重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事丁兆迎先生未能亲自出席本次董事会，委托董事王柏华先生代其行使表决
权。
公司2003 年年度财务会计报告已经湖北大信会计师事务有限公司审计并出具了标
准无保留意见的审计报告。
公司董事长王柏华先生，总经理丁兆迎先生及财务总监王静莲女士声明:保证本年
度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）公司的法定中文名称：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
公司的中文名称缩写：浪潮软件
公司的法定英文名称：Shandong Langchao Cheeloosoft Co.,Ltd
（二）公司法定代表人：王柏华
（三）公司董事会秘书：罗万里
公司董事会证券事务代表：卢文杰
联系地址： 山东省济南市山大路224号
电话： 0531-8932888- 8461
传真： 0531-8522334
E-mail:600756@langchao.com
（四）公司注册地址：山东省泰安市虎山路中段
公司联系地址：山东省济南市山大路224号
邮政编码： 250013
国际互联网网址：http://www.langchaosoft.com.cn
公司电子信箱：600756@langchao.com
（五）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部和上海证券交易所
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：浪潮软件
股票代码：600756
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期、地点：1994年11月7日在山东省工商局登记注册。
公司营业执照注册号：3700001805152
公司税务登记号码：370902494190456（国税），370900494190456（地税）
公司聘请的会计师事务所：湖北大信会计师事务有限公司
会计师事务所办公地址：湖北武汉中山大道1056号金源世界中心
二、会计数据和业务数据摘要
（一） 公司本年度主要财务指标情况：
单位：元
利润总额 57,321,468.07
净利润 47,483,291.47
扣除非经常性损益后的净利润 45,037,152.27
主营业务利润 168,391,113.41
其他业务利润 5,327.00
营业利润 42,712,079.63
投资收益 -459,241.82
补贴收入 14,122,410.98
营业外收支净额 946,219.28
经营活动产生的现金流量净额 20,543,581.01
现金及现金等价物净增加额 74,637,758.20
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额:
处理长期股权投资收益 45,000.00
收到的资金占用费 1,531,392.94
其他营业外收支 869,746.26
以上涉及金额合计: 2,446,139.20
注:(1)以上金额均已扣除所得税因素
(2)补贴收入系软件企业收到增值税返还,属经常性项目不予扣除
（二）公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）：
项目 2003年度 2002年度
主营业务收入 646,621,838.43 555,768,600.51
净利润 47,483,291.47 67,259,532.50
总资产 658,009,126.14 573,754,591.60
股东权益 (不含少数股东权益) 388,405,867.17 340,794,612.59
每股收益 0.29 0.41
每股净资产 2.35 2.06
调整后的每股净资产 2.34 2.04
每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.27
净资产收益率（%） 12.23 19.74
项目 2001年度
主营业务收入 332,159,821.38
净利润 52,319,381.49
总资产 347,066,331.48
股东权益 (不含少数股东权益) 273,535,080.09
每股收益 0.32
每股净资产 1.66
调整后的每股净资产 1.64
每股经营活动产生的现金流量净额 0.70
净资产收益率（%） 19.13
（三）利润表附表
项目 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 43.35 46.24 1.02 1.02
营业利润 11.00 12.46 0.26 0.26
净利润 12.23 13.04 0.29 0.29
扣除非经常性损益后的净利润 11.60 12.37 0.27 0.27
（四）报告期内股东权益变动情况：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 165,220,800.00 0 0 165,220,800.00
资本公积 5,586,115.73 127,936.11 0 5,714,078.84
盈余公积 39,309,862.85 7,108,436.61 0 46,328,299.46
其中：公益金 13,059,466.68 2,339,478.87 0 15,398,945.55
未分配利润 130,677,834.01 40,464,854.86 0 171,142,688.87
股东权益合计 340,794,612.59 47,611,254.58 0 388,405,867.17
报告期内，股东权益变动原因：
1、本年盈余公积增加是由于按照章程要求提取法定公积金和公益金所致；
2、未分配利润增加是由于报告期内利润增长所致。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 72,000,000 72,000,000
其中：
国家持有股份 22,770,000 22,770,000
境内法人持有股份 49,230,000 49,230,000
增外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 24,518,400 24,518,400
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 96,518,400 - - 96,518,400
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 68,702,400 68,702,400
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 68,702,400 68,702,400
三、股份总数 165,220,800 165,220,800
2、公司股票发行与上市情况
本公司前身为山东泰山旅游索道股份有限公司，是经山东泰安市政府政发[1993]0
19号文批准进行股份制试点，并经山东省政府鲁体改生字[1994]第269号文批准，由泰
安市泰山索道总公司经定向募集股份改制成立的股份有限公司。公司于1994年11月7日
在山东省工商局登记注册，1996年8月9日经中国证监会批准，于8月20日至22日采用“
全额预缴，比例配售，余款即退”的方式，以每股5.6元的价格，向社会公开发行股票
1000万股，并于1996年9月23日在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代码“600756”
，股票简称“泰山旅游”。1999年8月20日，公司1824.96万股职工股在上海证券交易所
上市流通。
3、报告期内公司股份结构未发生变化。
（二）公司股东情况介绍
1、截止到2003年12月31日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登
记在册的股东总数为8798户。
2、公司前十名股东持股情况
序 股东名称 报告期股份变动 期末持股数 占股本
号 情况(+,-) 量(股) 比例（%）
1 浪潮齐鲁软件产业有限公司 0 49,230,000 29.80
2 泰安市国有资产管理局 0 22,770,000 13.78
3 上海新元投资有限公司 0 840,000 0.51
4 陈和平 未知 372,020 0.23
5 董自强 未知 349,150 0.21
6 程源 未知 311,000 0.19
7 刘晓东 未知 304,800 0.18
8 舒丹 未知 283,000 0.17
9 罗玉光 未知 270,000 0.16
10 丁尚安 未知 253,500 0.15
序 股东名称 股份类 质押、冻结或
号 别 托管情况
1 浪潮齐鲁软件产业有限公司 法人股 无
2 泰安市国有资产管理局 国家股 见本节第四项
3 上海新元投资有限公司 法人股 未知
4 陈和平 流通股 未知
5 董自强 流通股 未知
6 程源 流通股 未知
7 刘晓东 流通股 未知
8 舒丹 流通股 未知
9 罗玉光 流通股 未知
10 丁尚安 流通股 未知
注：报告期内持有本公司5%以上（含5%）股份的股东名称为浪潮齐鲁软件产业有限
公司和泰安市国有资产管理局，依据双方签署的《股权委托代理协议》及《股权委托代
理补充协议》，二者为一致行动人。除此，公司上述其他股东之间未发现存在关联关系
。
3、控股股东（实际控制人）基本情况
报告期内，公司控股股东未发生变化，仍为浪潮齐鲁软件产业有限公司（以下简称
“齐鲁有限”）。齐鲁有限于2000年5月11日在山东省工商行政管理局登记注册，注册
资本现为人民币1.3亿元，法定代表人是孙丕恕。 主营业务范围为：软硬件技术开发、
生产、销售、咨询服务、人员培训、网络工程安装等。目前，浪潮电子信息产业股份有
限公司为该公司第一大股东，持有其65.38%的股份，其他股东持有剩余的34.62％的股
份。
浪潮电子信息产业股份有限公司于（以下简称“浪潮信息”）1998年10月27日在山
东省工商行政管理局登记注册，并于2000年6月8日在深圳证券交易所上市，股票代码：
000977,注册资本现为人民币2.15亿元，法定代表人是孙丕恕，主营业务范围为：计算
机及软件、电子产品及其他通信设备、商业机具、电子工业用控制设备、空调数控装置
、电子计时器、电控玩具、教学用具的开发、生产、销售;技术信息服务、计算机租赁
业务等。浪潮信息的控股股东为浪潮集团有限公司(简称“浪潮集团”)，持有其59.86
%的股份；浪潮集团的第一大股东为山东省财政厅，持有其63.88%的股份。
4、其他持股在10%以上的股东为泰安市国有资产管理局（简称“泰安国资局”），
其所持股份无质押和冻结情况。2001年12月31日，泰安国资局与齐鲁有限签署了《股权
转让协议书》及《股权委托代理协议》，泰安国资局向齐鲁有限出让2277万股国家股股
份，占本公司股本总额的13.78%；鉴于《股权委托代理协议》于2003年12月31日到期，
双方又于2004年2月18日签署了《股权委托代理补充协议》，将委托代理的期限再延长
3年，自2004年1月1日起至2006年12月31日止，《股权委托代理协议》的其他条款不变
。依据《股权委托代理协议》和《股权委托代理补充协议》，泰安国资局将该等股权委
托齐鲁有限代理行使，泰安国资局与齐鲁有限为一致行动人，有关该部分股权转让正在
申报之中。若转让成功，齐鲁有限将持有本公司43.58%的股份。
5、公司前十名流通股股东持股情况
序号 股东名称 期末持股数量（股） 占股本比例（%） 种类
1 陈和平 372,020 0.23 A股
2 董自强 349,150 0.21 A股
3 程 源 311,000 0.19 A股
4 刘晓东 304,800 0.18 A股
5 舒 丹 283,000 0.17 A股
6 罗玉光 270,000 0.16 A股
7 丁尚安 253,500 0.15 A股
8 青建伟 210,700 0.13 A股
9 张悍东 210,000 0.13 A股
10 许云光 200,200 0.12 A股
注：报告期内公司上述流通股股东间未发现存在关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事及高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任期
王柏华 男 39 董事长兼CEO 2001.12-2004.12
张 磊 男 41 副董事长 2001.12-2004.12
孙丕恕 男 42 董事 2001.12-2004.12
杜群利 男 59 董事 2001.12-2004.12
丁兆迎 男 38 董事、总经理 2001.12-2004.12
孙 辉 男 42 董事 2001.12-2004.12
于 安 男 48 独立董事 2002.06-2004.12
石连运 男 58 独立董事 2002.06-2004.12
张体勤 男 54 独立董事 2003.06-2004.12
王茂昌 男 38 监事会主席 2001.12-2004.12
渠洪喜 男 35 股东代表监事 2001.12-2004.12
胡 林 男 32 职工代表监事 2001.12-2004.12
刘国明 男 40 职工代表监事 2001.12-2004.12
梁炎松 男 32 股东代表监事 2002.06-2004.12
苗再良 男 42 副总经理 2002.05-2004.12
肖成锋 男 38 副总经理 2001.12-2004.12
罗万里 男 42 董事会秘书 2001.12-2004.12
王静莲 女 43 财务总监 2001.12-2004.12
姓名 年初持股(股) 年末持股(股)
王柏华 0 0
张 磊 0 0
孙丕恕 0 0
杜群利 0 0
丁兆迎 0 0
孙 辉 0 0
于 安 0 0
石连运 0 0
张体勤 0 0
王茂昌 0 0
渠洪喜 0 0
胡 林 0 0
刘国明 0 0
梁炎松 0 0
苗再良 0 0
肖成锋 0 0
罗万里 0 0
王静莲 0 0
截止到报告期末，以上人员中：董事孙丕恕先生任齐鲁有限董事长，董事王柏华任
齐鲁有限董事、总经理，董事张磊、杜群利、丁兆迎任齐鲁有限董事，董事孙辉为泰安
国资局工作人员；监事王茂昌先生任齐鲁有限监事会主席。
（二）董事、监事和高管人员的年度报酬情况
报告期内，公司独立董事津贴为每人3万元（含税），其他董事、监事未设报酬；
在公司有行政职务的董事和监事参照公司薪酬制度领取报酬；高管人员的报酬依据行业
水平、企业经营情况、公司整体薪酬政策和工资标准来确定。公司现任董事、监事和高
管人员共18人，在公司领取报酬的有9人，年度报酬总额为125.48万元；金额最高的前
三名高级管理人员的报酬总额为62.0万元；报酬在10万元以上的有5人，报酬在5-10万
元区间的有4人。
董事张磊、杜群利、孙丕恕、孙辉和监事王茂昌、渠洪喜不在本公司领取报酬；其
中，张磊、杜群利、孙丕恕、王茂昌在浪潮信息领取薪酬。
（三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员任职变动情况：
2003年6月30日，公司2003年第一次临时股东大会同意孙志忠先生因工作变动辞去
公司董事职务，同时增选张体勤先生为公司第三届董事会独立董事。
（四）公司员工情况：
截止2003年末，公司员工的总数为1532人。按专业构成分别为技术和开发人员950
人，销售人员425 人，管理人员157人；按教育程度分别为博士5人，硕士56人，本科1
083人，大专304人，其他84人；其中需要承担费用的退休职工3人。
五、公司治理结构
（一） 公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完
善公司法人治理结构，规范公司运作。2003年，公司根据《关于在上市公司建立独立董
事制度的指导意见》的规定，增设了1名独立董事，使独立董事人数占董事总数比例达
三分之一；目前，公司已制定了董事会专门委员会实施细则，并在董事会中设立了战略
委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。同时，公司先后制定了《募集
资金使用管理办法》、《投资者关系管理制度》，还修订了《公司章程》。从整体上看
，公司治理基本符合《上市公司治理准则》的规定，与中国证监会有关规定或规范性文
件基本不存在差异。
（二）关于独立董事履行职责情况
2002年6月16日，公司2001年度股东大会选举于安、石连运先生为公司独立董事，
2003年6月30日，公司2003年第一次临时股东大会增选张体勤先生为独立董事。自任职
以来，三位独立董事认真地参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从法律、会计、
政策等多角度对公司的决策发表专业意见，为公司科学决策提供专业依据。报告期内，
独立董事对公司出资、股权收购及重大关联交易等事项做出客观、公正地判断，切实地
维护了公司及广大股东的利益。
（三）关于公司独立运作情况
公司的控股股东为齐鲁有限，公司与控股股东之间做到人员、资产、财务分开和机
构、业务独立，具有独立完整的业务和自主经营能力。具体为：
1、人员分开
公司具有独立的劳动、人事、工资管理部门及相应的管理制度。公司的总经理、副
总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，不存在在股东
单位担任行政职务和领取薪酬情况；公司有自己独立的劳动、人事、工资等制度：所有
员工均经过严格规范的人事招聘程序录用并签订劳动合同；严格执行有关工资制度，独
立发放员工工资。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程
》等有关规定，由股东大会、董事会通过合法程序进行任命；公司董事会和股东大会作
出的人事任免决定均为最终决定，不存在被股东单位操纵的情况。
2、资产完整
2001年，公司资产重组时，齐鲁有限将其通信事业部、系统集成事业部、办公自动
化研究所整体投入到本公司，该等资产独立完整、权属清楚，有关资产交接手续完全履
行完毕，该等资产均为本公司独立拥有，保证了公司主营业务的正常开展。本公司也不
存在被控制人违规占用资金、资产和其他资源的情况。
3、财务分开
公司设立了独立的财务会计部门、建立了独立的会计核算体系和系统的财务管理制
度。公司财务实行统一管理，现有财务人员均未在实际控制人处任职。公司有独立的银
行账号，不存在与控股股东共用银行帐户的情况；不存在将资金存入的财务公司或结算
