金流量净额 93,397,481.46
现金及现金等价物净增加额 13,678,922.23
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、
11,194,617.07
其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值
4,309,933.52
准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 9,608,740.65
合计 25,113,291.24
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 923,847,245.40 971,769,877.41
利润总额 2,654,831.62 64,104,586.72
净利润 2,317,718.62 39,684,598.87
扣除非经常性损益的净利润 -22,795,572.62 37,897,344.78
每股收益 0.008 0.14
最新每股收益
净资产收益率（%） 0.356 6.531
扣除非经常性损益的净利润为
-3.501 6.237
基础计算的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为
基础计算的加权平均净资产收 -3.60 6.44
益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 93,397,481.46 213,376,878.73
每股经营活动产生的现金流量
0.31 0.75
净额
2005年末 2004年末
总资产 1,684,263,858.24 1,558,131,046.36
股东权益（不含少数股东权益） 651,196,068.77 607,642,576.07
每股净资产 2.16 2.15
调整后的每股净资产 2.005 1.93
本年比上年增减
2003年
(%)
主营业务收入 -4.93 862,463,283.97
利润总额 -95.86 45,485,953.08
净利润 -94.16 33,212,481.83
扣除非经常性损益的净利润 -160.15 31,058,426.10
每股收益 -94.52 0.117
最新每股收益
减少6.175个百分
净资产收益率（%） 5.794
点
扣除非经常性损益的净利润为 减少9.737个百分
5.42
基础计算的净资产收益率（%） 点
扣除非经常性损益后净利润为
基础计算的加权平均净资产收 减少10.04百分点 5.63
益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -56.23 191,952,967.84
每股经营活动产生的现金流量
-58.67 0.68
净额
本年末比上年末增
2003年末
减(%)
总资产 8.1 1,460,051,609.98
股东权益（不含少数股东权益） 7.17 573,217,554.27
每股净资产 0.53 2.027
调整后的每股净资产 3.89 1.82
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 282,816,991 263,279,522.48 23,894,780.85
本期增加 18,477,040 33,291,961.60 1,464,148.71
本期减少 148,382.09
期末数 301,294,031 296,423,101.99 25,358,929.56
其中：法定公
项目 未分配利润 股东权益合计
益金
期初数 8,305,355.56 39,246,823.40 607,642,576.07
本期增加 591,940.14 2,317,718.62 55,064,618.19
本期减少 11,362,743.40 11,511,125.49
期末数 8,897,295.70 30,201,798.62 651,196,068.77
1)、股本变动原因：中央级“特种拨改贷”转股增加。
2)、资本公积变动原因：转股溢价增加，关联交易差价减少。
3)、盈余公积变动原因：本期盈利按董事会分配预案提取增加。
4)、法定公益金变动原因：本期盈利按公司章程规定提取增加。
5)、未分配利润变动原因：增加本期净利润，按公司2004年度股东大会批准的04年
度利润分配方案派发现金红利及报告期提取两金减少。
报告期，子公司亏损增加使未确认投资损失增加486,250.74元，未确认投资损失期
末余额2,081,792.40元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
发 公积
比例
数量 行 送 金转
(%)
新 股 股
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 121,527,000 42.97
其中：国家持有股份 121,527,000 42.97
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 3,372,600 1.19
3、内部职工股
4、优先股或其他 23,618,000 8.35
未上市流通股份合计 148,517,600 52.51
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 134,299,391 47.49
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 134,299,391 47.49
三、股份总数 282,816,991 100
股份变动的批准情况
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
其他 小计 数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 121,527,000 40.34
其中：国家持有股份 121,527,000 40.34
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 3,372,600 1.12
3、内部职工股
4、优先股或其他 18,477,040 18,477,040 42,095,040 13.97
未上市流通股份合计 18,477,040 18,477,040 166,994,640 55.43
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 134,299,391 44.57
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 134,299,391 44.57
三、股份总数 18,477,040 18,477,040 301,294,031 100
股份变动的批准情况
报告期,公司新增股份18,477,040股，系经国务院国有资产监督管理委员会国资产权
【2005】344号文批准，本公司使用的中央级“特种拨改贷”资金本息余额转为本公司国
有法人股。股份变动的过户情况
新增股份于2005年5月18日完成登记手续。公司认为必要或证券监管机构要求披露的
其他内容
（1）经国家财政部财企[2002]536号文批准，2003年1月公司国家股2361.8万股按每
股3.59元价格分别转让给福建投资开发总公司1686.3万股、福建华兴实业公司675.5万股
。福建华兴实业公司因借款合同的纠纷案件于2005年8月将其所持股份中的290.9681万股
抵偿中国长城资产管理公司债权约600万元人民币。
（2）1998年本公司以承债式兼并原福建省顺畅水泥厂转入的兼并债务——中央级“
特种拨改贷”资金本息余额5247.48万元，根据福建省高级人民法院《民事调解书》（【
2004】闽民初字第18号）和财基字【1999】956号文，并经国务院国有资产监督管理委员
会国资产权【2005】344号文批准，于报告期5月18日，按每股2.84元价格转为其持有人
中国建筑材料集团公司持有的本公司国有法人股1847.704万股。
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类
发行日期 发行价格（元） 发行数量
股票 2005-05-18 2.84 18,477,040
种类 获准上市 交易终止
上市日期
交易数量 日期
股票
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期，公司使用的中央级“特种拨改贷”资金本息余额转为国有法人股1847.704
万股后，公司总股本增至30129.4031万股，国家股占总股本的比例由本次变动前的42.9
7％降至本次变动后的40.34%；同时，公司国有法人股增至4209.504万股，其占公司总股
本的比例由本次变动前8.35％增至本次变动后的13.97%。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 62,579
前十名股东持股情况
持股比
股东名称 股东性质 持股总数
例(%)
国家拥有股份 国有股东 40.34 121,527,000
中国建筑材料集团公司 国有股东 6.13 18,477,040
福建投资开发总公司 国有股东 5.78 17,413,000
周军 其他 1.56 4,708,873
福建华兴实业公司 国有股东 1.28 3,845,319
中国长城资产管理公司 国有股东 0.97 2,909,681
福建省青山纸业股份有限公司 其他 0.23 698,500
潘志红 其他 0.21 627,300
福建兴业证券公司 其他 0.18 550,000
曾平 其他 0.15 450,000
质押或冻
股份类 持有非流通股
股东名称 年度内增减 结的股份
别 数量
数量
国家拥有股份 未流通 121,527,000 无
中国建筑材料集团公司 18,477,040 未流通 18,477,040 无
福建投资开发总公司 未流通 17,413,000 无
周军 4,708,873 已流通 未知
福建华兴实业公司 -2,909,681 未流通 3,845,319 无
中国长城资产管理公司 2,909,681 未流通 2,909,681 未知
福建省青山纸业股份有限公司 未流通 698,500 无
潘志红 627,300 已流通 未知
福建兴业证券公司 未流通 550,000 无
曾平 450,000 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
周军 4,708,873 人民币普通股
潘志红 627,300 人民币普通股
曾平 450,000 人民币普通股
傅培珍 307,039 人民币普通股
许道坤 305,900 人民币普通股
袁保宁 240,396 人民币普通股
华国贤 200,000 人民币普通股
武夷山市五矿福联电工材料有限公司 200,000 人民币普通股
李英华 195,650 人民币普通股
陈兰欢 185,800 人民币普通股
持有未流通股的股东不存在关联关系也不属于《上市
公司股东持股变
上述股东关联关系或一致
行动关系的说明 动信息披露管理办法》规定的一致行动人；此外，公
司未详其他股东
间的关联关系及其一致行动人的情况。
说明：公司国家股由福建省建材（控股）有限责任公司授权行使出资者职能。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人实际控制人情况
公司名称：福建省建材（控股）有限责任公司
法人代表：黄建民
注册资本：168,000,000元人民币
成立日期：1997年4月3日
主要经营业务或管理活动：经营授权的国有资产及其收益管理；对外投资经营；咨
询服务；建筑材料，装饰材料，金属材料，矿产品，普通机械，电器机械及器材，煤炭
，水泥包装袋的批发、零售。
本公司实际控制人——福建省建材（控股）有限责任公司系于2001年11月26日福建
省国有资产管理委员会以闽国资委［2001］9号文授权行使本公司国家股股权出资者职能
。该公司为福建省政府直属企业，经福建省人民政府授权，持有授权范围内企业国有股
股权，经营授权范围内的国有资产，行使出资者权利和投资机构职能。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
任期起始日 任期终止日
姓名 职务 性 年
期 期
别 龄
黄建民 董事长 男 49 2004-06-28 2007-06-28
林锦瑞 副董事长 男 54 2004-06-28 2007-06-28
盖小健 董事、总经理 男 55 2004-06-28 2007-06-28
林顺贵 董事、副总经理 男 50 2004-06-28 2007-06-28
周国萍 董事 女 45 2005-06-28 2007-06-28
陈建森 董事 男 58 2004-06-28 2007-06-28
陈汉文 独立董事 男 38 2004-06-28 2007-06-28
于宁杰 独立董事 男 39 2004-06-28 2007-06-28
颜永明 独立董事 男 43 2004-06-28 2007-06-28
李恭洲 监事会主席 男 55 2004-06-28 2007-06-28
曹元 监事 男 52 2004-06-28 2007-06-28
曾建平 监事 男 41 2004-06-28 2007-06-28
林金柏 监事 男 43 2004-06-28 2007-06-28
葛青 监事 男 40 2004-06-28 2007-06-28
林小河 监事 男 36 2004-06-28 2007-06-28
钱建华 职工监事 男 43 2004-06-28 2007-06-28
刘启文 职工监事 男 43 2004-06-28 2007-06-28
陈先份 职工监事 男 43 2004-06-28 2007-06-28
何友栋 副总经理 男 43 2004-06-28 2007-06-28
副总经理兼总会计
高嶙 男 45 2004-06-28 2007-06-28
师
杜卫东 副总经理 男 43 2004-06-28 2007-06-28
严飞 副总经理 男 50 2004-06-28 2007-06-28
李小明 副总经理 男 39 2004-06-28 2007-06-28
林成潮 董事会秘书 男 55 2004-06-28 2007-06-28
合计 / / / / /
报告期
内从公
股份 司领取
年初持 年末持 变动
姓名 职务 增减 的报酬
股数 股数 原因
数 总额(万
元)(税
前)
黄建民 董事长 0 0
林锦瑞 副董事长 8,499 8,499
盖小健 董事、总经理 0 0 21.95
林顺贵 董事、副总经理 2,600 2,600 19.73
周国萍 董事 0 0
陈建森 董事 0 0
陈汉文 独立董事 0 0 3.00
于宁杰 独立董事 0 0 3.00
颜永明 独立董事 0 0 3.00
李恭洲 监事会主席 0 0
曹元 监事 0 0
曾建平 监事 0 0
林金柏 监事 0 0
葛青 监事 0 0
林小河 监事 0 0
钱建华 职工监事 0 0 4.77
刘启文 职工监事 0 0 3.52
陈先份 职工监事 0 0 3.86
何友栋 副总经理 0 0 17.51
副总经理兼总会计
高嶙 0 0 17.51
师
杜卫东 副总经理 0 0 17.51
严飞 副总经理 0 0 17.51
李小明 副总经理 0 0 17.51
林成潮 董事会秘书 0 0 14.98
合计 / 11,099 11,099 / 165.36
注：盖小健先生总经理任期至2006年3月13日。
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)黄建民，历任福建省建材工业总公司党组成员、副总经理，福建水泥副董事长，
现任福建省建材（控股）有限责任公司总经理、党委书记、福建水泥董事长。
(2)林锦瑞，历任福建水泥股份有限公司董事、常务副总经理，现任福建省建材（控
股）有限责任公司副总经理、福建水泥副董事长。
(3)盖小健，任福建省建材（控股）有限责任公司董事，福建水泥总经理。
(4)林顺贵，任福建水泥副总经理、党委书记。
(5)周国萍，历任中国新型建材（集团）公司计划财务部、资金管理部副经理，现任
中国建筑材料集团公司财务部总经理、公司总经理助理。
(6)陈建森，历任福建投资开发总公司计划资金部财务科长，福建宏发经济开发总公
司副总经理。现任福建投资开发总公司计划资金部副总经理。
(7)陈汉文，厦门大学会计系主任、教授、博士生导师，《中国经济问题》编委、福
建省高级审计师职称评审委员会评委，中国审计学会常务理事等。
(8)于宁杰，曾就职于福建省律师学会、福建省经济律师事务所。现任福建天泽广业
律师事务所主任，中南财经政法大学兼职教授，福建省青年联合会常委，福建省省直律
协行政专业指导委员会主任。
(9)颜永明，担任闽江学院财务处副处长（主持工作），兼审计学客座教授。
(10)李恭洲，历任福建省建材工业总公司机关党委副书记，办公室主任兼三达水泥
粉磨厂、三达石灰石厂厂长，现任福建省建材（控股）有限责任公司党委副书记，现任
福建水泥监事会主席。
(11)曹元，曾任福建省建材进出口公司副总经理、工会主席，现任福建省建材（控
股）有限责任公司政治部主任。
(12)曾建平，曾任福建省建材工业总公司投资开发部副经理，现任福建省建材（控
股）有限责任公司投资开发部经理。
(13)林金柏，曾任福建省建材（控股）有限责任公司资产财务部经理助理，现任福
建省建材（控股）有限责任公司资产财务部副经理。
(14)葛青，任福建华兴实业公司企管部经理。
(15)林小河，历任福建省青山纸业股份有限公司化学分厂厂长助理、市场营销部副
经理兼福建省青州造纸厂市场营销处副处长，现任福建省青山纸业股份有限公司市场营
销部经理。
(16)钱建华，任福建水泥政工部主任、党委委员。
(17)刘启文，历任福建水泥建福水泥厂熟料分厂空压机段段长、业务主任、分厂副
厂长，现任福建水泥建福水泥厂熟料分厂厂长。
(18)陈先份，任福建水泥炼石水泥厂矿山分厂副主任。
(19)何友栋，历任福建水泥股份有限公司副总经理兼公司炼石水泥厂厂长、党委书
记、公司副总经理兼发展投资部部长。2006年3月13日起担任福建水泥总经理。
(20)高嶙，曾任福建水泥财务中心主任、福建水泥董事、总会计师，现任福建水泥
副总经理兼总会计师。
(21)杜卫东，曾任福建水泥副总经理兼发展投资部部长，现任福建水泥副总经理兼
炼石水泥厂厂长。
(22)严飞，曾任福建水泥建福水泥厂厂长，现任福建水泥副总经理兼运营中心主任
。
(23)李小明，历任福建水泥销售分公司经理，福建水泥副总经理兼运营中心主任，
现任福建水泥副总经理兼建福水泥厂厂长，福建省永安金银湖水泥有限公司总经理。
(24)林成潮，担任福建水泥董事会秘书兼董事会秘书处负责人。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
黄建民 福建省建材（控股）有限责任公司 总经理
林锦瑞 福建省建材（控股）有限责任公司 副总经理
周国萍 中国建筑材料集团公司 总经理助理兼财务部总经理
陈建森 福建投资开发总公司 计划资金部副总经理
李恭洲 福建省建材（控股）有限责任公司 党委副书记
曹元 福建省建材（控股）有限责任公司 政治部主任
曾建平 福建省建材（控股）有限责任公司 投资发展部经理
林金柏 福建省建材（控股）有限责任公司 资产财务部副经理
葛青 福建华兴实业公司 企管部经理
林小河 福建省青山纸业股份有限公司 市场营销部经理
是否领
任期终
姓名 股东单位名称 任期起始日期 取报酬
止日期
津贴
黄建民 福建省建材（控股）有限责任公司 2000-05-01 是
林锦瑞 福建省建材（控股）有限责任公司 2000-05-01 是
周国萍 中国建筑材料集团公司 2003-10-01 是
陈建森 福建投资开发总公司 2000-05-01 是
李恭洲 福建省建材（控股）有限责任公司 2000-05-01 是
曹元 福建省建材（控股）有限责任公司 2001-01-01 是
曾建平 福建省建材（控股）有限责任公司 2001-01-01 是
林金柏 福建省建材（控股）有限责任公司 2002-06-01 是
葛青 福建华兴实业公司 2002-11-01 是
林小河 福建省青山纸业股份有限公司 2002-09-01 是
注：盖小健先生总经理任期至2006年3月13日，该日起何友栋先生开始担任公司总经
理。
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
福建省政协委员，福建省建材工业协
黄建民
会会长，福建省留学生同学会副会长。
福建省三达水泥粉磨厂、
林锦瑞 厂长
福建水泥三达石灰石厂
厦门大学，厦门厦华股份 厦大会计系主任、经济学博士、教授、
陈汉文 有限公司，厦门厦新股份 博士生导师；厦华独立董事，厦新独
有限公司 立董事。
律师事务所主任，中南财大兼职教授，
福建天泽广业律师事务
于宁杰 福建省青年联合会常委，福建省省直
所，中南财经政法大学
律协行政专业指导委员会主任。
财务处副处长（主持工作），兼审计
颜永明 闽江学院
学客座教授
福州西湖大酒店，福建永
葛青 董事
定县深龙水泥有限公司
任期起始 任期终止 是否领取
姓名 其他单位名称
日期 日期 报酬津贴
黄建民
福建省三达水泥粉磨厂、
林锦瑞
福建水泥三达石灰石厂
厦门大学，厦门厦华股份
陈汉文 有限公司，厦门厦新股份 是
有限公司
福建天泽广业律师事务
于宁杰 是
所，中南财经政法大学
颜永明 闽江学院 是
福州西湖大酒店，福建永
葛青
定县深龙水泥有限公司
说明：独立董事2005年度报酬尚未领取。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：除独立董事的报酬由董事会提出报
股东大会批准外，公司尚未制定其他董事及监事报酬的有关办法。公司内部董事、监事
根据其担任的其他职务，执行公司制定的相应工资、奖金制度；高管人员报酬执行《福
建水泥股份有限公司高管人员年薪制考核奖惩暂行办法》，由公司委托聘请的审计机构
形成年薪制审计报告，经公司董事会薪酬与考核委员会审查并形成年薪制考核报告报董
事会审议批准后实施。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：（1）独立董事报酬确定依据：2002
年5月9日公司股东大会通过的《关于聘请独立董事及独立董事津贴的议案》；（2）高级
管理人员报酬确定依据：2003年7月16日公司第三届董事会第十四次会议决议通过的《福
建水泥股份有限公司高管人员年薪制考核奖惩暂行办法》，2005年4月27日公司第四届董
事会第七次会议决议通过的《关于修改福建水泥股份有限公司高管人员年薪制考核奖惩
暂行办法的议案》。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关
联单位领取报酬津贴
黄建民 是
林锦瑞 是
周国萍 是
陈建森 是
李恭洲 是
曹元 是
曾建平 是
林金柏 是
葛青 是
林小河 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
高嶙 董事 工作变动
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为2,340人，需承担费用的离退休职工为1,226人，截
止2005年12月31日，公司需承担费用的还有内退及病休员工945人。2005年度，公司对离
退休、内退及病休员工共承担费用1025.5万元。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 1,713
销售人员 67
技术人员 176
财务人员 36
行政人员 348
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专及以上 461
中专 140
高中 985
初中及以下 754
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期,公司股份增加并新增第二大股东，公司股东大会调整了部分董事。同时还修
改、补充了《公司章程》对有关社会公众股股东权益保护等方面的条款，进一步修订、
完善了股东大会议事规则、董事会议事规则，并制定了公司对外担保管理办法。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
本年应参加董 亲自出席 委托出席
独立董事姓名 缺席（次） 备注
事会次数 （次） （次）
陈汉文 7 6 1 0 出差
于宁杰 7 4 3 0 出差
颜永明 7 7 0 0
报告期，公司独立董事认真履行职责，严格遵守国家法律、法规和规章，以对公司
全体股东高度负责的态度，参加了公司7次董事会和2次股东大会，对公司发展规划、董
事和高管人员变动、高级管理人员薪酬、有关关联交易、对外担保等发表独立意见，并
为董事会决策提供有关专业意见和支持。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期，公司独立董事未就董事会议案及其他有关事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司依法开展经核准的各项经营业务，不存在与控股股东从事相同
或相近的业务，拥有独立完整的业务及自主经营能力。
2)、人员方面：公司行政管理、劳动、人事及工资管理等方面独立运作。公司总经
理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书，均在公司领取报酬，未在控股
股东单位出任除董事以外的其他职务和领取报酬。
3)、资产方面：公司与控股股东之间资产权属清晰。公司拥有独立的生产系统、辅
助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，不
存在控股股东占用、支配公司资产的情况。
4)、机构方面：公司办公机构和生产经营场所与控股股东分开，拥有独立的决策管
理机构和完整的生产系统，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及
其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构未向公司
及其下属机构下达有关公司经营的计划和指令，也未以其他形式影响公司经营管理的独
立性。
5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，按有关法律、法规的要求建立了独立的
会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户并依法独立纳税。能够独立作出财务决
策，不存在控股股东干预公司财务、会计活动。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
2005年4月27日，公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于修改公司高级管理人
员年薪制考核奖惩暂行办法的议案》。高管年薪由基薪、奖励金两部分组成。基薪按月
计发，奖励金与公司净资产增值率及其他重要财务管理指标挂钩并由董事会考核计发，
分为即期奖励金（占50%）和期权奖励金（占50%）两部分。即期奖励金由董事会考核确
认后一个月内给予兑现；期权奖励金按公司当年每股净资产折成虚拟股份，在高管人员
任职期届满经离任审计确认后，按其确认实际累积的虚拟股份分两次兑现，第一次兑现
时间为任期届满3年后，按兑现时上一年度的每股净资产折算，兑现比例为50%，剩余的
50％在次年按兑现时上一年度的每股净资产折算兑现。
2005年4月27日，公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于公司高管人员2004年
度年薪制的考核报告》，同意提取2004年度高管奖励金139.66万元，其中即期奖励金69
.83万元已发放。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年6月28日召开年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在2005年
6月29日的《上海证券报》和《中国证券报》。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会情况：
公司于2005年3月7日召开第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在2005
年3月8日的《上海证券报》和《中国证券报》。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）报告期内公司总体经营情况
2005年，我国新型干法水泥产能继续快速增长，全国水泥产量增至10.64亿吨比增9
.69％，新型干法水泥产能占全部水泥比重超过40％，水泥结构调整取得突破性进展的同
时，产能总体过剩的状况开始显现。同时在国家宏观调控作用下，固定资产投资增速平
稳下降、房地产投资明显降温，水泥市场需求增长放缓，供过于求的矛盾加剧，导致市
场竞争日趋激烈，价格大幅下滑，加上煤、电的高位运行，水泥市场的利润空间大幅压
缩。
2005年，由于福建省水泥产能近几年的连续增长和集中释放，加上6—9月份连续受
“台风”等强降雨及自然灾害的影响，公司水泥平均售价一路下滑直至9月企稳、10月低
位波动同时开始放量、11—12月开始从低位盘升，全年水泥平均售价比上年下降了40.2
7元/吨。加之煤、电成本的上升，公司全年商品（水泥、熟料）销量增长8.69％，主营
业务收入反降4.93％，主营平均毛利率减少了10.25个百分点，营业利润出现亏损1437.
