每日必读信长会师报字（2001）第21090号
江苏索普化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托, 就贵公司拟收购江苏索普（集团）有限公司所属的醋酸厂部分 资产之事宜,对由江苏索普（集团）有限公司为拟出让资产而编制的2001年2月28日、 2000年12月31日、1999年12月31日模拟资产负债表以及2001年1至2月、2000年度、 1999年度模拟利润表进行了审计。编制上述模拟会计报表是江苏索普（集团）有限 公司的责任,我们的责任是对模拟会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合江苏索普（集团）有 限公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述为拟出让资产编制的模拟会计报表符合《企业会计准则》和《 企业会计制度》的有关规定, 并根据所附模拟会计报表附注三会计报表编制基础所 示编制,在所有重大方面公允地反映了该项资产2001年2月28日、2000年12月31日、 1999年12月31日模拟财务状况及2001年1至2月、2000年度、1999年度模拟经营成果, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
本报告附送资料：
一、江苏索普（集团）有限公司拟出让资产相关部分2001年2月28日、2000 年 12月31日、1999年12月31日模拟资产负债表；
二、江苏索普（集团）有限公司拟出让资产相关部分2001年1至2月、2000年度、 1999年度模拟利润表；
三、江苏索普（集团）有限公司拟出让资产相关部分的模拟会计报表附注。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国·上海市 朱建弟
南京东路61号4楼 钱志昂
电话：（021）63636600
传真：（021）63501004
邮编：200002 二OO一年四月二十八日
附件三：
模拟会计报表附注
一、公司简介：
江苏索普（集团）有限公司前身为江苏索普集团,1994年12月12 日经江苏省计 划经济委员会苏计经企（1994）1761号文批准成立。1997年12月3 日公司在江苏省 镇江市工商行政管理局注册登记,注册号3211001102436,注册资金人民币9,743万元, 住所：镇江市丹徒长岗,法定代表人：宋勤华。
公司系国有独资有限责任公司,是全国520家国家重点企业之一, 江苏省高新技 术企业,镇江市第一家国有资产授权经营主体。1996年经中国证监会批准,公司作为 发起人之一,以向社会募集股份方式组建江苏索普化工股份有限公司,该公司股票已 于1996年9月18日在上海证券交易所上市。
公司经营范围：本企业自产的漂粉精、ADC发泡剂、烧碱、液氯、醋酸、 非离 子表面活性剂的出口；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 配件的进口；化工原料及产品的制造、销售；承办中外合资经营、合作生产及“三 来一补”业务；物业管理。
二、拟转让的资产概况：
本次拟转让资产为江苏索普（集团）有限公司醋酸厂（以下简称醋酸厂）的部 分资产。醋酸厂目前拥有12.5万吨的醋酸生产能力,其由10万吨/年醋酸工程项目和 10万吨/年醋酸装置填平补齐技术改造项目（使装置增产2.5万吨/ 年醋酸的生产能 力）两个项目组成。本次拟转让资产为醋酸厂中与醋酸生产相关的经营性资产。
10万吨醋酸工程于1992年初国家计委以计原材（1992） 1054 号文批复同意。 1993年8月12日国家计委以计原材（1993）1411号文批准了该工程可行性研究报告。 项目实际完成总投资103,458.11万元,其中,拟于本次转让的固定资产原值850,229, 963.48元。
2000年,江苏索普（集团）有限公司对10万吨/年醋酸装置进行技术改造（10万 吨/年醋酸装置填平补齐技术改造项目）,使装置达到了增产2.5万吨/年醋酸的能力。 该项目可行性研究报告于1999年3月15 日经江苏省计划与经济委员会苏计经技发（ 1999）343号文批准,其实施方案于2000年3月10 日经镇江市经济委员会镇经技改（ 2000）第59号文批准。项目实际完成总投资4,715.34万元,全部拟于本次转让,固定 资产原值47,153,380.87元。
综上所述,拟于本次转让的10万吨/年醋酸生产装置及其填平补齐技术改造项目 固定资产原值897,383,344.35元,截止2001年2月28日固定资产净值为730,180,890 .92元。
三、拟转让资产主体模拟会计报表编制基础：
拟转让资产主体的模拟会计报表系以江苏索普化工股份有限公司资产受让方案 为依据,以作为转让标的的醋酸生产装置等相关经营性资产,及与此相关联的流动资 产与流动负债、江苏索普（集团）有限公司的往来款项, 作为拟转让资产的模拟会 计报表编制基础。对该会计主体在1999年1月1日至2001年2月28 日依照《企业会计 制度》对原核算方法进行相应调整后编制模拟会计报表。
（一）上述相关联的流动资产与流动负债系指为满足拟转让资产的正常生产经 营而产生的流动性资产和流动性负债, 其差额（即流动性净资产）按权属为由江苏 索普（集团）有限公司垫付的流动资金, 在模拟资产负债表中列“其他流动负债” 项目,并按同期银行贷款利率计算资金占用成本,在模拟利润表中列“财务费用”项 目。
（二）模拟利润表中的主营业务收入系由拟转让资产产生的相关销售收入, 其 相应的各项税金、成本、费用根据配比性原则并按一定比例分摊计列。
四、拟转让资产主体主要会计政策和会计估计：
（一）会计制度：拟转让资产主体（以下简称转让主体）原执行《工业企业会 计制度》,编制模拟会计报表时采用《企业会计制度》。
（二）会计年度：采用公历年度为会计年度,自每年1月1日至12月31 日为一个 会计期间。
（三）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
（四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则, 以历史成本为计价基 础。
（五）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； 因债 务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项； 其他有确 凿证据表明无法收回的应收款项。
2、转让主体的坏帐核算采用备抵法。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
