每日必读五洲会字[2003]8-034号
北京中燕探戈羽绒制品股份有限公司全体股东：
我们接受委托,对贵公司编制的2003年度的盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策、对其编制基础和计算方法进行了审核。贵公司董事会对盈利预测所作基本假设的合理性、选用会计政策的一贯性、编制基础和计算方法的正确性以及预测目标的实现须承担全部责任。我们不对预测结果的可实现程度作出保证。我们的责任是在审核的基础上对贵公司所作的基本假设选用的会计政策、编制基础和计算方法方面发表审核意见。我们的审核是依据《独立审计实务公告第4号---盈利预测审核》的要求进行的,并实施了我们认为必要的审核程序。
我们认为,上述盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策、编制基础已充分披露,没有证据表明这些基本假设、编制基础和计算方法是不合理的；盈利预测已按照确定的编制基础编制,所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致。
附送：北京中燕探戈羽绒制品股份有限公司2003年度盈利预测报告(见附表)
天津五洲联合合伙会计师事务所 合伙人：陈军
注册会计师：苌焕青
日期：2003年1月23日
附送一
备考资产负债表
编制单位：北京中燕探戈羽绒制品股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2002年12月31日
母公司 合并
流动资产：
货币资金 11,072,168.14 60,251,755.89
短期投资
应收票据 5,166,074.28
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 10,142,479.20
其他应收款 9,168,229.89
预付账款 3,130,490.61
应收补贴款
存货 68,287,899.95
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
期货保证金 -
其他流动资产 -
待处理流动资产净损失
流动资产合计 11,072,168.14 156,146,929.82
长期投资：
长期股权投资 86,223,777.77 2,407,721.89
长期债权投资 - -
长期投资合计 86,223,777.77 2,407,721.89
其中：合并价差 - -
固定资产：
固定资产原值 147,076,970.03
减：累计折旧 72,108,733.35
固定资产净值 - 74,968,236.68
减：固定资产减值准备
固定资产净额 - 74,968,236.68
工程物资
在建工程 26,581,405.13
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 - 101,549,641.81
无形资产及其他资产：
无形资产 36,957,100.27
长期待摊费用 794,780.36 3,183,678.39
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 794,780.36 40,140,778.66
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 98,090,726.27 300,245,072.18
负债及股东权益 附注 2002年12月31日
母公司 合并
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 149,000,000.00
应付票据
应付账款 28,332.10 5,689,005.26
预收账款 3,000.00 5,140,451.25
应付工资 4,348,130.00
应付福利费 546,563.45 2,156,256.31
应付股利
应交税金 4,900,988.32 4,314,526.52
其他应交款 215,782.56 246,026.42
其他应付款 6,410,402.94 32,451,405.46
预提费用 120,000.00
预计费用 2,400,000.00 2,400,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 44,505,069.37 205,865,801.22
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项
递延税款贷项 - -
负债合计 44,505,069.37 205,865,801.22
少数股东权益 40,793,614.06
股东权益：
股本 160,320,000.00 160,320,000.00
减：已归还投资
股本净额 160,320,000.00 160,320,000.00
资本公积 68,177,077.84 68,177,077.84
盈余公积 1,845,422.66 3,228,917.02
其中：公益金 615,140.88 1,273,947.72
未分配利润 -176,756,843.60 -178,140,337.96
股东权益合计 53,585,656.90 53,585,656.90
负债及股东权益总计 98,090,726.27 300,245,072.18
母公司盈利预测表
编制单位：北京中燕探戈羽绒制品股份有限公司 单位：人民币元
项目 2002年已审数 2003年预测数
一、主营业务收入 358,419.66
减：折扣与折让
主营业务收入净额 358,419.66 -
减：主营业务成本 1,506,625.01
主营业务税金及附加 6,093.13
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列) -1,154,298.48 -
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -2,814,781.83