62万元。为化解经营上的巨大压力，同时保证投资方面的资金需求，2005年公司在加强
销售货款回笼工作的基础上，加大了以前年度应收款项的清欠力度，同时加快项目资产
的清理进度并盘活非主业资产，支持公司主业建设。2005年公司共清回陈年欠款2636万
元，盘活非主业资产2332.37万元，直接增加了现金净流入，并增加了公司2005年利润2
258万元多，实现了公司2005年度盈利231.77万元，化解了投资资金的需求压力。
2005年，公司生产熟料271.85万吨，比上年增长7.33％，生产水泥326.9万吨，同比
增长8.50％；销售商品（水泥、商品熟料）334.06万吨，增长8.69％，其中：销售水泥
331.79万吨比增10.83％，销售商品熟料2.27万吨减销5.71万吨。实现主营业务收入923
,847,245.40元，比上年下降4.93％，实现主营业务利润253,092,126.75元,降低30.36%
，实现营业利润-14,376,206.22元，降低121.14％，实现利润总额2,654,831.62元、净
利润2,317,718.62元，分别比上年降低95.86％和94.16％。经营活动产生的现金流量净
额93,397,481.46元，降低56.23％。
公司2005年初制定的母公司经营计划，由于公司1—7月份经营实际相差较大（主要
是水泥售价一路下滑和煤价盘居高位），2005年8月26日公司董事会四届十次会议审议通
过了《关于调整母公司2005年度预算的报告》，调减了主营业务收入6154万元并调增了
成本及费用879.99万元。与调整后母公司计划相比，母公司2005年度主营业务收入实际
完成了计划86,558.93元的101.74％，成本费用实际完成计划87,477.78万元的100.16％
。
（2）公司主营业务及其经营状况
公司主要经营业务以水泥及熟料的生产和销售为基础,并进行其他建筑材料制造及技
术服务、工业生产资料、柴油车总成大修、投资宾馆、旅游、房地产、物业管理等。
1）、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业
主营业 务收入
分行业或分产
主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年
品
率(%) 增减
（％）
行业
行业：建材 923,847,245.40 663,877,289.07 27.40 -4.93
产品
其中：水泥 907,244,529.51 655,824,321.74 26.97 -3.40
商品熟料 4,265,247.77 3,795,431.97 10.27 -72.65
其他 12,337,468.12 4,257,535.36 64.75 -27.58
主营业
务成本
分行业或分产 主营业务利润率比
比上年
品 上年增减（%）
增减
（％）
行业
行业：建材 10.88 减少10个百分点
产品
其中：水泥 13.51 减少10.53个百分点
商品熟料 -68.39 减少11.75个百分点
其他 -52.60 增加18.45个百分点
说明：报告期公司主营业务利润率比上年减少10个百分点，主要原因是煤、电成本
上升及水泥售价下滑所致。
2）、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务收入比上年增减
地区 主营业务收入
(％)
福建 915,998,405.3 -4.37
江西 7,848,840.09 -43.46
说明：公司主营业务主要集中在福建本省，公司在福建全省的市场占有率为10.37％
（公司市场部测算），销往江西等周边省份的产品销量约占公司总销量的1％。
主营业务构成情况的说明：公司以水泥的生产和销售为主，报告期来自水泥的销售
收入占主营业务收入的98.2％，上一报告期为96.64％。
3）、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 175,719,338.3 占采购总额比重 52.47
前五名销售客户销售金额合计 221,933,296.33 占销售总额比重 24.02
（3）资产构成重大变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 2005年末 2004年末
应收账款 35,719,221.35 44,994,134.70
固定资产净额 976,729,347.82 788,056,830.34
在建工程 5,684,311.78 57,967,233.24
工程物资 1,761,386.79 49,349,324.46
应付工资 471,870.40 17,430,970.71
长期借款 90,000,000.00 25,370,000.00
长期应付款 13,200,001.69 66,774,795.29
增减幅
项目 增减额 ％
应收账款 -9,274,913.35 -20.61
固定资产净额 188,672,517.48 23.94
在建工程 -52,282,921.46 -90.19
工程物资 -47,587,937.67 -96.43
应付工资 -16,959,100.31 -97.29
长期借款 64,630,000.00 254.75
长期应付款 -53,574,793.60 -80.23
1）、公司期末应收账款净额同比减少9,274,913.35元，降低20.61％，主要系原挂
应收厦门世嘉房地产公司余额12,507,483.91元，报告期厦门世嘉以其商场房产抵债并已
完成产权过户，影响250多万，以及报告期公司清回部分陈年欠款，同时报告期货款回笼
情况较好。
2）、固定资产净额同比增加188,672,517.48元，增长23.94％，在建工程、工程物
资同比分别降低90.19％和96.43％，主要系控股子公司福建省永安金银湖水泥有限公司
日产2500吨熟料新型干法生产线项目工程报告期已基本完工并在2006年1月1日正式投产
，期末结转固定资产236，745，923.28元。
3）、应付工资同比减少16,959,100.31元，降低97.29％，主要是公司按核定的工资
总额提取及发放上年结余工资。
4）、长期借款增加64,630,000.00元，系报告期控股子公司金银湖公司增加固定资
产借款8000万元及公司偿还部分长期借款。
5）、长期应付款减少53,574,793.60元，系报告期公司使用的中央级“特种拨改贷
”5247.48万元经批准转为国有法人股及按合同支付矿山征地费。
（4）投资收益、期间费用、营业外收支净额及所得税变化情况
单位:元 币种:人民币
项目 2005年 2004年 增减额 增减幅％
营业费用 151,289,551.71 131,172,527.82 20,117,023.89 15.34
管理费用 76,176,763.26 128,545,525.59 -52,368,762.33 -40.74
财务费用 40,183,103.63 35,831,602.69 4,351,500.94 12.14
投资收益 12,721,104.32 -3,616,795.27 16,337,899.59 451.72
营业外收支净额 4,309,933.52 -273,645.30 4,583,578.82 1675.00
所得税 1,049,937.89 24,527,776.76 -23,477,838.87 -95.72
1）、营业费用增加20,117,023.89元，增长15.34％，主要是报告期公司商品销量增
长8.69％及物流成本增加所致；
2）、管理费用减少52,368,762.33元，降低40.74％，主要是报告期收回部分应收款
项相应冲回坏帐准备及工资等人工费用下降所致；
3）、财务费用增加4,351,500.94元，增长12.14％，主要是借款利率提高及借款金
额有所增加；
4）、投资收益12,721,104.32元，增长451.72％，系报告期转让公司所持有的泉州
建福酒店有限公司股权收益11,194,617.07元、兴业银行股权分红3,528,712元及权益法
核算股权投资亏损2,002,224.75元；
5）、营业外收支净额增加4,583,578.82元，增长1675％，主要是报告期公司出售永
安建明大楼获得的净收益；
6）、所得税减少23,477,838.87万元，降低95.72％，主要是报告期利润减少，以及
税务师事务所审核调整2004年所得税，经纳税调整后母公司应纳所得税为负数，不需计
提所得税。
（5）现金流量状况
单位:元 币种:人民币
项目 2005年度 2004年度
现金及现金等价物净增加额 13,678,922.23 34,922,261.12
经营活动产生的现金流量净额 93,397,481.46 213,376,878.73
投资活动产生的现金流量净额 -135,290,067.53 -176,144,071.25
筹资活动产生的现金流量净额 55,571,508.30 -2,310,546.36
项目 增减额 增减幅％
现金及现金等价物净增加额 -21,243,338.89 -60.83
经营活动产生的现金流量净额 -119,979,397.27 -56.23
投资活动产生的现金流量净额 40,854,003.72 -23.19
筹资活动产生的现金流量净额 57,882,054.66 2505.12
报告期，公司现金及现金等价物净增加额13,678,922.23元，比上年减少-21,243,3
38.89元，降低60.83％，原因如下：
1）、经营活动产生的现金流量净额比上年减少119,979,397.27元，下降56.23％。
主要原因：报告期公司在商品销量增长8.69％情况下，由于水泥售价下滑及煤、电、运
输等价格上涨，使公司销售商品、提供劳务收到的现金同比减少123,097,055.66元，同
时购买燃煤、用电等商品及接受劳务支付的现金同比增加48,351,617.11元。
2）、报告期投资活动产生的现金流量净额比上年增加40,854,003.72元。主要是报
告期公司投资活动流出的现金减少了48,205,659.42元、流入的现金减少7,351,655.70元
。系由于上年公司永安金银湖日产2500吨熟料新型干法生产线项目的建设已铺开，部分
工程已经在建同时部分设备已经支付了设备预付款，以及公司炼石水泥厂新水泥磨项目
投建、对永定兴鑫水泥公司工程借款支出及控参股子公司增资等，而报告期公司投资支
付大额项目仅有永安金银湖日产2500吨熟料新型干法生产线的在建工程。
3）、报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年增加57,882,054.66元，大幅增长
2505.12％。主要是本报告期公司偿还债务（主要是一年内到期的长期负债）所支付的现
金大幅减少77,235,000.00元。
（6）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
业务性
公司名称 主要产品或服务
质
运输、
厦门建福散装水泥运输有限公司 散装水泥，道路汽车货物运
销售
运输、
永安市福泥汽车运输有限公司 汽车运输、工程机械维修等
维修
维修、 设备维修、配件制作、非标、
永安市建福设备安装维修有限公司
安装 管道制作安装等
建筑材料、金属材料、水暖
厦门金福鹭建材有限公司 建材
器材、汽车零配件等
水泥、商品砼、水泥制品、
泉州市泉港金泉福建材有限公司 建材
建筑砂石
新特建 新型超细矿粉材料及建筑
漳州金石新型建材有限公司
材 用涂料制品
福建省永安金银湖水泥有限公司 水泥 水泥、熟料
福建省建福散装水泥有限公司 建材 散装水泥
福建省永定兴鑫水泥有限公司 水泥 水泥、熟料
注册 资产规
公司名称 净利润
资本 模
厦门建福散装水泥运输有限公司 400 1375 108.89
永安市福泥汽车运输有限公司 125 82 -24.81
永安市建福设备安装维修有限公司 409 805 23.08
厦门金福鹭建材有限公司 2500 3599 208.98
泉州市泉港金泉福建材有限公司 2380 2442 -99.70
漳州金石新型建材有限公司 140 722 -42.34
福建省永安金银湖水泥有限公司 9400 29188
福建省建福散装水泥有限公司 1000 2043 -39.35
福建省永定兴鑫水泥有限公司 9400 33783 -368.91
说明：报告期，福建省永定兴鑫水泥有限公司整体租赁他方股东经营，主营收入主
要来自租赁费收入，报告期亏损368.91万元，本公司按拥有权益40％比例分亏-147.56万
元，占本公司全年净利润的-63.67％。
2、对公司未来发展的展望
（1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
回顾近几年水泥行业的运行状况，煤、电成本高企难下已是所有水泥企业经营的难
点和焦点，而能源紧张、资源紧缺也是影响我国经济持续发展的重要因素。国家“十一
五”规划提出了“加快建设资源节约型、环境友好型社会，促进社会经济的可持续发展
”已是我国的基本国策，国家发改委已启动了《节能中长期专项规划》提出的重点节能
工程，水泥工业向节能、环保、循环经济的方向发展成为必然趋势。
从水泥工业结构来看，2005年我国落后工艺水泥还占大半壁江山，不仅带来严重的
资源浪费和环境污染，也加剧了水泥企业的无序竞争，为水泥工业的持续发展带来极大
的负面影响。2006年国务院发出了《关于加快推进产能过剩行业结构调整的通知》，国
家六部委也发布了《关于加快水泥工业结构调整的若干意见》，不仅提出了加快水泥工
业结构调整的政策和具体措施，也提出了调整的一系列具体预期目标，必将促进新型干
法水泥的更大发展和水泥产业结构的进一步优化、升级，水泥产业规模化、集约化经营
必将成为我国水泥产业发展的总趋势。
本公司是福建省目前最大的水泥企业，也是福建省传统的水泥龙头企业，现产能规
模450万吨，列全国较前位置。近几年公司整合了控制的资源，加快了在本省的战略布局
，并计划在2010年之前形成1000万吨的产能规模。目前福建省水泥市场竞争激烈，但公
司区域竞争仍保持一定优势。在福建省海峡西岸经济区建设的驱动下，福建省水泥需求
将保持高于全国的增长，但民营、外资水泥企业在福建也将迅速发展，省外入闽水泥将
大量增加，水泥供过于求的格局将加剧，市场竞争将更加剧烈，水泥价格在低位波动将
成为福建市场的主格调。
（2）未来公司发展机遇和挑战及新年度的经营计划
从总体来看，水泥是关系国计民生的重要建设物资，我国在本世纪头二十年发展的
重要战略机遇期内将取得巨大的发展，预计未来10年我国水泥行业仍然处于需求的持续
增长期，水泥行业的发展前景依然看好。
从中长期来看，“十一五”是我国全面建设小康社会的关键时期，是我国社会主义
新农村建设的启动期，也是福建省全面推进海峡西岸经济区建设的关键时期。据有关部
门预测，“十一五”期间我国GDP将以8％～8.5％的速度增长，固定资产投资将继续增长
但幅度会有小幅回落，决定了对水泥仍将有较高的需求但增幅会进一步下降。福建省“
十一五”规划GDP将以年均9％以上高出全国1～2个百分点的速度增长。随着“海西”建
设的推进，交通、能源等基础设施的现代化建设等，福建省对水泥需求的增长应会高于
全国水平。以及国家加快水泥工业结构调整的一系列政策、措施的落实及落后产能退出
机制的启动，这些为公司加快发展提供了一个难得机遇和巨大的发展空间。
2006年，煤、电成本仍将是影响公司经营的主要因素之一。据国家发改委的预测，
我国2006年全年煤炭总产量将达22亿吨，需求21.6亿吨，供需基本平衡。预计2006年煤
炭供应紧张情况会有所缓和，但2005年下半年开始征收的“煤炭价格调节资金”和煤炭
资源税的调整以及煤电联动政策的推动，预计煤炭价格仍会继续维持在高位小幅波动。
由于整体上供应的相对宽松，公司采购成本将会有所下降。电力供应在相对宽松情况下
，如果国家推行煤电联动，则不排除煤价上涨而带动电力涨价的情况。
新年度的经营计划
由于控股子公司福建省永安金银湖于2006年1月1日开始投产，其未来生产情况较难
以准确预计，公司经营计划仅包括母公司的经营计划。
2006年母公司计划产、销水泥327万吨，预计主营业务收入82166.25万元、成本及费
用82432.64万元，预计经营活动产生的现金流量净额9767.01万元。
（3）公司发展战略及资金计划
做大做强水泥主业，是公司中期的发展战略。规划在2010年之前，公司产能规模增
加到1000万吨。为此，公司尚须新增550万吨产能。公司计划投资12亿元人民币，拟采取
改、扩建并举，联合、兼并、重组等相结合的途径予以实现。12亿元资金安排：自有资
金4.2亿元（经营活动净现金流）、股权融资2.4亿元（包括引进战略投资者的合作资金
）、银行借款5.4亿元。
（4）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析及对策
从2006年公司经营分析，市场风险是公司面临的最大风险。由于控股子公司永安金
银湖水泥有限公司已于2006年1月1日投产，2006年公司产能将会有较大的增长，此外预
计福建省还将新增水泥产能400万吨。虽然2006年福建省水泥需求将会有一定增长，但在
淘汰落后工艺水泥没有实质进展之前，2006年福建省水泥市场供过于求格局将进一步加
剧。对此，公司将采取以下措施：1、进一步拓展市场，完善营销网络；2、做好产供销
运均衡协调工作，适应市场和客户的需求进一步优化公司物流和科学配置物流资源；3、
规范、完善直供工程政策，严格配送制度，加强对重点工程的跟进工作；4、进一步完善
售后服务体系，以顾客满意为目标，严格贯彻执行售后服务的标准，为顾客提供满意的
产品和服务。
从未来发展战略分析，财务风险是公司面临的最大风险。随着近几年公司产能的扩
张和对外投资的增多，公司资产负债率逐步走高及流动比例、速动比率相对趋低。此外
，新建项目如不能按计划投产，也是公司在实现未来发展战略过程中面临的一大风险。
如果新建项目不能如期投产，将使现金流跟不上产能的扩张，会导致公司自有资金不足
和资金时间结点的失衡。
为此，公司将长期坚持严格的清欠管理制度和货款回笼制度，并加大清欠力度；积
极引入战略投资者，改善公司资本结构；积极拓宽融资渠道，降低融资成本；加强投资
项目管理，提高项目经济效益；加大项目监管力度，全力推进新建、在建项目的进度；
科学、合理安排资金，提高资金使用效率，保持在产能扩张的同时保证合理的现金流。
（二）公司投资情况
报告期内公司投资额为146,998,419.78元人民币，比上年减少48,205,659.42元人民
币，减少的比例为-24.70％。
占被投资公司
被投资的公司名称 主要经营活动 备注
权益的比例(%)
福建省永安金银湖水泥有限公司 水泥及水泥熟料的
生产与销售 80
1、募集资金使用情况
公司2000年通过配股募集资金16,268.3303万元人民币，截止2004年12月31日已累计
使用15,269.88万元人民币占94％，尚余998.4503万元未使用（一个子项目因时机未成熟
待投入）。已实施项目已于前几年先后完工并交付使用，基本达到预期效果。
报告期，上述情况未发生变化。
2、非募集资金项目情况
1)、福建省永安金银湖水泥有限公司日产2500吨熟料新型干法生产线
该项目计划总投资19,962万元人民币，报告期投入18160.34万元，截止报告期末累
计完成投资23760.94万元，已基本完工。该生产线已于2006年1月1日正式投产。
（三）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年1月31日召开四届五次董事会会议，决议公告刊登在2005年2月2日
的《上海证券报》、《中国证券报》；
2)、公司于2005年3月25日召开四届六次董事会会议，决议公告刊登在2005年3月29
日的《上海证券报》、《中国证券报》；
3)、公司于2005年4月27日召开四届七次董事会会议，决议公告刊登在2005年4月29
日的《上海证券报》、《中国证券报》；
4)、公司于2005年6月22日召开四届八次董事会会议，决议公告刊登在2005年6月23
日的《上海证券报》、《中国证券报》；
5)、公司于2005年7月27日召开四届九次董事会会议，决议公告刊登在2005年7月29
日的《上海证券报》、《中国证券报》；
6)、公司于2005年8月26日召开四届十次董事会会议，决议公告刊登在2005年8月30
日的《上海证券报》、《中国证券报》；
7)、公司于2005年10月26日召开四届十一次董事会会议，本次会议决议未s公告，内
容如下：一、审议通过《2005年第三季度公司总经理工作报告》；二、审议通过《公司
2005年第三季度报告》；三、审议通过《关于向福建省永安金银湖水泥有限公司转让粉
磨站用地的议案》；四、审议通过《关于公司八号窑项目前期工作及开支项目相关费用
的议案》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）根据公司2005年第一次临时股东大会决议授权，在完成中国建筑材料集团公司
持有的中央级“特种拨改贷”资金本息余额（债权）转为本公司国有股的股份登记后，
公司修改了《公司章程》的相应条款，并办理了工商变更登记。
（2）2004年度公司向全体股东按每十股派发现金红利0.35元（含税）分红派息方案
，已于报告期8月底前实施完毕。
（四）利润分配或资本公积金转增预案
经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2005年母公司实现净利润2802684.27元，
合并后净利润2317718.62元，根据公司章程的规定，提取10％法定公积金280268.43元，
提取10％法定公益金280268.43元。截止2005年12月31日，母公司可分配利润34692236.
