一、 公司简介

    新疆屯河聚酯有限责任公司是新疆屯河集团下属的屯河工贸有限公司和屯河工 贸公司下属的控股子公司新疆新型建材有限责任公司共同投资设立的有限责任公司, 公司成立于1996年,厂址位于新疆昌吉市延安路。其生产的各类聚酯切片1998 年通 过了IS09002国际质量体系认证,2001年又通过了英国 CCAS 认证公司 IS090012 ： 200NIAN质量管理体系,＂屯河牌＂聚酯切片于1999年荣获＂新疆名牌＂产品称号。

    2001年进行了三期四期技术改造,引进了德国阿加菲公司100吨/ 天连续聚合生 产线和关键设备以及意大利UOP、SINCO公司固相增粘技术,是世界上最先进的设备。 三、四期技改完成后形成综合年生产能力10万吨。本次审计目的为北京中燕公司收 购聚酯公司进行评估作依据。

    二、 会计报表的编制基准

    1、 编制各年度会计报表的会计主体是新疆屯河聚酯有限责任公司按报告期各 年实际存在的公司架构各构成实体进行编制的。

    三、 公司主要会计政策和会计估计

    1.公司执行的会计制度

    公司执行《工业企业会计制度》。

    2.会计年度

    采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。

    3.记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    4.记账基础和计价原则

    公司记账基础为权责发生制,计价原则按实际成本入账。

    5.现金等价物的确定标准

    现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物 为公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。

    6.坏账核算方法

    （1） 坏账的确认标准

    ·因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的债权；

    ·因债务人死亡,以其遗产清偿后仍不能收回的应收款项；

    ·因债务人逾期五年以上未履行偿还义务, 且有确凿证据表明确实无法收回的 债权,经公司董事会批准,列作坏账损失；

    ·本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的,或涉及关联交易的,需经股 东大会批准。

    （2）计提坏账准备的范围

    公司的应收款项（包括应收账款、其他应收款）均计提坏账准备。

    （3）坏账准备的计提方法和计提比例

    . 公司坏账采用备抵法核算；

    . 公司坏帐准备计提比例为年末应收款项（包括应收账款、其他应收款）余额 的0.3%。

    7.存货核算方法

    （1）存货主要包括：原材料、低值易耗品、包装物、产成品、库存商品。

    （2） 按实际成本计价。

    .原材料入库按实际成本计价,主要原材料的发出时采用先进先出；

    .包装物、产成品入库按实际成本计价,发出时采用加权平均法；

    .低值易耗品购入按实际成本计价,领用时采用一次摊销法。

    （3） 存货盘存制度为永续盘存制,并在年末对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏 经董事会或股东大会批准后计入当期损益。

    8.长期投资核算方法

    长期投资分为长期股权投资和长期债券投资；

    （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账,拥有被投资企业20% 以下 股权的,或虽投资占20%（含20%）以上,但不具有重大影响,采用成本法核算； 拥有 被投资企业20%（含20%）以上股权的,或虽投资不足20%,但具有重大影响,采用权益 法核算,并对投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的,纳入合并会计 报表范围。

    （2）长期债权投资按实际取得时初始投资成本入账。

    （3 ）长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值, 并且这种降低的价值在 可预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差 额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。

    9.固定资产计价及其折旧

    （1）固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、 运 输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备 的,使用期限在两年以上并且单位价值在2,000元以上的物品。

    （2）固定资产按实际成本计价,其折旧采用平均年限法计算, 并按分类折旧率 计提折旧,预计残值率为5%,固定资产折旧年限及折旧率如下：

    项    目      折旧年限   年折旧率（%）

    房屋建筑物     9-38年   10.77-2.55

    机器设备       10年        9.70

    运输设备       10年        9.70

    其他设备       10年        9.70

    10.在建工程及借款费用的核算方法

    （1）在建工程以实际成本核算。

    11.收入确认原则

    ★销售商品的收入

    ·公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ·公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品 实施控制；

    ·与交易相关的经济利益能够流入公司；

    ·相关的收入和成本能够可靠地计量。

    ★提供劳务的收入

    ·公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入；

    ·公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度, 在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    12.所得税的会计处理方法

    所得税的会计处理采用应付税款法。

    四、税项

    1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》, 适用税率 17%。

    2.城市维护建设税：按应缴增值税及营业税税额之5%计缴。

    3.教育费附加：按应缴增值税及营业税税额之3%计缴。

    4.所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》,税率33%。

    2001年公司对三期和四期项目进行了技术改造,购置国产设备6000多万元,根据 财政部、国家税务总局联合下发的关于印发《技术改造国产设备投资抵免企业所得 税暂行办法》的通知（财税字〖1999〗290号）的规定,聚酯公司2001年企业所得税 减免,正于当地税务机关协调。

