东方锅炉(集团)股份有限公司董事会2005年度召开第四次董事会会议的通知已于2005年10月14日以电子邮件、电话结合的方式发出。2005年10月25日上午8：30在公司本部正式召开了会议,应到会董事9名,实际到会董事9名；3名监事列席了会议。会议的召开符合相关法规、本《公司章程》和《董事会议事规则》的相关规定。会议由董事长易兴旺先生主持。会议以逐项表决的方式,全票通过了以下决议事项。

    1.审议通过公司2005年第三季度报告正文及全文。

    2.按照公司实际控制人东方电气集团公司统一会计政策及会计估计的要求,为使公司的财务状况、经营成果反映更可靠、更相关,结合公司经营实际,董事会同意自2005年9月1日起对应收款项按账龄分析法计提坏账准备的比例和固定资产残值率的比例进行会计估计变更。

    ⑴坏账计提的具体比例如下：

    坏账计提比例

                      应收帐款计提比例(%)  其他应收款计提比例(%)
    帐龄                 变更前   变更后       变更前   变更后
    1年以内(含1年)          0.5        5          0.5        5
    1－2年(含2年)             5       10            5       10
    2－3年(含3年)            10       20           10       20
    3－4年(含4年)            20       40           20       40
    4－5年(含5年)            20       50           20       50
    5年以上                  30      100           30      100

    ⑵固定资产残值率由3%变更为5%。

    ⑶依据此《调整方案》,董事会责成总经理组织修改相应的管理制度。

    上述会计估计变更的影响数为：⑴因坏账会计估计变更对三季报的影响是减少净利润77904千元；⑵因固定资产残值率会计估计变更对三季报的影响增加净利润196千元。

    二00五年十月二十五日