中心帐户的情况。公司独立纳税，独立做出财务决策，不存在控股股东干预资金使用的
情况。
4、机构独立
本公司根据《公司法》等有关法律的规定，按照法定程序制订了公司章程并设置了
独立的经营机构和管理机构，包括独立的行政体系、财务体系、营销体系、开发体系和
质量控制体系，不存在控股股东干预本公司机构设置和干预公司生产经营活动的情形。
公司与控股股东不存在“两块牌子，一套人马”、混合经营、合署办公的情形。
5、业务独立
经过2001年资产重组，公司整体购买了齐鲁有限原通信事业部、系统集成事业部和
办公自动化研究所的相关资产，公司与齐鲁有限在业务上各成体系，在业务特征、产品
特征、客户对象等方面显著不同，两者业务相互独立，不存在同业竞争的情况。对于公
司与控股股东发生的关联交易，均以合同形式明确双方的权利义务关系，合同系依据市
场化原则订立，主要条款对双方均是公允和合理的，公司对控股股东不存在依赖关系。
（四）公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
公司的高级管理人员是公司的管理核心层，对公司的业务开拓和长远发展起到重要
作用。本公司对公司高级管理人员实行年度述职与绩效考评制度，年初根据公司本年度
经营发展战略和经营目标确定高级管理人员的年度目标责任书，确定关键绩效考核指标
和目标值。公司高级管理人员实行年薪绩效奖金制，高管人员的奖金报酬与经营业绩成
果直接挂钩。公司目前正在探索研究有关股权期权等措施以进一步完善对高管人员的激
励约束机制，在适当时机，公司准备推行高管人员的认股权计划。
六、股东大会简介
报告期内，公司共召开了两次股东大会，依次是：
1、2003年1月28日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登公告，通知召
开2002年度股东大会。2003年3月3日，本次股东大会如期在公司会议室召开，会议审议
通过了《公司2002年度董事会工作报告》、《公司2002年度监事会工作报告》、《公司
2002年度利润分配预案》、《公司2002年度财务决算报告》、《关于续聘2003年度审计
机构及支付会计师事务所2002年年度报酬的议案》、《公司2002年年度报告及年度报告
摘要》、《关于修改公司章程的议案》、《公司募集资金管理制度》等。
本次会议决议公告刊登在2003年3月4日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、2003年5月29日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登公告，通知召
开2003年第一次临时股东大会。2003年6月30日，本次股东大会如期在公司会议室召开
，会议审议通过了《关于孙志中先生辞去董事的议案》、《关于修改公司章程的议案》
、《关于增选独立董事的议案》、《关于延长配股决议有效期的议案》、《关于公司符
合配股条件的议案》、《关于2002年增资配股的预案》（逐项审议）、《关于本次配股
募集资金投资项目的可行性分析》（逐项审议），本次股东大会，同意孙志中先生辞去
董事一职，增选张体勤先生为独立董事。
本次会议决议公告刊登在2003年7月1日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
七、董事会工作报告
（一）公司经营情况
1、公司经营范围：
通信及计算机软硬件技术开发、生产、销售；通信及计算机网络工程技术咨询、技
术培训；资格证书许可范围内的进出口业务。
2、经营情况介绍：
报告期内，公司所处的行业竞争日趋激烈。“SARS”的出现，对公司经营活动影响
很大。2003年，公司继续定位于大型行业或应用领域的软件开发与系统集成服务提供商
，继续致力于在通信、电子政务和烟草等大型行业和分行业ERP等领域的开发和服务，
紧紧围绕着2003年度经营计划，坚持专注化经营战略和可持续发展战略，努力培植和提
高核心竞争能力，加快由产品供应商向整体解决方案供应商的转变。今年以来，公司进
一步完善了市场运营体系，提高了市场营销能力；调整和优化产品结构，加大了对核心
技术和产品研发的力度；细化内部管理，提高快速反应能力，同时以财务管理为中心、
以项目管理为主线，建立健全了一系列内部管理办法，强化了动态管理和过程控制；加
强了与国际著名企业的战略合作。通过以上措施，提升了管理和运营水平，使公司产业
规模和整体竞争能力日趋扩大和提高。2003年，公司实现主营业务收入6.47亿元，实现
主营业务利润1.68亿元，同比增长16.35% 和21.17%，但由于“SARS”对市场开拓和项
目实施有较大影响、市场竞争日益激烈及公司新业务拓展和人才储备的需要，各项费用
增加较快，公司的净利润受到一定程度的影响。
3、报告期内公司分行业、地区主营业务收入、主营业务利润构成情况。
（1）分行业情况：
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
(%)
软件及系统集
成 478,432,885.38 310,155,968.73 35.17
计算机及应用
产品 168,188,953.05 164,541,808.84 2.71
主营业 主营业
务收入 务成本 毛利率
分行业 比上年 比上年 比上年
增减 增减 增减
（％） （％） （％）
软件及系统集
成 24.01 24.97 -1.39
计算机及应用
产品 1.56 1.43 6.22
（2）分地区情况
区域分布 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入比上年
（元） （元） 增减（%）
东部地区 431,042,931.60 95,869,300.17 58.58
北方地区 164,934,957.02 57,317,538.45 26.08
南方地区 85,909,854.03 11,019,160.06 -35.31
西部地区 20,643,819.35 7,718,062.18 -33.76
合计 702,531,562.00 171,924,060.86 23.99
地区间相互抵消 55,909,723.57 --- ---
合 计 646,621,838.43 171,924,060.86 16.35
4、主要控股（参股）子公司的经营情况：
报告期内，本公司控股（实际控制）的子公司为深圳市天和成实业发展有限公司、
山东浪潮森亚网络技术工程有限公司、浪潮乐金信息系统有限公司、浪潮集团山东通用
软件有限公司、山东浪潮商用系统有限公司、山东浪潮信安科技有限公司。其基本情况
为：
（1）深圳市天和成实业发展有限公司
该公司成立于2000年10月19日，注册资本500万元，经营范围为：兴办实业；国内
商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品），进出口业务。该公司主要从事IT产
品的分承销和进出口等业务。本公司持有其90%的股份。报告期末，总资产为2401.02万
元，净资产为621.04万元，实现净利润88.45万元。
（2）山东浪潮森亚网络技术工程有限公司
该公司成立于2002年5月20日，注册资本为100万元，主要经营网络技术开发、智能
建筑信息系统集成、智能小区系统集成、工程服务及咨询。主要涉及网络布线、小区智
能化建设等方面的项目；本公司持有其51%的股份。报告期末，总资产为602.09万元，
净资产为136.29万元，实现净利润33.19万元。
（3）浪潮乐金信息系统有限公司
该公司成立于2002年10月11日，注册资本为5000万元，经营范围：提供计算机信息
系统及通信技术开发、生产、销售、集成、培训、技术咨询；提供计算机网络及通信工
程技术咨询、技术培训。该公司目主要从事高端咨询，专利、体育彩票等领域应用软件
的开发与服务，以及提供综合解决方案及培训服务等。本公司持有其51%的股份。报告
期末，总资产为6697.95万元，净资产为4620.83万元，实现净利润-379.19万元。
（4）浪潮集团山东通用软件有限公司
该公司注册资本目前为2793.20万元，经营范围为计算机软件和系统产品的开发；
承接软件工程，控制系统工程，组织培训及技术服务；文化办公机械、控制设备、机房
设备、电子产品的生产、销售；信息服务。主要从事财务管理软件、分行业ERP管理应
用软件的开发、服务和咨询服务。核心产品为：浪潮国强财务管理软件和通软Proluti
on等系列产品。本公司持有其69.6%的股权。报告期末，总资产为9253.34万元，净资产
为6798.15万元，实现净利润860.18万元。
（5）山东浪潮商用系统有限公司
该公司成立于2003年4月24日，注册资本2000万元，经营范围为商用系统产品的开
发、生产、销售、商业收款机、税控收款机、手持终端、计算机外部设备、网络产品、
其他电子专用设备的设计、开发、生产、销售。本公司持有其60%的股权。报告期末，
总资产为3397.60万元，净资产为2840.43万元，实现净利润840.43万元。
（6）山东浪潮信安科技有限公司
该公司成立于2003年6月3日，注册资本500万元，经营范围：计算机信息安全产品
的生产、销售；计算机信息安全技术的开发、咨询、技术培训、成果转让；计算机软、
硬件的生产、销售。报告期内，该公司尚未营业。
5、主要供应商和客户情况：
报告期内，公司向前5名供应商合计采购金额106,471,383.23元，占年度采购总
额的比例为21.15%；向前5名客户销售收入总额为225,103,575.43元，占公司全部销售
收入的34.81%。
6、经营中出现的问题和解决方案
报告期内，公司面临的竞争日趋激烈，但公司积极采取多种措施积极应对，仍取得
了较好的经营业绩。公司围绕核心产业的规模化发展，培育、开发出多种技术和产品，
前景较为广阔，但需要大量资金支持，公司自有资金不能满足进一步发展的需要，为了
公司长远发展，公司积极拓展融资渠道，通过银行贷款和申请配股融资，以期早日解决
资金问题。
（二）报告期内公司的主要投资情况：
1、报告期内，无前次募集资金延续到本年度使用的投资项目。
2、报告期内，公司其他投资情况：
与2002年度对外投资3313.70万元相比，母公司2003年末对外投资额达到10142.15
万元，投资额增加了6828.45万元。具体为：
（1）2003年4月17日，公司三届十四次董事会决定出资1200万元发起成立山东浪潮
商用系统有限公司，该公司注册资本为2000万元，本公司占其注册资本的60%。该公司
经济南市工商局核准于2003年4 月24 日成立，主要从事计算机软、硬件及外部设备、
网络产品的开发、生产、销售；商业收款机、税控收款机的开发、生产、销售（需经国
家专项审批的，凭证资质、许可证、专项审批经营）。具体请见2002年4月18日的《中
国证券报》和《上海证券报》。
（2）2003年5月28日，公司三届十六次董事会出资300万元发起成立山东浪潮信安
科技有限公司，该公司注册资本为500万元，本公司占其注册资本的60%。该公司经山东
省工商局核准于2003年6 月3 日成立，主要从事计算机信息安全产品的生产、销售；计
算机信息安全技术的开发、咨询、技术培训、成果转让；计算机软、硬件的生产、销售
。具体请见2002年5月29日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（3）2003年5月28日，公司三届十六次董事会同意公司出资2000万元向浪潮集团山
东通用软件有限公司（以下简称“浪潮通软”）增资。增资后，浪潮通软的注册资本为
2793.20万元，本公司持有其46.89%的股权。浪潮通软的工商登记变更已于2003年6月完
成。目前具体内容请见2003年5月29日和6月14日的《中国证券报》和《上海证券报》和
公司2003年半年度报告。
（4）2003年11月26日，公司三届二十次董事会同意出资14,465,825.36元收购齐鲁
有限持有的浪潮通软剩余22.71%的股权，收购完成后，公司持有浪潮通软69.60%的股权
，浪潮通软的工商登记变更已于报告期内完成。目前具体内容请见2003年11月29日的《
中国证券报》和《上海证券报》。
（5）2002年6月16日，公司三届十六次董事会决定出资2550万元与韩国LG-CNS公司
合资成立浪潮乐金信息系统有限公司（简称“浪潮乐金系统”），公司持有其51%的股
份。其中，2002年9月公司对其出资1530万元进行了一期投资；2003年12月公司又对其
出资1020万元进行了二期投资，两次投资合计2550万元。
（三）公司财务状况
1、报告期内，公司财务状况良好，财务结构合理，各项财务指标较为均衡。
单位：元
项目 2003年（元） 2002年（元） 变化幅度（%）
总资产 658,009,126.14 573,754,591.60 14.68
长期负债 10,620,000.00 5,573,333.36 90.55
股东权益 388,405,867.17 340,794,612.59 13.97
主营业务收入 646,621,838.43 555,768,600.51 16.35
主营业务利润 168,391,113.41 138,975,318.01 21.16
净利润 47,483,291.47 67,259,532.50 -29.40
现金及现金等价物净 74,637,758.20 29,297,276.43 154.76
增加额
变动原因：
（1）总资产增加主要系合并范围发生变化所致；
（2）长期负债增加主要系当期收到的专项拨款增加所致；
（3）股东权益增加主要系公司净利润增加所致；
（4）主营业务收入增加主要系合并范围发生变化以及市场开拓所致；
（5）主营业务利润增加主要系合并范围变化所致；
（6）净利润减少主要系非典影响、合并范围发生变化以及研发投入加大所致；
（7）现金及现金等价物净增加额增加主要系暂时收回股权转让款以及合并范围变
化所致。
2、报告期内公司未发生重大资产损失的情况。
3、报告期内公司未发生会计政策、估计变更以及差错调整等情况。
（四）公司的生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化。
（五）董事会日常工作情况
报告期内，公司董事会共召开了11次董事会：
1、2003年1月25日召开了三届十三次董事会，会议通过了（1）公司2002年度总经
理工作报告；（2）公司2002年度董事会工作报告；（3）公司2002年度利润分配预案：
（4）公司2002年度财务决算报告和公司2003年度财务预算报告；（5）公司2002年年度
报告及摘要；（6）关于续聘2003年度审计机构及支付会计师事务所2002年度报酬的议
案；（7）审议通过关于高管人员报酬的议案；（8）关于修改公司章程的议案；（9）
公司募集资金管理办法；（10）关于同意公司与浪潮电子信息产业股份有限公司签署《
注册商标使用许可合同之补充协议》的议案；（11）关于召开2002年度股东大会的议案
。该决议公告刊登在2003年1月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、2003年4月17日，公司以通讯方式召开了三届十四次董事会，会议审议通过：关
于设立山东浪潮商用系统有限公司的议案。
该决议公告刊登在2003年4月18日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、2003年4月27日，公司召开了三届十五次董事会，会议审议通过了公司2003年一
季度工作报告。
根据有关规定，本次会议决议已报交易所备案，《公司2003年第一季度报告》刊发
在2003年4月30日的《中国证券报》、《上海证券报》和www.sse.com.cn上。
4、2003年5月28日，公司召开了三届十六次董事会，会议审议通过了（1）关于孙
志忠先生辞去董事的议案；（2）关于修改公司章程的议案；（3）关于增选独立董事的
议案；（4）关于延长配股决议有效期的议案；（5-1）关于公司符合配股条件的议案、
（5-2）关于公司2002年增资配股的预案（逐项审议）、（5-3）关于本次配股募集资金
拟投资项目的可行性分析（逐项审议）；（6）关于增资浪潮集团山东通用软件有限公
司的议案；（7）关于出资成立山东浪潮信安科技有限公司的议案；（8）关于召开200
3年第一次临时股东大会的议案。
该决议公告刊登在2003年5月29日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
5、2003年6月12日，公司以通讯方式召开了三届十七次董事会，会议审议通过了关
于签署〈股权转让补充协议〉的议案。
该决议公告刊登在2003年6月14日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
6、2003年7月19日，公司召开了三届十八次董事会，会议审议通过公司2003年半年
度报告正文及摘要。
根据有关规定，本次会议决议已报交易所备案，《公司2003年半年度报告》披露在
2003年7月22日的《中国证券报》、《上海证券报》和www.sse.com.cn上。
7、2003年10月26日，公司召开了三届十九次董事会，会议审议通过（1）2003年第
三季度报告；（2）关于与关联方资金往来及对外担保有关情况的自查报告；（3）关于
建立《投资者关系管理制度》的议案；（4）关于与浪潮电子信息产业股份有限公司续
签《合作协议》的议案；（5）关于与有关关联方续签相关协议的议案：（5-1）与浪潮
集团有限公司续签《综合服务协议》、（5-2）与浪潮电子信息产业股份有限公司续签
《房屋租赁协议》、（5-3）与浪潮齐鲁软件产业有限公司续签《关于浪潮通软〈股权
托管协议书〉之补充协议》。
该决议公告刊登在2003年10月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上，其中公
司2003年第三季度报告还同时披露在www.sse.com.cn上。
8、2003年11月26日，公司以通讯方式召开了三届二十次董事会，会议通过了关于
收购浪潮齐鲁软件产业有限公司持有的浪潮集团山东通用软件有限公司股权的议案。
该决议公告刊登在2003年11月29日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
9、董事会对股东大会决议的执行情况：
报告期内，公司股东大会作出的各项决议，董事会均已遵照执行。
（六）本年度利润分配方案或资本公积金转增股本预案
经湖北大信会计师事务有限公司审计，公司2003年度实现净利润47,483,291.47元
，依据公司法和公司章程的规定，提取10%法定盈余公积和5%公益金，共计7,018,436.