采用帐龄分析法以期末应收款项为基数计提,具体比例如下：
帐龄 计提比例
1年以内 5.1%
1至2年 15%
2至3年 30%
3年以上 50%
（六）存货核算方法：
转让主体的存货分为：原材料、产成品。存货的购入与入库按实际成本计价, 发出按加权平均法计价。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
（七）固定资产计价和折旧方法：
1、转让主体使用年限在1年以上的房屋建筑物、机器设备以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营设备的物品,使用年限在2年以上 且单位价值在2000元以上的资产也归入固定资产。
2、固定资产的计价：按取得时的成本作为入帐价值。
3、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、 估计经济使用年限和预计 净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40年 3% 2.425%-4.85%
机器设备 3-12年 3% 8.083%-32.33%
4、固定资产减值准备按单项资产的帐面价值高于可收回金额的差额计提。
（八）在建工程核算方法：
以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入固 定资产的时点。为工程借款而发生的利息支出, 在固定资产交付使用之前计入工程 成本,交付使用之后计入当期损益。
（九）长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。
（十）收入确认原则：
与拟转让资产相关的收入为醋酸产品销售收入。转让主体是以已将商品所有权 上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入转让主体；相关 收入和成本能够可靠地计量为确认商品销售收入的实现。
（十一）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
五、主要税项：
与转让主体相关的产品销售适用增值税,税率17%；城建税按流转税的 7%计缴, 教育费附加按流转税的4%计缴；所得税税率为33%。根据镇江市有关规定,转让主体 所在公司2000年起按高新技术企业享受所得税优惠政策,采取“先征后返”的办法, 由财政按18%予以返还。
六、模拟会计报表主要项目注释：
（一）应收票据：
票据种类 2001.2.28 2000.12.31 1999.12.31
银行承兑汇票 22,941,685.00 7,951,267.00 7,742,536.00
出票单位 出票日 到期日 2001.2.28余额
江苏哈斯特化工公司 2000.12.28 2001.3.17 44,000.00
湖州下昂联盛化工有限公司 2001.1.26 2001.8.7 1,815,720.00
安徽富博精细化工股份有限公司 2001.1.26 2001.8.21 2,605,850.00
山东剡城汇通化工有限公司 2001.1.26 2001.7.19 752,000.00
江苏索普上海公司 2001.1.26 2001.8.18 2,748,200.00
江苏索普化工股份有限公司 2001.1.29 2001.7.9 130,000.00
常熟藕渠新虞纺织助剂有限公司 2001.1.29 2001.7.19 70,000.00
镇江华达物资总公司 2001.1.29 2001.8.21 6,053,500.00
南京博汉实业公司 2001.1.29 2001.8.5 1,685,000.00
皖东业阳化工储运公司 2001.1.29 2001.5.29 287,000.00
河南新乡有机化工厂 2001.2.10 2001.8.27 3,229,800.00
山东临沭翔宇化工有限公司 2001.2.10 2001.8.23 210,000.00
南京化工原料总公司 2001.2.10 2001.7.16 480,030.00
长江氯碱联合开发有限公司 2001.2.10 2001.8.8 1,037,800.00
湖州新奥特医药化工有限公司 2001.2.19 2001.5.15 200,000.00
盐城源源塑料有限公司 2001.2.19 2001.5.4 182,000.00
淄川鲁豫社会福利化工厂 2001.2.19 2001.6.20 120,000.00
滨海虹光经营部 2001.2.28 2001.7.30 260,000.00
苏州乐华化工有限公司 2001.2.28 2001.8.20 980,785.00
吴江震泽工业物资供应站 2001.2.28 2001.6.20 50,000.00
合计 22,941,685.00
（以上明细按出票单位汇总列示）
2001年2月28日比2000年12月31日增长188.53%,是因产品销售增长,属正常变动。
（二）应收帐款：
2001.2.28 2000.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
1年以内 27,992,852.21 78.83% 27,737,806.51 90.86%
1至2年 4,805,296.51 13.53% 1,826,106.06 5.98%
2至3年 1,749,806.06 4.93% 963,851.89 3.16%
3年以上 963,851.68 2.71% --- ---
合计 35,511,806.46 100.00% 30,527,764.46 100.00%
帐龄 计提比例
1年以内 5.1% 1,427,635.46 --- 1,414,628.13 ---
1至2年 15% 720,794.48 --- 273,915.91 ---
2至3年 30% 524,941.82 --- 289,155.57 ---
3年以上 50% 481,925.84 --- --- ---
合计 --- 3,155,297.60 --- 1,977,699.61 ---
应收帐款净额 32,356,508.86 --- 28,550,064.85 ---
1999.12.31
帐龄 余额 占总额比例
1年以内 9,692,844.41 90.96%
1至2年 963,851.89 9.04%
2至3年 --- ---
3年以上 --- ---
合计 10,656,696.30 100.00%
帐龄
1年以内 494,335.16 ---
1至2年 144,577.78 ---
2至3年 --- ---
3年以上 --- ---
合计 638,912.84 ---