19元、合并后可分配利润30482067.05元。
拟提取任意盈余公积金280268.43元，余额34411967.76元（合并后余额30201798.6
2元）全部转入未分配利润，本年度也不进行公积金转增股本。
（五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:2005年公司仅实现微利，每股收益
0.008元。公司董事会认为，水泥行业目前虽然外部环境严峻，但也是水泥产业结构调整
升级的难得机遇期，公司应当抓住机遇加快发展规划的实施，才能取得今后的更大发展
。
公司未分配利润的用途和使用计划:拟全部用于主业项目的投建。
（六）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据证监发【2003】56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》及《公司章程》的规定，我们作为福建水泥（以下简称“公司”）
的独立董事，本着实事求是的态度，对公司对外担保情况进行了认真的核查，现就公司
2005年对外担保情况作如下专项说明，并发表独立意见：
1、专项说明
（1）公司对外担保总额为17582.2万元，占公司2005年末合并净资产的27％，其中
：母公司对外担保余额为14880万元（其中对控股子公司担保12380万元、对参股子公司
担保2500万元），按持股比例承担控股子公司对外担保余额为2702.2万元。
（2）公司所有对外担保中，为2005年12月31日资产负债率超过70％的被担保对象提
供的担保余额为17482.2万元，被担保对象为公司控股子公司或者参股子公司。其中：1
、为控股子公司福建省永安金银湖水泥有限公司提供担保新增12000万元，该担保由前后
两次（前次8000万，后次4000万）提供共分5笔，由于该公司2005年处在项目投建的中后
期并进入试生产阶段，按资金使用计划分段向银行借款投入，两次担保借款到位前负债
率均未超过70％，第二次贷款到位并在股东2005年以借款方式对其增加投入的情况下，
该公司资产负债率才超过70％，截止2005年12月31日该公司资产负债率为72.59％。2、
其余5482.2万元，系为上年按持股50％以下归类，本年按资产负债率超过70％归类的三
个子公司借款所提供的担保，分别是为拥有50％权益的福建省建福散装水泥有限公司续
保280万元、为参股子公司三明新型建材总厂提供的转贷续保2500万元、控股子公司以前
年度为参股子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司提供的担保2702.2万元（按比例计算）
。
2、独立意见
1、公司2005年为控股子公司福建省永安金银湖水泥有限公司提供的新增担保12000
万元，均经过公司董事会决议批准并经三分之二以上董事签署同意，公司董事会在做出
相关决议时该公司资产负债率均未超过70％。公司也按规定作了披露。虽然该公司2005
年底资产负债率超过70％，但在扣除股东提供的工程借款后资产负债率仅为50.45％，因
此担保并无太大风险。我们认为对该公司担保的决策程序的整个过程并未违背相关法律
法规的规定，担保的风险公司也有能力控制。
2、对本年类归资产负债率超过70％的三个子公司的担保，我们已经在以前的年度报
告中作了有关说明，并已提醒公司关注可能的担保风险，减少担保金额，以保护中小股
东利益。
九、监事会报告
2005年，公司监事会本着对股东大会负责的精神，认真履行《公司法》和《公司章
程》所赋予的职责，充分发挥股东监事、职工监事的作用，对董事、高管人员执行公司
职务时的合法合规性进行监督，对公司财务进行检查，努力维护股东的权益。
（一）对董事会工作及决策的监督情况
以监事会独立议事及列席董事会相结合的方式，对各次董事会的议案特别是涉及股
东利益的重大事项进行了认真的审议，对董事会的决策过程进行了监督。在本报告年度
里，董事会的决策是审慎、科学、民主的，决策程序是合法、合规的，工作是勤勉、忠
于职守的，工作成效是突出的，对监事会的工作是支持配合的。
一年来，监事会共召开二次会议，共列席了七次董事会。各次会议的实到人数及会
议程序均符合《监事会议事规则》和《公司章程》规定，在审议中体现了“充分、细致
、民主”等特点，以股东利益和公司大局利益为基本点，充分发挥职工监事、股东监事
不同构成、不同知识专长的作用，充分发表对各议案的意见，对其中的重大事项形成了
有关决议，在上海证券报进行了披露，并向股东大会进行了汇报。会议具体情况报告如
下：
2005年1月31日，列席了以通讯会议形式召开的四届五次董事会。审议了《关于将中
国建筑材料集团公司持有的中央级“特种拨改贷”资金本息余额（债权）转为本公司股
权的议案》、《关于向福建省永安金银湖水泥有限公司增加资本金投资的议案》。
2005年3月24日召开四届三次监事会，并于次日列席了四届六次董事会，审议了该次
董事会的所有议案，着重审议了《公司2004年年度报告及摘要》，《2004年财务决算及
2005年财务预算》、《公司2004年度利润分配方案》、《2004年公司监事会工作报告》
，形成了相关决议。
2005年4月27日，列席了四届七次董事会，审议了《2005年一季度公司总经理工作报
告》、《公司2005年第一季度报告》、《关于修改公司高级管理人员年薪制考核奖惩暂
行办法的议案》、《关于公司高级管理人员2004年度年薪制的考核报告》。05年7月27日
，列席了四届九次董事会，审议了《关于为福建省永安金银湖水泥有限公司流动资金贷
款4000万元提供担保的议案》。
2005年8月24日，召开了四届四次监事会并列席了次日召开的四届十次董事会，审议
了《2005年上半年公司总经理工作报告》、《公司2005年半年度报告》及其摘要、《关
于调整母公司2005年度预算的报告》、《关于为厦门金福鹭建材有限公司2000万元银行
授信提供续保的议案》、《关于拟对外转让泉州建福酒店有限公司股权的议案》。
2005年10月26日，列席了四届十一次董事会，审议了《2005年第三季度公司总经理
工作报告》、《公司2005年第三季度报告》、《关于向福建省永安金银湖水泥有限公司
转让粉磨站用地的议案》
（二）对高管人员的监督情况
一是对高管人员执行股东大会、董事会决议情况进行了监督。以加强调查研究、加
强与基层的信息沟通等方式，了解股东大会、董事会决议的执行情况，极力防止落实不
力或落实时偏离决议精神等现象发生，重点监督检查有无违背公司利益和股东利益的行
为发生二是加强对公司投资项目决策、实施等方面的监督。多次派出人员深入本报告年
度在建的金银湖水泥有限公司项目建设现场，对项目的投资、进度、质量控制等进行专
题调研。
二是加强对公司投资项目决策、实施等方面的监督。多次派出人员深入本报告年度
在建的金银湖水泥有限公司项目建设现场，对项目的投资、进度、质量控制等进行专题
调研。
三是对廉洁自律及维护员工合法权益等方面进行了监督。参加了本年度的职工代表
大会，听取了高管人员的工作报告，并听取了职工代表的讨论意见，了解员工对各阶段
公司经营方针和经营措施的看法和满意度，以及职工代表行使权利的情况，加大员工的
知情权和民主管理权，增强了员工民主监督的作用；不定期地对厂务公开情况进行了检
查监督，确保厂务公开活动规范正常开展；深入基层召开座谈会，听取员工代表对公司
经营工作的意见和建议，将相关信息向高管人员进行反馈；参与了高管人员的年度考核
及年薪考核等工作；参与了公司总经理聘任的考核工作。
（三）对公司财务检查监督情况
1、认真审议了公司的财务预、决算，提出对预算中所列支的各项费用逐一进行了认
真的审查，要求费用支出分轻、重、缓、急安排，对急需解决和重要的事项，先安排预
算，保证资金的落实；对财务预、决算执行过程进行监督，对所发现的问题提出看法，
并及时向经营班子进行反馈。
2、对公司资金的使用情况进行定期的检查。每月根据公司所提供的资金使用情况材
料，监督其资金使用的合理性，发现问题及时向公司经营班子提出意见。
3、审查了公司对控股企业银行贷款提供担保的合法、合规性。对不符合提供担保条
件的议案，及时给予纠正。
4、对公司的重大财务和经济事项，如：公司的八项计提、利润分配、对外投资的资
金使用情况、公司资产置换、转让、出售等事项的合法、合规性进行监督。
5、深入到建福水泥厂、炼石水泥厂、漳州水泥厂等部分子公司、控股企业进行专项
调查，掌握第一手材料，对专项调查中得到的材料进行分析，肯定公司在投资管理、资
产管理中取得的成绩，并提出需加强和改进工作的方向。
（四）监事会自身建设情况
1、认真学习重新修订的《公司法》及上市公司相关管理规定，适应新的法律、规定
对监事工作的要求。
3、增强了工作的有效性和监督的实效性，进一步改进工作作风，经常深入实际调查
研究，了解公司的重大动态，加强对各种信息收集、整理、分析和反馈，加大了监事会
的知情权，更好地履行了监督的职责。
4、进一步改进了监事会工作的方式方法，根据公司不同阶段的特点及时调整监事会
的工作重点，分轻重缓急安排监事会工作，抓关键问题，集中解决重大问题，同时兼顾
日常性的监督检查工作，避免了监督工作的盲目性，监事会的工作效率得到了进一步的
提高，监督的成效进一步提高。
（五）监事会对2005年公司运作等事项的独立意见
1、公司依法运作情况：公司决策程序及经营运作均按《公司法》、《证券法》、和
中国证监会、上海证券交易所颁布的有关法律、法规及《公司章程》执行，并建立了各
项内部控制制度。公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时尚未发现违反法
律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。
2、经福建华兴有限责任会计师事务所审计，对公司2005年度财务报告出具了标准无
保留意见的审计报告，该财务报告真实、公允反映了公司的财务状况和经营成果。
3、报告期内出售公司资产永安建明大楼、永安燕嘉大楼及泉州建福酒店有限公司股
权均遵循“三公”原则，无损害公司利益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼仲裁事项的说明
（1）本公司与鞍山证券公司等证券交易代理合同纠纷案件判决执行情况
本案经上海市高院于2003年9月终审判决，维持上海市第二中级人民法院一审判决即
判令被告鞍山证券公司（鞍证）清算组偿付人民币3400万元及其利息等。该判决因故中
止执行后，公司与清算组几经协商，报告期本公司收现金1020万元。
本案有关公告分别披露于2002年6月19日、2003年3月18日《上海证券报》的本公司
重大诉讼事项公告、重大诉讼仲裁公告及公司定期报告。
（2）本公司诉厦门世嘉房地产发展有限公司买卖合同货款纠纷案件判决执行情况
本案于2002年9月经福建省高院终审判决，维持厦门市中级人民法院（2002）厦经初
字第156号判决，即判令被告厦门世嘉房地产发展有限公司支付我司水泥货款及铁路运费
、综合服务费等共计人民币1731.1214万元等。经协商，被告以现金（4806730.09元）加
房产相结合方式向本公司偿债，现金部分已于2004年偿付我司，抵债商场（坐落于厦门
市思明区育秀里36号201单元，面积1939.14平方米、价值1644.44万元）于2005年12月2
9日完成了土地房屋产权的过户登记手续。
本案公告披露于2002年6月19日的《上海证券报》，有关情况见公司定期报告。
（3）本公司诉原福建利宏水泥制造有限公司债务案件
本案经福建省福州市中级人民法院2004年10月19日审理终结，判令被告福建三水水
泥有限公司（原名为“福建利宏水泥制造有限公司”，2004年2月更名）偿还本公司15,
418,408.04元债权。该债权系根据债务转让协议，被告承接福建利竑贸易有限责任公司
清算小组欠本公司的债务。2005年3月本公司向法院申请强制执行，11月市中院指定省长
乐市人民法院执行。2006年3月21日，本公司收到长乐市人民法院裁定书（2005）长执字
第194号，被告知被告已停业，其厂房及机器设备均已抵押他人并被该法院另案执行查封
，被执行人无其他可供执行的财产，并裁定本次执行程序终结执行。
该诉讼事项披露于2004年3月24日的《上海证券报》和《中国证券报》。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、2005年12月29日，本公司向厦门世嘉房地产发展有限公司购买厦门育秀中心商
场商场2层01号房产，该资产的帐面价值为1,644.44万元人民币，实际购买金额为1,250
.75万元人民币，本次收购价格的确定依据是协议商定，该事项已于2006年1月5日刊登在
《上海证券报》和《中国证券报》上。本次收购系以对方房产抵偿所欠本公司的水泥款
，该款项公司按帐龄分析法计提坏帐准备，收回该项债权，增加公司2005年度利润约10
00万元。抵债房产已于2005年12月29日完成了土地房屋产权过户登记。
2、出售资产情况
1)、2005年12月26日，本公司向福建省泉州市佳誉航空服务有限公司转让公司所持
有的泉州建福酒店有限公司50％的股权，该资产的帐面价值为16.52万元人民币，评估价
值为1,145.62万元人民币，实际出售金额为1,199万元人民币，产生损益1,119.46万元人
民币，本次出售价格的确定依据参考评估值，协议商定，该事项已于2006年1月5日刊登
在《上海证券报》和《中国证券报》上。本次股权转让系为盘活非主营资产，支持公司
发展主营业务，对公司主营的持续经营能力不会产生实质性影响，本次股权出售,公司获
得股权转让收益1119.46万元，目前股权的过户登记手续已完成。
2)、2005年2月7日，本公司向黄再福等人转让公司所属的永安建明大楼，该资产的
帐面价值为259.25万元人民币，评估价值为952.50万元人民币，实际出售金额为1,050万
元人民币，产生损益535.32万元人民币，本次出售价格的确定依据参考评估值，协议商
定，该项资产出售为公司盘活资产、增加现金流入、做大做强水泥主业所需，对公司业
务连续性、管理层稳定性不会产生影响，该项资产出售,公司获得转让收益535.32万元，
该大楼出售报告期内已完成产权过户。
3)、2005年3月16日，本公司向建成（永安）服饰纺织实业有限公司转让公司所属永
安燕嘉大楼，该资产的帐面价值为267.39万元人民币，评估价值为234.25万元人民币，
实际出售金额为280万元人民币，产生损益-16.13万元人民币，本次出售价格的确定依据
协议商定，该项资产出售系为盘活公司资产，该项资产出售对公司对财务状况和经营成
果无重大影响，该大楼出售报告期内已完成产权过户。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交 占同类交
关联交易内 关联交
关联方 易定价 关联交易金额 易额的比
容 易价格
原则 重(％)
福建省永定兴鑫水泥有限 采购熟料和
市场价 13,507,532.30 27.06
公司 水泥
福建省建材（控股）有限
采购煤 市场价 2,209,160.05 0.80
责任公司
使用其自备
永安市建福水泥运输公司 市场价 4,391,132.16 8.77
车运输水泥
市场 对公司利
关联方 结算方式
价格 润的影响
福建省永定兴鑫水泥有限
现金转帐
公司
福建省建材（控股）有限
现金转帐
责任公司
永安市建福水泥运输公司 现金转帐
上述交易，均为市场交易行为。除使用永安市建福水泥运输公司的自备车运输公司
水泥具有持续性外，其他都是临时性安排。
2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额
福建省非金属矿业公司 受同一实际控制人控制 0
福建省建材工业供销公司 受同一实际控制人控制 0
福建省农房公司 受同一实际控制人控制 0
福建省闽乐水泥有限公司 受同一实际控制人控制 0
福建省建材物资公司 受同一实际控制人控制 0
福建省三达石灰石厂 受同一实际控制人控制 0
厦门建福散装水泥有限公司 联营公司 0
三明新型建材总厂 参股子公司 5
三明新材供销公司 联营公司 0
盛唐广告公司 控股子公司的子公司 0
永安建福水泥运输公司 联营公司 0
福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 3,677.31
福建省永定兴鑫水泥有限公司 参股子公司 1,082.15
漳州金石新型建材有限公司 控股子公司 135.56
合计 / 4,900.02
关联方向上市公司提供资
向关联方提供资金
关联方 金
余额 发生额 余额
福建省非金属矿业公司 115.95
福建省建材工业供销公司 280.79
福建省农房公司 8.60
福建省闽乐水泥有限公司 597.50
福建省建材物资公司 73.15
福建省三达石灰石厂 402
厦门建福散装水泥有限公司 16.91
三明新型建材总厂 200
三明新材供销公司 265
盛唐广告公司 201.25
永安建福水泥运输公司 102.38
福建省永安金银湖水泥有限公司 5,590.37
福建省永定兴鑫水泥有限公司 3,383.74
漳州金石新型建材有限公司 621.53
合计 11,859.37
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向
控股股东及其子公司提供资金的余额1,075.99万元人民币。
关联债权债务形成原因：
（1）福建省非金属矿业公司占用115.95万元，系2000年销售公司水泥所欠货款。
（2）福建省建材供销公司共占用280.79万元、系租用我司写字楼的结欠租金、借款
及水泥欠款。
（3）福建省农房公司占用8.60万元，系其他应收款。
（4）福建省闽乐水泥有限公司占用597.50万元，源于1997年该公司与原顺昌水泥厂
签订水泥熟料换水泥的协议，直至1999年12月签订水泥购销合同，2000年3月合同终止执
行的累积欠款。
（5）福建省建材物资公司占用73.15万元，系1997年结欠公司水泥货款。
（6）福建省三达石灰石厂占用402万元，系按合同约定本公司有偿使用其采矿许可
证的预缴押金。
（7）厦门建福散装水泥有限公司欠款16.91万元，系销售欠款。
（8）三明新型建材总厂欠款200万元，系借款。
（9）三明新材供销公司欠款265万元，系借款。
（10）盛唐广告公司欠款201.25万元，系借款。
（11）永安建福水泥运输公司欠款102.38万元，45.04万元为借款、57.34万元为销
售欠款。
（12）福建省永安金银湖水泥有限公司欠款5,590.37万元，系工程资金借款。
（13）福建省永定兴鑫水泥有限公司欠款3,383.74万元，系工程资金借款。
（14）漳州金石新型建材有限公司621.53万元，系工程资金借款。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
截止报告期末，公司实际控制人的附属企业非经营性占用本公司资金1075.99万元。
占用资金均在占用方与本公司成为关联方之前的业务往来而形成。清欠方案分两部分：
（1）福建省闽乐水泥有限公司占用597.50万元的清欠方案
拟通过债权置换、债权转股权方式对闽乐公司进行重组。具体方案：闽乐公司评估
后的净资产453.64万元折为180万元，原股东以各自持股比例折算所持净资产。本公司以
对闽乐公司的部分债权与闽乐公司对其两股东省建材控股及三明建明建材公司的债权14
5万元等额置换，并以此置换债权受让该两股东在闽乐公司折降后的等额净资产，两家股
东退出闽乐公司。闽乐公司股东福州粉磨站劳服公司将其在闽乐公司的所有权益，抵偿
本公司对其的部分债权。本公司再以上述抵减后的对闽乐公司的剩余债权452.5万元，全
额转为对闽乐公司投资。上述重组后，闽乐公司资本金调整为635.5万元，公司持股比例
95.6％，原另一股东将乐县漠源乡政府持股4.4％。该方案已经福建省国资委（闽国资产
权【2006】22号）文批准。
（2）其他关联方占用478.49万元的清欠方案
本公司实际控制人拟以其所属企业福建省三达石灰石厂对本公司的债权予以等额抵
偿。该厂对本公司的债权系本公司应付福建省三达石灰石厂的售房款7622412.99元。该
方案已经福建省国资委（闽国资产权【2006】107号）文批准。
清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
其它 597.50 闽乐公司欠款
2006年6月底
以资抵债清偿 478.49 其他占用方欠款
合计 / 1,075.99 /
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型
三明新型建材总厂 1994-12-31 2,500 连带责任担保
福建省永定兴鑫水泥有限公司 2004-02-23 2,400 连带责任担保
福建省永定兴鑫水泥有限公司 2004-03-22 500 连带责任担保
担保是否已 是否为关联
担保对象 担保期限
经履行完毕 方担保
三明新型建材总厂 2005-06-29～ 否 是
2006-06-28
2004-02-23～
福建省永定兴鑫水泥有限公司 否 是
2009-02-22
2004-03-22～
福建省永定兴鑫水泥有限公司 否 是
2009-03-21
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 5,202.2
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 13,860
报告期末对控股子公司担保余额合计 12,380
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 17,582.2
担保总额占公司净资产的比例(%) 27
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
17,482.2
债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 17,482.2
1)、1994年12月31日，本公司为参股企业三明新型建材总厂提供担保，报告期对其
转贷续保余额为2,500万元人民币，续保期限为2005年6月29日至2006年6月28日。原担保
事项已于2004年5月28日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
2)、2004年2月23日，本公司控股子公司厦门金福鹭建材有限公司为本公司的参股子
公司福建省永定兴鑫水泥有限公司提供担保，担保金额为2,400万元人民币，担保期限为
2004年2月23日至2009年2月22日。
3)、2004年3月22日，本公司控股子公司厦门建福散装水泥运输有限公司为本公司参
股子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司提供担保，担保金额为500万元人民币，担保期限
为2004年3月22日至2009年3月21日。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
（1）租赁福建省三达粉磨厂资产的合同
2004年5月27日，本公司与福建省三达粉磨厂签订了《租赁合同》，租赁期限自200
4年1月1日至2006年12月31日。该厂资产（含固定资产、土地使用权）账面原值91,436,
730.61元、净值56,220,000元，年水泥粉磨能力为45万吨。租赁费每年480万元。三达厂
与本公司均同受建材控股公司控制，同时本公司副董事长林锦瑞先生为该厂法定代表人
，该交易为关联交易。
上述事项公告于2004年5月28日《上海证券报》、《中国证券报》的本公司第三届董
事会第二十三次会议决议公告。
（2）有偿使用福建省三达石灰石厂(石灰石厂)的采矿许可证协议
经协商并经本公司董事会决议，公司以预缴押金1050万元按每年216万元的价格有偿
使用石灰石厂的采矿许可证，期限五年，自2003年1月1日至2007年12月31日止。
石灰石厂与本公司为同受建材控股公司控制的法人，同时本公司副董事长林锦瑞先
生为该厂法定代表人，该交易为关联交易。
该项关联交易公告披露于2003年12月11日的《上海证券报》和《中国证券报》。
（3）根据公司董事会通过的《关于贷款担保责任风险补偿的规定》，2005年5月20
日，本公司与实际控制人建材控股公司签订关于支付担保风险补偿金的协议，约定本公
司按年费率0.66%向建材控股公司计付2005年度贷款担保责任风险补偿金183.48万元。
（十）承诺事项履行情况
公司国家股12152.70万股（占本公司总股本的40.34％）经国务院国有资产监督管理
委员会国资产权【2006】28号批复，已同意行政划转给福建省建材（控股）有限责任公
司。收购报告书摘要已在2006年2月15日披露，股份过户登记目前尚未完成。建材控股公
司对本公司国家股的本次收购拟与公司股权分置的改革工作组合运作，并承诺将积极联
合公司其他非流通股股东提出本公司股改动议，启动公司股改程序。预计在2006年6月底
公司将正式启动股改工作。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任福建华兴有限责任会计师事务所