61 元，加上上年未分配利润130,677,834.01元，报告期末可供投资者分配的利润为17
1,142,688.87元。
2003年度，公司不实施送股或资本公积转增股份，公司拟以2003年末总股本165,2
20,800股为基数，向全体股东每10股派发现金0.5 元（含税），共派发现金红利8,261
,040.00 元，剩余162,881,648.87元转入下年度。本次送现金红利预案在2003年度股东
大会通过后适当时间实施。
（七）其他重要事项：
1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明；
公司审计机构湖北大信会计师事务有限公司根据中国证监会证监发[2003]56号文《
关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对
公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计。会计师认为，截止
2003年12月31日，公司除与浪潮信息、浪潮集团发生部分经营性应收债权外，不存在《
通知》第1条第2款所述控股股东及其他关联方占用资金事项；也不存在为控股股东及其
他关联方垫资工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。
2、独立董事对公司对外担保情况、执行情况的独立意见
公司独立董事认为，按照2002年10月25日公司三届十一次董事会决议，公司可为深
圳天和成实业发展有限公司提供额度为2000万元人民币、期限为1年的担保。截止到20
03年底，公司为深圳天和成担保余额为1,311,631.41元。公司之控股子公司浪潮通软为
本公司3000万元借款提供担保。公司为控股子公司提供担保符合中国证监会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号
文）及公司章程的规定。
八、监事会工作报告
（一）监事会会议召开情况
2003年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体股东负
责的态度，认真地履行了监事会职能。报告期内，公司监事会共召开了两次监事会会议
，公司监事列席了各次董事会会议和股东大会,参与公司重大决策、决定的研究，检查
公司依法运作情况：
1、2003年1月25日，公司召开了三届十次监事会。审议并通过了（1）公司2002年
度监事会工作报告；（2）公司2002年度利润分配预案；（3）公司2002年度财务决算报
告和公司2003年度财务预算报告公司；（4）公司2002年度报告及年度报告摘要。
该决议公告刊登在2003年1月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、2003年10月26日，公司召开了三届十一次监事会。审议通过了（1）2003年第三
季度报告；（2）关于与浪潮电子信息产业股份有限公司续签《合作协议》的议案；（
3）关于与有关关联方续签相关协议的议案：（3-1）与浪潮集团有限公司续签《综合服
务协议》、（3-2）与浪潮电子信息产业股份有限公司续签《房屋租赁协议》、（3-3）
与浪潮齐鲁软件产业有限公司续签《关于浪潮通软〈股权托管协议书〉之补充协议》。
该决议公告刊登在2003年10月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（二）监事会发表独立意见情况
1、公司依法运作情况：报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律
、法规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开
、表决、决议等决策程序均符合法律法规的规定。报告期内，公司进一步健全了内部控
制制度。公司董事、经理及高级管理人员执行公司职务时，无违反法律、法规和公司章
程的行为，也没有损害公司利益的行为。
2、公司监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务进行了认真、细致的检查，
认为：本年度公司的资产负债表、现金流量表、利润表及利润分配预案均如实地反映了
公司的财务状况及经营成果。
3、报告期内没有募集资金使用情况。
4、公司收购股权、出售股权、资产等交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股
东的权益或造成公司资产流失的现象发生
5、报告期内，公司关联交易公平，价格合理，无有损于公司和股东利益的行为。
九、重要事项
（一）报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
（二） 报告期内收购及出售资产情况：
报告期内，公司共进行了1次股权收购。具体为：2003年11月26日，公司三届二十
次董事会决定收购齐鲁有限持有的浪潮通软剩余22.71%的股权，简要情况如下：
交易方：齐鲁有限
定价原则：以截止2003年9月30日浪潮通软经审计的净资产值为基础，双方协商确
定股权转让价格。
帐面价值、转让价格和结算方式：
根据湖北大信会计师事务有限公司出具的审计报告（鄂信审字[2003]第0347 号）
，截止到2003年9月30日，浪潮通软净资产帐面值为6369.80万元，经交易双方协商，本
公司以现金方式收购齐鲁有限持有浪潮通软剩余22.71%的股份（6344447.76元出资额）
，交易价款为14,465,825.36元。此次受让完成后，齐鲁有限不再持有浪潮通软的股权
，本公司持有浪潮通软的股权达到69.6%。
对本公司的影响：
此次收购浪潮通软的股权，能够进一步统一规划双方软件业务，充分运用浪潮通软
在财务和管理软件领域的技术和品牌优势，结合公司在大型行业应用软件的开发和推广
能力，进一步整合软件资源，拓展公司的业务领域，完善软件产业链，调整和优化产品
结构，加快实施公司专注化战略，推动公司由产品供应商向整体方案供应商快速转型，
从而实现两公司的联动协同发展。
此项交易构成关联交易。独立董事发表独立意见认为：此次交易符合《公司法》、
《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的规定
，公司的上述关联交易事项遵循了公开、公平、公正的原则，履行了法定的批准程序，
决策程序合法、有效，不存在损害本公司及股东利益的情况；关联交易的价格是公允的
，公司对关联交易的披露不存在重大遗漏或重大隐瞒的情况。
具体情况请见2003年11月29日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（三） 报告期内重大关联交易情况
1、购销商品、提供劳务发生的重大关联交易事项
（1）公司向关联方销售货物
企业名称 2003年（元） 2002年（元） 定价政策
山东浪潮电子设备有限公司 11,991,431.72 市场价格
浪潮北京电子信息产业有限公司 100,929.91 市场价格
北京浪潮电脑有限公司 1,081,031.94 市场价格
浪潮电子信息产业股份有限公司 129,288,908.34 131,869,612.85 市场价格
（2）公司向关联方购买货物
企业名称 2003年（元） 2002年（元） 定价政策
浪潮北京电子信息产业有限公司 25,127,874.55 市场价格
山东浪潮电子设备有限公司 11,845,604.16 市场价格
北京浪潮电脑有限公司 370,126.50 29,968,334.56 市场价格
浪潮齐鲁软件产业有限公司 251,186.65 市场价格
浪潮电子信息产业股份有限公司 11,191,018.89 25,372,287.25 市场价格
2、资产、股权转让发生的关联交易
报告期内，公司收购浪潮通软的股权，构成关联交易，具体请见上节“报告期内收
购及出售资产情况”。
3、与关联方存在债权、债务往来事项
(1) 应付票据
名称 2003年12月31日 款项性质
浪潮北京电子信息产业有限公司 14,463,561.00 货款
(2) 应付账款
名称 2003年12月31日 款项性质
浪潮北京电子信息产业有限公司 2,790,920.72 货款
(3) 预收账款
名 称 2003年12月31日 款项性质
浪潮电子信息产业股份有限公司 1,321,000.77 货款
(4) 其他应付款
名称 2003年12月31日 款项性质
浪潮电子信息产业股份有限公司 59,143.94 往来款
4、无其他重大关联交易情况。
（四） 重大合同及其履行情况
1、报告期内，无承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁本公司资产的事
项。
2、报告期内托管的有关事项：
（1）本公司托管齐鲁有限持有的浪潮通软股权事宜：
2002年3月13日，齐鲁有限和本公司签订《关于浪潮集团山东通用软件有限公司之
股权托管协议书》。协议约定，齐鲁有限将其当时持有浪潮通软34.22%的股权委托给本
公司进行管理，本公司无偿托管该等股权；托管期间，齐鲁有限作为该等股份的所有人
仍保留对该等股份的处置权和收益权，本公司享有除处置权和收益权外的一切股东权利
，包括但不限于出席股东大会权、投票表决权、质询查阅权、提案权等，同时需保障该
等股权的保值增值。委托管理期限自2002年1月1日起至2003年12月31日止。具体请见2
002年3月14日《中国证券报》和《上海证券报》和公司2002年报。
鉴于浪潮通软拟按1∶1同比例增资扩股，2002年9月24日，公司三届十次董事会同
意公司与齐鲁有限签署《关于浪潮通软〈股权托管协议书〉之补充协议》，受托管理浪
潮通软增资后齐鲁有限持有其34.22%的股权。具体请见2002年9月26日的《中国证券报
》和《上海证券报》和公司2002年报。
2003年5月28日，公司三届十六次董事会同意公司出资2000万元向浪潮通软增资。
增资后，浪潮通软的注册资本变更为2793.20万元，本公司与齐鲁有限持有浪潮通软的
股份比例发生变化，分别为46.89%和22.71%本公司。鉴于此，经董事会授权，本公司与
齐鲁有限于2003年6月12日签署了《〈关于浪潮通软之股权托管协议书〉的补充协议》
，在《补充协议》中同意继续受托管理浪潮通软增资后由齐鲁有限持有的浪潮通软的全
部22.71%股权，原股权托管协议其他条款继续有效。具体内容请见2003年5月29日和6月
14日的《中国证券报》和《上海证券报》和公司2003年半年度报告。
鉴于上述股权托管协议及其补充协议约定的托管期限将于2003年底到期，经2003年
10月26日公司三届十九次董事会批准，公司决定继续受托管理齐鲁有限持有浪潮通软2
2.71%的股权，自2004年1月1日起至2006年12月31日止，具体内容请见2003年10月28日
的《中国证券报》和《上海证券报》。
2003年11月26日，公司三届二十次董事会决定出资1446.58万元收购齐鲁有限持有
的浪潮通软剩余22.71%的股权，原托管协议终止执行，此次收购事项已于报告期内完成
，本公司不再托管齐鲁有限持有浪潮通软股权，具体内容请见2003年11月29日的《中国
证券报》和《上海证券报》。
（2）齐鲁有限委托代理泰安国资局持有的本公司股权事宜：
2001年12月31日，本公司原第一大股东泰安国资局与齐鲁有限签署〈股权委托代理
协议〉，泰安国资局将其持有的占本公司总股本13.78%（2277万股）的国家股股权委托
给齐鲁有限代理行使，委托代理期限为三年，自2001年1月1日起计算；具体情况请见公
司2001年年报。
鉴于《股权委托代理协议》于2003年12月31日到期，双方又于2004年2月18日签署
了《股权委托代理补充协议》，将委托代理的期限再延长3年，自2004年1月1日起至20
06年12月31日止，《股权委托代理协议》的其他条款不变。
3、重大担保情况
2002年10月25日，三届十一次董事会同意公司为控股子公司深圳天和成实业发展有
限公司提供担保，担保金额为贰仟万元人民币，期限为1年，截止到2003年末，公司为
深圳天和成提供了1,311,631.41元信用证担保。
4、报告期内公司未发生委托理财事项；
5、报告期内公司无其他重大合同。
（五）报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报纸或网站上披露承诺事项。
（六）聘任会计师事务所情况：
报告期内，公司继续聘任湖北大信会计师事务有限公司为审计机构。截止到目前，
湖北大信会计师事务有限公司已连续为本公司服务9年，公司支付会计师事务所的费用
不影响注册会计师审计意见的独立性。
其报酬情况如下（单位：元）：
项目 2003年度 2002年度 2001年度
财务审计费用 550000.00 500000.00 480000.00
其他费用 39016.20 29353.10 6292.20
合计 589016.20 529353.10 486292.20
（七）报告期内公司接受监管部门巡回检查情况：
1、2003年12月8日至13日，公司接受了中国证监会乌鲁木齐特派办的巡回检查。2
004年1月4日公司收到了中国证监会济南证管办下达的《整改通知》（济证公司字[200
3]84号）。公司对此高度重视，针对《限期整改通知书》中所指出的问题，组织全体董
事，监事及高级管理人员进行了认真的学习和讨论，制定了相应的整改措施，并于200
4年2月19日召开了公司三届二十一次董事会和三届十二次监事会，审议通过了本公司关
于2003年巡回检查发现问题的整改报告，有关整改的具体内容请见2004年2月21日的《
中国证券报》和《上海证券报》。
2、报告期内，董事、监事和其他高管人员未受监管部门处罚。
（八）其他重大事项：
1、2001年12月31日，本公司之控股股东泰安国资局与齐鲁有限签署了《股权转让
协议》和《股权委托代理协议》，泰安国资局将其持有本公司13.78%（2277万股）的股
权转让并委托给齐鲁有限代理行使，委托代理期限三年。截止目前，有关该等股权转让
的有关手续仍在办理之中。
2、2002年5月28日，公司召开2002年第一次临时股东大会决定收购浪潮集团持有的
浪潮乐金数字移动通信有限公司46%的股权，价格为8593.67万元，并与浪潮集团签署了
《股权转让协议》。到目前为止，股权转让仍待国家有关部门的批准。
为了维护当事人的合法权益，经2003年6月12日公司三届十七次董事会同意，公司
与浪潮集团就双方于2002年4月26日签署的《关于浪潮乐金数字移动通信有限公司〈股
权转让协议〉》签署一份《股权转让补充协议》。协议约定，转让双方将继续履行原协
议约定的条款。同时，为保护公司及股东的利益，经与浪潮集团有限公司协商，浪潮集
团有限公司同意将本公司已于2002年5月29日支付的股权转让价款暂退回本公司，并参
照同期银行存款利率支付资金占用费和按照股权转让价款的1.5%支付补偿金予本公司；
待股权转让获得批准后，本公司再向浪潮集团有限公司支付相应股权转让款项，《股权
转让协议》的其他条款不变。浪潮集团已按照协议约定于报告期内向本公司支付了资金
占用费和补偿金299.06万元，并于2003年7月4日向本公司暂时退还股权转让款项8593.
