每日必读京永证审字（2003）第016号
庆安哈慈天然食品有限责任公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2003年4月30日的资产负债表、2003年1月1日至4月30日的利润及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年4月30日的财务状况及2003年1月1日至4月30日的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李 炜
中国·北京 中国注册会计师：常 晶
2003年5月30日
资产负债表
会股01表
编制单位：庆安哈慈天然食品有限责任公司 2003年4月30日 单位：元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 612,601.70 554,049.98
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 6,791,837.15 4,568,843.27
其它应收款 8,077,328.65 6,636,144.84
预付帐款 102,077.13 1,337,171.61
应收补贴款 - -
存货 11,047,968.37 9,805,258.98
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 - -
其它流动资产 - -
流动资产合计 26,631,813.00 22,901,468.68
长期投资：
长期股权投资 1,400,000.00 1,400,000.00
长期债权投资 - -
长期投资合计 1,400,000.00 1,400,000.00
固定资产：
固定资产原价 15,993,903.50 11,357,867.83
减：累计折旧 3,011,743.09 1,725,129.90
固定资产净值 12,982,160.41 9,632,737.93
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 12,982,160.41 9,632,737.93
工程物资 - -
在建工程
固定资产清理 - -
固定资产合计 12,982,160.41 9,632,737.93
无形资产及其他资产：
无形资产 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 - -
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 41,013,973.41 33,934,206.61
负债和股东权益行次年初数年末数
流动负债：
短期借款 17,000,000.00 17,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 1,383,757.36 1,125,675.75
预收账款 2,371,504.56 330,195.22
应付工资 - 66,326.08
应付福利费 577,989.08 619,084.35
应付股利 0.00 0.00
应交税金 -106,919.95 1,470,915.99
其它应交款 0.00 3,172.05
其他应付款 2,234,854.46 322,565.00
预提费用 4,428,277.95 97,792.50
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其它流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 27,889,463.46 21,035,726.94
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其它长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 27,889,463.46 21,035,726.94
所有者权益：
实收资本 30,000,000.00 30,000,000.00
减：已归还投资
实收资本净额 30,000,000.00 30,000,000.00
资本公积 - 2,041,785.13
盈余公积
其中：法定公益金 - -
未分配利润 -16,875,490.05 -19,143,305.46
所有者权益合计 13,124,509.95 12,898,479.67
负债和所有者权益总计 41,013,973.41 33,934,206.61
利润及利润分配表
会股02表
编制单位：庆安哈慈天然食品有限责任公司 单位：元
项目 2003年1-4月 2002年度
一、主营业务收入 13,516,186.94 64,681,956.95
减:主营业务成本 11,430,760.41 59,195,015.50
主营业务税金及附加 146.03 8,000.00
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 2,085,280.50 5,478,941.45
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,901.17 5,318.25
减：营业费用 360,017.95 2,582,579.94
管理费用 3,084,291.66 2,628,030.90
财务费用 -1,127,772.61 2,361,375.05
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -229,355.33 -2,087,726.19
加:投资收益(亏损以“-”号填列) - -
补贴收入 - 184,000.00
营业外收入 60,000.00
减:营业外支出 734,278.45 5,281.25
四、利润总额(亏损以“-”号填列) -903,633.78 -1,909,007.44
减:所得税 1,364,181.63 -1,149,799.40
五、净利润(净亏损以“-”号填列) -2,267,815.41 -759,208.04
加:年初未分配利润 -16,875,490.05 -16,116,282.01
其他转入 - -
六、可供分配的利润 -19,143,305.46 -16,875,490.05
减:提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 -19,143,305.46 -16,875,490.05
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 -19,143,305.46 -16,875,490.05