减：营业费用 19,370.00
管理费用 5,329,221.56 5,000,000.00
财务费用 -5,021.21
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,312,650.66 -5,000,000.00
加：投资收益（损失以“-”号填列） 4,484,204.95
补贴收入 -
营业外收入 10,122,092.65
减：营业外支出 2,400,000.00
加：期货损益
加：以前年度损益调整
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,893,646.94 -5,000,000.00
减：所得税 -
减：少数股东本期收益
五、净利润 2,893,646.94 -5,000,000.00
合并盈利预测表
编制单位：北京中燕探戈羽绒制品股份有限公司 单位：人民币元
项目 2002年已审模拟实现数 2003年预测数
一、主营业务收入 128,448,462.08 177,274,996.92
减：折扣与折让
主营业务收入净额 128,448,462.08 177,274,996.92
减：主营业务成本 83,856,058.22 130,476,288.23
主营业务税金及附加 767,253.96 835,286.01
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列 43,825,149.90 45,963,422.68
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -2,321,011.71 -
减：营业费用 1,334,056.28 2,850,103.18
管理费用 35,892,803.65 29,987,331.45
财务费用 3,528,262.45 6,807,795.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 749,015.81 6,318,193.05
加：投资收益（损失以“-”号填列） 4,491,926.84
补贴收入 -
营业外收入 10,305,579.28
减：营业外支出 3,231,378.72
加：期货损益
加：以前年度损益调整
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 12,315,143.21 6,318,193.05
减：所得税 -
减：少数股东本期收益 2,364,845.39 3,267,788.64
五、净利润 9,950,297.82 3,050,404.41
附送一
备考利润表
编制单位：北京中燕探戈羽绒制品股份有限公司 单位：人民币元
项目 2002年度
母公司 合并
一、主营业务收入 358,419.66 128,448,462.08
减：折扣与折让
主营业务收入净额 358,419.66 128,448,462.08
减：主营业务成本 1,506,625.01 83,856,058.22
主营业务税金及附加 6,093.13 767,253.96
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填列) -1,154,298.48 43,825,149.90
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填列） -2,814,781.83 -2,321,011.71
减：营业费用 19,370.00 1,334,056.28
管理费用 5,329,221.56 35,892,803.65
财务费用 -5,021.21 3,528,262.45
三、营业利润
（亏损以“-”号填列） -9,312,650.66 749,015.81
加：投资收益
（损失以“-”号填列） 11,540,855.83 4,491,926.84
补贴收入
营业外收入 10,122,092.65 10,305,579.28
减：营业外支出 2,400,000.00 3,231,378.72
加：期货损益 - -
加：以前年度损益调整
四、利润总额
（亏损总额以“-”号填列） 9,950,297.82 12,315,143.21
减：所得税
减：少数股东本期收益 2,364,845.39
五、净利润 9,950,297.82 9,950,297.82
项目 2001年度
母公司 合并
一、主营业务收入 69,171,898.61
减：折扣与折让 -
主营业务收入净额 - 69,171,898.61
减：主营业务成本 36,709,622.00
主营业务税金及附加 491,432.37
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填列) 31,970,844.24
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填列） 184,000.00 855,247.50
减：营业费用 25,875.00 760,999.63
管理费用 130,176,937.46 147,850,930.52
财务费用 -6,379.40 192,099.48
三、营业利润
（亏损以“-”号填列） -130,012,433.06 -115,977,937.89
加：投资收益
（损失以“-”号填列） -15,406,670.68 -17,573,797.57
补贴收入
营业外收入 26,374.78 484,998.91
减：营业外支出 4,136,329.99 7,426,972.21
加：期货损益 - -
加：以前年度损益调整
四、利润总额
（亏损总额以“-”号填列） -149,529,058.95 -140,493,708.76
减：所得税 8,106,581.52
减：少数股东本期收益 928,768.67
五、净利润 -149,529,058.95 -149,529,058.95