67万元。具体请参见2003年6月14日的《中国证券报》、《上海证券报》和公司2003半
年度报告。
十、财务会计报告
1、湖北大信会计师事务有限公司出具的审计报告附后；
2、财务报表附后；
3、会计报表附注附后。
十一、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原稿。
3、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
董事长：王柏华
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司董事会
二○○四年二月十九日
资产负债表
会企01表
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元
项目 附注号 2003年度
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 1 194,172,398.33 115,079,718.14
短期投资
应收票据 2 392,270.00 -
应收股利
应收利息
应收帐款 3 147,576,237.40 110,665,631.89
其他应收款 4 27,446,662.72 19,101,946.18
预付帐款 5 19,289,699.66 23,907,340.74
应收补贴款
存货 6 134,219,780.49 95,417,776.98
待摊费用 7 361,443.20 -
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 523,458,491.80 364,172,413.93
长期投资：
长期股权投资 8 7,425,138.85 101,421,476.32
长期债权投资 -
长期投资合计 7,425,138.85 101,421,476.32
其中:合并价差 4,325,138.85
固定资产：
固定资产原价 9 72,180,771.57 35,852,806.38
减：累计折旧 17,691,075.46 8,638,769.50
固定资产净值 54,489,696.11 27,214,036.88
减：固定资产减值准备 121,466.82 73,084.15
固定资产净额 54,368,229.29 27,140,952.73
工程物资
在建工程 10 760,449.65 760,449.65
固定资产清理 51,947.20 51,947.20
固定资产合计 55,180,626.14 27,953,349.58
无形资产及其他资产：
无形资产 11 71,944,869.35 71,944,869.35
长期待摊费用 12 - -
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 71,944,869.35 71,944,869.35
递延税项：
递延税款借项
资产总计 658,009,126.14 565,492,109.18
项目 2002年度
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 119,534,640.13 99,064,504.91
短期投资
应收票据 10,020,000.00 2,000,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 95,085,075.23 87,676,294.12
其他应收款 105,030,708.79 97,991,665.86
预付帐款 29,814,727.15 26,776,187.73
应收补贴款
存货 97,897,992.38 71,752,614.45
待摊费用 314,189.57
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 457,697,333.25 385,261,267.07
长期投资：
长期股权投资 20,492,858.19 33,137,040.58
长期债权投资
长期投资合计 20,492,858.19 33,137,040.58
其中:合并价差 4,697,858.19
固定资产：
固定资产原价 35,477,812.43 17,054,409.15
减：累计折旧 11,434,014.25 4,394,053.75
固定资产净值 24,043,798.18 12,660,355.40
减：固定资产减值准备 101,301.37 52,918.70
固定资产净额 23,942,496.81 12,607,436.70
工程物资
在建工程 629,215.22 629,215.22
固定资产清理
固定资产合计 24,571,712.03 13,236,651.92
无形资产及其他资产：
无形资产 67,103,003.39 67,103,003.39
长期待摊费用 3,889,684.74
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 70,992,688.13 67,103,003.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计 573,754,591.60 498,737,962.96
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元
项目 附注号 2003年度
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 13 65,000,000.00 60,000,000.00
应付票据 14 17,596,061.00 24,463,561.00
应付帐款 15 68,510,385.80 55,863,951.61
预收帐款 16 22,280,249.99 20,918,904.97
应付工资 17 2,041,408.07 2,041,408.07
应付福利费 10,646,775.13 5,322,239.78
应付股利 -
应交税金 18 6,880,382.47 1,272,387.26
其他应交款 19 49,826.43 -412.36
其他应付款 20 9,139,960.21 3,298,917.35
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 202,145,049.10 173,180,957.68
长期负债：
长期借款 21 - -
应付债券
长期应付款
专项应付款 22 10,620,000.00 5,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 10,620,000.00 5,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 212,765,049.10 178,180,957.68
少数股东权益 56,838,209.87
股东权益：
股本 23 165,220,800.00 165,220,800.00
减：已归还投资
股本净额 165,220,800.00 165,220,800.00
资本公积 24 5,714,078.84 5,714,078.84
盈余公积 25 46,328,299.46 46,328,299.46
其中：法定公益金 15,398,945.55 15,398,945.55
未确认的投资损失
未分配利润 26 171,142,688.87 170,047,973.20
其中:拟分配的现金股利 8,261,040.00 8,261,040.00
股东权益合计 388,405,867.17 387,311,151.50
负债和股东权益总计 658,009,126.14 565,492,109.18
项目 2002年度
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 55,000,000.00
应付票据 14,982,470.00 19,982,470.00
应付帐款 70,896,353.65 51,887,748.48
预收帐款 16,387,232.76 13,408,919.29
应付工资 2,125,867.44 2,125,867.44
应付福利费 7,418,464.74 3,524,362.23
应付股利
应交税金 4,621,299.09 3,008,443.73
其他应交款 106,457.37 93,760.20
其他应付款 15,534,654.76 4,312,780.56
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 202,072,799.81 153,344,351.93
长期负债：
长期借款 73,333.36
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,500,000.00 5,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 5,573,333.36 5,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 207,646,133.17 158,344,351.93
少数股东权益 25,313,845.84
股东权益：
股本 165,220,800.00 165,220,800.00
减：已归还投资
股本净额 165,220,800.00 165,220,800.00
资本公积 5,586,115.73 5,586,115.73
盈余公积 39,309,862.85 39,309,862.85
其中：法定公益金 13,059,466.68 13,059,466.68
未确认的投资损失
未分配利润 130,677,834.01 130,276,832.45
其中:拟分配的现金股利
股东权益合计 340,794,612.59 340,393,611.03
负债和股东权益总计 573,754,591.60 498,737,962.96
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计
机构负责人：
利润表
会企02表
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元
项目 附注号 2003年度
合并数 母公司数
一、主营业务收入 27 646,621,838.43 489,131,288.60
减：主营业务成本 474,697,777.57 390,767,759.07
主营业务税金及附加 28 3,532,947.45 1,901,696.28
二、主营业务利润 168,391,113.41 96,461,833.25
加：其他业务利润 5,327.00 -
减：营业费用 29 56,249,889.66 21,454,873.98
管理费用 30 67,816,595.54 42,200,772.95
财务费用 31 1,617,875.58 1,105,718.16
三、营业利润 42,712,079.63 31,700,468.16
加：投资收益 32 -459,241.82 8,490,647.27
补贴收入 33 14,122,410.98 9,111,561.74
营业外收入 34 1,413,789.50 1,373,052.47
减：营业外支出 35 467,570.22 84,327.23
四、利润总额 57,321,468.07 50,591,402.41
减：所得税 4,497,955.16 3,801,825.05
少数股东损益 5,340,221.44
加:未确认的投资损失 -
五、净利润 47,483,291.47 46,789,577.36
项目 2002年度
合并数 母公司数
一、主营业务收入 555,768,600.51 386,536,045.57
减：主营业务成本 414,495,036.06 277,137,354.50
主营业务税金及附加 2,298,246.44 1,340,659.34
二、主营业务利润 138,975,318.01 108,058,031.73
加：其他业务利润 26,121.89 30,654.43
减：营业费用 36,093,299.78 20,402,345.34
管理费用 37,314,945.30 29,056,865.07
财务费用 3,769,514.85 2,154,368.98
三、营业利润 61,823,679.97 56,475,106.77
加：投资收益 10,781,978.67 11,999,034.57
补贴收入 8,958,625.44 6,428,509.73
营业外收入 211,946.52 59,931.91
减：营业外支出 260,042.86 136,989.62
四、利润总额 81,516,187.74 74,825,593.36
减：所得税 8,412,572.54 7,967,062.42
少数股东损益 5,844,082.70 -
加:未确认的投资损失
五、净利润 67,259,532.50 66,858,530.94
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会
计机构负责人：
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元
项目 附注号 2003年度
合并数 母公司数
一、净利润 47,483,291.47 46,789,577.36
加：年初未分配利润 130,677,834.01 130,276,832.45
其他转入
二、可供分配的利润 178,161,125.48 177,066,409.81
减：提取法定盈余公积 4,678,957.74 4,678,957.74
提取法定公益金 2,339,478.87 2,339,478.87
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 171,142,688.87 170,047,973.20
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 171,142,688.87 170,047,973.20
项目 2002年度
合并数 母公司数
一、净利润 67,259,532.50 66,858,530.94
加：年初未分配利润 73,447,081.15 73,447,081.15
其他转入
二、可供分配的利润 140,706,613.65 140,305,612.09
减：提取法定盈余公积 6,685,853.09 6,685,853.09
提取法定公益金 3,342,926.55 3,342,926.55
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 130,677,834.01 130,276,832.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 130,677,834.01 130,276,832.45
补充资料：
项目 2003年度 2002年度
1、出售、处置部门或投资单位所得收益 50,000.00 11,162,886.10
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会
计机构负责人：
现金流量表
会企03表
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元
项目 行次 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 721,150,584.61
收到税费返还 3 14,122,410.98
收到的其他与经营活动有关的现金 8 6,343,117.39
现金流入小计 9 741,616,112.98
购买商品、接受劳务支付的现金 10 577,255,940.90
支付给职工以及为职工支付的现金 12 46,456,665.66
支付的各项税费 13 28,752,110.60
支付的其他与经营活动有关的现金 18 68,607,814.81
现金流出小计 20 721,072,531.97
经营活动产生的现金流量净额 21 20,543,581.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 86,031,752.83
取得投资收益所收到的现金 23 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 1,748,764.07
收到的其他与投资活动有关的现金 28 -
现金流入小计 29 87,780,516.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 54,489,479.50
投资所支付的现金 31 17,565,825.36
支付的其他与投资活动有关的现金 35 -
现金流出小计 36 72,055,304.86
投资活动产生的现金流量净额 37 15,725,212.04
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38 18,252,626.49
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 18,252,626.49
借款所收到的现金 40 193,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 -
现金流入小计 44 211,252,626.49
偿还债务所支付的现金 45 198,073,333.36
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 3,982,038.34
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 -
现金流出小计 53 202,055,371.70
筹资活动产生的现金流量净额 54 9,197,254.79
四、汇率变动对现金的影响 55 -7,567.58
五、合并报表范围变动对现金的影响 29,179,277.94
六、现金及现金等价物净增加额 56 74,637,758.20
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 556,272,046.32
收到税费返还 9,111,561.74
收到的其他与经营活动有关的现金 3,540,217.96
现金流入小计 568,923,826.02
购买商品、接受劳务支付的现金 471,745,162.07
支付给职工以及为职工支付的现金 17,436,585.79
支付的各项税费 17,423,684.63
支付的其他与经营活动有关的现金 39,387,432.86
现金流出小计 545,992,865.35
经营活动产生的现金流量净额 22,930,960.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 85,936,752.83
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,628,633.96
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 87,565,386.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,572,384.65
投资所支付的现金 59,665,825.36
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 96,238,210.01
投资活动产生的现金流量净额 -8,672,823.22
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 170,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 170,000,000.00
偿还债务所支付的现金 165,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,242,924.22
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 168,242,924.22
筹资活动产生的现金流量净额 1,757,075.78
四、汇率变动对现金的影响 -
五、合并报表范围变动对现金的影响
六、现金及现金等价物净增加额 16,015,213.23
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
现金流量表补充资料
2003年度
补充资料 行次 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 47,483,291.47
加：少数股东本期损益 5,340,221.44
计提的资产减值准备 58 4,054,503.15
固定资产折旧 59 10,020,223.85
无形资产摊销 60 10,314,603.84
长期待摊费用摊销 61 912,497.30
待摊费用减少（减：增加） 64 496,308.36
预提费用增加（减：减少） 65 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 193,211.18
固定资产报废损失 67 -
财务费用 68 3,989,605.92
投资损失（减：收益） 69 459,241.82
