每日必读深华(2002)审字132号深圳市天和成实业发展有限公司董事会:
我们接受委托,审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表及2001年度利润表、 利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据 等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计 制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31 日的财务状 况及2001年度经营成果及现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳大华天诚会计师事务所中国注册会计师：建辉
中国注册会计师：刘耀辉
中国深圳2002年3月2日
深圳市天和成实业发展有限公司
资产负债表
2001年12月31日 货币单位：人民币元
资产 注释 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 1,038,139.14 393,967.00
应收票据 2 5,000,000.00 ---
应收帐款 3 6,315,010.05 2,905,425.00
预付帐款 4 996,885.95 26,000.00
其他应收款 5 --- 8,200,000.00
待摊费用 6 4,024.00 ---
存货 7 9,501,126.03 4,624,477.25
流动资产合计 20,855,185.17 16,149,869.25
固定资产：
固定资产原价 8 14,794.45 3,850.00
减：累计折旧 8 2,372.33 ---
固定资产净值 8 12,422.12 3,850.00
在建工程 --- ---
固定资产合计 12,422.12 3,850.00
其他资产：
开办费 9 --- 54,761.10
其他递延支出 --- ---
其他资产合计 --- 54,761.10
资产总计 20,867,607.29 16,208,480.35
流动负债：
短期借款 --- ---
应付帐款 10 11,601,124.02 6,675,729.26
预收帐款 11 1,767,489.44 5,306,000.00
应交税金 13 (1,502,090.19) (780,810.66)
其他应交款 79.45 ---
其他应付款 12 3,856,739.51 ---
流动负债合计 15,723,342.23 11,200,918.60
所有者权益：
实收资本 14 5,000,000.00 5,000,000.00
未分配利润 144,265.06 7,561.75
所有者权益合计 5,144,265.06 5,007,561.75
负债和所有者权益总计 20,867,607.29 16,208,480.35
深圳市天和成实业发展有限公司
利润及利润分配表
2001年度 单位：人民币元
项目 注释 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 15 64,205,724.25 2,483,269.25
减：折扣与折让 --- ---
主营业务收入净额 64,205,704.25 2,483,269.25
减：主营业务成本 15 63,406,896.95 2,451,795.75
主营业务税金及附加 4,858.57 ---
二、主营业务利润 793,968.73 31,473.50
减：营业费用 --- ---
管理费用 592,260.33 23,776.75
财务费用 16 31,183.07 135
三、营业利润 170,525.33 7,561.75
加：营业外收入 --- ---
减：营业外支出 --- ---
四、利润总额 170,525.33 7,561.75
减:所得税 33,822.02 ---
五、净利润 136,703.31 7,561.75
加：年初未分配利润 7,561.75 ---
六、可供所有者分配的利润 144,265.06 7,561.75
减：已分配利润 --- ---
七、未分配利润 144,265.06 7,561.75
深圳市天和成实业发展有限公司
现金流量表
2001年度 货币单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 52,257,628.17
收到的租金 ---
收到的增值税额和退回的增值税款 ---
收到的除增值税以外的其他税费返还 ---
收到的其他与经营活动有关的现金 12,056,739.51
现金流入小计 64,314,367.68
购买商品、接受劳务支付的现金 62,329,036.92
经营租赁所支付的现金 125,022.48
支付给职工以及为职工而支付的现金 172,343.10
支付的增值税款 118,815.88
支付的所得税款 33,822.02
支付的除增值税、所得税外的其他税费 4,858.57
支付的其他与经营活动有关的现金 875,352.12
现金流出小计 63,659,251.09
经营活动产生的现金流量净额 655,116.59
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 ---
分得股利或利润所收到的现金 ---
取得债券利息收入所收到的现金 ---
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收到的现金净额 ---
收到的其他与投资活动有关的现金 ---
现金流入小计 ---
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 10,944.45
权益性投资所支付的现金 ---
支付的其他与投资活动有关的现金 ---
现金流出小计 10,944.45
投资活动产生的现金流量净额 (10,944.45)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 ---
借款收到的现金 ---
收到的其他与筹资活动有关的现金 ---
现金流入小计 ---
发生筹资费用所支付的现金 ---
分配股利或利润所支付的现金 ---
偿还利息所支付的现金 ---
支付的其他与筹资活动有关的现金 ---
现金流出小计 ---
筹资活动产生的现金流量净额 ---
四、汇率变动对现金的影响额 ---
五、现金及现金等价物净增加额 644,172.14
深圳市天和成实业发展有限公司
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 ---
以投资偿还债务 ---
以固定资产进行投资 ---
以存货偿还债务 ---
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 136,703.31
加:少数股东权益 ---
计提的坏帐准备或转销的坏帐 ---
固定资产折旧 2,372.33
无形资产摊销 ---
处置固定资产无形资产和其他资产的损失 ---
固定资产报废损失 ---
财务费用 ---
投资损失(减:收益) ---
递延税款贷项(减:借项) ---
存货的减少(减:增加) (2,821,887.68)
经营性应收项目的减少(减:增加) (1,180,471.00)
经营性应付项目的增加(减:减少) 4,522,423.63
待摊费用的减少(减增加) (4,024.00)
其他 ---
经营活动产生的现金流量净额 655,116.59
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 1,038,139.14
减:货币资金的期初余额 393,967.00
现金及现金等价物期末余额 ---
减:现金等价物的期 初余额 ---
现金及现金等价物净增加额 644,172.14