    五、利润分配

    公司章程规定,公司税后利润按以下顺序及规定分配：

    A、 弥补亏损

    B、 按10%提取法定盈余公积金

    C、 按10%提取法定公益金

    D、 提取任意盈余公积金

    E、 支付股利

    六、会计报表主要项目附注

    附注1 货币资金

    项   目         2001年11月30日   2000年12月31日

    现   金              7,205.92         1,098.08

    银行存款        21,566,150.39    12,994,915.50

    其他货币资金       544,674.88     7,932,901.42

    合   计         22,118,031.19    20,928,915.00

    附注2   应收账款、其他应收款

    1.应收账款

    2001年11月30日余额56,069,314.06元

    （1）按账龄分：

    账    龄               2001年11月30日         

                  金    额    比例（%）  坏帐准备 

    一年以内   55,641,862.15    99.24   166,925.59

    一至二年       22,160.20     0.04        66.48

    二至三年      261,483.56     0.46       784.45

    三年以上      143,808.15     0.26       431.42

    合计       56,069,314.06   100.00   168,207.94


    账    龄              2000年12月31日

                    金额     比例（%）   坏账准备

    一年以内     4,072,741.70   82.40   12,218.23

    一至二年             0.00                0.00

    二至三年       260,268.48    5.27      780.81

    三年以上       609,443.91   12.33   34,900.96

    合计         4,942,454.09  100.00   47,900.00


    （2）公司应收账款主要明细项目如下：

    单位名称                        金    额    欠款时间     欠款原因

    无锡市耐特商贸有限公司       48,395,250.00   1年以内   未结算销货款

    江苏宜兴宜化物资有限公司      2,649,712.79   1年以内   未结算销货款

    中纺投资发展股份公司          1,019,100.00   1年以内   未结算销货款

    海盐精诚化纤厂                  924,000.00   1年以内   未结算销货款

    无锡市华东塑料厂                690,810.00   1年以内   未结算销货款

    注：本年应收帐款比上年增加51,126,859.97元,主要是2001年聚脂切片的销售 市场不如上年,三、四期技改工程投产后的新产品进入市场,尚未被市场认识, 企业 为了稳定客户,由现款现货交易改为赊销,所以应收帐款增加。