应收帐款净额 10,017,783.46 ---
主要欠款单位如下：
单位名称 2001.2.28欠款金额 欠款时间 欠款原因
镇江华达物资总公司 16,696,251.75 2001年 购货款
广州市穗索普化工公司 2,927,011.50 2000年 购货款
河南新乡有机化工厂 2,793,458.80 2000年 购货款
应收帐款2000年12月31日余额比1999年12月31日余额增长186.47%,1999年12月 31日余额比1999年1月1日余额增长124.75%,主要因产品销售增长而产生, 属正常变 动。
（三）其他应收款：
2001.2.28 2000.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
1年以内 --- --- 49,548.13 75.25%
1至2年 49,548.13 75.25% 16,299.80 24.75%
2至3年 16,299.80 24.75% --- ---
合计 65,847.93 100.00% 65,847.93 100.00%
帐龄 计提比例
1年以内 5.1% --- --- 2,526.95 ---
1至2年 15% 7,432.22 --- 2,434.47 ---
2至3年 30% 4,868.94 --- --- ---
合计 50% 12,301.16 --- 4,961.42 ---
其他应收款净额 53,546.77 --- 60,886.51 ---
1999.12.31
帐龄 余额 占总额比例
1年以内 16,229.80 100.00%
1至2年 --- ---
2至3年 --- ---
合计 16,229.80 100.00%
帐龄
1年以内 827.72 ---
1至2年 --- ---
2至3年 --- ---
合计 827.72 ---
其他应收款净额 15,402.08 ---
其他应收款中主要为付关税、增值税余款。
（四）预付帐款：
2001.2.28 2000.12.31 1999.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例 余额 占总额比例
1年以内 382,231.60 7.03% 128,353.60 2.48% 4,361,937.13 84.03%
1至2年 --- --- 4,221,937.13 81.51% 829,210.00 15.97%
2至3年 4,221,937.13 77.70% 829,210.00 16.01% --- ---
3年以上 829,210.00 15.27% --- --- --- ---
合计 5,433,378.73 100.00% 5,179,500.73 100.00% 5,191,147.13 100.00%
欠款单位明细：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
香港龙翔公司 4,221,937.13 1999年 购货款
宁波大榭甬翔贸易 829,210.00 1998年 购货款
灌云县东王集运输站 382,231.60 2000年 购货款
（五）存货：
项目 2001.2.28 2000.12.31 1999.12.31
原材料 14,915,353.60 13,483,774.37 11,703,587.01
产成品 11,046,399.25 8,726,653.76 5,268,502.95
合计 25,961,752.85 22,210,428.13 16,972,089.96
（六）固定资产及累计折旧：
固定资产类别 房屋建筑物 机器设备 合计
原值
1999.1.1 170,369,710.08 679,860,253.40 850,229,963.48
2000年增加 4,622,118.82 42,531,262.05 47,153,380.87
2001.2.28 174,991,828.90 722,391,515.45 897,383,344.35
累计折旧
1999.1.1 5,373,539.26 40,662,837.74 46,036,377.00
1999年增加 6,448,247.11 48,795,405.29 55,243,652.40
1999.12.31 11,821,786.37 89,458,243.03 101,280,029.40
2000年增加 6,499,992.26 49,626,557.88 56,126,550.14
2000.12.31 18,321,778.63 139,084,800.91 157,406,579.54
2001年1-2月增加 1,109,204.62 8,686,669.27 9,795,873.89
2001.2.28 19,430,983.25 147,771,470.18 167,202,453.43
净值
1999.1.1 164,996,170.82 639,197,415.66 804,193,586.48
1999.12.31 158,547,923.71 590,402,010.37 748,949,934.08
2000.12.31 156,670,050.27 583,306,714.54 739,976,764.81
2001.2.28 155,560,845.65 574,620,045.27 730,180,890.92
（七）长期待摊费用：
项目 供电贴费等 职工培训费 合计
1999.1.1 11,364,705.88 751,777.58 12,116,483.46
1999年摊销 5,682,352.94 375,888.79 6,058,241.73
2000年摊销 5,682,352.94 375,888.79 6,058,241.73
2001.2.28 --- --- ---
（八）应付帐款：
2001.2.28 2000.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
1年以内 29,498,356.38 86.26% 26,238,695.17 85.06%
1至2年 4,238,848.42 12.39% 4,243,961.23 13.76%
2至3年 460,996.00 1.35% 363,328.00 1.18%
3年以上 --- --- --- ---
合计 34,198,200.80 100.00% 30,845,984.40 100.00%
1999.12.31
帐龄 余额 占总额比例
1年以内 22,417,803.40 98.41%
1至2年 363,328.00 1.59%
2至3年 --- ---
