每日必读会事审字〖2001〗第297号
安徽叉车集团公司：
我们接受委托,审计了贵公司所属安庆车桥厂的2000年12月31日、2001年3月31 日的资产负债表和2000年度、2001年1-3月利润及利润分配表.这些会计报表由贵公 司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据《中国注册 会计师独立审计准则》进行的.在审计过程中我们根据贵公司的实际情况,实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《工业企业会计制度》的有 关规定,在所有重大方面公允地反映了安徽叉车集团公司安庆车桥厂2000年12月 31 日、2001年3月31日的财务状况和2000年度、2001年1-3月的经营成果, 会计处理方 法的选用遵循了一贯性原则.
附送：
1、安徽叉车集团公司安庆车桥厂2000年12月31日、2001年3月31日资产负债表.
2、安徽叉车集团公司安庆车桥厂2000年度、2001年1-3月利润及利润分配表.
3、安徽叉车集团公司安庆车桥厂2001年1-3月会计报表附注.
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：聂志国
中国 · 合肥 中国注册会计师：朱宗瑞
2001年 5月18日
安 徽 叉 车 集 团 公 司 安 庆 车 桥 厂
2001年1-3月会计报表附注
一、企业基本情况
安徽叉车集团公司安庆车桥厂（以下简称＂本厂＂）前身是安庆地区拖拉机厂, 始建于1958年,原隶属安庆市机械工业局.1996年省经贸委306 号文批准整体划拨到 安徽叉车集团公司,是全国唯一的叉车转向桥专业生产厂.
本厂主导产品是引进日本TCM型和国产H2000型1-16吨系列叉车转向桥、CPC3、 CPC4叉车驱动桥以及横置油缸等叉车配件.从1983 年开始为安徽合力股份有限公司 配套生产叉车转向桥至今累计生产各种叉车转向桥6.3万台,年市场占有率50%.
本厂经营范围：各种机动车辆前后桥,叉车货叉架,驾驶室零部件制造, 机械制 造及修理.
二、会计报表的编制基础
本会计报表的编制基础系假设本厂以重组方案确立的现时架构自2000年1月1日 至2001年3月31日已存在且无改变,并按下列所述的主要会计政策进行核算.
基于上述假设, 本厂根据资产重组方案按其生产经营的实际情况进行了有关资 产的界定,负债的重组,模拟编制本厂会计报表, 并按《工业企业会计制度》及其补 充规定作适当的调整后编制而成.资产负债是根据资产重组原则,收入、成本、税金、 费用是根据重组范围,在配比的基础上按权责发生制原则确定的.
三、企业主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度
本厂执行《工业企业会计制度》及其补充规定.
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止.
3、记账本位币
以人民币为记账本位币.
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则.
5、外币业务核算办法
外币业务按当月1日的市场汇率折合为人民币记账,月末根据市场汇率调整外币 账户的外币余额, 由此产生的汇兑损益与购建固定资产相关的在固定资产交付使用 前计入固定资产成本,除此以外计入当期财务费用.
6、现金等价物确认标准
本厂对同时具备以下四个条件的投资,确认为现金等价物.
⑴期限较短（从购买日起,三个月内到期）；
⑵流动性强；
⑶易于转换为已知金额的现金；
⑷价值变动风险较小.
7、坏帐核算方法
坏帐损失采用备抵法,坏帐准备按期末应收帐款的5‰计提.
8、存货核算方法
存货按用途分类为：原材料、产成品、在产品、低值易耗品等.
原材料按照计划成本进行日常核算,月末根据分类差异率分配差异,将计划成本 调整为实际成本；产成品发出计价采用加权平均法；低值易耗品采用一次摊销法摊 销.
9、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的成本入账,按实际应计收益确认投资收益.
本厂本期无短期投资
10、长期投资核算办法
⑴债权投资
债权投资按实际支付的价款记账,并按权责发生制原则计算应计利息.
⑵股权投资
长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入账.投资额占被投资单 位有表决权资本总额的20%或20%以下,或占被投资单位有表决权资本总额的 20% 或 20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算.投资额占被投资单位有表决权资本 总额的20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算.投资额占 被投资单位有表决权资本总额的50%以上的,采用权益法核算, 并按规定编制合并会 计报表.
