哈慈股份有限公司董事会:
    我们接受贵董事会委托,根据中国证券监督管理委员会证监发[1999]12 号《关 于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求, 对贵董事会出具的有关哈慈股份有 限公司(以下简称″贵公司″)1998年配股募集资金,截止2000年12月31 日使用情 况的″前次募集资金使用情况的说明″进行专项审核。贵董事会的责任是为该项审 核提供真实、合法、完整的原始书面文件、副本文件或口头证言等材料, 我们的责 任是在进行审慎调查,实施必要审核程序的基础上,根据审核过程中取得的材料, 做 出职业判断,发表审核意见。依据中国注册会计师独立审计准则的有关规定,我们在 审核过程中实施了我们认为必要的审核程序。
    根据贵董事会与我们签订的专项审核约定书, 本专项报告仅供贵公司为本次配 股之目的使用,不得用作任何其他目的; 我们同意将本专项报告作为贵公司申请配 股所必备的文件,随其他材料一起上报,并对本报告承担相应的责任。
    一、前次募集资金的数额和资金到位时间
    1998年5月27日,贵公司经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]53号文批复, 以1997年初总股本为基数,按10:3的比例实施配股,应配售2,728.5万股, 由于法人 股股东哈慈集团公司放弃配股权,实际配售1,029.6万股,配股价每股8.80元。
    截止1998年7月28日,贵公司共完成配股10,296,000股, 实际收到配股资金 87 ,668,674.40元(含未支付的发行费用663,874.40元)已全部到位,股东均现金方式 缴付。我所于1998年7月30日以哈会师上市一验字(1998)第018号验资报告予以验 证。
    二、配股说明书对前次募集资金投向的承诺
    1998年6月12日,哈慈股份有限公司在《中国证券报》上刊发了《配股说明书》, 对募集资金投向承诺如下:
    1、磁化卫生冲洗器系列产品项目承诺投资额3,000万元;
    2、磁化全价饲料项目承诺投资额4,973万元。
    募集资金剩余部分727.48万元用于补充流动资金, 流动资金不足部分由公司自 有资金解决。
    三、前次募集资金实际使用情况(见下表)
序号 项目名称 计划投资总额 1998年 1998年
计划投资 实际投资
1 磁化卫生冲洗器系
列产品项目 30,000,000.00 11, 800, 000.00 25,536,844.44
2 磁化全价饲料项目 49,730,000.00 31, 000, 000.00 30,304,547.81
3 流动资金 7,274,800.00
合 计 87,004,800.00 42, 800, 000.00 55,841,392.25
序 项目名称 1999年 1999年
号 计划投资 实际投资
1 磁化卫生冲洗器系
列产品项目 18,200,000.00 2,449,318.48
2 磁化全价饲料项目 18,730,000.00 25,545,171.02
3 流动资金
合 计 36,930,000.00 27,994,489.50
序 项目名称 2000年 实际投资总额
号 实际投资
1 磁化卫生冲洗器系
列产品项目 5,357,873.21 33,344,036.13
2 磁化全价饲料项目 435,990.30 56,285,709.13
3 流动资金
合 计 5,793,863.51 89,629,745.26
    据此,经审核我们认为,贵董事会出具的″前次配股募集资金承诺及使用情况说 明″所披露的募集资金项目的使用情况与实际使用情况基本相符。
    附件:哈慈股份有限公司董事会
    ″前次配股募集资金承诺及使用情况说明″
    
哈尔滨祥源会计师事务所 中国注册会计师 徐少璞    中国 · 哈尔滨 中国注册会计师 毕雅娟
    二00一年元月三十一日