开元所专审字(2003)第013号

    湖南海利化工股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司董事会委托,根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》及《关于做好上市公司新股发行工作的通知》要求,对贵公司前次募集资金截止至2002年12月31日的投入使用情况进行审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料,副本材料或口头证言等。我们的责任是对贵公司董事会提供的资料发表审核意见。我们的审核意见是在进行了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。

    本专项报告仅供贵公司为本次拟配股之目的使用,不得用作其他任何目的。我们同意将本报告作为贵公司申请配股所必备的文件,随同其他申报材料一起上报,并对本报告依法承担相应的责任。

    经审核,贵公司前次募集资金的有关情况如下：

    一、前次募集资金的数额和到位时间

    2000年5月经中国证券监督管理委员会证监上字(2000)58号文批准,公司以1999年末总股本140715413股为基数,每10股配3股,配股价格为人民币9.50元,向全体股东配股,实际配售1419.9273万股,扣除国有法人股以其拥有的实物资产权益抵配的2623.3万元和发行费用491万元以后,实际募集资金10375.01万元,募集资金已于2000 年7月14日全部到位,并经湖南开元有限责任会计师事务所(2000)内验字第29号验资报告验证。

    二、前次募集资金的预计使用情况说明：

    贵公司《配股说明书》中承诺募股资金主要用于：投资2990万元用于年产500吨90%好安威原药生产装置技术改造项目；投资2505万元用于年产1000吨35%好安威杂交水稻种子处理剂生产装置技术改造项目；投资1976万元用于年产1000吨邻仲丁基酚生产装置技术改造项目；投资2181万元用于年产1000吨嘧啶磷原油生产装置技术改造项目；剩余募集资金723.00975万元用作新产品推广与销售网点建设及补充流动资金。

    三、前次募集资金的实际使用情况及效益情况：

    1、经审核,贵公司募集资金实际投入情况如下：

          实际投资项目        实际投入时间及投资金额(万元)      小计
    项目名称        计划投资   2000年   2001年   2002年
                        额(万元)
    好安威原药生产   2990.00   116.37   2440.67                 2557.04
        装置技改项目
    好安威种子处理   2505.00   297.13   1563.27    528.03        2388.43
        剂生产装置技改
        项目
    邻仲丁基酚生产   1976.00   1834.38   621.41                 2455.79
        装置技改项目
    嘧啶磷原油生产   2181.00    368.34  1486.50     220.27       2075.11
        装置技改项目
    新产品推广与   723.00975    350.00   424.72                  774.72
        销售网点建设
       及补充流动资金
    合    计        10375.01  2966.22   6536.57    748.30       10251.09
     实际投资项目             完工程度(%)           产生的收益(万元)
    项目名称          2000年   2001年   2002年   2000年   2001年   2002年
    好安威原药生产    10      100                         45.80    301.24
        装置技改项目
    好安威种子处理     10       75      100
        剂生产装置技改
        项目
    邻仲丁基酚生产     90     100                        417.90     495.79
        装置技改项目
    嘧啶磷原油生产      20      98       100                         74.55
        装置技改项目
    新产品推广与               100
        销售网点建设
       及补充流动资金
    合    计                                           463.70       871.58
     实际投资项目          相关差异说明
    项目名称
    好安威原药生产
        装置技改项目
    好安威种子处理
        剂生产装置技改
        项目
    邻仲丁基酚生产      该装置原计划生产能力1000吨/年,实际生
        装置技改项目     产能力达1500吨/年,从而增加装置投资。
    嘧啶磷原油生产
        装置技改项目
    新产品推广与
        销售网点建设
       及补充流动资金
    合    计

    2、前次募集资金项目的效益情况：投资好安威原药生产装置技改项目在《配股说明书》上承诺项目建设期为 2年,投资回收期4.3年,本项目截至2002年12月31日止,公司累计生产好安威原药169.30吨,实现销售收入1217.71万元,实现利税347.04万元；投资好安威种子处理剂生产装置技改项目在《配股说明书》上承诺项目建设期为2年,投资回报期为3.85年,2002年末项目进度完成100%；投资邻仲丁基酚生产装置技改项目在《配股说明书》上承诺项目建设期为2年,投资回收期为5.7年,本项目截止2002年12月31日止,公司累计生产邻仲丁基酚2154.20吨,实现销售收入2888.38万元,实现利税913.69万元；投资嘧啶磷原油生产装置技改项目在《配股说明书》上承诺项目建设期为2年,投资回收期4.83年,本项目截止2002年12月31日止,公司累计生产嘧啶磷51.092吨,实现销售收入290万元,实现利税74.55万元；投资新产品推广与销售网点建设项目在《配股说明书》上承诺期为1年。

    前次募股资金实际到位 10375.01万元,计划投入10375.01 万元,实际投入10251.09万元,剩余募集资金123.92万元用作补充流动资金,募集资金投向与配股说明书承诺基本一致。

    3、与董事会关于前次募集资金使用情况说明及相关信息披露情况比较

    单位：万元
    项目名称                                      实际投资额
                                        2000年   2001年   2002年   小   计
    好安威原药生产装置技改项目         116.37    2440.67             2557.04
    好安威种子处理剂生产装置技改项目   297.13    1563.27   528.03    2388.43
    邻仲丁基酚生产装置技改项目        1834.38     621.41             2455.79
    嘧啶磷原油生产装置技改项目         368.34    1486.50   220.27    2075.11
    新产品推广等与销售网点建设
        及补充流动资金                 350.00    424.72               774.72
    项目名称                            董事会说明及相关信息披露情况
                                      2000年   2001年   2002年   小   计
    好安威原药生产装置技改项目        116.37   2440.67              2557.04
    好安威种子处理剂生产装置技改项目  297.13   1563.27   528.03     2388.43
    邻仲丁基酚生产装置技改项目       1834.38   621.41               2455.79
    嘧啶磷原油生产装置技改项目        368.34   1486.50    220.27    2075.11
    新产品推广等与销售网点建设
        及补充流动资金                350.00   424.72               774.72

    四、审核意见：贵公司董事会前次募集资金的实际使用情况说明及最近有关信息披露文件与实际使用情况基本相符。

    

湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆

    湖南.长沙 中国注册会计师：孙 莹

    二○○三年三月三日