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具, 以 及不属于主要生产经营使用,但使用期限在两年以上、单位价值在2000 元以上的资 产.固定资产以实际成本计价,扣除4%的残值后按折旧年限,采用直线法计提折旧.各 类固定资产的折旧年限列示如下：
类 别 使 用 年 限 年 折 旧 率
生产用房屋 35 0.0274
生产用建筑物 20 0.0482
机械设备 10 0.0960
传导设备 10 0.0960
运输设备 6 0.1600
仪器仪表 8 0.1200
办公设备 5 0.1920
专用设备 8 0.1200
其他设备 10 0.0960
12、在建工程核算办法
在建工程按实际发生支出入账,按工程项目分类核算.在建工程完工交付使用时 按工程实际成本转入固定资产.用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产交付 使用前,予以资本化,交付使用后计入当期财务费用.
13、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支付价款入账,按受益期限平均摊销.
14、收入确认原则
本厂在发出商品、提供劳务,同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时,确认产 品销售收入实现.
15、所得税的会计处理方法
本企业所得税的会计处理采用应付税款法.
16、会计政策变更的影响
本厂本期无会计政策变更事项.
四、税项
增值税：产品销售收入和其他业务收入执行17%的税率.
城建税和教育费附加：分别按应纳增值税额的7%和3%缴纳.
所得税：按应纳税所得额的33%计算缴纳.
其他税项：包括房产税、车船使用税、印花税等,依据有关规定计算缴纳.
五、会计报表主要项目注释
会计报表主要项目注释中的期初数为2000年12月31日数,期末数为2001年3月31 日数.
1.货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 1,793.29 2,642.74
银行存款 759,736.09 359,295.89
其他货币资金 - -
合 计 761,529.38 361,938.63
2.应收帐款
帐 龄 期 初 数
金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 4,837,732.05 87.62 26,381.00
1-2年 71,210.80 1.29 -
2-3年 75,699.83 1.37 -
3年以上 536,670.19 9.72 -
合 计 5,521,312.87 100 26,381.00
帐 龄 期 末 数
金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 5,636,287.25 88.47 26,381.00
1-2年 135,738.20 2.13 -
2-3年 65,834.83 1.03 -
3年以上 532,893.89 8.37 -
合 计 6,370,754.17 100 26,381.00
（1）前五名欠款单位
单位名称 金额 时间 原因
安徽合力股份有限公司 2,695,243.08 一年以内 货款
安徽叉车集团公司宝鸡叉车厂 1,138,663.09 一年以内 货款
安徽TCM叉车有限公司 657,833.18 一年以内 货款
广州力达机械经营部 214,910.80 一年以内 货款
山东光明机械厂 188,544.40 一年以内 货款
（2）应收帐款中无应收持本厂5%（含5%）以上股份的股东单位的款项.
3.其他应收款
（1）帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%）坏帐准备
1年以内 77,240.78 15.16 - 93,848.94 17.83 -
1-2年 - - - - - -
2-3年 - - - - - -
3年以上 432,385.41 84.84 - 432,385.41 82.17 -
合 计 509,626.19 100 - 526,234.35 100 -
（2）欠款前五名单位
单位名称 金额 时间 原因
陈享东 363,352.91 2-3年 借款
合肥办事处 69,032.50 2-3年 借款
钱进 22,479.00 一年以内 备用金
王芳清 10,345.62 一年以内 备用金
张和平 10,011.66 一年以内 备用金
其他应收款中无应收持本厂5%（含5%）以上股份的股东单位的款项.
4.预付帐款
截至2001年3月31日止预付帐款余额651,188.93元.其中：
欠款前五名单位名称 金额 时 间 原因
武钢现货销售公司 273,047.52 一年以内 货款
安庆宏武公司 180,000.00 一年以内 货款
亚新科零部件有限公司 64,297.93 一年以内 货款
合肥恒伟机械有限责任公司 29,459.89 一年以内 货款
湖北光华组合机床股份有限公司 22,000.00 一年以内 货款
预付帐款中无预付持本厂5%（含5%）以上股份的股东单位的款项.