为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约50万元人民币，截止上一
报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了14年审计服务。公司现聘任福建华兴有限
责任会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约50万元人
民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了15年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批
评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1)、参股子公司租赁事宜
2005年4月16日，公司拥有40％权益的福建省永定兴鑫水泥有限公司与该公司股东龙
岩市新罗区岩山福利水泥厂及王苗、林阿珍、王薇、王兴四个自然人股东（五个股东共
持股45％，承租方）签订了《租赁经营合同书》，承租方以39400万元租赁费竞标获得兴
鑫公司八年（自2005年4月16日至2013年4月15日）期限的整体资产经营权。租赁期内承
租方以其共同注册成立的福建省永定闽福建材有限公司对外开展经营。
2)、公司股权潜在变动的情况
2006年1月10日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2006】28号批复，同意
将原福建省国有资产管理局持有的本公司国家股12152.70万股（占本公司总股本的40.3
4％）划转给福建省建材（控股）有限责任公司；同意国资委2005年3月25日国资产权【
2005】344号文（即同意建材控股公司将其持有的本公司12152.70万股国家股中的1161.
3911万股转让给中国建筑材料集团公司等事宜的批复）的有效期限延长至本次国资产权
【2006】28号文的有效期截止日。有关情况详见刊登于2006年2月15日《上海证券报》和
《中国证券报》的本公司“关于公司国家股划转及部分国家股转让事宜的提示性公告”
及“福建水泥股份有限公司收购报告书摘要”。
3)、期后担保事项
经本公司董事会批准，同意为本公司拥有80％权益的福建省永安金银湖水泥有限公
司在中信银行福州古田支行申请的授信额度人民币4000万元提供保证担保，其中2000万
元为固定资产贷款，贷款期限自2006年1月27日至2008年12月27日，保证期限自2008年1
2月27日至2010年12月27日；另外2000万元为流动资金贷款，贷款期限自2006年1月27日
至2007年1月27日，保证期限自2007年1月27日至2009年1月27日。
4)、期后公司总经理变动
2006年3月13日，公司第四届董事会第十二次会议同意盖小健先生因工作调动辞去公
司总经理的职务；会议一致同意聘任何友栋先生为公司总经理，本次任期为公司第四届
董事会届满之日，即自2006年3月13日起至2007年6月28日。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师中国注册会计师
：童益恭、中国注册会计师：陈蓁审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
闽华兴所(2006)审字C-062号
福建水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建水泥股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月31日资
产负债表和合并资产负债表、2005年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、20
05年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，
我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成
果和现金流量。
福建华兴有限责任会计师事务所
中国注册会计师：童益恭、中国注册会计师：陈蓁
中国福州市
2006年4月15日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:福建水泥股份有限公司 单位
:元 币种:人民币
合并
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 177,701,629.81 164,022,707.58
短期投资
应收票据 39,864,806.95 11,998,247.02
应收股利
应收利息
应收账款 35,719,221.35 44,994,134.70
其他应收款 71,197,900.31 78,032,244.92
预付账款 21,590,379.41 23,993,346.75
应收补贴款
存货 126,871,494.79 107,300,453.84
待摊费用 5,054,876.87 3,102,629.92
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 478,000,309.49 433,443,764.73
长期投资：
长期股权投资 76,147,060.09 78,172,508.71
长期债权投资
长期投资合计 76,147,060.09 78,172,508.71
其中：合并价差(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以
“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,698,840,526.05 1,447,775,208.13
减：累计折旧 615,715,649.33 553,322,848.89
固定资产净值 1,083,124,876.72 894,452,359.24
减：固定资产减值准备 106,395,528.90 106,395,528.90
固定资产净额 976,729,347.82 788,056,830.34
工程物资 1,761,386.79 49,349,324.46
在建工程 5,684,311.78 57,967,233.24
固定资产清理
固定资产合计 984,175,046.39 895,373,388.04
无形资产及其他资产：
无形资产 120,930,237.99 124,505,310.19
长期待摊费用 25,011,204.28 26,636,074.69
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 145,941,442.27 151,141,384.88
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,684,263,858.24 1,558,131,046.36
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 525,500,000.00 486,500,000.00
应付票据 170,400,000.00 115,000,000.00
应付账款 79,652,898.12 59,394,702.74
预收账款 25,556,957.41 32,404,301.34
应付工资 471,870.40 17,430,970.71
应付福利费 1,210,333.22 1,076,460.61
应付股利 7,700.00 3,850.00
应交税金 12,885,275.66 29,193,281.45
其他应交款 4,691,277.22 5,280,319.46
其他应付款 81,532,962.74 80,396,066.07
预提费用 4,048,472.92 4,427,108.38
预计负债
一年内到期的长期负债 4,104,389.40 11,104,389.40
其他流动负债
流动负债合计 910,062,137.09 842,211,450.16
长期负债：
长期借款 90,000,000.00 25,370,000.00
应付债券
长期应付款 13,200,001.69 66,774,795.29
专项应付款 1,200,000.00
其他长期负债
长期负债合计 104,400,001.69 92,144,795.29
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,014,462,138.78 934,356,245.45
少数股东权益(合并报表填
18,605,650.69 16,132,224.84
列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 301,294,031.00 282,816,991.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 301,294,031.00 282,816,991.00
资本公积 296,423,101.99 263,279,522.48
盈余公积 25,358,929.56 23,894,780.85
其中：法定公益金 8,897,295.70 8,305,355.56
未分配利润 30,201,798.62 39,246,823.40
拟分配现金股利 9,898,594.69
外币报表折算差额(合并报表
填列)
减：未确认投资损失(合并报
2,081,792.40 1,595,541.66
表填列)
所有者权益（或股东权益）合
651,196,068.77 607,642,576.07
计
负债和所有者权益（或股东权
1,684,263,858.24 1,558,131,046.36
益）总计
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 153,103,275.99 133,171,061.53
短期投资
应收票据 38,099,980.03 25,053,247.02
应收股利
应收利息
应收账款 11,412,964.35 16,744,333.61
其他应收款 131,623,759.99 129,555,146.54
预付账款 14,036,739.06 23,685,246.85
应收补贴款
存货 104,410,816.34 100,950,376.82
待摊费用 3,232,156.53 2,041,432.73
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 455,919,692.29 431,200,845.10
长期投资：
长期股权投资 206,472,405.53 195,637,494.73
长期债权投资
长期投资合计 206,472,405.53 195,637,494.73
其中：合并价差(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以
“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,405,218,024.06 1,392,255,254.98
减：累计折旧 599,902,125.83 540,939,430.17
固定资产净值 805,315,898.23 851,315,824.81
减：固定资产减值准备 106,395,528.90 106,395,528.90
固定资产净额 698,920,369.33 744,920,295.91
工程物资 1,752,886.79 1,215,454.46
在建工程 4,459,146.03 1,589,743.62
固定资产清理
固定资产合计 705,132,402.15 747,725,493.99
无形资产及其他资产：
无形资产 116,831,759.27 120,297,859.17
长期待摊费用 22,766,763.73 26,435,164.61
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 139,598,523.00 146,733,023.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,507,123,022.97 1,521,296,857.60
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 485,500,000.00 479,500,000.00
应付票据 163,900,000.00 110,000,000.00
应付账款 61,272,903.21 57,947,076.57
预收账款 21,816,322.42 39,669,841.17
应付工资 3,880.00 17,430,970.71
应付福利费 812.02 407,506.34
应付股利 7,700.00 3,850.00
应交税金 11,424,073.21 26,574,984.19
其他应交款 4,565,885.66 5,143,032.31
其他应付款 69,346,066.34 66,798,130.87
预提费用 3,775,401.96 3,922,359.43
预计负债
一年内到期的长期负债 4,104,389.40 11,104,389.40
其他流动负债
流动负债合计 825,717,434.22 818,502,140.99
长期负债：
长期借款 10,000,000.00 25,370,000.00
应付债券
长期应付款 13,200,001.69 66,774,795.29
专项应付款 1,200,000.00
其他长期负债
长期负债合计 24,400,001.69 92,144,795.29
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 850,117,435.91 910,646,936.28
少数股东权益(合并报表填
列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 301,294,031.00 282,816,991.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 301,294,031.00 282,816,991.00
资本公积 298,254,058.64 263,279,522.48
盈余公积 23,045,529.66 22,204,724.37
其中：法定公益金 7,740,595.75 7,460,327.32
未分配利润 34,411,967.76 42,348,683.47
拟分配现金股利 9,898,594.69
外币报表折算差额(合并报表
填列)
减：未确认投资损失(合并报
表填列)
所有者权益（或股东权益）合
657,005,587.06 610,649,921.32
计
负债和所有者权益（或股东权
1,507,123,022.97 1,521,296,857.60
益）总计
公司法定代表人:黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计
机构负责人:许建才
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:福建水泥股份有限公司 单位
:元 币种:人民币
合并
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 923,847,245.40 971,769,877.41
减：主营业务成本 663,877,289.07 598,748,875.80
主营业务税金及附加 6,877,829.58 9,583,059.07
二、主营业务利润（亏损以“-”号
253,092,126.75 363,437,942.54
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
181,085.63 106,740.85
填列）
减:营业费用 151,289,551.71 131,172,527.82
管理费用 76,176,763.26 128,545,525.59
财务费用 40,183,103.63 35,831,602.69
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -14,376,206.22 67,995,027.29
加：投资收益（损失以“-”号填列） 12,721,104.32 -3,616,795.27
补贴收入
营业外收入 5,963,552.25 1,290,966.84
减：营业外支出 1,653,618.73 1,564,612.14
四、利润总额（亏损总额以“-”号
2,654,831.62 64,104,586.72
填列）
减：所得税 1,049,937.89 24,527,776.76
减：少数股东损益 -226,574.15 233,083.47
加：未确认投资损失(合并报表填
486,250.74 340,872.38
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,317,718.62 39,684,598.87
加：年初未分配利润 39,246,823.40 22,380,774.94
其他转入
六、可供分配的利润 41,564,542.02 62,065,373.81
减：提取法定盈余公积 591,940.14 4,444,450.21
提取法定公益金 591,940.14 4,444,450.21
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 40,380,661.74 53,176,473.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 280,268.43 4,031,055.30
应付普通股股利 9,898,594.69 9,898,594.69
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
30,201,798.62 39,246,823.40
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所
11,194,617.07
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 865,589,293.43 916,047,003.60
减：主营业务成本 656,130,159.15 589,882,303.15
主营业务税金及附加 5,915,118.02 8,460,936.54
二、主营业务利润（亏损以“-”号
203,544,016.26 317,703,763.91
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
97,606.18 345,792.78
填列）
减:营业费用 114,602,633.63 101,401,108.55
管理费用 66,865,841.83 118,191,506.07
财务费用 38,596,427.74 35,402,050.52
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -16,423,280.76 63,054,891.55
加：投资收益（损失以“-”号填列） 14,781,463.74 260,078.90
补贴收入
营业外收入 5,900,782.39 1,214,176.62
减：营业外支出 1,475,351.44 1,242,713.01
四、利润总额（亏损总额以“-”号
2,783,613.93 63,286,434.06
填列）
减：所得税 -19,070.34 22,975,881.01
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,802,684.27 40,310,553.05
加：年初未分配利润 42,348,683.47 24,029,891.01
其他转入
六、可供分配的利润 45,151,367.74 64,340,444.06
减：提取法定盈余公积 280,268.43 4,031,055.30
提取法定公益金 280,268.43 4,031,055.30
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 44,590,830.88 56,278,333.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 280,268.43 4,031,055.30
应付普通股股利 9,898,594.69 9,898,594.69
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
34,411,967.76 42,348,683.47
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所
11,194,617.07
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:黄建民 主管会计工作负责人:高嶙
会计机构负责人:许建才
现金流量表
2005年1-12月
编制单位: 单位:元 币种
:人民币
本期数
项目
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,049,209,678.70 982,839,258.40
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 14,748,676.05 13,201,978.88
经营活动现金流入小计 1,063,958,354.75 996,041,237.28
购买商品、接受劳务支付的现金 612,565,846.51 601,295,324.72
支付给职工以及为职工支付的现金 93,860,219.36 88,854,189.22
支付的各项税费 102,586,767.26 94,652,524.21
支付的其他与经营活动有关的现金 161,548,040.16 122,868,997.32
经营活动现金流出小计 970,560,873.29 907,671,035.47
经营活动现金流量净额 93,397,481.46 88,370,201.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,300,000.00 6,300,000.00
其中：出售子公司收到的现金 6,300,000.00 6,300,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,528,712.00 3,528,712.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产? 1,879,640.25 1,780,405.25
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,708,352.25 11,609,117.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产? 146,998,419.78 11,132,212.47
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 146,998,419.78 21,132,212.47
投资活动产生的现金流量净额 -135,290,067.53 -9,523,095.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收?
借款所收到的现金 148,575,000.00 21,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,200,000.00 1,200,000.00
筹资活动现金流入小计 149,775,000.00 22,500,000.00
偿还债务所支付的现金 40,645,000.00 32,370,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 51,261,684.49 46,748,084.92
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,296,807.21 2,296,807.21
其中：子公司依法减资支付给少数股东的?