递延税款贷项（减：借项） 70 -
存货的减少（减：增加） 71 -36,321,788.11
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -43,892,899.49
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 17,494,560.28
其他 74 -
经营活动产生的现金流量净额 75 20,543,581.01
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 194,172,398.33
减：现金的期初余额 80 119,534,640.13
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 74,637,758.20
补充资料 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 46,789,577.36
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备 2,519,348.44
固定资产折旧 5,140,995.38
无形资产摊销 10,314,603.84
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -38,630.40
固定资产报废损失 -
财务费用 3,242,924.22
投资损失（减：收益） -8,490,647.27
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -23,665,162.53
经营性应收项目的减少（减：增加） -27,666,706.92
经营性应付项目的增加（减：减少） 14,784,658.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 22,930,960.67
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 115,079,718.14
减：现金的期初余额 99,064,504.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16,015,213.23
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会
计机构负责人：
审计报告
大信审字（2004）第0096号
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司2003年12月31日的资产负债
表及合并资产负债表、2003年度的利润表及合并利润表、2003年度的利润分配表及合并
利润分配表、2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管
理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果
和现金流量。
湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 张丹凤
中国·武汉 中国注册会计师 邱世萍
2004年2月19日
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司会计报表附注
一、公司简介
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司（以下简称“公司”），原名为“山东泰山旅
游索道股份有限公司”，是以泰安市泰山索道总公司为基础进行改组，经泰安市体制改
革委员会于1993年3月27日以泰经改发[1993]第019号文批准设立，并经山东省体改委以
鲁体改生字[1994]第269号文批准创立的股份有限公司。公司A股于1996年9月23日在上
海证券交易所正式挂牌上市交易。
根据公司2001年第一次临时股东大会决议，公司进行资产重组，主营业务发生变动
。经山东省工商行政管理局审核批准，2001年2月16日公司名称正式变更为“山东浪潮
齐鲁软件产业股份有限公司”（企业法人营业执照注册号为3700001805152）。根据公
司二届十次董事会决议，并经上海证券交易所同意，公司股票简称于2001年2月28日起
由“泰山旅游”变更为“齐鲁软件”，于2001年11月28日公司股票简称变更为“浪潮软
件”证券代码不变。
经资产重组，公司经营范围由原来主要经营索道运输变更为:通信及计算机软硬件
技术开发、生产、销售；通信及计算机网络工程技术咨询、技术培训;许可范围内的进
出口业务。
二、公司采用的主要会计政策
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度：公司采用公历年度为会计年度，即从每年1月1日起至12月31日止为
一个会计年度。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：公司核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价
原则。
5、外币折算方法：
公司发生外币业务时，以发生之日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民
币记账，中期期末、年终时，按期末国家外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外
币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建
期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借
款费用资本化原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物指所持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法
确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领
取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权
换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资
中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投
资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权
的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应
收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价
的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，
作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价
，作为短期投资成本。
(2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的
处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
(4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额
计提短期投资跌价准备。
8、坏账准备核算方法
(1) 公司采用备抵法核算坏账损失。
(2) 坏账准备计提的方法及比例：
A、坏账准备的计提方法采用账龄分析法。
B、坏账准备计提的比例：
应收款项账龄为1年以内的按其余额的5%计提；
应收款项账龄为1—2年的按其余额的10%计提；
应收款项账龄为2—3年的按其余额的20%计提；
应收款项账龄为3—4年的按其余额的40%计提；
应收款项账龄为4—5年的按其余额的80%计提；
应收款项账龄为5年以上的按其余额的100%计提。
(3) 公司计划对应收款项进行债务重组或以其他方式进行重组的不全额计提坏账准
备。
(4) 坏账损失确认标准：
A、凡因债务人破产，依据法律清偿后依然无法收回的债权；
B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；
C、债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能
性极小，经董事会批准列为坏账的债权。但公司仍保留对坏账债权的追索权。
9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
(1) 公司存货主要包括：低值易耗品、原材料、在产品、库存商品；
(2)存货中原材料、库存商品入库一律按实际成本计价，发出和领用存货时采用加
权平均法；低值易耗品摊销时采用“五五摊销法”核算；
(3) 存货的计价方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。
(4) 公司存货采用永续盘存制；
(5) 公司存货跌价准备计提方法：期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额计提存货跌价准备。
10、长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资
① 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定
：
A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等
相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利
，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
② 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重
大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20
%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益
；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或
发生的净亏损的份额，确认投资损益。
③企业以非现金资产对外投资，应按非货币性交易的原则确定长期股权投资的初始
投资成本。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有
者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大
于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资──××单位(股权
投资差额)”科目，贷记“长期股权投资──××单位(投资成本)”科目，并按规定的
期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记
“长期股权投资──××单位(投资成本)”科目，贷记“资本公积──股权投资准备”
科目。
企业以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有
被投资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。
④ 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益。
(2) 长期债权投资
① 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投
资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收
债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
② 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利
息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债
券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
③ 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
(3) 长期投资减值准备的计提方法: 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期
末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。
11、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
(1) 公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务
、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
(2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债
务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应
收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入的固定
资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按
《企业会计准则棗非货币性交易》的相关规定进行处理。
(3) 固定资产折旧采用直线法计算。
A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计
净残值(预计净残值率3%)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率 残值率
(年) (%) （%）
房屋及建筑物 8—40 12.1—2.4 3
通用设备 5—8 19.4—12.1 3
专用设备 10 9.7 3
运输工具 5—8 19.4—12.1 3
其 他 5 19.4 3
B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（
即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额。
(4) 固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产可收回金额低于帐面价值
的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程
(1) 公司的在建工程，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技
术改造工程、大修理工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未达到预定
可使用状态前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发
生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产；
(2) 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备
：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(3) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差
额计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价和摊销政策
(1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实
际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际
成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价
值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收
债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以
非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际
成本，涉及补价的，按《企业会计准则棗非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开
发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作
为实际成本。
(2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合
同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法
律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过
受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年
限的，摊销年限不超过10年。
(3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回
金额的差额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
(1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额
较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计
入当期费用。
B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销
、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计
入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时
计入当期损益。
16、应付债券的核算方法
公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券
面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊
销，并按借款费用的处理原则处理。
17、收入确认原则
(1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入公司；
D、相关的收入和成本能够可靠的计量。
(2) 提供劳务：
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估
计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并
预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则
不确认收入。
(3) 订制软件及系统集成项目收入：
公司订制软件及系统集成项目在资产负债表日按完工百分比法确认收入，完工程度
按实际已使用工时占预计总工时的比例确认。
18、所得税核算方法：公司所得税采用应付税款法核算。
19、合并会计报表编制方法
(1) 母公司会计报表编制方法：以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会
计报表，公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销。
(2) 合并会计报表编制方法：根据《企业会计准则》及根据财政部财会字（1995）
11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字（1996）2号《关于合并
报表合并范围请示的复函》之规定，公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50%
以上或虽不超过50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。
以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目
数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。当子公司采用的
会计政策与母公司不一致时，母公司应当按照母公司本身规定的会计政策对子公司会计
报表进行必要的调整。
三、税项：
税种 计税依据 税率
(1)增值税 产品销售收入 17%
根据财政部、国家税务总局、海关总署下发的关于<<鼓励软件产业和集成电路产业
发展有关税收政策问题>>的通知财税[2000]25号文,自2000年6月24日起至2010年底前,
对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,