5.存货
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 902,430.43 - 1,498,967.09 -
低值易耗品 116,999.23 - 130,473.49 -
在产品 1,973,046.18 - 1,757,098.90 -
产成品 1,241,535.45 - 1,117,819.07 -
外购商品 - - - -
合 计 4,234,011.29 - 4,504,358.55 -
6.待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
报刊费 8,288.40 - 2,072.10 6,216.30
保险费 16,242.78 - 2,254.17 13,988.61
合 计 24,531.18 - 4,326.27 20,204.91
7.固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
生产用房屋 3,092,295.35 - - 3,092,295.35
生产用建筑物 248,164.69 - - 248,164.69
机械设备 2,908,609.72 - - 2,908,609.72
传导设备 1,469,118.11 - - 1,469,118.11
运输设备 1,254,280.74 - - 1,254,280.74
仪器设备 72,655.01 - - 72,655.01
办公设备 101,916.30 29,519.35 - 131,435.65
专用设备 998,152.48 - - 998,152.48
其他设备 156,137.25 - - 156,137.25
土地 3,829,535.95 - - 3,829,535.95
合 计 14,130,865.60 29,519.35 - 14,160,384.95
累计折旧
生产用房屋 983,875.43 22,969.74 - 1,006,845.17
生产用建筑物 102,787.98 - - 102,787.98
机械设备 1,581,441.89 57,830.22 - 1,639,272.11
传导设备 577,456.65 31,514.46 - 608,971.11
运输设备 453,572.76 28,777.56 - 482,350.32
仪器设备 28,888.47 1,662.33 - 30,550.80
办公设备 17,831.77 3,891.65 - 21,723.42
专用设备 574,761.25 21,358.29 - 596,119.54
其他设备 63,682.85 4,449.90 - 68,132.75
土地 - - - -
合 计 4,384,299.05 172,454.15 - 4,556,753.20
净 值 9,746,566.55 - - 9,603,631.75
注：本年度在建工程转入固定资产金额为12,000.00元.
8. 在建工程
工程名称 期 初 数 本 期 增 加 本 期
转入固定资产
液化台工程 12,000.00 - 12,000.00
液化台双面铣 - 12,275.80 -
C620-1车床 - 3,000.00 -
简易数控车床 - 18,840.52 -
横钻Z35 - 5,000.00 -
合 计 12,000.00 39,116.32 12,000.00
工程名称 减 少 期 末 数 资金 工程
其他减少 来源 进度
液化台工程 - - 自筹 100%
液化台双面铣 - 12,275.80 自筹 10%
C620-1车床 - 3,000.00 自筹 10%
简易数控车床 - 18,840.52 自筹 10%
横钻Z35 - 5,000.00 自筹 10%
合 计 - 39,116.32 - -
9. 短期借款
借款类别 期初数 期末数
信 用 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 1,000,000.00 1,000,000.00
10.应付票据
截至2001年3月31日止应付票据余额为250,000.00元.
11.应付帐款
截至2001年3月31日止应付帐款余额为3,205,343.74元,应付帐款中无欠持本厂 5%（含5%）以上股份的股东单位的款项.
12.预收帐款
截至2001年3月31日止预收帐款余额为48,318.38元,预收帐款中无欠持本厂 5% （含5%）以上股份的股东单位的款项.
13.应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 1,040.11 222,545.64
城建税 5,729.44 14,954.50
所得税 77,017.11 -
土地使用税 2,342.70 27,342.70
房产税 3,192.92 27,590.56
合 计 89,322.28 292,433.40
14.其他应付款
截至2001年3月31日止其他应付款余额为78,825.42元. 其他应付款中无欠持本 厂5%（含5%）以上股份的股东单位的款项.
15.实收资本
投资方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
安徽叉车集团
公 司 10,382,288.63 - - 10,382,288.63
合 计 10,382,288.63 - - 10,382,288.63
注：1996年经安徽省经贸委306号文批准 ,本厂整体划拨到安徽叉车集团公司, 故投资本厂单位为安徽叉车集团公司.
