（2001）鲁正审字第10195号

    新泰泰山生化有限公司：

    我们接受委托,审计了贵公司2001年10月31日的资产负债表、2001年1-10 月份 利润及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计 过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。

    我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年10月31日的财务状况、2001年10 月 份的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    

山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 张炳辉

    石 鹏

    中国·济南 2001年11月15日

                         资产负债表

    编制单位：新泰泰山生化有限公司                          单位：人民币元

              资产                1999.12.31    2000.12.31    2001.10.31  

    流动资产:                                                             

    货币资金                         78,958.48    156,927.85     41,426.75

    短期投资                                                              

    应收票据                        290,000.00                            

    应收股利                                                              

    应收利息                                                              

    应收帐款                      1,780,357.62  2,233,291.42    595,166.11

    其他应收款                    3,154,938.58  3,276,308.19  3,603,061.80

    预付帐款                        355,845.39    487,628.69    345,043.51

    应收补贴款                                                            

    存货                          1,958,635.98  3,775,325.19  7,628,989.17

    待摊费用                         77,433.20     58,267.52     71,636.34

    一年内到期的长期债券投资                                              

    其他流动资产                                                          

    流动资产合计                  7,696,169.25  9,987,748.86 12,285,323.69

    长期投资:                                                             

    长期股权投资                                                          

    长期债权投资                                                          

    长期投资合计                                                          

    固定资产:                                                             

    固定资产原价                 17,747,924.40 21,291,825.87 21,396,307.48

    减:累计折旧                     520,594.69  1,480,680.43  2,439,853.16

    固定资产净值                 17,227,329.71 19,811,145.44 18,956,454.32

    减:固定资产减值准备                                                   

    固定资产净额                 17,227,329.71 19,811,145.44 18,956,454.32

    工程物资                                                              

    在建工程                         82,149.42    788,252.64  1,696,954.23

    固定资产清理                     20,260.00     20,260.00     20,260.00

    固定资产合计                 17,329,739.13 20,619,658.08 20,673,668.55

    无形资产及其他资产:                                                   

    无形资产                      5,404,000.00  5,293,600.00  5,202,460.00

    长期待摊费用                    717,617.73    537,617.73    394,094.18

    其他长期资产                                                          

    无形资产及其他资产合计        6,121,617.73  5,831,217.73  5,596,554.18

    递延税项:                                                             

    递延税款借项                                                          

    资产总计                     31,147,526.11 36,438,624.67 38,555,546.41

    流动负债:                                                             

    短期借款                                                    930,000.00

    应付票据                                                              

    应付帐款                      2,246,209.30  3,522,384.50  4,627,884.78

    预收帐款                         85,980.00  1,366,208.94  4,190,851.60

    应付工资                                                    361,342.77

    应付福利费                       92,514.29     33,022.18     32,507.73

    应付股利                                      258,675.01              

    应交税金                        310,113.25     39,357.62   -301,935.28

    其他应交款                       31,732.52      5,858.09      6,412.05

    其他应付款                     -537,384.79  1,981,240.98  2,701,135.66

    预提费用                                                              

    预计负债                                                              

    一年内到期的长期负债                                                  

    其他流动负债                                                          

    流动负债合计                  2,229,164.57  7,206,747.32 12,548,199.31

    长期负债:                                                             

    长期借款                                                              

    应付债券                                                              

    长期应付款                                                            

    专项应付款                                                            

    其他长期负债                                                          

    长期负债合计                                                          

    递延税项:                                                             

    递延税款贷项                                                          

    负债合计                      2,229,164.57  7,206,747.32 12,548,199.31

    少数股东权益                                                          

    股东权益：                                                            

    股本                         10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    减:已归还投资                                                         

    股本净额                     10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    资本公积                     18,100,101.30 18,100,101.30 18,100,101.30

    盈余公积                        122,754.04    371,196.90    371,196.90

    其中：公益金                     40,918.01    123,732.30    123,732.30

    未分配利润                      695,506.20    760,579.15 -2,463,951.10

    股东权益合计                 28,918,361.54 29,231,877.35 26,007,347.10

    负债及股东权益总计           31,147,526.11 36,438,624.67 38,555,546.41


                              利润及利润分配表

    编制单位：新泰泰山生化有限公司                         单位：人民币元

             项目                1999年度       2000年度    2001年1-10月份

    一、主营业务收入           18,088,373.40  25,910,043.47  13,505,514.24

    减：主营业务成本           15,155,580.64  21,073,997.45  13,846,854.24

    主营业务税金及附加            105,775.06     159,170.04      36,302.14

    二、主营业务利润            2,827,017.70   4,676,875.98    -377,642.14

    加：其他业务利润                6,065.81      16,782.06               

    减:营业费用                   169,984.43     777,564.77     617,602.75

    管理费用                    1,866,861.71   2,439,219.80   2,089,236.36

    财务费用                        2,820.48       9,429.84     123,760.56

    三、营业利润                  793,416.89   1,467,443.63  -3,208,241.81

    加：投资收益                                                          

    补贴收入                      434,439.56     424,641.50               

    营业外收入                                    30,878.30               

    减：营业外支出                 16,137.90         187.01      16,288.44

    四、利润总额                1,211,718.55   1,922,776.42  -3,224,530.25

    减:所得税                     393,458.31     645,988.34               

    少数股东损益                                                          

    五、净利润                    818,260.24   1,276,788.08  -3,224,530.25

    加：年初未分配利润                           695,506.20     760,579.15

    其他转入                                                              

    六、可供分配的利润            818,260.24   1,972,294.28  -2,463,951.10

    减：提取法定盈余公积           81,836.03     165,628.57               

    提取法定公益金                 40,918.01      82,814.29               

    提取职工奖励及福利基金                                                

    提取储备基金                                                          

    利润归还投资                                                          

    七、可供股东分配的利润        695,506.20   1,723,851.42  -2,463,951.10

    减：应付优先股股利                                                    

    提取任意盈余公积                                                      

    应付普通股股利                               963,272.27               

    转作股本的普通股股利                                                  

    八、未分配利润                695,506.20     760,579.15  -2,463,951.10