对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所得税款由企业用于研究开发软
件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。公司为软件
开发企业，对销售的自行开发生产的软件产品享受上述增值税即征即退优惠政策。
(2)营业税 营业收入 3-5%
(3)城市维护建设税 应纳增值税额、营业税额 1%-7%
(4)教育费附加 应纳增值税额、营业税额 3%
(5)所得税
根据国务院颁布的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发［200
0］18号）的规定，国家规划布局内的重点软件企业，当年未享受免税优惠的减按10%的
税率征收企业所得税。根据国家发展计划委员会、信息产业部、对外贸易经济合作部、
国家税务总局《关于发布2002年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》（计高技
［2002］2879号）的规定，本公司和控股子公司浪潮集团山东通用软件公司为2002年度
国家规划布局内重点软件企业，2003年度按10%的税率征收企业所得税。
子公司山东浪潮森亚网络技术有限公司属新办技术服务企业,根据国家税务总局19
94财税字第01号文的规定,公司自开业起2年免税。2003年度山东浪潮森亚网络技术有限
公司属免税期间，所得税率为0。
子公司山东浪潮商用系统有限公司属高新技术企业,根据税法规定, 公司自开业起
2年免税。2003年度山东浪潮商用系统有限公司属免税期间，所得税率为0。
子公司浪潮乐金信息系统有限公司属生产型外商投资企业,根据税法规定，自开始
获利的年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税，
2003年度浪潮乐金信息系统有限公司亏损，尚未到获利年度，所得税率为0。
四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表的子公司
子公司名称 注册资本
深圳天和成实业发展有限公司 500万人民币
浪潮集团山东通用软件公司 2,793.2万人民币
上海国强通用软件有限公司 50万人民币
上海浪潮通软科技有限公司 100万人民币
北京浪潮通软科技有限公司 30万人民币
南京浪潮通用软件有限公司 200万人民币
青岛浪潮通软科技有限公司 100万人民币
广东浪潮通软科技有限公司 300万人民币
山东浪潮森亚网络技术有限公司 100万人民币
山东浪潮商用系统有限公司 2000万人民币
浪潮乐金信息系统有限公司 5000万人民币
子公司名称 经营范围
深圳天和成实业发展有限公司 国内商业、供销业、进出口业务
浪潮集团山东通用软件公司 计算机软件和系统产品的开发
上海国强通用软件有限公司 计算机软件及应用专业技术领域内
的科技经营业务
上海浪潮通软科技有限公司 计算机软件开发、系统产品的开发
及相关技术咨询
北京浪潮通软科技有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务、
技术服务
南京浪潮通用软件有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务、
技术服务
青岛浪潮通软科技有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务
技术服务
广东浪潮通软科技有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务、
技术服务
山东浪潮森亚网络技术有限公司 网络技术开发
山东浪潮商用系统有限公司 计算机软、硬件及外部设备、网络
产品的开发、生产、销售
浪潮乐金信息系统有限公司 提供计算机系统及通信技术开发、
生产、技术咨询
子公司名称 股权比例 投资额 备注
（%） （元）
深圳天和成实业发展有限公司 90 4,629,838.55
浪潮集团山东通用软件公司 69.60 40,880,776.47
上海国强通用软件有限公司 90 450,000.00
上海浪潮通软科技有限公司 90 900,000.00 新增
北京浪潮通软科技有限公司 95 285,000.00
南京浪潮通用软件有限公司 95 1,900,000.00 新增
青岛浪潮通软科技有限公司 95 950,000.00 新增
广东浪潮通软科技有限公司 90 2,700,000.00 新增
山东浪潮森亚网络技术有限公司 51 510,000.00
山东浪潮商用系统有限公司 60 12,000,000.00 新增
浪潮乐金信息系统有限公司 51 25,500,000.00 新增
注:(1)上海浪潮通软科技有限公司和浪潮乐金信息系统有限公司于2002年度设立，
2002年度上述两公司尚未正式营业，未将其纳入合并会计报表范围。本期两公司正式营
业，将其纳入合并会计报表范围。
(2)2003年4月17日，根据公司三届十四次董事会决议，公司与其他股东共同发起设
立山东浪潮商用系统有限公司，该公司注册资本为2000万元，公司投资1200万元，占其
注册资本的60%。本期将其纳入合并报表范围。
(3) 2003年3月7日,公司下属控股子公司浪潮集团山东通用软件有限公司股东会通
过决议，同意成立南京浪潮通用软件有限公司，注册资本200万元。浪潮集团山东通用
软件有限公司出资190万元，占其注册资本的95%。本期将其纳入合并报表范围。
(4) 2003年3月7日,公司下属控股子公司浪潮集团山东通用软件有限公司股东会通
过决议，同意成立青岛浪潮通软科技有限公司，注册资本100万元。浪潮集团山东通用
软件有限公司出资95万元，占其注册资本的95%。本期将其纳入合并报表范围。
(5) 2003年3月7日,公司下属控股子公司浪潮集团山东通用软件有限公司股东会通
过决议，同意成立广东浪潮通软科技有限公司，注册资本300万元。浪潮集团山东通用
软件有限公司出资270万元，占注册资本的90%。本期将其纳入合并报表范围。
2、未纳入合并报表的子公司
子公司名称 注册资本 经营范围
山东浪潮信安科技有限公司 500万人民币 计算机信息安全产品的生产、销售
子公司名称 股权比例 投资额 备注
（%） （元）
山东浪潮信安科技有限公司 60 3,000,000.00 新增
注：2003年5月28日，根据公司三届十六次董事会决议，公司与其他股东共同发起
设立山东浪潮信安科技有限公司，该公司注册资本为500万元，公司出资300万元，占其
注册资本的60%。截止2003年12月31日该公司尚处于筹建中，未正式营业，本期未将其
纳入合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金 194,172,398.33 元
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
现 金 532,945.61 758,907.79
银行存款 180,183,063.82 118,775,732.34
其他货币资金 13,456,388.90
合 计 194,172,398.33 119,534,640.13
注：(1)其他货币资金期末余额13,456,388.90元，其中银行承兑汇票保证金9,725
,024.52元；投标保证金保函2,719,732.97；信用证保证金1,011,631.41元。
(2)货币资金期末余额较期初余额增加74,637,758.20元,主要原因系公司本期收回
预付股权收购款85,936,752.83元所致。
2、应收票据
种类 期末数 期初数
（元） （元）
银行承兑汇票 392,270.00 10,020,000.00
合计 392,270.00 10,020,000.00
3、应收账款净值 147,576,237.40 元
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1年以内 123,766,502.09 78.49 6,188,325.10
1-2年 31,022,723.01 19.67 3,102,272.30
2-3年 1,696,269.22 1.08 339,253.84
3-4年 1,200,990.54 0.76 480,396.22
合计 157,686,484.86 100 10,110,247.46
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1年以内 82,362,800.24 81.10 4,118,137.01
1-2年 15,025,887.43 14.80 1,502,588.74
2-3年 4,070,243.39 4.00 814,048.68
3-4年 101,531.00 0.10 40,612.40
合计 101,560,462.06 100.00 6,475,386.83
注：(1) 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2) 应收账款期末余额中前五名金额合计数为36,711,775.25 元，占应收账款总额
的 23.28%。
(3) 应收账款期末余额较期初余额增加56,126,022.80 元，主要原因系公司本期主
营业务收入增长及部分应收账款未及时收回所致。
4、其他应收款净值 27,446,662.72 元
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） （%） (元)
1年以内 24,094,416.12 82.29 1,202,177.55
1-2年 4,249,096.70 14.51 424,909.68
2-3年 837,633.02 2.86 167,526.60
3-4年 100,217.85 0.34 40,087.14
合计 29,281,363.69 100 1,834,700.97
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
（元） （%） (元)
1年以内 100,457,433.01 94.36 726,030.99
1-2年 5,010,742.43 4.70 501,074.24
2-3年 956,563.25 0.90 191,312.65
3-4年 41,194.00 0.04 16,806.02
合计 106,465,932.69 100.00 1,435,223.90
注：(1) 其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2) 其它应收款期末余额中前五名金额合计数为为6,116,389.57元，占其它应收款
总额的 20.89%。
(3) 其它应收款期末余额较期初余额减少77,184,569.00元，主要原因如下:
经公司2002年度第一次临时股东大会决议通过，公司与浪潮集团有限公司签定协议
，收购其持有的浪潮乐金数字移动通信有限公司46%股权。交易价格为8593.67万元，公
司已预付全部收购款，由于上述交易行为尚未获得有关部门批准，公司对浪潮乐金数字
移动通信有限公司投资不能确认，故2002年度将上述款项列入其他应收款。2003年6月
12日，经协商公司与浪潮集团有限公司签署股权转让补充协议,原有协议继续有效，浪
潮集团有限公司将上述股权转让价款暂退回本公司，待股权转让经有关部门批准后，本
公司再向浪潮集团有限公司支付相关款项。
5、预付账款 19,289,699.66 元
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
(元) (%) (元) (%)
1年以内 15,917,440.28 82.52 23,335,492.74 78.27
1-2年 3,372,259.38 17.48 6,479,234.41 21.73
合 计 19,289,699.66 100.00 29,814,727.15 100.00
注：(1) 预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2) 账龄超过1年的预付账款主要是尚未结算的款项。
6、存货净值 134,219,780.49 元
期末数 期初数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
（元） （元） （元） （元）
在产品 68,492,419.62 53,386,111.14
原材料 6,477,622.46 3,360,897.38
库存商品 50,237,216.32 39,862,631.02
低值易耗品 118,817.55 547,548.42
专项开发成本 8,893,704.54 740,804.42
合计 134,219,780.49 97,897,992.38
注：(1) 在产品系公司尚未完工的软件与系统集成项目发生的成本。
(2) 存货期末余额较期初余额增加36,321,788.11元,主要原因如下:
A：公司期末未完工的系统集成项目金额较期初增加15,106,308.48元。
B：公司根据财政部会计司财会便[2002]36号<<关于对国家专项科研开发费用的复
函>>的规定,将为完成国家专项拨款指定的研发产品所发生的成本费用,视同本公司生产
的产品进行成本费用的归集,并在存货中单列项目-专项开发成本核算。该项目的年末余
额系国家专项拨款项目未完成所归集的成本费用。
(3) 存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于其账面成本的差额计提，本期计
提的存货跌价准备金额为0。
7、待摊费用余额 361,443.20元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
办公场租费 314,189.57 1,245,518.97 1,198,265.34 361,443.20
合计 314,189.57 1,245,518.97 1,198,265.34 361,443.20
8、长期投资 7,425,138.85元
项目 期初数 本期增加
(元) (元)
长期股权投资 20,492,858.19 2,727,280.66
合计 20,492,858.19 2,727,280.66
项目 本期减少 期末数
(元) (元)
长期股权投资 15,795,000.00 7,425,138.85
合计 15,795,000.00 7,425,138.85
(1) 长期股权投资——其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 初始投资额 追加投资额
(年) （元） （元）
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00
青岛浪潮国强软件有限公司 105,000.00
烟台浪潮通用软件有限公司 45,000.00
浪潮乐金信息系统有限公司 15,300,000.00
上海浪潮通软科技有限公司 450,000.00
浪潮集团长春通用软件有限公司 150,000.00
山东浪潮金穗信息工程技术有限公司 100,000.00
合计 19,150,000.00 -
被投资单位名称 占被投资单位注册 本期权益
资本比例（%） 增减额（+、-）
山东浪潮信安科技有限公司 60
青岛浪潮国强软件有限公司 35
烟台浪潮通用软件有限公司 15
浪潮乐金信息系统有限公司 51
上海浪潮通软科技有限公司 90
浪潮集团长春通用软件有限公司 30
山东浪潮金穗信息工程技术有限公司 16.67
合计 -
被投资单位名称 累计权益 本期减少数
增减额（+、-） （元）
山东浪潮信安科技有限公司
青岛浪潮国强软件有限公司 -105,000.00
烟台浪潮通用软件有限公司 45,000.00
浪潮乐金信息系统有限公司 15,300,000.00
上海浪潮通软科技有限公司 450,000.00
浪潮集团长春通用软件有限公司 -150,000.00
山东浪潮金穗信息工程技术有限公司
合计 -255,000.00 15,795,000.00
被投资单位名称 本期分回 期末投资金额
现金红利（元） （元）
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00
青岛浪潮国强软件有限公司 -
烟台浪潮通用软件有限公司 -
浪潮乐金信息系统有限公司 -
上海浪潮通软科技有限公司 -
浪潮集团长春通用软件有限公司 -
山东浪潮金穗信息工程技术有限公司 100,000.00
合计 - 3,100,000.00
注：长期投资本期减少主要系公司本期将浪潮乐金信息系统有限公司及上海浪潮通
软科技有限公司纳入合并报表范围相应抵销长期投资所致。
(2) 合并价差
被投资单位名称 股权投资差额 期初摊余金额 本期增加数
深圳天和成实业发展有限公司 368,349.27 340,723.07
浪潮集团山东通用软件公司 4,846,938.83 4,357,135.12 136,522.48
合计 5,215,288.10 4,697,858.19 136,522.48
被投资单位名称 本期摊销金额 期未余额
深圳天和成实业发展有限公司 36,834.96 303,888.11
浪潮集团山东通用软件公司 472,406.86 4,021,250.74
合计 509,241.82 4,325,138.85
注:2003年11月，根据公司与浪潮齐鲁软件产业有限公司签署的《关于浪潮通软之
股权转让协议》，公司出资14,465,825.36元收购浪潮齐鲁软件产业有限公司持有的浪
潮通软22.71%的股权。本次交易完成后,公司持有浪潮通软69.60%的股权。根据有关规
定，本次股权变更日确定为2003年11月30日。截止11月30日，公司享有浪潮通软公司账
面净资产的份额43,915,432.85元与公司对浪潮通软长期股权投资余额44,051,955.33元
的借方差额136,522.48元确认为股权投资差额，加上对浪潮通软尚未摊销完的股权投资
差额3,925,346.95元,合计4,061,869.43元。
9、固定资产及累计折旧
固定资产 期初数 本期增加
原值 (元) (元)
房屋建筑物 2,440,212.75 -
专用设备 19,077,971.97 18,939,455.42
运输设备 3,269,114.83 1,710,277.68
通用设备 5,843,091.31 6,102,684.13
经营租入固定资产改良支出 3,206,681.76
其他设备 4,847,421.57 12,449,358.04
总计 35,477,812.43 42,408,457.03
固定资产 本期减少 期末数
原值 (元) (元)
房屋建筑物 - 2,440,212.75
专用设备 3,616,521.74 34,400,905.65
运输设备 185,357.11 4,794,035.40
通用设备 1,598,669.04 10,347,106.40
经营租入固定资产改良支出 - 3,206,681.76
其他设备 304,950.00 16,991,829.61
总计 5,705,497.89 72,180,771.57
累计折旧 期初数 本期增加
(元) (元)
房屋建筑物 52,315.85 67,072.56
专用设备 6,180,358.49 5,462,130.14
运输设备 1,489,243.85 456,068.57
通用设备 2,724,934.39 1,396,980.77
经营租入固定资产改良支出 - -
其他设备 987,161.67 2,637,971.81
总计 11,434,014.25 10,020,223.85
固定资产净值 24,043,798.18
累计折旧 本期减少 期末数
(元) (元)
房屋建筑物 - 119,388.41
专用设备 2,780,674.66 8,861,813.97
运输设备 128,100.57 1,817,211.85
通用设备 597,882.06 3,524,033.10
经营租入固定资产改良支出 - -
其他设备 256,505.35 3,368,628.13
总计 3,763,162.64 17,691,075.46
固定资产净值 54,489,696.11
固定资产 期初数 本期增加
减值准备 （元） （元）
房屋及建筑物
专用设备
交通运输工具 20,165.45
通用设备
经营租入固定资产改良支出
其他 101,301.37
合计 101,301.37 20,165.45
固定资产净额 23,942,496.81
固定资产 本期减少 期末数
减值准备 （元） （元）
房屋及建筑物
专用设备
交通运输工具 20,165.45
通用设备
经营租入固定资产改良支出
其他 1 01,301.37
合计 121,466.82
固定资产净额 54,368,229.29
注：(1)公司本期固定资产增加42,408,457.03元,主要原因如下:
A: 根据财政部2003年财会[2003]10号文件的有关规定,公司本期将以前年度发生的
经营租入固定资产改良支出余额3,206,681.76元全部转入固定资产科目专门核算。
B:公司本期进一步加大研发投入,购买了相关专用设备。
(2)期末按固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备,本
期计提的固定资产减值准备为20,165.45元。
10、在建工程净额 760,449.65 元
工程名称 预算数 期初数 其他增加数 本期增加
（万元） （元） （元） （元）
浪潮科技园 629,215.22
其他工程 131,234.43
合计 629,215.22 131,234.43
工程名称 本期转入 期末数 资金 工程投入占预算
固定资产数（元） （元） 来源 的比例（%）
浪潮科技园 629,215.22 自筹
其他工程 131,234.43 自筹
合计 760,449.65
注：本期在建工程中无借款费用资本化金额。