16.资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
土地评估增值 3,810,000.00 - - 3,810,000.00
合 计 3,810,000.00 - - 3,810,000.00
注：1995年清产核资时,土地评估增值所致.
17.未分配利润
项 目 金 额 备 注
期 初 余 额 1,279,415.83
加： 本期实现净利润 471,996.42
期 末 余 额 1,751,412.25
18. 其他业务利润
项 目 2001年1-3月 2000年1-12月
其他业务利润 其他业务利润
材料 - 4,743.49
废旧物资 - 11,825.13
其他 5,910.29 13,438.26
合 计 5,910.29 30,006.88
19.财务费用
项 目 2001年1-3月 2000年1-12月
利息支出 172,721.25 725,327.49
减：利息收入 3,496.47 6,228.46
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 - -
银行手续费 787.22 2,544.14
合 计 170,012.00 721,643.17
20.营业外收入
本厂2001年1-3月营业外收入805.00元,2000年度营业外收入61,355.91元.
21.营业外支出
本厂2000年度营业外支出49,258.20元.
六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存 在控制关系的关联方
企业名 称 注册地址 主 营 业 务 与本企 经济类型 法定代
业关系 表 人
安徽叉车集团 合肥市望江 生产、销售 母公司 国 有 刘汉生
公 司 西路15号 叉车及配件
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：元
企 业 名 称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
安徽叉车集团公司 130,000,000 - - 130,000,000
3、存 在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：元
企业名 称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 % 金 额 % 金额 % 金 额 %
安徽叉车
集团公司 10,382,288.63 100 10,382,288.63 100
4.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
安徽合力股份有限公司 受同一母公司控制
安徽叉车集团公司宝鸡合力叉车厂 受同一母公司控制
安徽叉车集团公司蚌埠液力机械厂 受同一母公司控制
（一）关联交易
1、销售货物
（1） 定价政策：销售给安徽叉车集团公司或关联企业的产品按市价的100%结 算.
（2） 本厂2001年1-3月、2000年度向关联方销售货物明细表如下：
单位：元
企 业 名 称 销 售 额
2001年1-3月 2000年1-12月
安徽合力股份有限公司 3,821,606.89 15,877,261.79
安徽叉车集团公司宝鸡合力叉车厂 620,978.12 1,810,867.18
2.关联方应收应付款余额 单位：元
项 目 2001年3月31日 2000年12月31日
应收帐款：
安徽合力股份有限公司 2,695,243.08 2,741,924.40
安徽叉车集团公司宝鸡合力叉车厂 1,138,663.09 862,118.69
七、担保情况的说明
截至2001年5月18日止,本厂为安庆煤炭公司提供担保金额300,000.00元, 担保 期已过.
截至2001年5月18 日止 ,安徽叉车集团公司（母公司）为本厂提供担保金额2 ,800,000.00元,担保期限至2001年11月止.
八、或有事项的说明
截至2001年5月18日止,本厂无需要披露的重大或有事项.
九、资产负债表日后非调整事项的说明
截至2001年5月 18日止,本厂无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项的.
十、其他重要事项的说明
截至2001年5月 18日止,本厂无需要披露的其他重大事项.