筹资活动现金流出小计 94,203,491.70 81,414,892.13
筹资活动产生的现金流量净额 55,571,508.30 -58,914,892.13
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,678,922.23 19,932,214.46
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,317,718.62 2,802,684.27
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -226,574.15
减：未确认的投资损失 486,250.74
加：计提的资产减值准备 -9,197,362.46 -9,122,270.87
固定资产折旧 64,013,155.35 60,146,137.66
无形资产摊销 3,763,583.38 3,619,995.70
长期待摊费用摊销 3,668,400.88 3,668,400.88
待摊费用减少（减：增加） -1,634,046.95 -1,190,723.80
预提费用增加（减：减少） -1,431,451.79 -1,180,530.80
处理固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益) -5,456,425.46 -5,433,524.91
固定资产报废损失 98,476.54
财务费用 41,017,756.57 40,312,728.77
投资损失（减：收益） -12,721,104.32 -14,781,463.74
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -5,239,621.55 -3,446,430.65
经营性应收项目的减少(减：增加) -29,589,218.25 -24,415,761.21
经营性应付项目的增加(减：减少) 44,500,445.79 37,390,960.51
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 93,397,481.46 88,370,201.81
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 52,474,793.60 52,474,793.60
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 177,701,629.81 153,103,275.99
减：现金的期初余额 164,022,707.58 133,171,061.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,678,922.23 19,932,214.46
公司法定代表人:黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会
计机构负责人:许建才
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:福建水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本年减少数
因资产
本年
项目 行 年初余额 价值回
增加数
次 升转回
数
一、坏账准备合计 1 157,384,443.99 460,589.43 /
其中：应收账款 2 75,734,759.29 59,009.74 /
其他应收款 3 81,649,684.70 401,579.69 /
二、短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00
其中：股票投资 5 0.00 0.00
债券投资 6 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 7 5,632,965.77 0.00
其中：库存商品 8 0.00 0.00
原材料 9 5,632,965.77 0.00
四、长期投资减值准备合计 10 13,032,057.39 0.00
其中：长期股权投资 11 13,032,057.39 0.00
长期债权投资 12 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 13 106,395,528.90 0.00
其中：房屋、建筑物 14 32,501,339.99 0.00
机器设备 15 70,629,759.93 0.00
运输工具 2,803,843.12 0.00
其他设备 460,585.86 0.00
六、无形资产减值准备合计 16 21,613,664.75 0.00
其中：专利权 17
商标权 18
土地使用权 21,613,664.75 0.00
七、在建工程减值准备合计 19 17,721,638.88 0.00
八、委托贷款减值准备合计 20 1,000,000.00 0.00
九、总计 21 322,780,299.68 460,589.43 0.00
本年减少数
其他原
项目 年末余额
因转出 合计
数
一、坏账准备合计 / 9,594,731.78 148,250,301.64
其中：应收账款 / 6,005,506.71 69,788,262.32
其他应收款 / 3,589,225.07 78,462,039.32
二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00
其中：股票投资 0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 14,008.87 5,618,956.90
其中：库存商品 0.00 0.00
原材料 14,008.87 5,618,956.90
四、长期投资减值准备合计 0.00 13,032,057.39
其中：长期股权投资 0.00 13,032,057.39
长期债权投资 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00 106,395,528.90
其中：房屋、建筑物 0.00 32,501,339.99
机器设备 0.00 70,629,759.93
运输工具 0.00 2,803,843.12
其他设备 0.00 460,585.86
六、无形资产减值准备合计 0.00 21,613,664.75
其中：专利权
商标权
土地使用权 0.00 21,613,664.75
七、在建工程减值准备合计 0.00 17,721,638.88
八、委托贷款减值准备合计 0.00 1,000,000.00
九、总计 0.00 9,608,740.65 313,632,148.46
公司法定代表人:黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会
计机构负责人:许建才
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:福建水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本年减少数
因资产
本年
项目 行 年初余额 价值回
增加数
次 升转回
数
一、坏账准备合计 1 152,593,186.35 /
其中：应收账款 2 71,660,110.27 /
其他应收款 3 80,933,076.08 /
二、短期投资跌价准备合计 4 0.00
其中：股票投资 5 0.00 0.00
债券投资 6 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 7 5,632,965.77 0.00
其中：库存商品 8 0.00 0.00
原材料 9 5,632,965.77 0.00
四、长期投资减值准备合计 10 13,032,057.39 0.00
其中：长期股权投资 11 13,032,057.39 0.00
长期债权投资 12 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 13 106,395,528.90 0.00
其中：房屋、建筑物 14 32,501,339.99 0.00
机器设备 15 70,629,759.93 0.00
运输工具 2,803,843.12 0.00
其他设备 460,585.86 0.00
六、无形资产减值准备合计 16 21,613,664.75 0.00
其中：专利权 17
商标权 18
土地使用权 21,613,664.75 0.00
七、在建工程减值准备合计 19 17,721,638.88 0.00
八、委托贷款减值准备合计 20 1,000,000.00 0.00
九、总计 21 317,989,042.04 0.00 0.00
本年减少数
其他原
项目 年末余额
因转出 合计
数
一、坏账准备合计 / 9,108,262.00 143,484,924.35
其中：应收账款 / 5,544,122.06 66,115,988.21
其他应收款 / 3,564,139.94 77,368,936.14
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 14,008.87 5,618,956.90
其中：库存商品 0.00 0.00
原材料 14,008.87 5,618,956.90
四、长期投资减值准备合计 0.00 13,032,057.39
其中：长期股权投资 0.00 13,032,057.39
长期债权投资 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00 106,395,528.90
其中：房屋、建筑物 0.00 32,501,339.99
机器设备 0.00 70,629,759.93
运输工具 0.00 2,803,843.12
其他设备 0.00 460,585.86
六、无形资产减值准备合计 0.00 21,613,664.75
其中：专利权
商标权
土地使用权 0.00 21,613,664.75
七、在建工程减值准备合计 0.00 17,721,638.88
八、委托贷款减值准备合计 0.00 1,000,000.00
九、总计 0.00 9,122,270.87 308,866,771.17
公司法定代表人:黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会
计机构负责人:许建才
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 38.87 39.93 0.84 0.86
营业利润 -2.21 -2.27 -0.05 -0.05
净利润 0.36 0.37 0.01 0.01
扣除非经常性损益后的净利润 -3.50 -3.60 -0.08 -0.08
（三）会计报表附注部分
一、公司简介
福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114号文批准，由原福建水泥厂改制
设立。经中国证监会证监发字(1993)51号文批复，公司于1993年首次向社会公开发行股
票，并于1994年1月3日在上海证券交易所挂牌上市。通过历年送、配股及“特种拨改贷
”资金债转股，公司总股本由发行时的18,780万股增加到30,129万股。公司企业法人营
业执照注册号为：3500001001608。公司经营范围：建筑材料制造及技术服务；工业生产
资料；机动车维护、小修；投资宾馆、旅游、房地产；物业管理；经营本企业自产产品
及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口
业务（国家限定经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一
补”业务。
近几年，公司通过兼并、收购、扩建，水泥主业年生产能力迅速扩大，并位居省内
水泥行业主导。公司现有建福水泥厂、炼石水泥厂两个旋窑水泥生产厂、五条旋窑水泥
生产线及投资管理分公司、物业管理分公司、销售分公司、采购分公司、技术开发中心
等分支机构。并拥有多家参控股子公司。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅
酸盐水泥为国家首批免检产品。公司现为国家重点扶持发展的520家骨干企业之一，是福
建省27家“国有和国有控股大中型骨干企业”之一。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1.会计制度：公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2.会计年度：公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币：公司采用人民币作为记账本位币。
4.记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原则。
5.外币业务的核算方法：对发生的外币业务，以业务发生当日的外币市场汇价折合
人民币记账，各外币账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民
币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属于筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用
，属于购建固定资产发生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6.现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转化为已知现金，价值变
动风险很小的投资。
7.短期投资核算方法：
(1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。
但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的
分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
(2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股
利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
(3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资
损益。
(4)期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按每一短期投
资的成本与市价的差额提取短期投资跌价准备。
8.坏账核算方法：
(1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回
；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收
账款，确认为坏账损失。
(2)坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。
(3)坏账准备计提的方法和比例：坏账准备计提根据应收款项（包括应收账款和其他
应收账款）的期末余额采用账龄分析法。根据债务单位财务状况、偿债能力等情况，确
定坏账准备计提比例分别为：
账 龄 提取比例
1年以内 5%
1－2年 20%
2－3年 30%
3－4年 50%
4－5年 80%
5年以上 100%
如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比
例，直至达100%。部分应收款项根据具体情况采用个别认定法。
9.存货核算方法：
(1)存货包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
(2)存货实行永续盘存制，取得时按实际成本入账。购入并已验收入库的原材料采用
实际成本计价，入库产成品按实际生产成本计价；发出原材料、库存商品按加权平均法
核算；辅助材料采用计划成本计价，期末再调整为实际成本；低值易耗品和包装物在领
用时一次性摊销。
(3)由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货
成本不可收回的部份，期末采用成本与预计可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目
的成本高于预计可变现净值的差额提取存货跌价准备，可变现净值按会计年度12月末的
存货可变现市场价格的平均价格计算确定。
10.长期投资核算方法：
(1)长期股权投资
①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费
用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本
。
②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的
账面价值加上应支付的相关税费确定。
③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成
本。
⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用
成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资
采用权益法核算，并对拥有控制权的子公司进行合并会计报表。
⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控
制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本
与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法
核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投
资的账面价值作为投资成本。
⑦长期股权投资的借方差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有
规定投资期限的，按10年的期限摊销。
⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损
益。
(2)长期债权投资
①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费
用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资
成本。
②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，
采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息
收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投
资损益。
(3)长期投资减值准备
公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资
单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长
期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
11.委托贷款的核算方法：
(1)委托贷款的计价方法：按规定委托金融机构贷出的款项，按照实际委托的贷款金
额入账。
(2)委托贷款利息的确认方法：公司在每会计年度中期期末或年度终了，按照委托贷
款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。
(3)委托贷款减值准备计提方法：公司在每期期末，对委托贷款本金进行全面检查，
如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值准备。
12.固定资产计价及折旧方法：
(1)固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备等
，以及单位价值在2,000元以上，并且使用期限在两年以上的非经营性资产作为固定资产
。
(2)固定资产的计价：按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费用，以及
为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的固定资，按租赁开
始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。
(3)固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值
率（原值的3％）确定折旧率如下：
类 别 估计经济使用年限 年折旧率（％）
房屋及建筑物 10—45 9.70—2.156
机器设备 12—15 8.083—6.46
运输设备 6—12 16.16—8.083
其它设备 5—10 19.40—9.70
(4)固定资产减值准备的计提方法
期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌，重置价值大幅度下降，或技
术进步，固定资产收益率远低于正常的收益率等原因导致其预计可收回金额低于账面价
值的，将预计可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值
准备按单项计提。发现固定资产存在下列情况之一时全额计提减值准备：
A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
E.其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13.在建工程核算方法：
(1)在建工程按实际成本计价：在所建造的固定资产达到预定可使用状态时，根据工
程造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
(2)在建工程减值准备的计提方法：期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在
建工程已发生了减值，或存在下列若干项情况的，计提在建工程减值准备：
A.长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程。
B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具
有很大的不确定性。
C.其它足以证明在建工程已发生了减值的情形。
14.借款费用资本化的核算：
(1)借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。
(2)资本化期间的计算方法
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个
月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
15.无形资产核算方法：
(1)公司对购入或者按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入账。按有效使
用年限内分期平均摊销，土地使用权按50年摊销，合同或法律未规定有效使用年限的，
按不超过10年进行摊销。
(2)无形资产减值准备的计提方法：公司于每期期末检查各项无形资产预计给企业带
来未来经济利益的能力，对由于存在下列情况等造成预计可收回金额低于其账面价值的
部分，计提减值准备：
A.某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业带来经济利益的能力受到重大
不利影响。
B.某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值。
D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16.长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。公司的开办费先在
长期待摊费用中归集，从开始生产经营的当月起一次计入损益。
17.收入确认原则：
(1)商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；
公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交
易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现
。
(2)提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确
认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计
量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产
负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能
够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司
现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法
计算确定。
18.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
19.合并会计报表的编制方法:合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会
计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。子
公司的主要会计政策按母公司的会计政策厘定，合并时将公司内部投资、重大交易、资
金往来等互相抵销。项目不一致的，以股份有限公司会计报表项目为准，按相同性质进
行合并。
20.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正：本期无。
三、主要税项
1.增值税：按应纳增值税销售收入的17%计算销项税，抵扣进项税款后的余额交纳。
2.营业税：按应税收入5%计算交纳。
3.城建税：按照应交增值税、营业税的7%、5%交纳。
4.所得税：按应纳税所得额的33%交纳。
四、控股子公司及主要合营企业
法定
公司名称 注册资本 经营范围
代表人
厦门金福鹭建材有限公
盖小健 2500万元 零售建筑材料
司
厦门建福散装水泥运输 运输散装水泥；批发、零售建
盖小健 400万元
有限公司 筑材料、散装水泥等。
永安市福泥汽车运输有 汽车运输、汽车、摩托车、工
孙少明 125万元
限公司 程机械维修等
永安市建福设备安装维 设备维修、配件制作、非标、
林述雄 409万元
修有限公司 管道制作安装等
泉州市泉港金泉福建材
盖小健 2380万元 水泥制品、建材产品等
有限公司
漳州金石新型建材有限
盖小健 140万元 水泥制品
公司
福建省建福散装水泥有
盖小健 1000万元 建筑材料、装饰材料的销售
限公司
服务、运输、建材批发、零售
莆田建福大厦有限公司 盖小健 800万元
等
福建省永定兴鑫水泥有
盖小健 9400万元 水泥、熟料生产销售
限公司
福建省永安金银湖水泥
盖小健 8000万元 水泥、熟料生产销售
有限公司
原始投资额 投资 是否
公司名称
（万元） 比例 并表
厦门金福鹭建材有限公
2,320.00 92.80% 是
司
厦门建福散装水泥运输
380.00 95% 是
有限公司
永安市福泥汽车运输有
68.00 54.40% 是
限公司
永安市建福设备安装维
357.30 87.36% 是
修有限公司
泉州市泉港金泉福建材
2,261.00 95% 是
有限公司
漳州金石新型建材有限
120.00 85.71% 是
公司
福建省建福散装水泥有
600.00 50.00% 是
限公司
莆田建福大厦有限公司 720.00 90% 否