    2.其他应收款

    2001年11月30日余额18,036,504.12元

    （1）按账龄分：

    账    龄                2001年11月30日          

                    金     额   比例（%）   坏帐准备

    一年以内     3,022,942.80     0.17              

    一至二年    15,013,561.32    99.83              

    合计        18,036,504.12   100.00      0.00    


    账    龄               2000年12月31日

                      金额       比例（%）   坏账准备

    一年以内    16,476,441.14    52.35   

    一至二年                     47.65   

    合计        16,476,441.14    100.00


    （2）公司其他应收款主要明细项目如下：

    单位名称                         金    额     欠款时间   欠款原因

    新疆新能源协力有限公司         2,251,707.71   1年以内      借款

    灯塔屯河建筑涂料公司           2,065,754.04   1年以内      借款

    新疆屯河新型建材有限责任公司   8,000,000.00   1年以内      借款

    阿拉山口屯河商贸有限责任公司   5,000,000.00   1年以内      借款

    昌吉市公安局                     100,000.00   1年以内      押金

    附注3    预付账款

    2001年11月30日余额11,950,464.93元

    （1）按账龄分：

    账    龄               2001年11月30日                2000年12月31日

                  金     额   户数  比例（%）    金额      户数  比例（%）

    一年以内    9,877,815.72   22     82.66   28,901,119.17   45    97.18

    一至二年    1,233,266.61    5     10.32      716,761.84   15     2.41

    二至三年      716,761.84   15      6.00         

    三年以上      122,620.76    9      1.02      122,620.76    9     0.41

    合计       11,950,464.93   51    100.00   29,740,501.77   69   100.00

    （2）公司预付货款主要明细项目如下：

    单位名称                 金    额    欠款时间    欠款原因

    新疆益成铝业有限公司   3,875,000.00   1年以内   预付设备款

    屯河霍尔果斯公司       2,052,000.00   1年以内   预付原材料款

    洛阳石油华工总厂       2,782,476.86   1年以内   预付原材料款

    何存洋                 1,193,337.74   1年以内   预付工程款

    常州海洋化工有限公司     513,785.00   1年以内   预付原材料款

    注：本年比上年减少17,790,036.84元,主要是三期、四期项目技术改造的预付 设备款,本年项目已交付使用,故将一部分预付设备款转入＂在建工程＂。

    附注4 存 货

    2001年11月30日余额为31,357,455.73元,明细项目如下：

                       2001年11月30日         2000年12月31日

    项    目       金    额    跌价准备    金    额    跌价准备

    原 材 料    21,575,636.77            7,282,649.31    

    产成品       5,345,011.39           12,069,048.55    

    包装物         347,854.00              201,207.88    

    低值易耗品     334,994.00              363,947.69    

    在产品       3,753,959.57            1,144,343.64    

    合    计    31,357,455.73           21,061,197.07    

    （1） 本年比上年增加48.89%,主要是今年原料市场,尤其是PTA和EG 的冬季价 格低于往年,企业为了降低2002年的产成品成本,故于今年加大主要原料的储备量。

    （2） 企业的主要原材料采用先进先出法, 期末结存的原材料价格已基本接近 市价,故未提存货跌价准备。

    附注5 待摊费用

    项目          2001年11月30日    2000年12月31日

    报刊费           5,513.57          3,810.50

    车辆保险费      20,530.65         26,963.78

    大修费         194,859.63              0

    绿化费          29,068.35              0

    质量认证费      20,000.00              0

    其他            83,866.39          7,000.00

    合   计        355,839.59         37,774.28

    注：本年比上年减少318,065.31元,主要是今年对一部分设备进行了大修理。

    附注6   固定资产原价、累计折旧

    1、固定资产原价

    项    目     期初余额        本期增加      本期减少       期末余额

    房屋建筑物 22,490,712.12   10,211,083.99                32,701,796.11

    机器设备   41,651,891.48  156,623,623.66    7,475.00   198,268,040.14

    运输设备    1,561,209.50      664,868.00  300,196.00     1,925,881.50

    其他设备    3,159,963.93    1,752,249.22        0        4,912,213.15

    合  计     68,863,777.03  169,251,824.87  307,671.00   237,807,930.90

    2、累计折旧

    项    目      期初余额      本期增加      本期减少       期末余额

    房屋建筑物  2,062,692.92    689,409.30                 2,752,102.22

    机器设备    6,713,473.29  5,138,438.01                11,851,911.30

    运输设备      189,470.92    116,986.00   76,928.72       229,528.20

    其他设备      318,501.57    517,391.73        0.00       835,893.30

    合    计    9,284,138.70  6,462,225.04   76,928.72    15,669,435.02

    3、固定资产净值

    项    目     期初余额         本期增加       本期减少      期末余额

    房屋建筑物 20,428,019.20     9,521,674.69                29,949,693.89

    机器设备   34,938,418.19   151,485,185.65     7,475.00  186,416,128.84

    运输设备    1,371,738.58       547,882.00   223,267.28    1,696,353.30

    其他设备    2,841,462.36     1,234,857.49                 4,076,319.85

    合    计   59,579,638.33   162,789,599.83   230,742.28  222,138,495.88

    注：（1）期末无固定资产可收回金额低于账面价值的情况,因此未计提固定资 产减值准备。

    （2） 本年比上年固定资产净值增加164,729,037.00元,主要是三期、 四期项 目技术改造于今年交付使用,由＂在建工程＂转入。

    附注7 长期投资

    （1） 本公司长期投资明细列示如下：

    项 目                              期初数      本期增加    本期减少

    一、长期股权投资               

    其中：对子公司投资               

    新疆三维鲁宏化学建材有限公司   5,000,000.000                       


    项 目                               期末数   持股比例（%）

    一、长期股权投资               

    其中：对子公司投资             

    新疆三维鲁宏化学建材有限公司     5,000,000.00   46.70

    注：（1 ）公司本年度末发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价 值的事项,故未计提长期投资减值准备。

    （2）公司在报告期内未进行股票投资

    （3）公司对新疆三维鲁宏化学建材有限公司的投资, 采用权益法核算 , 截止 2001年11月30日未取得对方单位已审会计报表,故未进行权益法核算。待2001年底, 按已审会计报表进行权益法核算。

