深同证特字〖2001〗第025号

    黑龙江省科利华网络股份有限公司全体股东：

    我们接受委托,对贵公司一九九七年发行社会公众股募集资金截至2000年12 月 31日止的投入使用情况进醒专项审核,贵公司董事会的责任是提供真实、合法、 完 整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据, 我们的责任是对这些资料发表审核意见, 我们的审核是根据中国证券监督管理委员 会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的,在审核过程中,我们结合贵公司的 实际情况,进行了审慎调查,实施了包括审核已提供资料和抽查会计记录等我们认为 必要的审核程序。

    本专项报告仅供贵公司本次发行新股之目的使用,不得用作任何其他目的。 我 们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件, 随其他申报材料一起 上报,并对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

    一、前次募集资金的数额和资金到位情况

    贵公司前次募集资金系经中国证券监督管理委员会证监发（1997）第79号文批 准,向社会公开发行人民币普通股5,000万股,共募集资金26,250.00万元, 扣除发行 费用1,120.00元和中介机构费用131.00万元,实际募集资金25,130.00 万元。 截至 1997年4月10日止,资金全部募集完毕, 并经哈尔滨会计师事务所以哈会师股二验字 1997第（0003）号验资报告验证。

    二、前次募集资金的计划用途

    根据招股说明书所述, 贵公司该次募股资金拟主要用于第二炼钢厂工程项目。 该项目由1号30吨超高功率直流电弧炉项目、1号40吨钢包精炼炉项目、1号R6 米弧 形连铸机项目、2号30吨超高功率直流电弧炉项目、2号40吨钢包精炼炉项目、2 号 R6米弧形连铸机项目、 废钢剪切设备技术改造项目八个子项目组成 , 该等项目自 1995年开工,计划进度为1997年完成,计划投资分别为4,980.00万元、3,484.01万元、 4,857.53万元、4,354.71万元、4,980.00万元、4,987.00万元、3,400.00万元、4 ,411.00万元,共拟投入的金额为35,454.25万元。

    上述项目自1995年12月开工,至1996年12月31日,已投入资金18,500.00 万元（ 其中发行债券筹资投入6,350.00万元,银行借款筹资投入12,000.00万元）, 项目后 续工程尚需投入26,954.00万元。是次募集资金使用计划中,16,954.00 万元用于后 续工程建设,3,000.00万元用于归还银行借款,其余用于补充新项目投产后所需流动 资金。

    截至1999年12月31日止,上述项目共计投入53,519.00万元,其中1995年度投入7, 400.00万元,1996年度投入11,100.00万元,1997年度投入35,019.00万元, 其详情如 下（单位：万元）：

    序号  工程项目        预算投    1995年度  1996年度  1997年度      累计

                          入金额    投入金额  投入金额  投入金额  投入金额

    1  1号30吨超高功率

       直流电弧炉项目    4,980.00  2,680.00  4,020.00   1,043.00  7,743.00

    2  1号40吨钢包精炼

       炉项目            3,484.01  2,040.00  3,060.00     317.00  5,417.00

    3  1号R6米弧形连铸

       机项目            4,857.53  2,480.00  3,720.00   1,311.00  7,511.00

    4  2号30吨超高功率

       直流电弧炉项目    4,354.71  --         --        7,743.00  7,743.00

    5  2号40吨钢包精炼

       炉项目            4,980.00  --         --       10,821.00 10,821.00

    6  2号R6米弧形连铸

       机项目            4,987.00  --         --        6,548.00  6,548.00

    7  废钢剪切设备技术

       改造项目          3,400.00    200.00    300.00     588.00  1,088.00

    8  辅助工程项目      4,411.00  --         --        6,648.00  6,648.00

                        35,454.25  7,400.00  11,100.00 35,019.00 53,519.00

    上述项目中,发行债券及银行借款投入资金37,845.00万元, 募股投入资金 17 ,130.00万元（其中固定资产投资15,674.00万元、补充流动资金1,456. 00万元）, 该等项目均已于1997年完工并投入生产。前次募集资金中8,000.00万元作为债券备 付金并经1998年4月20日股东大会决议通过。

    四、前次募集资金产生的效益

    上述项目完工投产后,共计生产钢坯22,982.00吨,实现销售收入4,272.00元,亏 损1,971.00 万元 , 该项目投产后实际收益与招股说明书预期收益存在较大差异。 1998年12月23日,因上述项目生产工艺比较复杂,设备操作难度较大, 第二炼钢厂被 整体转让给黑龙江省阿城钢铁集团公司。

    五、审计结论

    我们认为, 贵公司前次募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集 资金使用情况的说明》及其他信息披露的内容相符。

    附件三：股东登记表

    兹登记参加黑龙江省科利华网络股份有限公司2001年第一次临时股东大会。

    姓名：股东帐户号码：

    身份证号码：持股数：

    联系电话：传真：

    联系地址：

    邮政编码：

    年月日