福建省永定兴鑫水泥有
3,760.00 40.00% 否
限公司
福建省永安金银湖水泥
6,400.00 80.00% 是
有限公司
注:莆田建福大厦有限公司本年停业,准备拍卖,故未纳入合并报表范围。
五、会计报表主要项目注释
(一)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现金 71,991.76 120,463.17
银行存款 102,188,350.46 118,087,292.50
其他货币资金 75,441,287.59 45,814,951.91
合 计 177,701,629.81 164,022,707.58
期末数中银行承兑汇票保证金存款74,290,159.34元、信用证保证金存款431,700.0
0元、通知存款5,000,000.00元。
2、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 39,864,806.95 11,998,247.02
合 计 39,864,806.95 11,998,247.02
期末数比期初数增长232.26%，主要原因是期末收到较多银行承兑汇票用于水泥结算
。
3、应收账款
(1)应收账款按账龄列示如下：
期末数
账龄 账面余额 坏账准备
账面净额
金额 比例(%) 金额
1年以内 31,300,925.52 29.67 1,565,046.27 29,735,879.25
1-2年 2,498,171.02 2.37 499,634.21 1,998,536.81
2-3年 2,233,232.25 2.12 669,969.68 1,563,262.57
3-4年 3,145,485.53 2.98 1,572,742.77 1,572,742.76
4-5年 4,243,999.80 4.02 3,395,199.84 848,799.96
5年以上 62,085,669.55 58.84 62,085,669.55 -
合 计 105,507,483.67 100.00 69,788,262.32 35,719,221.35
期初数
账龄 账面余额 坏账准备
账面净额
金额 比例(%) 金额
1年以内 30,579,428.06 25.33 1,528,971.42 29,050,456.64
1-2年 5,089,360.66 4.22 1,017,872.13 4,071,488.53
2-3年 4,127,420.09 3.42 1,238,226.03 2,889,194.06
3-4年 4,495,865.44 3.72 2,247,932.73 2,247,932.71
4-5年 33,675,313.84 27.89 26,940,251.08 6,735,062.76
5年以上 42,761,505.90 35.42 42,761,505.90 -
合 计 120,728,893.99 100.00 75,734,759.29 44,994,134.70
(2)应收账款坏帐准备变动情况
转回数
项目 期初余额 本期增加数
转回数 转出数 转销数
应收帐款 75,734,759.29 59,009.74 6,005,506.71
坏帐准备
转回数
项目 期末余额
合计
应收帐款 6,005,506.71 69,788,262.32
坏帐准备
(3)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(4)应收账款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款单位合计及比例 25,180,375.25 23.87 33,602,026.82 27.83
(5)应收账款原挂应收厦门世嘉房地产公司17,314,214.00元，经2002年6月25日福建
省厦门市中级人民法院（2002）厦经初字第156号民事判决书判决和福建省高级人民法院
（2002）闽经终字第234号终审裁定，被告厦门世嘉房地产公司应在判决书生效之日起十
日内将款项支付本公司。该款项除现金收回4,806,730.09元外余款12,507,483.91元用厦
门育秀中心商场2层01#房产抵债，本期房产证已办妥在公司名下。
4、其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示如下：
期末数
账龄 账面余额 坏账准备
账面净额
金额 比例(%) 金额
1年以内 15,547,601.35 10.39 774,188.17 14,773,413.18
1-2年 37,061,656.88 24.76 657,613.67 36,404,043.21
2-3年 6,009,099.63 4.02 596,729.89 5,412,369.74
3-4年 1,137,944.59 0.76 568,972.30 568,972.29
4-5年 69,673,672.86 46.55 55,634,570.97 14,039,101.89
5年以上 20,229,964.32 13.52 20,229,964.32 -
合 计 149,659,939.63 100.00 78,462,039.32 71,197,900.31
期初数
账龄 账面余额 坏账准备
账面净额
金额 比例(%) 金额
1年以内 47,362,382.01 29.66 442,177.55 46,920,204.46
1-2年 9,557,587.67 5.99 1,911,517.53 7,646,070.14
2-3年 1,199,944.59 0.75 359,983.38 839,961.21
3-4年 80,399,162.27 50.35 58,446,110.65 21,953,051.62
4-5年 5,502,057.05 3.45 4,829,099.56 672,957.49
5年以上 15,660,796.03 9.80 15,660,796.03 -
合 计 159,681,929.62 100.00 81,649,684.70 78,032,244.92
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
项目 期初余额 本期增加数 转回数
转回数
其他应收款
81,649,684.70 401,579.69 3,589,225.07
坏帐准备
转回数
项目 期末余额
转出数 转销数 合计
其他应收款
3,589,225.07 78,462,039.32
坏帐准备
(3)其他应收款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款单位合计及比例 104,003,586.50 69.49 119,382,990.79 74.76
(4)金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容
鞍山证券上海陕西北路营业部 44,764,900.00 4-5年 欠款
福建省永定兴鑫水泥有限公司 33,837,426.50 2004-2005年 借款
福建利竑水泥制造有限公司 13,551,260.00 4-5年 投资款
香港原野公司 6,160,000.00 5年以上 往来款
泉州市佳誉航空服务有限公司 5,690,000.00 2005年 股权转让款
合 计 104,003,586.50
(5)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(6)公司按个别认定计提坏账的项目如下：
单位名称 与本公司关系 账面金额 欠款时间
鞍山证券上海陕西
44,764,900.00 4-5年
北路营业部
福建利竑水泥制造
13,551,260.00 4-5年
有限公司
漳州恒泰水泥有限
1,200,000.00 4-5年
公司
福建省建材工业供 受同一控制人
9,489.00 4-5年
销公司 控制
福泥劳服公司果林
1,300,000.00 4-5年
场
福建省永定兴鑫水
参股子公司 33,837,426.50 2004-2005年
泥有限公司
福建省三达石灰石 受同一控制人
4,020,000.00 2003年
厂 控制
永安住房基金管理
2,779,320.90 4-5年
中心
三明胜明贸易公司 301,660.00 4-5年
合 计 101,764,056.40
单位名称 原因 计提比例 计提金额
鞍山证券上海陕西
欠款 77% 34,658,527.61
北路营业部
福建利竑水泥制造
投资款 100% 13,551,260.00
有限公司
漳州恒泰水泥有限
往来款 100% 1,200,000.00
公司
福建省建材工业供
往来款 100% 9,489.00
销公司
福泥劳服公司果林
往来款 100% 1,300,000.00
场
福建省永定兴鑫水
二年期借款
泥有限公司
福建省三达石灰石
采矿押金
厂
永安住房基金管理
住房基金存款
中心
三明胜明贸易公司 往来款 100% 301,660.00
合 计 51,020,936.61
A、公司诉鞍山证券上海陕西北路营业部证券交易代理纠纷一案，经上海市第二中级
人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第205号一审判决和上海市高级人民法院（200
3）沪高民二（商）终字第105号终审判决，判令鞍山证券公司清算组从清算后财产中划
回3400万元至“泰和水泥”账户。一审期间申请诉讼保全了一定价值的房产和证券交易
席位，公司于2003年11月28日向上海市第二中级人民法院申请强制执行并于2003年12月
1日向鞍山证券公司清算组申报债权，请求优先偿还。本期已收回1020万元,并根据该理
财账户中资金余额和结存的有价证券的2005年12月30日收盘市值情况计提坏账准备金。
B、子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司为了解决工程项目资金缺口，向各个股东按
投资比例借款，协议期为两年期，因为尚未到期，暂不计提坏账准备。
C、公司在永安市住房基金中心的存款2,779,320.90元，按有关政策审批后支取，暂
不计提坏账准备。
D、福建省三达石灰石厂402万元，系公司以每年216万元的价格有偿使用福建省三达
石灰石厂采矿许可证所交纳的押金，每年使用费从押金中抵扣，故不需要计提坏账准备
。
5、预付账款
(1)预付账款按账龄列示如下：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 18,355,467.89 85.02 22,156,399.69 92.34
1-2年 2,204,407.43 10.21 1,829,412.93 7.62
2-3年 1,023,206.73 4.74 2,935.00 0.01
3-4年 2,835.00 0.01 136.77 0.01
4-5年 - - -
5年以上 4,462.36 0.02 4,462.36 0.02
合 计 21,590,379.41 100.00 23,993,346.75 100.00
(2)超过1年的预付账款系尚未结算的款项。
(3)预付账款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
6、存货
(1)存货
期末数 期初数
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
物资采购 346,458.77 360,605.97
原材料 97,343,530.70 5,618,956.90 77,596,632.93 5,632,965.77
库存商品 32,554,996.58 32,639,145.94
包装物 1,436,877.97 1,355,796.70
生产成本 1,984,307.77 1,646,167.97
委托加工物资 841,278.65 860,902.82
材料成本差异 -5,988,686.53 -5,325,307.72
自制半成品 2,189,660.26 2,470,791.12
工程成本 1,781,081.52 1,312,934.63
低值易耗品 946.00 15,749.25
合 计 132,490,451.69 5,618,956.90 112,933,419.61 5,632,965.77
(2)存货跌价准备增减变动情况
存货可变现净值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
确定依据
原材料 5,632,965.77 14,008.87 5,618,956.90 按期末市价
合 计 5,632,965.77 14,008.87 5,618,956.90
本期减少数系转回已领用的存货已计提的减值准备金。
7、待摊费用
类 别 期初数 本期增加
保险费 1,792,196.76 5,504,584.09
运费 15,578,633.21
纸袋 29,378.32 18,724,830.00
其他 1,281,054.84 22,994,703.40
合 计 3,102,629.92 62,802,750.70
类 别 本期摊销 期末数
保险费 5,186,492.01 2,110,288.84
运费 14,794,913.63 783,719.58
纸袋 18,722,016.98 32,191.34
其他 22,147,081.13 2,128,677.11
合 计 60,850,503.75 5,054,876.87
期末数比期初数增长62.92%，主要原因是预付下年保险费、运费以及期末暂挂其他
项目的税务机关尚未认证的增值税进项税额增加。
8、长期投资
(1)按类别列示如下：
项目 期初数 期末数 本期增减变动
长期股权投资 78,172,508.71 76,147,060.09 -2,025,448.62
长期债权投资
合计 78,172,508.71 76,147,060.09 -2,025,448.62
(2)长期股权投资明细情况
A、股票投资
占被投资单位
被投资单位 股份类别 数量（万股）
注册资本比例%
兴业银行股份有限公司 法人股 3,207.92 0.802
兴业证券股份有限公司 法人股 231.00
福建天宇股份有限公司 法人股 122.41 0.880
合 计
计提长期投
被投资单位 投资额
资减值准备
兴业银行股份有限公司 37,159,400.00
兴业证券股份有限公司 2,925,873.26
福建天宇股份有限公司 2,121,730.00
合 计 42,207,003.26
福建省建材(控股)有限责任公司为本公司向兴业银行股份有限公司贷款本金5,500万
元承担连带担保责任，本公司作为出质人，将持有的兴业银行股份有限公司人民币普通
股3,207.92万股质押给福建省建材(控股)有限责任公司作为反担保质押物。
本期收到兴业银行股份有限公司分回的现金红利3,528,712.00元。
B、其他股权投资
被投资单位 期初投资额(元) 期末投资额(元)
三明三真生物科技有限
1,795,000.00 1,795,000.00
公司
东山硅砂矿 400,000.00 400,000.00
永安建福水泥运输公司 200,000.00 200,000.00
香港原野发展公司 10,568,345.00 10,568,345.00
泉州建福酒店有限公司 23,223.87
永安燕嘉时装有限公司 750,000.00 750,000.00
莆田建福水泥联营公司 173,793.23 173,793.23
仙游建福水泥联营公司 308,330.62 308,330.62
厦门鹭麟散装水泥公司 0.00 0.00
闽榕建福水泥公司 0.00 0.00
三明新型建材总厂 0.00 0.00
福州盛唐广告有限公司 0.00 0.00
厦门建福散装水泥有限
1,231,588.54 1,231,588.54
公司
福建省永定兴鑫水泥有
32,542,179.53 31,066,534.11
限公司
莆田建福大厦有限公司 1,005,102.05 478,522.72
合 计 48,997,562.84 46,972,114.22
占被投资单位 计提长期投资减
被投资单位
注册资本比例% 值准备
三明三真生物科技有限
5.90
公司
东山硅砂矿
永安建福水泥运输公司
香港原野发展公司 10,568,345.00
泉州建福酒店有限公司 50.00
永安燕嘉时装有限公司 750,000.00
莆田建福水泥联营公司 173,793.23
仙游建福水泥联营公司 308,330.62
厦门鹭麟散装水泥公司 42.90
闽榕建福水泥公司
三明新型建材总厂 44.93
福州盛唐广告有限公司
厦门建福散装水泥有限
25.00 1,231,588.54
公司
福建省永定兴鑫水泥有
40.00
限公司
莆田建福大厦有限公司 90.00
合 计 13,032,057.39
其中：采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位本期权益
被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额
增减额
福建省永定兴鑫水
37,600,000.00 -1,475,645.42
泥有限公司
厦门建福散装水泥
200,000.00
有限公司
莆田建福大厦有限
7,200,000.00 -526,579.33
公司
厦门鹭麟散装水泥
3,442,137.00
公司
闽榕建福水泥公司 200,000.00
三明新型建材总厂 3,400,000.00
福州盛唐广告有限
255,000.00
公司
合 计 52,297,137.00 0.00 -2,002,224.75
被投资单位名称 累计权益增减额 期末投资余额
福建省永定兴鑫水
-6,533,465.89 31,066,534.11
泥有限公司
厦门建福散装水泥
1,031,588.54 1,231,588.54
有限公司
莆田建福大厦有限
-6,721,477.28 478,522.72
公司
厦门鹭麟散装水泥
-3,442,137.00 -
公司
闽榕建福水泥公司 -200,000.00 -
三明新型建材总厂 -3,400,000.00 -
福州盛唐广告有限
-255,000.00 -
公司
合 计 -19,520,491.63 32,776,645.37
(3)长期债权投资
占被投资单位
被投资单位 投资额(元) 计提长期投资减值准备
注册资本比例%
永安坑边水泥厂 1,000,000.00 1,000,000.00
(4)长期投资减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 13,032,057.39 13,032,057.39
长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 14,032,057.39 14,032,057.39
9、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加
一、原价合计 1,447,775,208.13 259,560,484.36
其中：房屋及建筑物 632,223,442.07 91,177,319.18
机器设备 759,130,545.53 164,568,709.00
运输工具 37,786,767.70 2,083,370.93
其他设备 18,634,452.83 1,731,085.25
二、累计折旧合计 553,322,848.89 64,066,946.45
其中：房屋及建筑物 176,920,913.84 20,996,466.16
机器设备 352,156,263.18 38,831,231.76
运输工具 17,364,185.42 2,648,995.35
其他设备 6,881,486.45 1,590,253.18
三、固定资产净值合计 894,452,359.24 195,493,537.91
其中：房屋及建筑物 455,302,528.23 70,180,853.02
机器设备 406,974,282.35 125,737,477.24
运输工具 20,422,582.28 -565,624.42
其他设备 11,752,966.38 140,832.07
四、减值准备合计 106,395,528.90
其中：房屋及建筑物 32,501,339.99
机器设备 70,629,759.93
运输工具 2,803,843.12
其他设备 460,585.86
五、固定资产净额合计 788,056,830.34 195,493,537.91
其中：房屋及建筑物 422,801,188.24 70,180,853.02
机器设备 336,344,522.42 125,737,477.24
运输工具 17,618,739.16 -565,624.42
其他设备 11,292,380.52 140,832.07
项 目 本期减少 期末数
一、原价合计 8,495,166.44 1,698,840,526.05
其中：房屋及建筑物 7,528,475.39 715,872,285.86
机器设备 357,676.05 923,341,578.48
运输工具 609,015.00 39,261,123.63
其他设备 20,365,538.08
二、累计折旧合计 1,674,146.01 615,715,649.33
其中：房屋及建筑物 958,839.94 196,958,540.06
机器设备 225,895.03 390,761,599.91
运输工具 489,411.04 19,523,769.73
其他设备 8,471,739.63
三、固定资产净值合计 6,821,020.43 1,083,124,876.72
其中：房屋及建筑物 6,569,635.45 518,913,745.80
机器设备 131,781.02 532,579,978.57
运输工具 119,603.96 19,737,353.90
其他设备 - 11,893,798.45
四、减值准备合计 106,395,528.90
其中：房屋及建筑物 32,501,339.99
机器设备 70,629,759.93
运输工具 2,803,843.12
其他设备 460,585.86
五、固定资产净额合计 6,821,020.43 976,729,347.82
其中：房屋及建筑物 6,569,635.45 486,412,405.81
机器设备 131,781.02 461,950,218.64
运输工具 119,603.96 16,933,510.78
其他设备 - 11,433,212.59
A、固定资产抵押情况另见长期借款科目附注说明。
B、本期固定资产增加主要系永安金银湖7号窑项目基本完工从在建工程转入236,74
5,923.28元，另外以应收账款抵债转入固定资产共计12,607,483.91元。
C、子公司漳州金石新型建材有限公司与福建永富水泥集团公司签订租赁合同，漳州
金石公司将其址在漳州市郭坑镇的设备、厂房等资产租赁给永富水泥集团使用，租赁期
从2003年12月1日至2006年11月30日，租赁费每年46万元。
10、工程物资
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面净额
1,786,837.05 727,140.18 1,059,696.87
机器设备
设备预付款 679,181.00 679,181.00
其他 22,508.92 22,508.92
合 计 2,488,526.97 727,140.18 1,761,386.79
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面净额
1,930,747.72 745,190.18 1,185,557.54
机器设备
设备预付款 48,141,258.00 48,141,258.00
其他 22,508.92 22,508.92
合 计 50,094,514.64 745,190.18 49,349,324.46
期末数比期初数下降96.43%，主要原因是永安金银湖7号窑项目设备到货安装。
11、在建工程
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面净额
在建工程 23,405,950.66 17,721,638.88 5,684,311.78
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面净额
在建工程 75,688,872.12 17,721,638.88 57,967,233.24
期末数比期初数下降90.19%，主要原因是永安金银湖7号窑项目转入固定资产236,7
45,923.28元。
(1)在建工程项目变动情况：
本期转入
工 程 名称 期初数 本期增加
固定资产
鹧鸪山工程 15,607,583.65 - -
泉港金泉福中转
147,337.00 - -
站
永安金银湖7号
56,006,020.53 181,603,414.75 236,745,923.28
窑项目
八号窑 - 1,303,596.28
其他项目 3,927,930.94 9,651,168.01 7,280,625.93
合计 75,688,872.12 192,558,179.04 244,026,549.21
本期其
工 程 名称 期末数 资金来源 项目进度%
他减少
鹧鸪山工程 - 15,607,583.65 自筹 未完成
泉港金泉福中转
- 147,337.00 配股 基本完成
站
永安金银湖7号 资本金，
- 863,512.00 基本完成
窑项目 自筹
八号窑 1,303,596.28 自筹 筹备期
其他项目 814,551.29 5,483,921.73 自筹 未完成
合计 814,551.29 23,405,950.66
其中:本期资本化利息2,212,795.48元，资本化率4.57%。
(2)在建工程减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
矿山工程 15,607,583.65 15,607,583.65
其他工程 2,114,055.23 2,114,055.23
合计 17,721,638.88 17,721,638.88
12、无形资产
期末数
项目
账面余额 减值准备 账面净额
无形资产 142,543,902.74 21,613,664.75 120,930,237.99
期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净额
无形资产 146,118,974.94 21,613,664.75 124,505,310.19
(1)无形资产明细情况
取得
类别 原值 期初数 本期增加额
方式
购入及
土地使用权 157,939,920.87 137,597,417.58 120,445.80
兼并
散泥罐使用权 购入 10,393,635.00 7,424,775.07 0.00
软件 购入 1,517,480.72 1,096,782.29 68,065.38
合计 169,851,036.59 146,118,974.94 188,511.18
本期转入固
类别 本期摊销额 累计摊销额
定资产
土地使用权 2,660,019.53 22,882,077.02
散泥罐使用权 925,877.04 3,894,736.97
软件 177,686.81 530,319.86
合计 3,763,583.38 0.00 27,307,133.85
剩余摊销
类别 期末数
期限
土地使用权 135,057,843.85 36-47年
散泥罐使用权 6,498,898.03 3-12.5年
软件 987,160.86 1-10年
合计 142,543,902.74
(2)无形资产减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 21,613,664.75 21,613,664.75
13、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数 本期增加额
鹧鸪山矿山 2,748,823.88 1,868,195.99 -
罗厝岩矿山 2,306,761.19 1,686,076.99 -
350KV送电路改造 800,000.00 426,666.52 -
立磨减速机大修 5,311,355.99 531,135.59 -
矿山征地费 20,350,000.00 17,636,658.00 -
顺昌矿山 8,600,745.69 3,296,952.57 -
装修费用 2,413,926.40 989,478.95 -