    附注8 短期借款

    借款单位           2001年11月30日   2000年12月31日    借款条件

    昌吉州工行         38,240,000.00    41,000,000.00       担保

    交行开发区支行     61,000,000.00     5,000,000.00       担保

    昌吉州建行         30,000,000.00                        担保

    合    计          129,240,000.00    46,000,000.00   

    注：本年比上年增加83,240,000.00元,主要是增加了三期、四期项目技术改造 贷款。

    附注9 应付账款

    2001年11月30日余额为65,880,345.03元。

    （1）按账龄分：

    账    龄             2001年11月30日                2000年12月31日

                  金    额     户数  比例（%）   金   额     户数 比例（%）

    一年以内   64,683,382.28     68    98.18   9,819,863.48   56    91.97

    一至二年      239,380.85      6     0.36     334,213.65   11     3.13

    二至三年      834,213.65     26     1.27           0       0     0

    三年以上      123,368.25     19     0.19     523,368.25   17     4.90

    合计       65,880,345.03    119   100.00  10,677,445.38   84   100.00

    （2）公司应付帐款主要明细项目如下：

    单位名称                         金    额    欠款时间   欠款原因

    乌石化总公司经销分公司        36,858,148.30   1年以内   货    款

    洛阳石化总厂                   1,374,660.03   1年以内   货    款

    江苏宜兴宜化物资有限公司       1,337,138.43   1年以内   货    款

    乌鲁木齐费尔特自控设备有限公司   989,808.19   1年以内   预付设备款

    苏州首诺化工有限责任公司         957,488.37   1年以内   预付设备款

    注：本年比上年增加55,202,899.65元,主要是原材料储备加大所至。

    附注10    应付票据

    2001年11月30日余额为50,500,000.00元。

    受 票 人                        2001年11月30日       

                                 到期日         金额     

    乌石化总公司经销分公司     2001.12.11   16,000,000.00

    洛阳石化总厂                2002.1.14    8,000,000.00

    阿拉山口屯河商贸有限公司   2001.12.20   26,500,000.00

    独山子石化                                           

    合计                                    50,500,000.00


    受 票 人                           2000年12月31日

                                   到期日           金额

    乌石化总公司经销分公司           

    洛阳石化总厂                     

    阿拉山口屯河商贸有限公司         

    独山子石化                    2001.3.18    6,000,000.00

    合计                                       6,000,000.00

    注：本年比上年增加44,500,000.00元,主要是为购买原材料, 开出未到期的银 行承兑汇票。

    附注11 应交税金

    2001年11月30日余额4,612,256.85元。

    税    种     2001年11月30日  2000年12月31日

    增 值 税      3,014,049.75    1,753,486.80

    城 建 税        150,702.49            0

    所 得 税      1,447,504.61    1,447,504.61

    合    计      4,612,256.85    3,200,991.41

    注：本年比上年增加44.09%,主要是购买原材料未付款,增值税（进项税额）无 法抵扣。

    附注12 其他应付款

    2001年11月30日余额为8,734,442.76元

    （1）按账龄分：

    账    龄             2001年11月30日              2000年12月31日

                   金    额  户数   比例（%）      金额     户数  比例（%）

    一年以内    8,247,586.79   27     94.43     471,401.06   12     45.64

    一至二年       22,875.24    4      0.26           0       0      0

    二至三年      390,006.24    8      4.47     458,241.45   12     44.37

    三年以上       73,974.49    8      0.84     103,245.63    6      9.99

    合计        8,734,442.76   47    100.00   1,032,888.14   30    100.00

    （2）公司其他应付款主要明细项目如下：

    单位名称                   金    额    欠款时间   欠款原因

    屯河工贸公司             5,419,349.68   1年以内   借    款

    昌吉州土地局             1,663,200.00   1年以内   土地出让金

    昌吉市三工镇建筑公司       297,751.30   1年以内   工 程 款

    税务代理事务所              60,000.00   1年以内   代 理 费

    无锡市程宏储运公司          78,666.94   1年以内   运 输 费

    注：本年比上年增加7,701,554.62元, 主要是土地出让金及向屯河工贸公司借 款的增加。

    附注13 预提费用

    2001年11月30日余额4,537,185.61元。

    项    目     2001年11月30日   2000年12月31日

    电    费       715,636.59       242,473.16

    销售人员工资   279,942.13             0

    利    息     1,332,210.25             0

    排 污 费        51,979.94        27,106.12

    铁路运费     2,004,354.70       347,054.07

    其    它       153,062.00         5,662.00

    合    计     4,537,185.61       622,295.35

    注：本年比上年增加3,914,890.26元,主要是（1）银行借款增加, 相应利息增 加；（2）铁路运费未取得发票。