资产负债表
客户名称： 安徽叉车集团公司宝鸡合力叉车厂 单位：元
会计报表项目 2000年12月31日 2001年3月31日
流动资产：
货币资金 851614.04 1123810.93
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 42386167.80 45705385.73
其他应收款 765434.02 901773.93
减：坏帐准备
应收帐款净额 43151601.82 46607159.66
预付帐款 1468229.25 4396178.00
应收补贴款
存货 22488611.82 22786182.60
减：存货跌价准备
存货净额 22488611.82 22786182.60
待摊费用 106777.75 77650.45
待处理流动资产净损失
一年到内长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 68066834.68 74990981.64
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资(拨付所属资金)
长期投资合计
长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 40698366.15 41137844.78
减：累计折旧 18338339.03 18552536.26
固定资产净值 22360027.12 22585308.52
工程物资
在建工程 2041091.51 1592707.21
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 24401118.63 24178015.73
无形及其他资产资产：
无形资产 317816.39 309106.55
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 317816.39 309106.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计 92785769.70 99478103.92
流动负债：
短期借款 22180000.00 22180000.00
应付票据
应付帐款 15460539.26 17865313.05
预收货款 21489737.47 23656737.36
代销商品款
应付工资 1104134.13 1104134.13
应付福利费 1253158.23 1273823.11
应付股利
应交税金 321448.21 156311.91
其他应交款 30961.01 21770.88
其他应付款 849743.85 1715036.70
预提费用 629592.10 610856.15
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 63319314.26 68583983.29
长期负债：
长期借款 23740000.00 23740000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 23740000.00 23740000.00
递延税项
负债合计 87059314.26 92323983.29
少数股东权益
所有者权益：
实收资本 14714276.03 14714276.03
资本公积 8164677.23 8164677.23
盈余公积
其中：公益金
未分配利润 -17152497.82 -15724832.63
所有者权益合计 5726455.44 7154120.63
负债及所有者权益总计 92785769.70 99478103.92
资产负债表
客户名称： 安徽叉车集团公司宝鸡合力叉车厂 单位：元
会计报表项目 2000年12月31日 2001年3月31日
流动资产：
货币资金 761529.38 361938.63
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 259000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 5521312.87 6370754.17
其他应收款 509626.19 526234.35
减：坏帐准备 26381.00 26381.00
应收帐款净额 6004558.06 6870607.52
预付帐款 343618.85 651188.93
应收补贴款
存货 4234011.29 4504358.55
减：存货跌价准备
存货净额 4234011.29 4504358.55
待摊费用 24531.18 20204.91
待处理流动资产净损失
一年到内长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 11368248.76 12667298.54
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资(拨付所属资金)
长期投资合计
长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 14130865.60 14160384.95
减：累计折旧 4384299.05 4556753.20
固定资产净值 9746566.55 9603631.75
工程物资
在建工程 12000.00 39116.32
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 9758566.55 9642748.07
无形及其他资产资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 21126815.31 22310046.61
流动负债：
短期借款 1000000.00 1000000.00
应付票据 180000.00 250000.00
应付帐款 2737638.61 3205343.74
预收货款 30933.28 48318.38
代销商品款
应付工资 505027.65 707705.93
应付福利费 578250.26 611176.80
应付股利
应交税金 89322.28 292433.40
其他应交款 81188.57 91018.78
其他应付款 261226.92 78825.42
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 5463587.57 6284822.45
长期负债：
长期借款 191523.28 81523.28
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 191523.28 81523.28
递延税项
负债合计 5655110.85 636634.73
少数股东权益
所有者权益：
实收资本 10382288.63 10382288.63
资本公积 3810000.00 3810000.00
盈余公积
其中：公益金
未分配利润 1279415.83 1751412.25
所有者权益合计 15471704.46 15943700.88
负债及所有者权益总计 21126815.31 22310046.61
资产负债表
客户名称： 安徽叉车集团公司蚌埠液力机械厂 单位：元
会计报表项目 2000年12月31日 2001年3月31日
流动资产：
货币资金 152006.68 3235220.44
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 9095294.18 11590299.69