永安金银湖公司开
2,244,440.55 200,910.08 2,043,530.47
办费
合计 44,776,053.70 26,636,074.69 2,043,530.47
剩余摊销
项目 本期摊销额 累计摊销额 期末数
期限
鹧鸪山矿山 104,127.84 984,755.73 1,764,068.15 17年
罗厝岩矿山 71,876.40 692,560.60 1,614,200.59 22.5年
350KV送电路改造 80,000.04 453,333.52 346,666.48 4年4个月
立磨减速机大修 531,135.59 5,311,355.99 - -
矿山征地费 678,333.00 3,391,675.00 16,958,325.00 25年
顺昌矿山 1,720,149.12 7,023,942.24 1,576,803.45 0.9年
装修费用 482,778.89 1,907,226.34 506,700.06 1.05年
永安金银湖公司开
2,244,440.55
办费
合计 3,668,400.88 19,764,849.42 25,011,204.28 -
14、短期借款
(1)短期借款明细情况
借款类别 期末数 期初数
信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00
担保借款 231,500,000.00 236,500,000.00
抵（质）押借款 264,000,000.00 220,000,000.00
合 计 525,500,000.00 486,500,000.00
(2)截止本期末，公司未还的抵（质）押贷款共计26,400万元，包括以炼石厂的房屋
土地及机器设备为抵押物向中国建设银行永安支行借入18,000万元，以建福厂的土地、
房屋为抵押物向中国工商银行福州鼓楼支行借入4,500万元，以建福大厦为抵押物向中国
农业银行顺昌县支行借入3,900万。
15、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 170,400,000.00 115,000,000.00
合计 170,400,000.00 115,000,000.00
期末数比期初数增长48.17%，主要是期末未到期的汇票增加。其中无欠持本公司5%
（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、应付账款期末余额79,652,898.12元，期初余额59,394,702.74元。期末比期初
增长34.11%，主要是材料款未结算。其中账龄三年以上的金额如下：
项 目 期末数 期初数
3年以上 178,779.31 91,664.94
应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、预收账款
项 目 期末数 期初数
1年以内 18,697,721.82 27,755,177.45
1-2年 3,029,883.26 1,268,313.05
2-3年 730,083.00 915,213.85
3年以上 3,099,269.33 2,465,596.99
合 计 25,556,957.41 32,404,301.34
预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、应付工资
项目 期末数 期初数
应付工资 471,870.40 17,430,970.71
合计 471,870.40 17,430,970.71
期末余额比期初余额下降97.29%，主要原因是发放上年结余工资。
19、应付股利
项目 期末数 期初数
应付股利 7,700.00 3,850.00
合计 7,700.00 3,850.00
期末余额比期初余额增长100%，主要原因是一股东无法联系导致股利无法发放。
20、应交税金
税 项 期末数 期初数
增值税 9,304,082.53 10,806,841.97
营业税 85,811.24 137,540.30
所得税 429,407.57 15,399,226.48
城建税 1,209,455.35 1,134,847.26
房产税 436,874.76 530,600.53
资源税 1,098,399.82 864,142.11
其他税 321,244.39 320,082.80
合 计 12,885,275.66 29,193,281.45
期末数比期初数下降55.86%，主要原因是期末未交增值税和所得税减少。
21、其他应交款
项 目 期末数 期初数
教育费附加 609,407.97 996,085.36
住房公积金 1,426,594.00 1,273,256.00
矿山资源补偿费 1,852,696.19 2,213,947.21
社会事业发展费 93,009.30 93,009.30
基础设施费 278,595.85 278,595.85
其他 430,973.91 425,425.74
合 计 4,691,277.22 5,280,319.46
22、其他应付款
(1)金额较大的应付款列示如下：
项 目 期末数 发生时间 未付原因
建福厂代管国有宿舍售房款 5,689,439.49 2000年 代管
炼石厂代管三达石灰石厂售房款 7,622,412.89 2000-2005年 代管
三明市闽新（集团）建材有限公司 6,300,000.00 2005年 借款
借款及应付
担保风险
福建省建材(控股)有限责任公司 5,834,800.00 2004年-2005年
补偿金
福建省三达水泥粉磨厂 5,019,800.00 2004年 借款
福建兴福投资有限公司 4,000,000.00 2004年 借款
福建省建材进出口公司 4,500,000.00 2005年 借款
(2)账龄三年以上的金额如下
账龄 期末数 期初数
3年以上 17,891,883.76 16,979,139.50
(3)其他应付款期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位：福建
省建材（控股）有限责任公司5,834,800.00元。
23、预提费用
项 目 期末数 期初数 年末结存的原因
运费 1,783,588.65 2,066,814.02 未支付的运费
装车费 576,902.29 554,436.91 未支付的装车费
利息 1,229,980.33 84,080.00 未支付的利息
其他 458,001.65 1,721,777.45 未支付的其他费用
合 计 4,048,472.92 4,427,108.38
24、一年内到期的长期负债
项 目 期末数 期初数
抵押借款
信用借款 4,389.40 4,389.40
质押借款 10,000,000.00
担保借款 3,000,000.00
鹧鸪山征地费 1,100,000.00 1,100,000.00
合 计 4,104,389.40 11,104,389.40
期末数比期初数下降63.04%，系偿还到期借款。
25、长期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 12,370,000.00
质押借款 10,000,000.00
担保借款 90,000,000.00 3,000,000.00
信用借款
合 计 90,000,000.00 25,370,000.00
期末数比期初数增长254.75%，主要原因是福建省永安金银湖水泥有限公司7#窑工程
借款增加。
26、长期应付款
项 目 期末数 期初数
中央特种拨改贷 1.69 52,474,795.29
鹧鸪山矿山征地费 13,200,000.00 14,300,000.00
合 计 13,200,001.69 66,774,795.29
A、期末数比期初数下降80.23%，主要为经《福建省高级人民法院民事调解书》（[
2004]闽民初字第18号）调解，公司和中国新型建筑材料（集团）总公司同意按债权转股
权方式将上述“特种拨改贷”资金本息余额52,474,795.29元转为中国新型建筑材料（集
团）总公司持有的公司国有法人股，转股价格为2.84元/股，共转股18,477,040股，余额
1.69元以现金支付。
B、公司与永安市曹远镇人民政府签订了《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩三座矿山
的合同书》，至2018年，公司每年补偿曹远镇人民政府110万元，获取三座矿山开采权，
期末尚未支付的征地补偿费余额为1430万元,其中一年内到期的应付款为110万元。
27、专项应付款
项 目 期末数 期初数 内容
散装水泥专项拨款 1,200,000.00 0.00 散装设施设备拨款
合 计 1,200,000.00 0.00
本期收到福建省散装水泥办公室散装设备专项拨款120万。
28、股本
本次变动增减（＋，－）
期初数
公积金
配股 送股
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 121,527,000.00
其中：
国家拥有股份 121,527,000.00
2、募集法人股 3,372,600.00
3、公司职工股
4、优先股或其他 23,618,000.00
尚未流通股份合计 148,517,600.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 134,299,391.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 134,299,391.00
三、股份总数 282,816,991.00
本次变动增减（＋，－）
期末数
其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 121,527,000.00
其中：
国家拥有股份 121,527,000.00
2、募集法人股 3,372,600.00
3、公司职工股
4、优先股或其他 18,477,040.00 18,477,040.00 42,095,040.00
尚未流通股份合计 18,477,040.00 18,477,040.00 166,994,640.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 134,299,391.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 134,299,391.00
三、股份总数 18,477,040.00 18,477,040.00 301,294,031.00
根据1999年12月9日财政部印发的《关于中央级“特种拨改贷”资金本息余额转为国
家资本金的实施办法》，经公司与中国新型建筑材料（集团）总公司多次协商并经《福
建省高级人民法院民事调解书》（[2004]闽民初字第18号）调解，公司和中国新型建筑
材料（集团）总公司同意按债权转股权方式将上述“特种拨改贷”资金本息余额52,474
,795.29元转为中国新型建筑材料（集团）总公司持有的公司国有法人股，转股价格为2
.84元/股，共转股18,477,040股，余额1.69元以现金支付。上述债权转股权的方案经20
05年3月7日公司2005年第一次临时股东大会决议通过，已获国务院国有资产监督管理委
员会国资产权【2005】344号文批准，并已于2005年5月18日在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司办理了证券变更登记。
29、资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 215,676,910.68 33,291,961.60
接受捐赠实物资产 350,369.50
股权投资准备 4,432,788.24
拨款转入 8,470,000.00
关联交易差价 3,279,640.00
资产评估增值 31,069,814.06
合 计 263,279,522.48 33,291,961.60
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 248,968,872.28
接受捐赠实物资产 350,369.50
股权投资准备 4,432,788.24
拨款转入 8,470,000.00
关联交易差价 148,382.09 3,131,257.91
资产评估增值 31,069,814.06
合 计 148,382.09 296,423,101.99
A、股本溢价系中国新型建筑材料（集团）总公司债权转股权溢价部分。
B、本期收到子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司的借款资金占用费计提税金148,3
82.09元相应减少原计入的关联交易差价。
30、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,162,237.32 591,940.14 8,754,177.46
公益金 8,305,355.56 591,940.14 8,897,295.70
任意盈余公积 7,427,187.97 280,268.43 7,707,456.40
合 计 23,894,780.85 1,464,148.71 25,358,929.56
31、未分配利润
项 目 金 额
报告期期初未分配利润 39,246,823.40
加：报告期净利润 2,317,718.62
减：提取法定盈余公积金 591,940.14
提取法定公益金 591,940.14
提取任意盈余公积金 280,268.43
应付普通股股利 9,898,594.69
加：盈余公积转入补亏
资本公积转入补亏
报告期期末未分配利润 30,201,798.62
其中：董事会分配预案中派发现金红利
经公司于2005年6月28日召开的2004年度股东大会决议批准，以公司总股本282,816
,991股为基数，向全体股东按每十股派发现金红利0.35元(含税)，共计派发红利9,898,
594.69元。
32、未确认投资损失
单位 期末数 期初数
漳州金石新型建材有限公司 2,011,266.80 1,595,541.66
永安市福泥汽车运输有限公司 70,525.60
合计 2,081,792.40 1,595,541.66
期末数比期初数增长30.48%，主要原因是子公司漳州金石新型建材有限公司亏损增
加。
33、主营业务收入
项 目 本期数 上期数
水泥 907,244,529.51 939,138,021.90
大熟料 4,265,247.77 15,595,431.93
其他 12,337,468.12 17,036,423.58
合 计 923,847,245.40 971,769,877.41
本期前五名客户的销售收入合计221,933,296.33元，占全部销售额的比重为24.02%
。
34、主营业务成本
项 目 本期数 上期数
水泥 655,824,321.74 577,758,925.40
大熟料 3,795,431.97 12,008,001.67
其他 4,257,535.36 8,981,948.73
合 计 663,877,289.07 598,748,875.80
35、主营业务税金及附加
项目 本期数 上期数 计缴标准
营业税 367,401.71 431,124.82 5%
城建税 3,901,088.08 5,495,981.57 7%、5%
教育附加费 2,609,025.40 3,647,784.59 4%
其他 314.39 8,168.09
合计 6,877,829.58 9,583,059.07
36、其他业务利润
业务种类 本期收入数 本期成本数 本期利润数
材料让售 1,681,944.88 1,537,814.28 144,130.60
出租 3,466,695.74 4,227,469.00 -760,773.26
其他 940,248.01 142,519.72 797,728.29
合 计 6,088,888.63 5,907,803.00 181,085.63
本期数比上年同期数增长69.65%，主要原因是代理费等零星收入增加。
37、管理费用本期数76,176,763.26元,比上年同期数128,545,525.59元下降40.74%
，主要原因是收回欠款相应冲回坏帐准备及工资等人工费用下降。
38、财务费用
类 别 本期数 上期数
利息支出 38,586,221.21 34,081,501.88
减：利息收入 1,116,925.97 1,201,935.54
加：其他 2,713,808.39 2,952,036.35
合 计 40,183,103.63 35,831,602.69
39、投资收益
项 目 本期数 上期数
股票投资收益 3,528,712.00 3,528,712.00
债券投资收益
股权转让收益 11,194,617.07
权益法核算收益 -2,002,224.75 -5,835,588.11
成本法核算收益 30,000.00
长期投资减值准备 -1,339,919.16
合 计 12,721,104.32 -3,616,795.27
本期数比上年同期数增加16,337,889.59元，主要是本期向福建省泉州市佳誉航空服
务有限公司转让公司所持有的泉州建福酒店有限公司50％的股权获得收益11,194,617.0
7元以及子公司按权益法核算的投资损失减少。
40、营业外收入
项 目 本期数 上期数
罚款收入 1,100.00 10,369.00
处理固定资产净收益 5,685,543.61 1,224,761.20
其他收入 276,908.64 55,836.64
合 计 5,963,552.25 1,290,966.84
本期数上期数增长361.94%，主要为出售永安建明大楼收入。
41、营业外支出
项 目 本期数 上期数
捐赠 594,010.68 960,540.76
赔/罚款 85,641.43 71,792.26
减值准备 -
处理固定资产净损失 327,594.69 432,362.18
其他 646,371.93 99,916.94
合 计 1,653,618.73 1,564,612.14
42、未确认投资损失
单位 本期数 上期数
漳州金石新型建材有限公司 415,725.14 340,872.38
永安市福泥汽车运输有限公司 70,525.60
合计 486,250.74 340,872.38
本期比上期增长42.65%，系子公司亏损增加。
43、所得税本期数1,049,937.89元，比上年同期24,527,776.76元下降95.72%，主要
原因是本期利润下降相应应缴纳所得税减少。
44、支付的其他与经营活动有关的现金161,548,040.16元,其中:
项 目 本期数
保险费
2,532,093.88
广告费
2,528,919.45
包装费
36,401,874.77
专用线费
4,424,522.29
散装基金
758,291.90
运输费
72,738,261.45
差旅费
934,734.32
咨询费
144,918.00
合计
120,463,616.06
(二)母公司会计报表主要项目注释
1、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 38,099,980.03 25,053,247.02
合 计 38,099,980.03 25,053,247.02
期末数比期初数增长52.08%，主要原因是期末收到较多应收票据用于水泥结算。
2、应收账款
(1)应收账款按账龄列示如下：
期末数
账龄 账面余额 坏账准备
账面净额
金额 比例(%) 金额
1年以内 6,583,103.12 8.49 135,263.18 6,447,839.94
1-2年 2,484,349.66 3.20 496,869.93 1,987,479.73
2-3年 1,416,401.99 1.83 424,920.60 991,481.39
3-4年 2,526,274.32 3.26 1,263,137.16 1,263,137.16
4-5年 3,615,130.63 4.66 2,892,104.50 723,026.13
5年以上 60,903,692.84 78.56 60,903,692.84 -
合 计 77,528,952.56 100.00 66,115,988.21 11,412,964.35
期初数
账龄 账面余额 坏账准备
账面净额
金额 比例(%) 金额
1年以内 4,761,458.94 5.39 236,789.65 4,524,669.29
1-2年 2,315,357.56 2.62 463,071.51 1,852,286.05
2-3年 2,662,886.99 3.01 798,866.10 1,864,020.89
3-4年 3,765,169.28 4.26 1,882,584.64 1,882,584.64
4-5年 33,103,863.71 37.45 26,483,090.97 6,620,772.74
5年以上 41,795,707.40 47.27 41,795,707.40 -
合 计 88,404,443.88 100.00 71,660,110.27 16,744,333.61
(2)应收账款坏帐准备变动情况
转回数
项目 期初余额 本期增加数
转回数
应收帐款
71,660,110.27 5,544,122.06
坏帐准备
转回数
项目 期末余额
转出数 转销数 合计
应收帐款
5,544,122.06 66,115,988.21
坏帐准备
(3)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(4)应收账款前五名金额合计23,101,737.20元，占应收账款总额比例29.80%。
(5)期末数比期初数下降31.84%，主要原因是厦门世嘉房地产公司以房产抵债及收回
旧欠款增加。
3、其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示如下：
期末数
账龄 账面余额 坏账准备
账面净额
金额 比例(%) 金额
1年以内 48,279,722.17 23.10 698,803.49 47,580,918.68
1-2年 60,553,311.69 28.97 515,944.64 60,037,367.05
2-3年 6,036,738.69 2.89 560,021.61 5,476,717.08
3-4年 4,486,008.00 2.15 138,619.24 4,347,388.76
4-5年 69,745,005.52 33.37 55,563,637.10 14,181,368.42
5年以上 19,891,910.06 9.52 19,891,910.06 -
合 计 208,992,696.13 100.00 77,368,936.14 131,623,759.99
期初数
账龄 账面余额 坏账准备
账面净额
金额 比例(%) 金额
1年以内 94,573,492.14 44.93 344,086.30 94,229,405.84
1-2年 10,076,228.73 4.79 1,885,805.74 8,190,422.99
2-3年 4,547,008.00 2.16 101,471.54 4,445,536.46
3-4年 80,470,494.93 38.23 58,401,776.98 22,068,717.95
4-5年 5,242,586.09 2.49 4,621,522.79 621,063.30
5年以上 15,578,412.73 7.40 15,578,412.73 -
合 计 210,488,222.62 100.00 80,933,076.08 129,555,146.54
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
转回数
项目 期初余额 本期增加数
转回数
其他应收款坏
80,933,076.08 3,564,139.94
帐准备
转回数
项目 期末余额
转出数 转销数 合计
其他应收款坏
3,564,139.94 77,368,936.14
帐准备
(3)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(4)其他应收款前五名金额合计154,217,361.80元，占其他应收款总额比例73.79%。
(5)金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容
福建省永安金银湖水泥有限公司 55,903,775.30 2004年－2005年 借款及垫款
鞍山证券上海陕西北路营业部 44,764,900.00 4－5年 欠款
福建省永定兴鑫水泥有限公司 33,837,426.50 2004年－2005年 借款
福建利竑水泥制造有限公司 13,551,260.00 4－5年 投资款
香港原野公司 6,160,000.00 5年以上 往来款
合 计 154,217,361.80
(6)公司本期按个别认定计提坏账准备金的项目与合并报表注释相同。
4、预付账款期末数14,036,739.06元，比期初数23,685,246.85元,下降40.74%，主
要系期末未结算的材料款减少。
5、待摊费用期末数3,232,156.53元，比期初数2,041,432.73元，增长58.33%，主要
原因是预付下年运费以及期末暂挂其他项目的税务机关尚未认证的增值税进项税额增加
。
6、长期股权投资
(1)按类别列示如下：
项 目 期初数 期末数 本期增减变动额
长期股权投资 195,637,494.73 206,472,405.53 10,834,910.80
长期债权投资
合 计 195,637,494.73 206,472,405.53 10,834,910.80
(2)长期股权投资明细情况
A、股票投资
占被投资单位
被投资单位 股份类别 数量（万股）
注册资本比例%
兴业银行股份有限公司 法人股 3,207.92 0.802
兴业证券股份有限公司 法人股 231.00
福建天宇股份有限公司 法人股 122.41 0.880
合 计
计提长期投资减
被投资单位 投资额
值准备
兴业银行股份有限公司 37,159,400.00
兴业证券股份有限公司 2,925,873.26
福建天宇股份有限公司 2,121,730.00
合 计 42,207,003.26
福建省建材(控股)有限责任公司为本公司向兴业银行股份有限公司贷款本金5,500万
元承担连带担保责任，本公司作为出质人，将持有的兴业银行股份有限公司人民币普通
股3,207.92万股质押给福建省建材(控股)有限责任公司作为反担保质押物。
本期收到兴业银行股份有限公司分回的现金红利3,528,712.00元。
B、其他股权投资
被投资单位 期初投资额(元) 期末投资额(元)
三明三真生物科技有限
1,795,000.00 1,795,000.00
公司
东山硅砂矿 400,000.00 400,000.00
永安建福水泥运输公司 200,000.00 200,000.00
香港原野发展公司 10,568,345.00 10,568,345.00
泉州建福酒店有限公司 23,223.87
永安燕嘉时装有限公司 750,000.00 750,000.00
莆田建福水泥联营公司 173,793.23 173,793.23
仙游建福水泥联营公司 308,330.62 308,330.62
厦门鹭麟散装水泥公司 0.00 0.00
闽榕建福水泥公司 0.00 0.00
三明新型建材总厂 0.00 0.00
厦门建福散装水泥有限
1,231,588.54 1,231,588.54
公司
莆田建福大厦有限公司 1,005,102.05 478,522.72
厦门金福鹭建材有限公
27,583,125.71 29,665,406.07
司
厦门建福散装水泥运输
10,567,891.07 11,602,327.72
有限公司
泉州市泉港金泉福建材
20,867,887.42 19,871,086.52
有限公司
漳州金石新型建材有限
0.00 0.00
公司
永安市福泥汽车运输有
64,465.52 0.00
限公司
福建省永定兴鑫水泥有
32,542,179.53 31,066,534.11
限公司
永安市建福设备安装维
3,424,212.18 3,625,858.56
修有限公司
福建省建福散装水泥有
1,757,404.12 1,560,666.57
限公司
福建省永安金银湖水泥
53,200,000.00 64,000,000.00
有限公司
合 计 166,462,548.86 177,297,459.66
占被投资单位
计提长期投资减值