    附注14 实收资本

    投资单位                             2001年11月30日     

                                       金   额     比例（%）

    新疆屯河工贸有限公司            40,000,000.00    66.67  

    新疆屯河新型建材有限责任公司    20,000,000.00    33.33  

    合    计                        60,000,000.00   100     


    投资单位                              2000年12月31日

                                         金   额      比例（%）

    新疆屯河工贸有限公司             40,000,000.00    66.67

    新疆屯河新型建材有限责任公司     20,000,000.00    33.33

    合    计                         60,000,000.00   100


    附注15  主营业务收入

    项    目      2001年1-11月     2000年1-12月      1999年1-12月

    大有光切片   111,387,607.27   182,177,882.54    102,558,444.48

    增粘切片      34,880,408.79     4,934,017.08      1,091,115.85

    管    坯          14,529.92             0                 0

    阳离子切片             0           28,251.29      1,409,487.18

    高收缩切片             0                0           781,739.31

    其    它               0                0             6,957.79

    合    计     146,282,545.98   187,140,150.91    105,847,744.61

    附付16  主营业务成本

    项    目      2001年1-11月    2000年1-12月    1999年1-12月

    大有光切片   97,318,448.93   162,358,814.30   86,033,922.50

    增粘切片     28,964,767.09     4,202,987.83      918,083.28

    管    坯         30,602.18             0               0

    阳离子切片            0           39,081.72    1,429,500.08

    高收缩切片            0                          808,823.35

    其    它              0                0          11,218.22

    合    计    126,313,818.20   166.600.883.85   89,201,547.43

    附注17   主营业务税金及附加

    项   目      2001年1-11月  2000年1-12月   1999年1-12月

    城 建 税      216,939.98     39,032.48     101,047.06

    教育费附加     92,974.27     19,863.28      43,305.88

    合   计       309,914.25     58,895.76     144,352.94

    附注18    其他业务利润

    项    目         2001年1-11月   2000年1-12月  1999年1-12月

    （1）其他业务收入         

    废料销售          580,422.78    1,281,053.90   267,659.79

    租赁收入                0          50,170.93         0

    其     它          93,123.20            0      311,407.49

    （2）其他业务支出         

    废料成本          251,311.20      448,471.45    61,272.12

    其   它            30,763.41            0      309,675.44

    （3）其他业务利润 391,471.37      882,753.38   208,119.72

    附注19    营业费用

    项  目            2001年1-11月   2000年1-12月   1999年1-12月

    工  资            1,127,418.74   1,043,882.14     36,160.63

    折旧费               33,129.20      18,151.84      2,087.07

    修理费                1,901.71      45,098.10          0

    物料消耗                472.37       2,807.72          0

    低值易耗品摊销        2,600.00       9,686.00      2,097.00

    办公费                  402.64      25,813.12      8,337.22

    差旅费                  956.00       1,401.00     12,312.00

    销售佣金                  0         67,900.00    574,703.38

    代销手续费                0         12,414.80          0

    运输费            8,338,729.12   9,464,536.38  4,974,869.55

    装卸费              497,508.33     766,864.81    469,372.11

    包装费                   34.80           0             0

    保险费                1,904.00       8,424.00     17,745.01

    广告费                    0          7,500.00          0

    仓储费                    0        168,317.59     68,925.00

    其  它               44,883.20      18,339.70     60,093.20

    合  计           10,049,940.11  11,661,137.20  6,226,702.17

    附注20   管理费用

    项   目       2001年1-11月    2000年1-12月      1999年1-12月

    工资及福利费   614,623.96      725,715.08        744,015.20

    折旧费         417,201.86      314,150.99        183,654.48

    修理费          44,866.43      128,405.80        116,056.00

    物料消耗        20,949.52       17,904.18         19,650.18