11、无形资产 71,944,869.35 元
种类 原始金额 期初数
(元) (元)
移动网网络管理软件 34,667,400.00 28,022,815.00
通用办公自动化系统软件 11,380,000.00 9,673,000.06
纪检监察信息系统 17,930,000.00 15,240,499.94
医疗保险信息管理系统软件 17,525,800.00 14,166,688.39
数据管理软件 5,420,000.00
物流信息平台 5,093,189.80
网络管理平台 4,643,280.00
合计 96,659,669.80 67,103,003.39
种类 本期增加 本期减少 本期摊销
(元) (元) (元)
移动网网络管理软件 3,466,740.00
通用办公自动化系统软件 1,137,999.96
纪检监察信息系统 1,793,000.04
医疗保险信息管理系统软件 1,752,579.96
数据管理软件 5,420,000.00 338,695.80
物流信息平台 5,093,189.80 954,973.08
网络管理平台 4,643,280.00 870,615.00
合计 15,156,469.80 10,314,603.84
种类 期末数 剩余摊销
(元) 期限（年）
移动网网络管理软件 24,556,075.00 7.08
通用办公自动化系统软件 8,535,000.10 7.50
纪检监察信息系统 13,447,499.90 7.50
医疗保险信息管理系统软件 12,414,108.43 7.08
数据管理软件 5,081,304.20 3.75
物流信息平台 4,138,216.72 3.25
网络管理平台 3,772,665.00 3.25
合计 71,944,869.35
12、长期待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加
(元) (元) (元)
经营租入固定资产改良支出 4,678,024.20 3,889,684.74 229,494.32
合计 4,678,024.20 3,889,684.74 229,494.32
项目 本期摊销 本期减少数
(元) (元)
经营租入固定资产改良支出 912,497.30 3,206,681.76
合计 912,497.30 3,206,681.76
项目 期末数 剩余摊销期限
(元) （年）
经营租入固定资产改良支出 0.00
合计 0.00
注：根据财政部2003年财会[2003]10号文件的有关规定,公司本期将以前年度发生
的经营租入固定资产改良支出余额3,206,681.76元全部转入固定资产科目专门核算。
13、短期借款 65,000,000.00 元
借款类别 期末数 期初数
(元) (元)
担保借款 65,000,000.00 70,000,000.00
合 计 65,000,000.00 70,000,000.00
注：上述借款中金额35,000,000.00元由母公司浪潮齐鲁软件产业有限公司提供担
保；上述借款中金额30,000,000.00元系子公司浪潮集团山东通用软件有限公司为本公
司提供担保。
14、应付票据
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
银行承兑汇票 17,596,061.00 14,982,470.00
合 计 17,596,061.00 14,982,470.00
15、应付账款 68,510,385.80元
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
期末数 68,510,385.80 70,896,353.65
注：(1) 应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(2) 应付账款中无账龄超过3年的大额款项。
16、预收账款 22,280,249.99 元
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
期末数 22,280,249.99 16,387,232.76
注：(1) 预收账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(2) 预收账款中无账龄超过1年的款项。
(3)预收账款期末余额较期初余额增加5,893,017.23元, 主要原因系公司本期预收
的货款增加所致。
17、应付工资 2,041,408.07 元
项目 期末数 期初数
(元) (元)
期末数 2,041,408.07 2,125,867.44
注:应付工资余额系尚未支付完毕的工资余额。
18、未交税金 6,880,382.47 元
税 项 期未金额 期初金额
(元) (元)
增值税 5,972,267.37 4,683,855.92
营业税 506,964.40 140,657.83
企业所得税 759,378.49 -1,044,576.52
城市建设维护税 113,180.29 28,310.80
房产税 5,124.45 5,124.45
个人所得税 -476,532.53 807,926.61
合 计 6,880,382.47 4,621,299.09
注：计税依据及税率见本报告三、税项。
19、其他应交款 49,826.43元
种 类 期末数 期初数
(元) (元)
教育费附加 49,826.43 106,457.37
合 计 49,826.43 106,457.37
注：计提依据及比率见本报告三、税项。
20、其他应付款
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
期末数 9,139,960.21 15,534,654.76
注：(1) 其他应付款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(2) 无帐龄超过3年的大额其他应付款。
21、长期借款
借款类别 期末数 期初数
(元) (元)
担保借款 0.00 73,333.36
合 计 0.00 73,333.36
22、专项应付款
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
期末数 10,620,000.00 5,500,000.00
注：本期增加的专项应付款构成如下:
(1)公司收到国家863计划拨款4,500,000.00元。
(2)公司依据济南市财政局济财行指（2003）2号文件、济南市科学技术局济科计（
2003）2号文件收到ERP研发款250,000.00元。
(3)公司依据山东省财政厅鲁财教指（2002）13号文件、山东省科学技术厅鲁科计
字（2002）177号文件收到制造业信息化研发款370,000.00元。
23、股本 165,220,800.00元
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
(元) (元) (元)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 72,000,000.00 72,000,000.00
其中:
国家拥有股份 22,770,000.00 22,770,000.00
国有法人股 49,230,000.00 49,230,000.00
2.募集法人股份 24,518,400.00 24,518,400.00
3.内部职工股
尚未流通股份合计 96,518,400.00 96,518,400.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 68,702,400.00 68,702,400.00
已流通股份合计 68,702,400.00 68,702,400.00
三、股份总数 165,220,800.00 165,220,800.00
24、资本公积 5,714,078.84 元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
接受现金捐赠 1,600.00 1,600.00
其他资本公积 5,584,515.73 5,584,515.73
股权投资准备 127,963.11 127,963.11
合计 5,586,115.73 127,963.11 5,714,078.84
注：(1) 公司下属控股子公司浪潮集团山东通用软件有限公司2003年3月25日新增
资本9,445,399.62元，其中新增注册资本9,271,139.55元，新增资本公积174,260.07元
，本公司按应享有浪潮集团山东通用软件有限公司股权的比例相应增加资本公积股权投
资准备34,852.01元。
(2)公司本期对下属控股子公司浪潮集团山东通用软件公司增加投资2000万元，增
资后投资成本小于应享有浪潮集团山东通用软件有限公司所有者权益份额的差额92,99
0.31元记入资本公积股权投资准备。
(3)公司下属控股子公司浪潮乐金信息系统有限公司本年收到第二期注册资本,股东
多缴部分236.86元作为资本公积处理, 本公司按应享有浪潮乐金信息系统有限公司股权
的比例相应增加资本公积股权投资准备120.79元。
25、盈余公积 46,328,299.46 元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积 26,250,396.17 4,678,957.74 30,929,353.91
公益金 13,059,466.68 2,339,478.87 15,398,945.55
合计 39,309,862.85 7,018,436.61 46,328,299.46
26、未分配利润171,142,688.87元
期初数 130,677,834.01
加：本期增加数 47,483,291.47
减：提取法定盈余公积(10%) 4,678,957.74
减：提取公益金(5%) 2,339,478.87
期末数 171,142,688.87
注：(1)合并报表未分配利润与母公司相差1,094,715.67元,原因系公司合并会计报
表时抵销内部往来计提的坏帐准备所致。
(2) 根据公司三届二十一次董事会决议,公司以2003年12月31日总股本为基数，向
全体股东每10股派发现金股利0.5元(含税),该利润分配方案尚须经股东大会同意。拟分
配的现金股利在资产负债表(续表)未分配利润后单独列示。
27、主营业务收入、成本资料
(1) 分行业资料
主营业务收入
行业 2003年1-12月 2002年1-12月
（元） （元）
软件及系统集成 478,432,885.38 385,792,143.65
索道票销售 4,377,720.00
计算机及应用产品 168,188,953.05 165,598,736.86
合计 646,621,838.43 555,768,600.51
主营业务成本
行业 2003年1-12月 2002年1-12月
（元） （元）
软件及系统集成 310,155,968.73 248,183,743.83
索道票销售 4,093,179.37
计算机及应用产品 164,541,808.84 162,218,112.86
合计 474,697,777.57 414,495,036.06
营业毛利
行业 2003年1-12月 2002年1-12月
（元） （元）
软件及系统集成 168,276,916.65 137,608,399.82
索道票销售 284,540.63
计算机及应用产品 3,647,144.21 3,380,624.00
合计 171,924,060.86 141,273,564.45
(2) 分区域资料
区域分布 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
（元） （元） （元）
东部地区 431,042,931.60 335,173,631.43 95,869,300.17
北方地区 164,934,957.02 107,617,418.57 57,317,538.45
南方地区 85,909,854.03 74,890,693.97 11,019,160.06
西部地区 20,643,819.35 12,925,757.17 7,718,062.18
合计 702,531,562.00 530,607,501.14 171,924,060.86
地区间相互抵消 55,909,723.57 55,909,723.57
合计 646,621,838.43 474,697,777.57 171,924,060.86
注：(1) 公司前五名客户销售的收入总额为225,103,575.43元，占公司全部销售收
入的34.81%。
(2)本期主营业务收入较上年同期增长16.34%, 主要由以下原因所致：
A:本期软件及系统集成、计算机及应用产品收入增幅较大所致。
B: 本期新增纳入合并会计报表范围子公司产生主营业务收入。
28、主营业务税金及附加
类别 2003年1-12月 2002年1-12月
（元） （元）
营业税 1,544,867.54 1,115,588.57
城市维护建设税 1,383,326.84 820,752.74
教育费附加 604,753.07 361,905.13
其他
合计 3,532,947.45 2,298,246.44
注：计税依据及税率见本报告三、税项。
29、营业费用
本公司2003年度营业费用为56,249,889.66元,比上一年度的36,093,299.78元增加
55.85%(即20,156,589.88元),主要原因系本期合并会计报表范围扩大所致。
30、管理费用
本公司2003年度管理费用为67,816,595.54元,比上一年度的37,314,945.30元增加
81.74%(即30,501,650.24元),主要原因如下:
(1)本期研发费用增加；
(2)本期合并会计报表范围扩大所致。
31、财务费用
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
(元) (元)
利息支出 3,982,038.34 3,902,906.92
减：利息收入 2,604,103.63 345,645.09
汇兑损失 8,729.58
减：汇兑收益 139,809.51
金融机构手续费 371,020.80 212,253.02
合计 1,617,875.58 3,769,514.85
注:根据公司第三届董事会第十七次会议决议,经公司与浪潮集团有限公司协商,浪
潮集团有限公司同意将本公司已于2002年5月29日支付的股权转让价款暂退回本公司,
并参照同期银行存款利率1.98%支付资金占用费，公司本期将收到浪潮集团有限公司支
付资金占用费1,701,547.71元计入财务费用科目。
32、投资收益 -459,241.82元
项目 金额
(元)
股权转让收益 50,000.00
股权投资差额摊销 -509,241.82
合计 -459,241.82
33、补贴收入 14,122,410.98 元
补贴收入系收到的软件产品增值税返还。
34、营业外收入
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
(元) (元)
违约金收入 64,026.03 175,643.31
资产出售收入 59,592.18 36,303.21
其他 1,290,171.29
合计 1,413,789.50 211,946.52
注：根据公司第三届董事会第十七次会议决议,经公司与浪潮集团有限公司协商,浪
潮集团有限公司同意将本公司已于2002年5月29日支付的股权转让价款暂退回本公司,并
就股权转让未能及时完成给公司造成了损失按照股权转让价款的1.5%支付补偿金补偿本
公司,公司将本期收到上述款项1,289,051.29元计入营业外收入科目。
35、营业外支出
项 目 2003年1-12月 2002年1-12月
(元) (元)
捐赠支出 10,000.00
固定资产处置净损失 253,163.36 70,432.53
计提资产减值准备 20,165.45 101,301.37
违约金支出 141,198.43
其 他 53,042.98 78,308.96
合 计 467,570.22 260,042.86
36、支付的其他与经营活动有关的现金68,607,814.81 元，主要项目如下：
项目 金额
（元）
项目保证金 16,724,869.60
业务招待费 6,108,127.54
差旅费 9,350,160.28
市场建设费、广告费 7,655,280.85
房租、水电费 3,044,673.55
办公费、通讯费 6,221,827.67
37、合并报表范围变动对现金的影响29,179,277.94元
注: 公司控股子公司浪潮乐金信息系统有限公司和子公司浪潮集团山东通用软件有
限公司之控股子公司上海浪潮通软科技有限公司于2002年度未纳入合并会计报表范围，
本期正式营业故纳入合并报表范围,将上述公司期初货币资金本期转入合并报表范围变
动对现金的影响为28,679,277.94和500,000.00元。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款净值 110,665,631.89 元
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1年以内 86,112,896.11 72.51 4,305,644.81
1-2年 29,839,434.65 25.13 2,983,943.46
2-3年 1,602,868.85 1.35 320,573.77
3-4年 1,200,990.54 1.01 480,396.22
合计 118,756,190.15 100 8,090,558.26
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1年以内 74,847,501.81 79.88 3,742,375.09
1-2年 14,850,227.43 15.85 1,485,022.74
2-3年 4,007,453.39 4.27 801,490.68
3-4年
合计 93,705,182.63 100.00 6,028,888.51
注：(1) 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2)应收账款期末余额中前五名金额合计数36,711,775.25 元，占应收账款总额的
30.91%。
2、其他应收款净值 19,101,946.18 元
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1年以内 15,614,373.99 76.42 780,718.70
1-2年 4,149,093.85 20.31 414,909.38
2-3年 667,633.02 3.27 133,526.60
合计 20,431,100.86 100 1,329,154.68
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备
（元） (%) (元)
1年以内 93,997,032.87 95.06 403,014.00
1-2年 4,886,274.43 4.94 488,627.44
2-3年
合计 98,883,307.30 100.00 891,641.44
注：(1) 其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
(2) 其它应收款大额前五名合计数为5,850,493.18 元，占其它应收款总额的 28.
64%。
(3)其他应收款期末余额较期初余额减少78,452,206.44元,原因如下:
经公司2002年度第一次临时股东大会决议通过，公司与浪潮集团有限公司签定协议
，收购其持有的浪潮乐金数字移动通信有限公司46%股权。交易价格为8593.67万元，公
司已预付全部收购款，由于上述交易行为尚未获得有关部门批准，公司对浪潮乐金数字
移动通信有限公司投资不能确认，故2002年度将上述款项列入其他应收款。2003年6月
12日，经协商公司与浪潮集团有限公司签署股权转让补充协议,原有协议继续有效，浪
潮集团有限公司将上述股权转让价款暂退回本公司，待股权转让经有关部门批准后，本
公司再向浪潮集团有限公司支付相关款项。
3、长期投资 101,421,476.32 元
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
长期股权投资 33,137,040.58 68,284,435.74 101,421,476.32
合计 33,137,040.58 68,284,435.74 101,421,476.32
(1) 长期股权投资——子公司投资
被投资单位名称 投资期限 初始投资额 追加投资额
(年) （元） （元）
山东浪潮森亚网络技术有限公司 510,000.00
深圳天和成实业发展有限公司 4,261,489.28
浪潮集团山东通用软件有限公司 6,414,951.11 34,465,825.36
山东浪潮商用系统有限公司 12,000,000.00
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00
浪潮乐金信息系统有限公司 15,300,000.00 10,200,000.00
合计 41,486,440.39 44,665,825.36
被投资单位名称 占被投资单位注册 本期权益
资本比例（%） 增减额（+、-）
山东浪潮森亚网络技术有限公司 51.00 169,271.20
深圳天和成实业发展有限公司 90.00 796,012.60
浪潮集团山东通用软件有限公司 69.60 5,053,768.01
山东浪潮商用系统有限公司 60.00 5,042,572.57
山东浪潮信安科技有限公司 60.00
浪潮乐金信息系统有限公司 51.00 -1,933,772.18
合计 9,127,852.20