被投资单位
准备
注册资本比例%
三明三真生物科技有限
5.90
公司
东山硅砂矿
永安建福水泥运输公司
香港原野发展公司 10,568,345.00
泉州建福酒店有限公司 50.00
永安燕嘉时装有限公司 750,000.00
莆田建福水泥联营公司 173,793.23
仙游建福水泥联营公司 308,330.62
厦门鹭麟散装水泥公司 42.90
闽榕建福水泥公司
三明新型建材总厂 44.93
厦门建福散装水泥有限
25.00 1,231,588.54
公司
莆田建福大厦有限公司 90.00
厦门金福鹭建材有限公
92.80
司
厦门建福散装水泥运输
95.00
有限公司
泉州市泉港金泉福建材
95.00
有限公司
漳州金石新型建材有限
85.71
公司
永安市福泥汽车运输有
54.40
限公司
福建省永定兴鑫水泥有
40.00
限公司
永安市建福设备安装维
87.36
修有限公司
福建省建福散装水泥有
50.00
限公司
福建省永安金银湖水泥
80.00
有限公司
合 计 13,032,057.39
其中：采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额
厦门建福散装水泥有限公司 200,000.00
福建省建福散装水泥有限公司 6,000,000.00
厦门鹭麟散装水泥公司 3,442,137.00
闽榕建福水泥公司 200,000.00
三明新型建材总厂 3,400,000.00
莆田建福大厦有限公司 7,200,000.00
厦门金福鹭建材有限公司 23,200,000.00
厦门建福散装水泥运输有限公
3,800,000.00
司
泉州市泉港金泉福建材有限公
22,610,000.00
司
漳州金石新型建材有限公司 1,200,000.00
永安市福泥汽车运输有限公司 680,000.00
福建省永定兴鑫水泥有限公司 37,600,000.00
永安市建福设备安装维修有限
3,573,000.00
公司
福建省永安金银湖水泥有限公
53,200,000.00 10,800,000.00
司
合 计 166,305,137.00 10,800,000.00
被投资单位本期权
被投资单位名称 累计权益增减额 期末投资余额
益增减额
厦门建福散装水泥有限公司 1,031,588.54 1,231,588.54
福建省建福散装水泥有限公司 -196,737.55 -4,439,333.43 1,560,666.57
厦门鹭麟散装水泥公司 -3,442,137.00 -
闽榕建福水泥公司 -200,000.00 -
三明新型建材总厂 -3,400,000.00 -
莆田建福大厦有限公司 -526,579.33 -6,721,477.28 478,522.72
厦门金福鹭建材有限公司 2,082,280.36 6,465,406.07 29,665,406.07
厦门建福散装水泥运输有限公
1,034,436.65 7,802,327.72 11,602,327.72
司
泉州市泉港金泉福建材有限公
-996,800.90 -2,738,913.48 19,871,086.52
司
漳州金石新型建材有限公司 -1,200,000.00 -
永安市福泥汽车运输有限公司 -64,465.52 -680,000.00 -
福建省永定兴鑫水泥有限公司 -1,475,645.42 -6,533,465.89 31,066,534.11
永安市建福设备安装维修有限
201,646.38 52,858.56 3,625,858.56
公司
福建省永安金银湖水泥有限公
64,000,000.00
司
合 计 58,134.67 -14,003,146.19 163,101,990.81
(3)长期债权投资
占被投资单位
被投资单位 投资额(元) 计提长期投资减值准备
注册资本比例%
永安坑边水泥厂 1,000,000.00 1,000,000.00
(4)长期投资减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 13,032,057.39 13,032,057.39
长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 14,032,057.39 14,032,057.39
经公司四届董事会第五次会议通过，公司按出资比例向福建省永安金银湖水泥有限
公司增资1,080万元，仍占80%股份。
7、工程物资期末数1,752,886.79元，比期初数1,215,454.46元增长44.22%，系设备
到货尚未安装。
8、在建工程期末数4,459,146.03元，比期初数1,589,743.62元增长180.49%，主要
系8＃窑等工程项目支出。
9、应付票据期末数163,900,000.00元，比期初数110,000,000.00元增长49%，系期
末未到期的银行承兑汇票增加。
10、预收账款期末数21,816,322.42元，比期初数39,669,841.17元下降45.01%，系
期末预收子公司的货款下降。
11、应付工资期末数3,880.00元，比期初数17,430,970.71元下降99.98%，主要原因
是发放上年结余工资。
12、应付福利费期末数812.02元，比期初数407,506.34元下降99.80%，主要原因是
本期福利支出增加。
13、应交税金期末数11,424,073.21元，比期初数26,574,984.19元下降57.01%，主
要原因是期末未交增值税和所得税减少。
14、一年内到期长期负债期末数4,104,389.40元，比期初数11,104,389.40元下降6
3.04%，系偿还到期借款。
15、长期借款期末数10,000,000.00元，比期初数25,370,000.00元下降60.58%，系
偿还到期借款。
16、长期应付款期末数13,200,001.69元，比期初数66,774,795.29元下降80.23%，
主要原因为“特种拨改贷”资金转为中国新型建筑材料（集团）总公司持有的公司国有
法人股。
17、专项应付款期末数1,200,000.00元，系本期收到福建省散装水泥办公室散装设
备的专项拨款。
18、主营业务收入及主营业务成本
本期数 上期数
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
水泥 861,324,045.66 652,334,727.18 900,451,571.67 577,874,301.48
大熟料 4,265,247.77 3,795,431.97 15,595,431.93 12,008,001.67
合 计 865,589,293.43 656,130,159.15 916,047,003.60 589,882,303.15
本期前五名客户的销售收入合计427,456,030.06元，占全部销售额的比重为49.38%
。
19、主营业务税金及附加本期数5,915,118.02元，比上期数8,460,936.54元下降30
.09%，主要系本期应交增值税减少，相应城建税、教育费附加等税金减少。
20、管理费用本期数66,865,841.83元，比上期数118,191,506.07元下降43.43%，主
要原因是收回欠款相应冲回坏账准备金及工资等人工费用下降。
21、投资收益
项 目 本期数 上期数
股票投资收益 3,528,712.00 3,528,712.00
债券投资收益
股权转让收益 11,194,617.07
权益法核算收益 58,134.67 -1,928,713.94
成本法核算收益
长期投资减值准备 -1,339,919.16
合 计 14,781,463.74 260,078.90
本期数比上年同期数增加14,521,384.84元，主要是本期向福建省泉州市佳誉航空服
务有限公司转让公司所持有的泉州建福酒店有限公司50％的股权获得收益11,194,617.0
7元及子公司按权益法核算的投资收益增加。
22、营业外收入本期数5,900,782.39元，比上期数1,214,176.62元增长385.99%，主
要原因系出售建明大楼获得收入。
23、所得税本期数-19,070.34元，系根据税务师事务所审核调整2004年所得税，本
期因利润下降，经纳税调整后，应纳税所得额为负数，不需计提所得税。
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方：
与本企业
企业名称 主营业务
关系
经营授权的国有资产及其
福建省建材（控股）有限责任公 实际控制
资本收益管理，对外投资
司 人
经营等
厦门金福鹭建材有限公司 经营建材、金属材料等 子公司
厦门建福散装水泥运输有限公 运输散装水泥；批发零售
子公司
司 建筑材料、散装水泥等
永安市建福设备安装维修有限 设备维修；配件制作；非
子公司
公司 标、管道制作安装等
汽车运输；汽车、摩托车、
永安市福泥汽车运输有限公司 子公司
工程机械维修等
服务、运输、建材批发零
莆田建福大厦有限公司 子公司
售等
水泥制品、建材产品等生
泉州泉港金泉福建材有限公司 子公司
产
漳州金石新型建材有限公司 经营、制造新型建材 子公司
与本企业
企业名称 主营业务
关系
福建省永安金银湖水泥有限公 水泥、水泥熟料、水泥包
子公司
司 装物生产、销售
建筑材料、装饰材料的销
福建省建福散装水泥有限公司 子公司
售
经济性质或类 法定
企业名称
型 代表人
福建省建材（控股）有限责任公
有限责任公司 黄建民
司
厦门金福鹭建材有限公司 有限责任公司 盖小健
厦门建福散装水泥运输有限公
有限责任公司 盖小健
司
永安市建福设备安装维修有限
有限责任公司 林述雄
公司
永安市福泥汽车运输有限公司 有限责任公司 孙少明
莆田建福大厦有限公司 有限责任公司 盖小健
泉州泉港金泉福建材有限公司 有限责任公司 盖小健
漳州金石新型建材有限公司 有限责任公司 盖小健
经济性质或类 法定
企业名称
型 代表人
福建省永安金银湖水泥有限公
有限责任公司 盖小健
司
福建省建福散装水泥有限公司 有限责任公司 盖小健
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数
福建省建材（控股）有限责任公司 16,800.00 16,800.00
厦门金福鹭建材有限公司 2,500.00 2,500.00
厦门建福散装水泥运输有限公司 400.00 400.00
永安市建福设备安装维修有限公司 409.00 409.00
永安市福泥汽车运输有限公司 125.00 125.00
莆田建福大厦有限公司 800.00 800.00
泉州泉港金泉福建材有限公司 2,380.00 2,380.00
漳州金石新型建材有限公司 140.00 140.00
福建省永安金银湖有限公司 6,650.00 1,350.00 8,000.00
福建省建福散装水泥有限公司 1,000.00 1,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
期初数 增加数
企业名称
金额 比例% 金额 比例%
福建省建材（控股）
12,152.70 42.97
有限责任公司
厦门金福鹭建材有限
2,320.00 92.80
公司
厦门建福散装水泥运
380.00 95.00
输有限公司
永安市建福设备安装
357.30 87.36
维修有限公司
永安市福泥汽车运输
68.00 54.40
有限公司
莆田建福大厦有限公
720.00 90.00
司
泉州市泉港金泉福建
2,261.00 95.00
材有限公司
漳州金石新型建材有
120.00 85.71
限公司
福建省建福散装水泥
600.00 50.00
有限公司
福建省永安金银湖水
5,320.00 80.00 1,080.00
泥有限公司
减少数 期末数
企业名称
金额 比例% 金额 比例%
福建省建材（控股）
12,152.70 40.34
有限责任公司
厦门金福鹭建材有限
2,320.00 92.80
公司
厦门建福散装水泥运
380.00 95.00
输有限公司
永安市建福设备安装
357.30 87.36
维修有限公司
永安市福泥汽车运输
68.00 54.40
有限公司
莆田建福大厦有限公
720.00 90.00
司
泉州市泉港金泉福建
2,261.00 95.00
材有限公司
漳州金石新型建材有
120.00 85.71
限公司
福建省建福散装水泥
600.00 50.00
有限公司
福建省永安金银湖水
6,400.00 80.00
泥有限公司
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 主营业务 经济性质
厦门建福散装水泥有限公司 水泥 有限公司
福建省永定兴鑫水泥有限公司 水泥 有限公司
厦门鹭麟散装水泥有限公司 水泥 国营
三明新型建材总厂 新型建材 国营
永安建福水泥运输公司 水泥运输 联营
福建省非金属矿工业公司 非金属矿产品 国营
福建省闽乐水泥有限公司 水泥 有限公司
福建省建材物资公司 建材物资销售 国营
福建省三达石灰石厂 石灰石生产 国营
福建省三达水泥粉磨厂 水泥制造 国营
福建省建材工业供销公司 建材物资销售 国营
福建省农房公司 房地产开发 国营
企业名称 法定代表人 与本公司关系
厦门建福散装水泥有限公司 盖小健 联营企业
福建省永定兴鑫水泥有限公司 盖小健 子公司
厦门鹭麟散装水泥有限公司 盖小健 联营企业
三明新型建材总厂 李宝卫 联营企业
永安建福水泥运输公司 林金水 联营企业
福建省非金属矿工业公司 吴金煌 受同一控制人控制
福建省闽乐水泥有限公司 李黎 受同一控制人控制
福建省建材物资公司 陈金燕 受同一控制人控制
福建省三达石灰石厂 林锦瑞 受同一控制人控制
福建省三达水泥粉磨厂 林锦瑞 受同一控制人控制
福建省建材工业供销公司 黄依兴 受同一控制人控制
福建省农房公司 戴启武 受同一控制人控制
(二)关联方交易
1、采购和接受劳务
A、公司2005年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）
交易定价 本年发生数
企业名称 关联交易事项
原则
金额
福建省永定兴鑫水泥
采购熟料,水泥 市场价 13,507,532.30
有限公司
福建省建材（控股）
采购煤 市场价 2,209,160.05
有限责任公司
永安市建福水泥运输 提供其自备车运输
市场价 4,391,132.16
公司 水泥
合 计 20,107,824.51
本年发生数 上年发生数
企业名称
占同类交易 占同类交易
金额比例 金额比例
（%） 金额 （%）
福建省永定兴鑫水泥
27.06 6,897,299.80 1.15
有限公司
福建省建材（控股）
0.80 1,916,017.61 0.32
有限责任公司
永安市建福水泥运输
8.77 3,437,907.54 7.08
公司
合 计 12,251,224.95
2、关联担保情况 单
位：万元
担保方 被担保方 担保余额
本公司 三明新型建材总厂 2,500.00
福建省建福散装水泥有限公
本公司 105.00
司
福建省建福散装水泥有限公
本公司 175.00
司
本公司 厦门金福鹭建材有限公司 100.00
福建省永安金银湖水泥有限
本公司 1,000.00
公司
福建省永安金银湖水泥有限
本公司 2,000.00
公司
福建省永安金银湖水泥有限
本公司 5,000.00
公司
福建省永安金银湖水泥有限
本公司 2,000.00
公司
福建省永安金银湖水泥有限
本公司 2,000.00
公司
厦门金福鹭建材有限 福建省永定兴鑫水泥有限公
2,400.00
公司 司
厦门建福散装水泥运 福建省永定兴鑫水泥有限公
500.00
输有限公司 司
是否履行
担保方 被担保方 担保期限
完毕
本公司 三明新型建材总厂 2005.6.29-2006.6.28 否
福建省建福散装水泥有限公
本公司 2005.9.22-2006.3.22 否
司
福建省建福散装水泥有限公
本公司 2005.7.28-2006.1.28 否
司
本公司 厦门金福鹭建材有限公司 2005.12.28-2006.4.28 否
福建省永安金银湖水泥有限
本公司 2005.5.17-2008.8.17 否
公司
福建省永安金银湖水泥有限
本公司 2005.5.17-2009.8.17 否
公司
福建省永安金银湖水泥有限
本公司 2005.5.17-2010.5.17 否
公司
福建省永安金银湖水泥有限
本公司 2005.8.23-2006.8.23 否
公司
福建省永安金银湖水泥有限
本公司 2005.8.23-2006.7.23 否
公司
厦门金福鹭建材有限 福建省永定兴鑫水泥有限公
2004.02.23-2009.02.22 否
公司 司
厦门建福散装水泥运 福建省永定兴鑫水泥有限公
2004.03.22-2009.03.21 否
输有限公司 司
3、其他关联交易
(1)反担保质押：公司与福建省建材（控股）有限责任公司于2005年6月28日和3月2
5日签订《兴业银行反担保质押协议》。该协议约定：福建省建材(控股)有限责任公司为
本公司向福建兴业银行贷款本金5,500万元承担连带担保责任，本公司作为出质人，将持
有的福建兴业银行人民币普通股3,207.92万股质押给福建省建材(控股)有限责任公司作
为反担保质押物。该协议自办妥出质登记之日起生效，至该项贷款的连带担保责任解除
之日起失效。至报告期末，该项贷款余额为5,500万元，该项担保尚未履行完毕。
(2)支付采矿许可证使用费：根据公司与福建省三达石灰石厂签定的协议书,经第三
届董事会第十八次会议通过,并得到有关主管机关的许可,公司以每年216万元的价格有偿
使用福建省三达石灰石厂采矿许可证,期限五年,交纳押金1,050万元,每年使用费从押金
中抵扣，期末押金余额402万元。
(3)公司本期收取福建省永定兴鑫水泥有限公司销售代理费355,413.97元。
(4)担保及风险补偿金：福建省建材（控股）有限责任公司为公司向银行借款提供担
保，公司根据与福建省建材（控股）有限责任公司签订的协议书，本期计提担保风险补
偿金计1,834,800元。
(5)借款：
A、公司本期按借款合同书向福建省建材(控股)有限责任公司借款500万元，利息27
.9万元，已预提尚未支付；向福建省建材进出口公司借款期末余额450万，计提利息130
,020元，尚余91,820元未支付；向福建省三达水泥粉磨厂借款500万元，利息30万元，已
预提尚未支付。
B、公司2004年度借款3280万元给子公司福建省永定兴鑫水泥有限公司，协议期二年
，未到期尚未收回。
(6)租赁资产：
公司向福建省三达水泥粉磨厂租赁资产，租赁期三年，自2004年1月1日至2006年12
月31日，本期支付资产租赁费480万元。
4、关联方应收应付款项余额:
年末余额
企业名称
本年数 上年数
应收账款：
厦门建福散装水泥有限公司 169,141.48 169,141.48
福建省建材工业供销公司 437,642.86 437,642.86
福建省建材物资公司 731,499.98 731,499.98
福建省永定兴鑫水泥有限公司 111,479.95
永安建福水泥运输有限公司 573,427.00 573,427.00
福建省非金属矿工业公司 1,159,467.40 1,159,467.40
福建省闽乐水泥有限公司 5,974,969.83 5,974,969.83
其他应收款：
永安建福水泥运输有限公司 450,395.70 450,395.70
三明新型建材总厂 2,000,000.00 2,150,000.00
三明新材供销公司 2,650,000.00 2,650,000.00
福建省三达石灰石厂 4,020,000.00 6,180,000.00
福建省永定兴鑫水泥有限公司 33,837,426.50 38,518,830.79
福建省农房公司 86,000.00 86,000.00
福建省建材工业供销公司 2,370,286.60 2,370,286.60
盛唐广告公司 2,012,540.00 2,650,000.01
其他应付款：
福建省建材进出口公司 4,500,000.00 1,200,000.00
福建省建材(控股)有限公司 5,834,800.00 5,000,000.00
福建省三达水泥粉磨厂 5,019,800.00 5,000,000.00
莆田建福大厦有限公司 564,082.82
福建省三达石灰石厂 7,622,412.89 7,390,725.62
应付账款：
莆田建福大厦有限公司 31,157.90 31,157.90
永安建福水泥运输有限公司 134,347.22
预付账款：
福建省永定兴鑫水泥有限公司 7,528,929.28
或：占全部应收（付）
款项余额的比重（%）
企业名称
本年数 上年数
应收账款：
厦门建福散装水泥有限公司 0.16 0.14
福建省建材工业供销公司 0.41 0.36
福建省建材物资公司 0.69 0.61
福建省永定兴鑫水泥有限公司 0.09
永安建福水泥运输有限公司 0.54 0.47
福建省非金属矿工业公司 1.10 0.96
福建省闽乐水泥有限公司 5.66 4.95
其他应收款：
永安建福水泥运输有限公司 0.30 0.28
三明新型建材总厂 1.34 1.35
三明新材供销公司 1.77 1.66
福建省三达石灰石厂 2.69 3.87
福建省永定兴鑫水泥有限公司 22.61 24.12
福建省农房公司 0.06 0.05
福建省建材工业供销公司 1.58 1.48
盛唐广告公司 1.34 1.66
其他应付款：
福建省建材进出口公司 5.52 1.49
福建省建材(控股)有限公司 7.16 6.22
福建省三达水泥粉磨厂 6.16 6.22
莆田建福大厦有限公司 0.69
福建省三达石灰石厂 9.35 9.19
应付账款：
莆田建福大厦有限公司 0.04 0.05
永安建福水泥运输有限公司 0.23
预付账款：
福建省永定兴鑫水泥有限公司 31.38
七、或有事项
1、对外担保共计人民币14880万元，具体如下：
担保金额
贷款单位 借款单位
(万元)
三明建行梅列支行 三明新型建材总厂 2,500.00
招商银行东水支行 福建省建福散装水泥有限公司 105.00
招商银行东水支行 福建省建福散装水泥有限公司 175.00
厦门市商业银行 厦门金福鹭建材有限公司 100.00
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 1,000.00
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 2,000.00
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 5,000.00
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 2,000.00
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 2,000.00
合计 14,880.00
贷款单位 借款单位 类型
三明建行梅列支行 三明新型建材总厂 借款
招商银行东水支行 福建省建福散装水泥有限公司 银行承兑汇票
招商银行东水支行 福建省建福散装水泥有限公司 银行承兑汇票
厦门市商业银行 厦门金福鹭建材有限公司 银行承兑汇票
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 借款
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 借款
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 借款
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 借款
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 借款
合计
贷款单位 借款单位 担保期限
三明建行梅列支行 三明新型建材总厂 2005.6.29-2006.6.28
招商银行东水支行 福建省建福散装水泥有限公司 2005.9.22-2006.3.22
招商银行东水支行 福建省建福散装水泥有限公司 2005.7.28-2006.1.28
厦门市商业银行 厦门金福鹭建材有限公司 2005.12.28-2006.4.28
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 2005.5.17-2008.8.17
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 2005.5.17-2009.8.17
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 2005.5.17-2010.5.17
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 2005.8.23-2006.8.23
中国农业银行永安市支行 福建省永安金银湖水泥有限公司 2005.8.23-2006.7.23
2、公司的参股公司厦门建福散装水泥有限公司期末对外担保的借款余额1,289万元
，已逾期未还，本公司对其的投资比例为25%,对其的长期投资已全额计提减值准备。
3、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额2,236.75万元，已逾
期未还，本公司对其的投资比例为44.93%。
4、公司的控股子公司厦门金福鹭建材有限公司为公司的参股子公司福建省永定兴鑫
水泥有限公司担保借款2400万元。
5、公司的控股子公司厦门建福散装水泥运输有限公司为公司的参股子公司福建省永
定兴鑫水泥有限公司担保借款500万元。
6、未到期的商业承兑汇票贴现2000万元。
八、承诺事项
本期无重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、2006年1月10日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2006】28号批复，
同意将原福建省国有资产管理局持有的本公司国家股12152.70万股（占本公司总股本的
40.34％）划转给福建省建材（控股）有限责任公司；同意国资委2005年3月25日国资产
权【2005】344号文（即同意建材控股公司将其持有的本公司12152.70万股国家股中的1
161.3911万股转让给中国建筑材料集团公司等事宜的批复）的有效期限延长至本次国资
产权【2006】28号文的有效期截止日。
2、经本公司董事会批准，同意为本公司拥有80％权益的福建省永安金银湖水泥有限
公司在中信银行福州古田支行申请的授信额度人民币4000万元提供保证担保。
十、其他重要事项
1、2005年4月16日，公司拥有40％权益的福建省永定兴鑫水泥有限公司与该公司股
东龙岩市新罗区岩山福利水泥厂及王苗、林阿珍、王薇、王兴四个自然人股东（五个股
东为承租方,共持股45％）签订了《租赁经营合同书》，承租方以39400万元租赁费竞标
获得福建省永定兴鑫水泥有限公司八年（自2005年4月16日至2013年4月15日）期限的整
体资产经营权。租赁期内承租方以其共同注册成立的福建省永定闽福建材有限公司对外
开展经营。
十一、非经常性损益
非经常性损益项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 4,309,933.52
股权转让收益 11,194,617.07
以前年度已经计提各项减值准备的转回 9,608,740.65
合 计 25,113,291.24
十二、备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,须为总会计师)、会计
机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
上述备查文件置备在在公司董事会秘书处，中国证监会、证券交易所要求提供时和
股东依据法规或公司章程要求查阅时，本公司将及时予以提供。
福建水泥股份有限公司
董事长：黄建民
2006年4月15日
董事、高级管理人员关于2005年年度报告的声明
作为福建水泥股份有限公司的董事、高级管理人员，我们认为公司2005年年度报告
真实、准确地反应了公司的经营情况和财务状况，我们保证2005年年度报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
声明人签名：黄建民、林锦瑞、盖小健、林顺贵、周国萍、陈建森、陈汉
于宁杰、颜永明、何友栋、高 嶙、杜卫东、严飞、李小明
林成潮
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