    低值易耗品摊销  28,041.63       66,093.28         22,850.77

    办公费         190,984.02      242,131.75        151,001.02

    差旅费          83,000.08       89,602.97        101,440.54

    上交管理费     153,650.00      432,999.99        276,965.11

    劳动保护费       3,398.99      345,863.43        231,196.67

    劳动保险费     264,376.60            0                 0

    运输费         214,632.89      160,354.75        280,665.18

    绿化费          80,247.39      102,348.58        110,155.10

    诉讼费          68,684.30      111,075.49        128,058.17

    保险费          36,999.65       22,381.63         17,015.78

    交际应酬费     159,838.41      258,729.62        255,319.70

    税  金          34,289.13        3,001.63          4,042.00

    无形资产摊销    73,190.37        7,196.04          5,000.04

    其他资产摊销         0         532,615.19        469,557.29

    递延资产摊销   491,693.52            0                 0

    研究发展费           0           7,073.00            800.00

    坏帐损失       120,307.94       24,700.74         94,298.05

    工会经费        41,393.19       51,005.84         46,797.42

    职工教育经费    31,704.90            0            27,286.44

    交通费               0               0           121,105.07

    其  它         282,125.27      407,400.51        277,987.13

    合  计       3,456,200.05    4,050,750.49      3,684,917.34

    附注21   财务费用

    项    目        2001年1-11月   2000年1-12月   1999年1-12月

    利息支出        3,202,439.70   3,184,936.94   1,768,417.23

    减：利息收入      443,383.20   1,225,970.36     997,910.15

    贴 现 息           22,923.67     130,440.25      67,029.90

    手 续 费          157,627.84      24,838.55      31,800.49

    合    计        2,939,608.01   2,114,245.38     869,337.47

    附注22   营业外收入

    项   目             2001年1-11月   2000年1-12月   1999年1-12月

    处理固定资产净收益   15,816.70       1,211.26       23,846.16

    固定资产盘盈              0              0             289.27

    罚款收入              1,000.00      58,169.54      608,226.77

    其    它                 62.00           0          72,319.23

    合  计               16,878.70      59,380.80      704,681.43

    附注23   营业外支出

    项   目             2001年1-11月   2000年1-12月  1999年1-12月

    处理固定资产净损失    39,464.64     183,279.25      1,000.00

    罚款支出              10,282.29       3,318.85      6,177.21

    捐赠支出                   0          6,500.00     12,475.00

    副食品价格调节基金         0         96,289.25     97,019.15

    其  它                 1,746.37                     1,422.80

    合  计                51,493.30     289,387.35    118,094.16

    附注24   补贴收入

    项   目      2001年1-11月   2000年1-12月   1999年1-12月

    增值税返还   2,723,000.00   6,700,762.17     49,933.22

    注：详情见关于新疆屯河聚酯有限责任公司资源综合利用产品免征增值税的通 知（昌市国税法字〖2001〗106号）。

    七、期后事项

    截止2001年12月18日应收帐款--无锡耐特公司已付货款1.455.000.00元。

    一、 评估报告书摘要

    新疆华夏资产评估有限责任公司接受北京中燕探戈羽绒制品股份有限公司（以 下简称北京中燕）的委托,本着独立、客观、公正、科学的原则,按照公认的资产评 估方法, 根据北京中燕分别与新疆屯河工贸有限公司和新疆屯河新型建材有限责任 公司签定的股权转让合同的要求, 对因上述股权转让而涉及的新疆屯河聚酯有限责 任公司的全部资产和负债进行评估。本次评估基准日为2001年11 月30日。 评估范 围为新疆屯河聚酯有限责任公司的全部资产和负债（包括土地使用权）。截止评估 基准日待估资产账面值37,318.47万元,负债账面值29,421.63万元,净资产账面值7 ,896.84万元。（以上为审计审定数）

    本公司按照财政部发布的《关于印发〈资产评估报告基本内容与格式的暂行规 定〉的通知》（财评字〖1999〗91号）和原国家国有资产管理局《关于转发〈资产 评估操作规范意见（试行）〉的通知》（国资办发〖1996〗23号）的要求, 对委托 评估的资产进行评估, 并出具《新疆屯河聚酯有限责任公司整体资产评估报告书》 （华评评报字〖2001〗054号）。本次整体资产评估方法采用成本加和法,针对不同 资产采用重置成本法。评估后资产评估值为40,156.36万元,负债评估值为29, 421 .63万元,净资产评估值为10,734.72万元。

    本公司认为在本次评估前提条件、假设条件及持续经营原则不变的情况下, 本 次评估结论能反映新疆屯河聚酯有限责任公司的全部资产及负债在评估基准日的公 允价值。

    谨提请报告阅读者注意：

    以上内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目的全部情况,应认真阅读资产 评估报告书全文。

    本＂摘要＂与资产评估报告书具有同等法律效力。

    本＂摘要＂向委托方提交的日期为：二00一年十二月十八日

    

评估机构法定代表人： 邱四平

    中国注册资产评估师： 卢永海

    中国注册资产评估师： 毛 军

    新疆华夏资产评估有限责任公司

    二00一年十二月十八日