3年以上 --- ---
合计 22,781,131.40 100.00%
（九）预收帐款：
2001.2.28 2000.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
1年以内 5,232,323.89 73.00% 8,994,582.52 84.71%
1至2年 1,773,251.97 24.74% 1,622,886.82 15.29%
2至3年 161,718.70 2.26% --- ---
合计 7,167,294.56 100.00% 10,617,469.34 100.00%
1999.12.31
帐龄 余额 占总额比例
1年以内 12,447,244.05 100.00%
1至2年 --- ---
2至3年 --- ---
合计 12,447,244.05 100.00%
（十）其他流动负债：
项目 2001.2.28 2000.12.31 1999.12.31
江苏索普（集团）有限
公司垫付流动资金款项 45,381,376.85 22,488,693.48 4,710,583.18
（十一）其他长期负债：
系拟转让净资产,权属人为江苏索普（集团）有限公司。
项目 2001.2.28 2000.12.31 1999.12.31
江苏索普（集团）
有限公司 583,502,884.67 606,441,284.64 709,710,076.96
未分配利润 146,678,006.25 133,535,480.17 45,298,098.85
合计 730,180,890.92 739,976,764.81 755,008,175.81
（十二）主营业务收入和主营业务成本：
2001年1-2月发生数
类 别 营业收入 营业成本 营业毛利
醋酸销售收入 76,453,321.78 51,528,950.26 24,924,371.52
2000年发生数
类 别 营业收入 营业成本 营业毛利
醋酸销售收入 424,748,823.43 263,235,615.10 161,513,208.33
1999年发生数
类 别 营业收入 营业成本 营业毛利
醋酸销售收入 312,946,252.24 217,672,613.12 95,273,639.12
主营业务2000年销售毛利率较1999年及2001年1至2月偏高的原因为：该期醋酸 产品售价上升幅度较大,而原料价格相对上涨滞后。
（十三）主营业务税金及附加：
类别 2001年1-2月发生数 2000年发生数 1999年发生数
城建税 --- 2,197,661.11 1,737,857.16
教育费附加 --- 1,255,806.35 993,061.23
合计 --- 3,453,467.46 2,730,918.39
（十四）营业费用：
2000年比1999年增长141.19%,主要因醋酸销量增加,运输费用增长。
（十五）财务费用：
类别 2001年1-2月发生数 2000年发生数 1999发生数
利息支出 385,638.62 944,974.43 461,270.28
手续费支出 50,165.03 417,724.14 317,236.48
合计 435,803.65 1,362,698.57 778,506.76
（十六）营业外支出：
类别 2001年1-2月发生数 2000年发生数 1999年发生数
防洪保安基金 --- 384,900.00 294,853.00
综合调节基金 437,719.90 1,158,054.38 1,611,268.52
产成品损失 --- 1,541,632.09 ---
合计 437,719.90 3,084,586.47 1,906,121.52
2000年产成品损失为处理98年至2000年醋酸产品运输途中损耗,已报税务批准。
资产负债表
会企01表
编制单位：江苏索普(集团)有限公司 金额单位：元
资产 行次 附注 2001年2月28日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3 1 22,941,685.00 7,951,267.00
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 2 32,356,508.86 28,550,064.85
其他应收款 7 3 53,546.77 60,886.51
预付帐款 8 4 5,433,378.73 5,179,500.73
应收补贴款 9
存货 10 5 25,961,752.85 22,210,428.13
待摊费用 11
一年到期长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 86,746,872.21 63,952,147.22
长期投资：
长期股权投资 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38
固定资产：
固定资产原价 39 6 897,383,344.35 897,383,344.35
减：累计折旧 40 167,202,453.43 157,406,579.54
固定资产净额 41 730,180,890.92 739,976,764.81
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 730,180,890.92 739,976,764.81
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 730,180,890.92 739,976,764.81
无形及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52 7
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项：
递延税项借项 61
资产总计 67 816,927,763.13 803,928,912.03
负债及股东权益 行次 附注 2001年2月28日 2000年12月31日
流动负债：
短期借款 68
应付票据 69
应付帐款 70 8 34,198,200.80 30,845,984.40
预收帐款 71 9 7,167,294.56 10,617,469.34
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74
应交税金 75
其他应交款 80
其他应付款 81
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90 10 45,381,376.85 22,488,693.48
