浙天会审〖2001〗第323号

    浙江钱江生物化学股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司的前次募集资金（截至2000年12月31 日）的投入情况 进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、 副本材料或口头证言等；我们的责任是发表专项审核意见,出具专项报告。 本专项 报告是根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的 要求出具的。所发表的专项审核意见是我们在进行审慎调查, 实施了必要的审核程 序的基础上,根据审核过程中所取得材料作出的职业判断。

    经审核,贵公司前次募集资金投入的有关情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    1999年9月15日至9月28日,经中国证券监督管理委员会证监公司字〖1999〗 62 号文批准,并经上海证券交易所同意,由承销商浙江省国际信托投资公司通过上海证 券交易所系统以1998年末总股本9,912.4067万股为基数按10：1.5151的比例向全体 股东配售股份,每股面值1元,配售价为每股10.00元,共计可配售股份1,501.8798 万 股,实际配售738.9933万股。社会公众股股东以现金认购376.50万股。 上述现金配 股款于1999年9月29日完成缴款。截至1999年9月29日,实际募集配股款73,899,330 .00 元 ,按承销协议及有关规定扣除承销手续费、上网手续费和其他发行费用等2 ,300,117.00元,实际取得募股资金净额71,599,213.00元,业经浙江天健会计师事务 所验证确认并出具浙天会验〖1999〗第96号验资报告。

    二、前次募集资金的使用情况

    （一）前次募集资金实际使用情况, 按实际投资项目分别列示如下（单位：人 民币万元）：

    实际投资项目             承诺投资金额   实际投入金额  实际投入时间  

    1.投资开发年产180吨农用链    1,480.00      1,484.88     1999-2000年 

    霉素项目

    2.投资开发年产2000吨硅酸盐   2,880.00      2,861.53     1999-2000年 

    生物钾复合菌项目

    3.弥补在建项目年产2000kg     2,000.00      2,000.00     1999-2000年 

    阿佛菌素项目、5%（A）井冈霉

    素粉剂项目、赤霉素系列制剂

    项目流动资金

    4.补充公司流动资金             780.00        780.00     1999-2000年 

    合   计                      7,140.00      7,126.41                 


    实际投资项目                  完工程度    实际投资比例〖注1〗

    1.投资开发年产180吨农用链         100%      100.33% 〖注2〗

    霉素项目

    2.投资开发年产2000吨硅酸盐        100%       99.36% 〖注2〗

    生物钾复合菌项目

    3.弥补在建项目年产2000kg          100%      100.00%

    阿佛菌素项目、5%（A）井冈霉

    素粉剂项目、赤霉素系列制剂

    项目流动资金

    4.补充公司流动资金                100%      100.00%

    合   计                                      99.81%

    〖注1〗：实际投资比例系按照实际出资金额占承诺投资金额的比例计算。

    〖注2〗：截至2000年12月31日上述工程均已完工,业经海宁凯达信会计师事务 所审计,并出具海会审字〖2000〗第249号审计报告, 但仍有对方已开票尚未支付工 程款689.45万元,2001年1-2月已支付工程款252.21万元。截至2001年2月24 日投资 开发年产180吨农用链霉素项目累计投入1,484.88万元,占承诺投资金额的100.33%； 投资开发年产2000吨硅酸盐生物钾复合菌项目累计投入2,861.53万元, 占承诺投资 金额的99.35%。

    贵公司前次实际募股资金为7,159.99万元,截至2000年12月31 日累计已投入项 目或补充流动资金为7,126.41万元,占前次实际募股资金的99.53%。

    （二）经将上述募集资金实际运用情况与涉及贵公司各年报告（包括中期报告） 和其他信息披露文件的有关内容逐项对照,贵公司各次披露的内容与审核结果相符, 截至2000年12月31日对照情况见下表（单位：人民币万元）：

        实际投资项目            信息披露

                               计划投资金额    实际使用金额      差 异

    1. 投资开发年产180吨农用       1,480.00    1,484.88         4.88

    链霉素项目

    2. 投资开发年产2000吨硅        2,880.00    2,861.53        -18.47

    吨硅酸盐投资开发年产2000吨

    硅酸盐生物钾复合菌项目

    3. 弥补在建项目年产2000kg      2,000.00     2000.00         0.00

    阿佛菌素项目、5%（A）井冈霉素

    粉剂项目、赤霉素系列制剂项目

    流动资金

    4.补充公司流动资金               780.00      780.00         0.00

    合  计                         7,140.00    7,126.41       -13.59

    （三）经将上述募集资金实际运用情况与此次配股申报材料中董事会《关于前 次募集资金使用情况的说明》内容做逐项对照,两者相符。

    根据上述情况,我们认为,董事会有关说明及有关信息披露文件与前次募集资金 实际使用情况一致。

    本专项报告仅供发行人为本次配股之目的使用,不得用作其他目的。 我们同意 将本专项报告作为发行人申请配股所必备的文件,随其他申报材料一起上报,并对本 专项报告依法承担相应的责任。

    

浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈翔

    中国·杭州 中国注册会计师 朱大为

    报告日期：2001年2月24日