其他应收款 350300.97 237699.86
减：坏帐准备 45476.47 57951.50
应收帐款净额 9400118.68 11770048.05
预付帐款 190834.43 39387.50
应收补贴款
存货 5512444.59 5498783.16
减：存货跌价准备
存货净额 5512444.59 5498783.16
待摊费用 51991.55
待处理流动资产净损失
一年到内长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 15255404.38 20595430.70
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资(拨付所属资金)
长期投资合计
长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 21790485.47 21934368.47
减：累计折旧 8353386.77 8574996.41
固定资产净值 13437098.70 13359372.06
工程物资
在建工程 24000.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 13437098.70 13383372.06
无形及其他资产资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 28692503.08 33978802.76
流动负债：
短期借款 1730000.00 6230000.00
应付票据
应付帐款 3834288.26 4272797.59
预收货款 330218.68 334313.74
代销商品款
应付工资 218085.00 218085.00
应付福利费 524630.05 531509.37
应付股利
应交税金 5176372.29 5468144.22
其他应交款 81122.40 80902.33
其他应付款 2195101.82 1339679.22
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 14089818.50 18475431.47
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
负债合计 14089818.50 18475431.47
少数股东权益
所有者权益：
实收资本 11254431.12 11254431.12
资本公积 6904549.15 6904549.15
盈余公积
其中：公益金
未分配利润 -3556295.69 -2655608.98
所有者权益合计 14602684.58 15503371.29
负债及所有者权益总计 28692503.08 33978802.76
利润及利润分配表
客户名称：安徽叉车集团公司安庆车桥厂 单位：元
项目 2000年1-3月 2000年度
一、主营业务收入 5824130.00 21601570.04
减：折扣与折让
主营业务收入净额 5824130.00 21601570.04
减：主营业务成本 4493439.63 16067148.73
主营业务税金及附加 30542.68 113450.96
二、主营业务利润 1300147.69 5420970.35
加：其他业务利润 5910.29 30006.88
减：存货跌价损失
营业费用 47732.34 247145.79
管理费用 617122.22 3137853.04
财务费用 170012.00 721643.17
三、营业利润 471191.42 1344335.23
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 805.00 61355.91
减：营业外支出 49258.20
加：以前年度损益调整
四、利润总额 471996.42 1356432.94
减：所得税 77017.11
减：少数股东本期收益
五、净利润 471996.42 1279415.83
加：年初未分配利润 1279415.83
盈余公积补亏
六、可供分配的利润 1751412.25 1279415.83
减：提取盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积
七、未分配利润 1751412.25 1279415.83
利润及利润分配表
客户名称：安徽叉车集团公司蚌埠液力机械厂 单位：元
项目 2000年1-3月 2000年度
一、主营业务收入 7280020.71 27927913.31
减：折扣与折让
主营业务收入净额 7280020.71 27927913.31
减：主营业务成本 4359940.31 17024441.67
主营业务税金及附加 70228.53 248763.22
二、主营业务利润 2849851.87 10654708.42
加：其他业务利润 44362.53 266888.82
减：存货跌价损失
营业费用 350488.19 1487685.18
管理费用 1404459.77 5877053.85
财务费用 238539.73 658385.35
三、营业利润 900726.71 2898472.86
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 260.00 324151.39
减：营业外支出 300.00 274470.47
加：以前年度损益调整
四、利润总额 900686.71 2948153.78
减：所得税
减：少数股东本期收益
五、净利润 900686.71 2948153.78
加：年初未分配利润 -3556295.69 -6504449.47
盈余公积补亏
六、可供分配的利润 -2655608.98 -3556295.69
减：提取盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积
七、未分配利润 -2655608.98 -3556295.69
利润及利润分配表
客户名称：安徽叉车集团公司宝鸡合力叉车厂 单位：元
项目 2000年1-3月 2000年度
一、主营业务收入 21948047.72 89636337.70
减：折扣与折让
主营业务收入净额 21948047.72 89636337.70
减：主营业务成本 16869564.75 73001292.11
主营业务税金及附加 151849.09 398536.93
二、主营业务利润 4926633.88 16236508.66
加：其他业务利润 59508.01 515086.27
减：存货跌价损失
营业费用 1595880.78 4990929.23
管理费用 1781780.62 7626378.93
财务费用 251641.49 505857.14
三、营业利润 1356839.00 3628429.63
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 93084.80 66907.30
减：营业外支出 22258.61 159708.25
加：以前年度损益调整
四、利润总额 1427665.19 3535628.68
减：所得税
减：少数股东本期收益
五、净利润 1427665.19 3535628.68
加：年初未分配利润 -17152497.82 -20688126.50
盈余公积补亏
六、可供分配的利润 -15724832.63 -17152497.82
减：提取盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积
七、未分配利润 -15724832.63 -17152497.82
