一、概况

    福建省闽台医药有限公司

    股东：福建省闽台经济文化交往促进会4500万元；福建省富同经贸公司500万元；

    法定代表人：王镇辉

    经营范围：批发西药制剂、中成药、中药材、中药饮片、医疗器械等；

    三、税项

    (一) 本部

    1.增值税：销售收入17%和13%计算销项税扣减允许抵扣的进项税后交纳增值税；

    2.城建税：按增值税的7%计算；

    3.教育附加：按增值税的4%计算；

    4.社会事业发展费：按销售收入2%计算(2002年已取消)；

    5.防洪：按销售收入0.7%0计算；

    6.所得税：按应纳税所得额乘以相应税率计算。

    (二) 三个药店实行定额包税

    四、会计报表重要项目说明：

    1.货币资金期末余额368923.94元,其中：银行存款213543.83元；现金151010.84元；其他货币资金4369.27元。

    2.应收帐款

    应收帐款期末余额7640155.33元,构成如下：

               闽  台        洪  桥     金  马     百  信           合  计
    一年以内  4447089.29                                          4447089.29
    1-2年     3115682.04      77384                               3193066.04
    2-3年
    合计      7562771.33      77384                               7640155.33
    3.其他应收款
    其他应收款期末余额53946560.08元,构成如下：
                闽  台         洪  桥        金  马     百  信    合  计
    一年以内   3148728.01   4400000.00     2620000     3700000  13868728.01
    1-2年     39450000.00     95532.35       20000       30000  39595532.35
    2-3年       482299.72                                         482299.72
    合计      43081027.73   4495532.35     2640000     3730000  53946560.08
    4.预付帐款
    预付帐款期末余额4500000.00,构成如下：
               闽  台        洪  桥        金  马    百  信     合  计
    一年以内
    1-2年     4500000.00                                        4500000.00
    2-3年
    合计      4500000.00                                        4500000.00
    5.存货
    存货期末余额2277890.48元,系药品,构成如下：
    库存商品    批  发                     零  售                      合计
                闽  台    洪  桥     金  马   百  信    小  计
    库存商品 553328.59  438846.35 704349.04 58133.65  1724531.89  2277860.48

    6.在建工程

    在建工程期末余额2500000.00元,系2001年预付福州开发区金山房地产开发有限公司首期购房款,尾款待房产整验合格后支付。

    7.长期待摊费用

    长期待摊费用余额344057.04元。

                 闽  台         洪  桥      金  马     百  信     小  计
    装修费     282807.04                            61250.00     344057.04
    8.应付款项
    应付款项期末余额17998832.47元。
                闽  台    洪  桥      金  马         百  信        合  计
    应付账款 2676169.92  3599059.99  3114200.00     2317250.00   11706679.91
    预收账款    4852.00                                              4852.00
    其他应
    付款     5914300.56    23000.00   150000.00      200000.00    6287300.56
    合计                                                         17998832.47
    9.应付工资期末余额1048元。
    10.应付福利费期末余额99552.47元。
    11.应交税金
    应交税金期末余额69810.54元。
               闽  台         洪  桥         金  马     百  信        合  计
    增值税     -36574.65     56651.68     51868.92     53025.07    124971.02
    城建税        389.19      3965.62      3630.82      3711.75     11697.38
    教育附加费                2266.07      2074.76      2121.00      6461.83
    所得税     -73319.69                                           -73319.69
    合计                                                            69810.54
    12.其他应交款
    其他应交款期末余额13858.73元
                      闽 台         洪 桥     金 马     百 信     合 计
    教育附加费         222.42                                      222.42
    社会事业发展费     -24.43                                      -24.43
    防洪费           13780.74                                    13780.74
    个人所得税        -120.00                                     -120.00
    合计             13858.73                                    13858.73
    13.预提费用期末余额16833元系预提租金。
    14.实收资本
    实收资本期末余额50000000元,构成如下：
    股    东                        出 资 额
    福建省闽台经济文化交往促进会     45000000
    福建省富同经贸公司                5000000
    合   计                          50000000
    15.资本公积期末余额660000元。
    16.未分配利润
    未分配利润期末余额2986596.54元。
            闽  台        洪  桥        百  信      金  马        合  计
    期初   -451740.73    60802.88                                -390937.85
    期末    309322.29  1239039.12    1009622.66    1047257.05    2986596.54
    17.销售收入
    销售收入期末余额83103993.20元。
                闽  台       洪  桥        百  信     金  马    合  计
    2001年1
    至12月  24773340.57   10421613.62   8676874.57  8674710.91  52546539.67
    2002年
    1至6月   6091946.24    8466804.33   8099545.86  7899157.10  30557453.53
    合  计  30865286.81   18888417.95  16776420.43 16573868.01  83103993.20

    

福建省闽台医药有限公司

    2002年6月30日