被投资单位名称 累计权益 本期转让金额
增减额（+、-） （元）
山东浪潮森亚网络技术有限公司 185,093.82
深圳天和成实业发展有限公司 1,327,887.62
浪潮集团山东通用软件有限公司 6,322,289.89
山东浪潮商用系统有限公司 5,042,572.57
山东浪潮信安科技有限公司
浪潮乐金信息系统有限公司 -1,933,772.18
合计 10,944,071.72 -
被投资单位名称 本期分回 期末投资金额
现金红利（元） （元）
山东浪潮森亚网络技术有限公司 695,093.82
深圳天和成实业发展有限公司 5,589,376.90
浪潮集团山东通用软件有限公司 47,203,066.36
山东浪潮商用系统有限公司 17,042,572.57
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00
浪潮乐金信息系统有限公司 23,566,227.82
合计 - 97,096,337.47
(2) 股权投资差额明细如下:
被投资单位名称 股权投资差额 期初摊余金额 本期增加数
深圳天和成实业发展有限公司 368,349.27 340,723.07
浪潮集团山东通用软件公司 4,846,938.83 4,357,135.12 136,522.48
合计 5,215,288.10 4,697,858.19 136,522.48
被投资单位名称 本期摊销金额 期未余额
深圳天和成实业发展有限公司 36,834.96 303,888.11
浪潮集团山东通用软件公司 472,406.86 4,021,250.74
合计 509,241.82 4,325,138.85
注:2003年11月，根据公司与浪潮齐鲁软件产业有限公司签署的《关于浪潮通软之
股权转让协议》，公司出资14,465,825.36元收购浪潮齐鲁软件产业有限公司持有的浪
潮通软22.71%的股权。本次交易完成后,公司持有浪潮通软69.60%的股权。根据有关规
定，本次股权变更日确定为2003年11月30日。截止11月30日，公司享有浪潮通软公司账
面净资产的份额43,915,432.85元与公司对浪潮通软长期股权投资余额44,051,955.33元
的借方差额136,522.48元确认为股权投资差额，加上对浪潮通软尚未摊销完的股权投资
差额3,925,346.95元,合计4,061,869.43元。
4、主营业务收入和成本
主营业务收入
行业 2003年1-12月 2002年1-12月
（元） （元）
软件及系统集成 374,228,812.30 338,161,721.23
索道票销售 4,377,720.00
计算机及应用产品 114,902,476.30 43,996,604.34
合计 489,131,288.60 386,536,045.57
主营业务成本
行业 2003年1-12月 2002年1-12月
（元） （元）
软件及系统集成 277,584,472.85 229,572,089.53
索道票销售 4,093,179.37
计算机及应用产品 113,183,286.22 43,472,085.60
合计 390,767,759.07 277,137,354.50
营业毛利
行业 2003年1-12月 2002年1-12月
（元） （元）
软件及系统集成 96,644,339.45 108,589,631.70
索道票销售 284,540.63
计算机及应用产品 1,719,190.08 524,518.74
合计 98,363,529.53 109,398,691.07
注：(1) 公司前五名客户销售的收入总额为220,737,037.13元，占公司全部销售收
入的45.13%；
(2)本期主营业务收入较上年同期增长26.54%, 主要原因系本期软件及系统集成、
计算机及应用产品收入增幅较大所致。
5、投资收益 8,490,647.27 元
项目 金额
(元)
长期股权投资收益 8,999,889.09
股权投资差额摊销 -509,241.82
合计 8,490,647.27
注：(1) 投资收益系按长期股权投资权益法核算。
(2) 投资收益不存在汇回的重大限制。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址
浪潮齐鲁软件产业有限公司 山东、济南
浪潮电子信息产业股份有限公司 山东、济南
浪潮集团有限公司 山东、济南
深圳市天和成实业发展有限公司 广东、深圳市
浪潮集团山东通用软件有限公司 山东、济南
上海国强通用软件有限公司 上海市
北京浪潮通软科技有限公司 北京市、海淀区
上海浪潮通软科技有限公司 上海市
广东浪潮通软科技有限公司 广东
青岛浪潮通软科技有限公司 青岛
浪潮乐金信息系统有限公司 山东、济南
山东浪潮商用系统有限公司 山东、济南
南京浪潮通用软件有限公司 南京
山东浪潮信安科技有限公司 山东、济南
山东浪潮森亚网络技术有限公司 山东、济南
企业名称 主营业务
浪潮齐鲁软件产业有限公司 计算机及相关设备制造业
浪潮电子信息产业股份有限公司 计算机及相关设备制造业
浪潮集团有限公司 计算机及相关设备制造业
深圳市天和成实业发展有限公司 国内商业、物资供销业、进出口业务
浪潮集团山东通用软件有限公司 计算机软件和系统产品的开发
上海国强通用软件有限公司 计算机软件及应用专业技术领域内的
科技经营业务
北京浪潮通软科技有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务、
技术培训
上海浪潮通软科技有限公司 计算机软件开发、系统产品的开发及
相关技术咨询
广东浪潮通软科技有限公司 计算机软件开发、系统产品的开发及
相关技术咨询
青岛浪潮通软科技有限公司 计算机软件开发、系统产品的开发及
相关技术咨询
浪潮乐金信息系统有限公司 提供计算机系统及通信技术开发、
生产、技术咨询
山东浪潮商用系统有限公司 计算机软、硬件及外部设备、
网络产品的开发、生产、销售
南京浪潮通用软件有限公司 计算机软件和系统产品的开发、销售
山东浪潮信安科技有限公司 计算机信息安全产品的生产、销售
网络技术开发；智能建筑信息系统
山东浪潮森亚网络技术有限公司 集成、网络安装及咨询服务
企业名称 与本公司关系 经济性质
浪潮齐鲁软件产业有限公司 母公司 有限责任公司
浪潮电子信息产业股份有限公司 浪潮齐鲁软件产业有限公 股份有限公司
司之母公司
浪潮集团有限公司 浪潮电子信息产业股份有 国有独资公司
限公司之母公司
深圳市天和成实业发展有限公司 子公司 有限责任公司
浪潮集团山东通用软件有限公司 子公司 有限责任公司
上海国强通用软件有限公司 子公司浪潮集团山东通用 有限责任公司
软件有限公司之子公司
北京浪潮通软科技有限公司 子公司浪潮集团山东通用 有限责任公司
软件有限公司之子公司
上海浪潮通软科技有限公司 子公司浪潮集团山东通用 有限责任公司
软件有限公司之子公司
广东浪潮通软科技有限公司 子公司浪潮集团山东通用 有限责任公司
软件有限公司之子公司
青岛浪潮通软科技有限公司 子公司浪潮集团山东通用 有限责任公司
软件有限公司之子公司
浪潮乐金信息系统有限公司 子公司 有限责任公司
山东浪潮商用系统有限公司 子公司 有限责任公司
南京浪潮通用软件有限公司 子公司浪潮集团山东通用 有限责任公司
软件有限公司之子公司
山东浪潮信安科技有限公司 子公司 有限责任公司
山东浪潮森亚网络技术有限公司 子公司 有限责任公司
企业名称 法人代表 注册资本 成立时间
（万元）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 孙丕恕 13,000.00 2000.5.11
浪潮电子信息产业股份有限公司 孙丕恕 21,500.00 1998.10.28
浪潮集团有限公司 王爱先 41,060.93 1987.07.08
深圳市天和成实业发展有限公司 许利卫 500.00 2000.10.19
浪潮集团山东通用软件有限公司 王柏华 2,793.20 1998.2.13
上海国强通用软件有限公司 王虎 50.00 1994.5.25
北京浪潮通软科技有限公司 王兴山 30.00 1998.2.13
上海浪潮通软科技有限公司 王兴山 100.00 2002.10.17
广东浪潮通软科技有限公司 刘钦利 300.00 2003.8.14
青岛浪潮通软科技有限公司 刘钦利 100.00 2003.9.3
浪潮乐金信息系统有限公司 丁兆迎 5,000.00 2002.10.11
山东浪潮商用系统有限公司 辛卫华 2,000.00 2003.4.24
南京浪潮通用软件有限公司 刘钦利 200.00 2003.06.6
山东浪潮信安科技有限公司 孙丕恕 500.00 2003.06.3
山东浪潮森亚网络技术有限公司 王茂昌 100.00 2002.5.20
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
（万元） （万元）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 13,000.00
浪潮电子信息产业股份有限公司 21,500.00
浪潮集团有限公司 41,060.93
深圳市天和成实业发展有限公司 500.00
浪潮集团山东通用软件有限公司 927.11 1,866.09
上海国强通用软件有限公司 50.00
北京浪潮通软科技有限公司 30.00
上海浪潮通软科技有限公司 100.00
广东浪潮通软科技有限公司 300.00
青岛浪潮通软科技有限公司 100
浪潮乐金信息系统有限公司 3,000.00 2,000.00
山东浪潮商用系统有限公司 2,000.00
南京浪潮通用软件有限公司 200.00
山东浪潮信安科技有限公司 500.00
山东浪潮森亚网络技术有限公司 100.00
企业名称 本期减少 期末数
（万元） （万元）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 13,000.00
浪潮电子信息产业股份有限公司 21,500.00
浪潮集团有限公司 41,060.93
深圳市天和成实业发展有限公司 500.00
浪潮集团山东通用软件有限公司 2,793.20
上海国强通用软件有限公司 50.00
北京浪潮通软科技有限公司 30.00
上海浪潮通软科技有限公司 100.00
广东浪潮通软科技有限公司 300.00
青岛浪潮通软科技有限公司 100
浪潮乐金信息系统有限公司 5,000.00
山东浪潮商用系统有限公司 2,000.00
南京浪潮通用软件有限公司 200.00
山东浪潮信安科技有限公司 500.00
山东浪潮森亚网络技术有限公司 100.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数
金额 比例
(元) （%）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 49,235,798.40 29.8
深圳市天和成实业发展有限公司 4,500,000.00 90
浪潮集团山东通用软件有限公司 1,854,227.91 20
上海国强通用软件有限公司 450,000.00 90
北京浪潮通软科技有限公司 285,000.00 95
上海浪潮通软科技有限公司 450,000.00 90
广东浪潮通软科技有限公司
青岛浪潮通软科技有限公司
浪潮乐金信息系统有限公司 15,300,000.00 51
山东浪潮商用系统有限公司
南京浪潮通用软件有限公司
山东浪潮信安科技有限公司
山东浪潮森亚网络技术有限公司 510,000.00 51
企业名称 本期增加 本期减少
金额 比例 金额 比例
(元) （%） (元) （%）
浪潮齐鲁软件产业有限公司
深圳市天和成实业发展有限公司
浪潮集团山东通用软件有限公司 17,586,444.09 49.60
上海国强通用软件有限公司
北京浪潮通软科技有限公司
上海浪潮通软科技有限公司
广东浪潮通软科技有限公司 2,700,000.00 90
青岛浪潮通软科技有限公司 950,000.00 95
浪潮乐金信息系统有限公司 10,200,000.00
山东浪潮商用系统有限公司 12,000,000.00 60
南京浪潮通用软件有限公司 1,900,000.00 95
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00 60
山东浪潮森亚网络技术有限公司
企业名称 期末数
金额 比例
(元) （%）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 49,235,798.40 29.8
深圳市天和成实业发展有限公司 4,500,000.00 90
浪潮集团山东通用软件有限公司 19,440,672.00 69.60
上海国强通用软件有限公司 450,000.00 90
北京浪潮通软科技有限公司 285,000.00 95
上海浪潮通软科技有限公司 450,000.00 90
广东浪潮通软科技有限公司 2,700,000.00 90
青岛浪潮通软科技有限公司 950,000.00 95
浪潮乐金信息系统有限公司 25,500,000.00 51
山东浪潮商用系统有限公司 12,000,000.00 60
南京浪潮通用软件有限公司 1,900,000.00 95
山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00 60
山东浪潮森亚网络技术有限公司 510,000.00 51
4、不存在控制关系的关联方的性质
名称 与本公司的关系
浪潮北京电子信息产业有限公司 浪潮电子信息产业股份有限公司之子公司
山东浪潮电子设备有限公司 浪潮电子信息产业股份有限公司之子公司
北京浪潮电脑有限公司 浪潮电子信息产业股份有限公司之子公司
5、关联交易
A、销售货物
企业名称 2003年 2002年 定价政策
（元）
山东浪潮电子设备有限公司 11,991,431.72 市场价格
浪潮北京电子信息产业有限公司 100,929.91 市场价格
北京浪潮电脑有限公司 1,081,031.94 市场价格
浪潮电子信息产业股份有限公司 129,288,908.34 131,869,612.85 市场价格
B、购买货物
企业名称 2003年 2002年 定价政策
（元） （元）
浪潮北京电子信息产业有限公司 25,127,874.55 市场价格
山东浪潮电子设备有限公司 11,845,604.16 市场价格
北京浪潮电脑有限公司 370,126.50 29,968,334.56 市场价格
浪潮齐鲁软件产业有限公司 251,186.65 1,878,300.00 市场价格
浪潮电子信息产业股份有限公司 11,191,018.89 25,372,287.25 市场价格
C、担保事项
(1) 浪潮齐鲁软件产业有限公司为公司下属控股子公司浪潮集团山东通用软件有限
公司借款500万元提供担保。
(2) 浪潮齐鲁软件产业有限公司为本公司3000万元借款提供担保。
(3) 子公司浪潮集团山东通用软件有限公司为本公司3000万元借款提供担保。
(4) 公司为子公司深圳天和成实业发展有限公司提供1,311,631.41元信用证担保。
D、其他交易
(1) 2003年6月公司对浪潮集团山东通用软件有限公司（简称“浪潮通软”）增资
2000万元。增资完成后,浪潮通软的注册资本达到2793.20万元,公司持有其股权的比例
为46.89%,齐鲁有限持有其股权的比例为22.71%。
2003年11月公司与齐鲁有限签署了《关于浪潮通软之股权转让协议》。协议约定,
公司收购齐鲁有限持有的浪潮通软22.71%的股权。交易价款为14,465,825.36元。此次
受让完成后,齐鲁有限不再持有浪潮通软的股权,公司持有浪潮通软的股权为69.60%。经
审核,上述关联交易符合有关规定。
(2) 2003年6月12日,公司与浪潮集团有限公司就双方于2002年4月26日签署的《关
于浪潮乐金数字移动通信有限公司〈股权转让协议〉》签署《股权转让补充协议》。协
议约定,转让双方将继续履行原协议约定的条款。同时,为保护公司及股东的利益,经与
浪潮集团有限公司协商,浪潮集团有限公司同意将本公司已于2002年5月29日支付的股权
转让价款暂退回本公司,并参照同期银行存款利率支付资金占用费和就股权转让未能及
时完成给公司造成了损失按照股权转让价款的1.5%支付补偿金补偿本公司，本期收到浪
潮集团有限公司支付资金占用费1,701,547.71元，股权转让价款补偿金1,289,051.29元
。
(3)根据协议规定，公司本期向浪潮集团有限公司支付水电费600,637.15元, 向浪
潮电子信息产业股份有限公司支付租金1,008,410.85元。
6、关联款项
(1) 应收票据
名称 2003年12月31日 2002年12月31日 款项性质
浪潮电子信息产业股份有限公司 8,000,000.00 货款
(2) 其他应收款
名称 2003年12月31日 2002年12月31日 款项性质
浪潮集团有限公司 85,936,752.83 支付收购股权款
浪潮电子信息产业股份有限公司 1,092,654.48 代垫款
(3) 应付票据
名称 2003年12月31日 2002年12月31日 款项性质
浪潮北京电子信息产业有限公司 14,463,561.00 货款
北京浪潮电脑有限公司 14,982,470.00 货款
(4) 应付账款
名称 2003年12月31日 2002年12月31日 款项性质
浪潮齐鲁软件产业有限公司 79,400.00 货款
浪潮北京电子信息产业有限公司 2,790,920.72 货款
北京浪潮电脑有限公司 4,717,166.00 货款
(5) 预收账款
名称 2003年12月31日 2002年12月31日 款项性质
浪潮电子信息产业股份有限公司 1,321,000.77 货款
(6) 其他应付款
名称 2003年12月31日 2002年12月31日 款项性质
浪潮电子信息产业股份有限公司 59,143.94 往来款
八、或有事项
截止审计报告日，公司不存在须对外披露的或有事项。
九、承诺事项
截止审计报告日，公司不存在须对外披露的承诺事项。
十、其他重要事项
公司本期无需要披露的其他重要事项。
十一、期后事项
根据公司三届二十一次董事会决议,公司以2003年12月31日总股本为基数，向全体
股东每10股派发现金股利0.5元(含税),该利润分配方案尚须经股东大会同意。拟分配的
现金股利在资产负债表(续表)未分配利润后单独列示。
十二、补充资料
1、利润表附表
2、资产减值准备明细表
补充资料1
利润表附表
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 单位：人民币元
净资产收益率(%)
2003年度利润 2003年度 2002年度
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 43.35 4 6.19 40.78 45.24
营业利润 11.00 1 1.72 18.14 20.13
净利润 12.23 1 3.03 19.74 21.90
扣除非经常性损益后的净利润 11.60 1 2.35 16.90 18.76
每股收益(元)
2003年度利润 2003年度 2002年度
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.02 1.02 0.84 0.84
营业利润 0.26 0.26 0.37 0.37
净利润 0.29 0.29 0.41 0.41
扣除非经常性损益后的净利润 0.27 0.27 0.35 0.35
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人
：
补充资料2
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人
民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年减少数
因资产价值回升转回数
一、坏账准备合计 7,910,610.73 4,034,337.70 -
其中：应收账款 6,475,386.83 3,634,860.63
其他应收款 1,435,223.90 399,477.07
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - - -
其中：库存商品
原材料
在产品
自制半成品
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 101,301.37 20,165.45 -
其中：房屋、建筑物
专用设备
运输设备 20,165.45
通用设备
其它 101,301.37
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 8,011,912.10 4,054,503.15 -
项目 本年减少数 年末余额
其他原因转出数 合计
一、坏账准备合计 - - 11,944,948.43
其中：应收账款 10,110,247.46
其他应收款 1,834,700.97
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - - -
其中：库存商品
原材料
在产品
自制半成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - - 121,466.82
其中：房屋、建筑物 -
专用设备 -
运输设备 20,165.45
通用设备 -
其它 101,301.37
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 - - 12,066,415.25
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机
构负责人：
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