流动负债合计 100 86,746,872.21 63,952,147.22
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108 11 730,180,890.92 739,976,764.81
长期负债合计 110 730,180,890.92 739,976,764.81
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 816,927,763.13 803,928,912.03
股东权益：
股本 115
减：已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 118
盈余公积 119
其中：公益金 120
未分配利润 121
股本权益合计 122
负债及股东权益总计 135 816,927,763.13 803,928,912.03
资产 行次 附注 1999年12月31日 1999年1月1日
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3 1 7,742,536.00 8,039,930.00
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 2 10,017,783.46 4,499,720.24
其他应收款 7 3 15,402.08
预付帐款 8 4 5,191,147.13 962,583.77
应收补贴款 9
存货 10 5 16,972,089.96 19,188,184.12
待摊费用 11
一年到期长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 39,938,958.63 32,690,418.13
长期投资：
长期股权投资 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38
固定资产：
固定资产原价 39 6 850,229,963.48 850,229,963.48
减：累计折旧 40 101,280,029.40 46,036,377.00
固定资产净额 41 748,949,934.08 804,193,586.48
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 748,949,934.08 804,193,586.48
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 748,949,934.08 804,193,586.48
无形及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52 7 6,058,241.73 12,116,483.46
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 6,058,241.73 12,116,483.46
递延税项：
递延税项借项 61
资产总计 67 794,947,134.44 849,000,488.07
负债及股东权益 行次 附注 1999年12月31日 1999年1月1日
流动负债：
短期借款 68
应付票据 69
应付帐款 70 8 22,781,131.40 20,487,835.95
预收帐款 71 9 12,447,244.05 3,237,871.33
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74
应交税金 75
其他应交款 80
其他应付款 81
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90 10 4,710,583.18 8,964,710.85
流动负债合计 100 39,938,958.63 32,690,418.13
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108 11 755,008,175.81 816,310,069.94
长期负债合计 110 755,008,175.81 816,310,069.94
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 794,947,134.44 849,000,488.07
股东权益：
股本 115
减：已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 118
盈余公积 119
其中：公益金 120
未分配利润 121
股本权益合计 122
负债及股东权益总计 135 794,947,134.44 849,000,488.07
利润表
会企02表
编制单位：江苏索普(集团)有限公司 金额单位：元
项目 2001年1-2月 2000年度 1999年度
一、主营业务收入 76,453,321.78 424,748,823.43 312,946,252.24
减：主营业务成本 51,528,950.26 263,235,615.10 217,672,613.12
主营业务税金及附加 3,453,467.46 2,730,918.39
二、主营业务利润 24,924,371.52 158,059,740.87 92,542,720.73
加：其他业务利润
减：营业费用 2,916,408.35 16,303,243.06 6,759,627.89
管理费用 5,463,537.57 33,263,542.90 29,736,362.02
财务费用 435,803.65 1,362,698.57 778,506.76
三、营业利润 16,108,621.95 107,130,256.34 55,268,224.06
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 437,719.90 3,084,586.47 1,906,121.52
四、利润总额 15,670,902.05 104,045,669.87 53,362,102.54
减：所得税 2,528,375.97 15,808,288.55 8,064,003.69
五、净利润 13,142,526.08 88,237,381.32 45,298,098.85
附注：非常项目：
1、出售、处置部门
或被投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其他
