每日必读信长会师报字(2003)第21152号
宁波城光天然气有限公司：
我们接受委托,审计了贵公司2003年3月31日的资产负债表及2003年1-3月利润表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,本报告所附已审的会计报表的编制符合《企业会计准则》和《工业企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年3月31日财务状况及2003年1-3月的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
本报告书附送资料：
一、宁波城光天然气有限公司2003年3月31日资产负债表；
二、宁波城光天然气有限公司2003年1-3月利润表；
三、宁波城光天然气有限公司2003年1-3月现金流量表；
四、宁波城光天然气有限公司会计报表附注。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国·上海 郑先弘
南京东路61号 李德渊
新黄浦金融大厦四楼
电话：63606600
传真：(021)63501004 2003年4月10日
宁波城光天然气有限公司会计报表附注
以下金额单位除有注明者外,均为人民币元
一、公司基本情况：
宁波城光天然气有限公司,由宁波兴光煤气集团公司和宁波城建投资控股有限公司出资7,500万元和2,500万元共同组建,于2003年1 月批准成立,注册资本为人民币壹亿元,法定代表人为李英。目前为筹建期,主要经营范围为管道燃气供应；管道建设安装；燃气管道及相关配件、阀门、调压器、仪表、防腐材料(除危险化学品)、燃气具、建筑材料的批发、零售。
二、报表项目注释：
(一)货币资金期末余额为3,023,978.99元
其中：现金 2,091.00
银行存款 3,021,887.99
(二)其他应收款期末余额为18,994,883.71元
帐龄均在1年以内
其中金额较大的有：
单位名称 摘 要 金 额
宁波兴光煤气集团公司 暂付款 17,736,783.71
宁波兴光煤气集团公司管道液化气工程筹建部 垫付款 1,258,100.00
(三)固定资产
大 类 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 22,944,950.20 22,944,950.20
机器电子设备 35,284,230.00 35,284,230.00
运输设备 31,490.00 31,490.00
管道工程 18,280,369.79 18,280,369.79
合 计 76,541,039.99 76,541,039.99
(四)递延资产期末余额为634,213.58元
期初余额为
本期增加数为 634,213.58元
本期摊销数为
期末余额为 634,213.58元
系开办费
(五)无形资产期末余额为950,696.50元
期初余额为
本期增加数为 950,696.50元
本期摊销数为
期末余额为 950,696.50元
系土地使用权
(六)其他应付款期末余额为114,587.54元
其中金额较大的有：
单位名称 摘 要 金 额
宁波兴光煤气集团公司 暂借款 97,365.69
(七)实收资本期末余额为100,000,000.00元
其中：
出资方名称 金 额 投资比例
宁波兴光煤气集团公司 75,000,000.00 75%
宁波城建投资控股有限公司 25,000,000.00 25%
资产负债表
单位名称：宁波城光天然气有限公司 报表日期：2003年3月31日
金额单位：人民币元至角分
报表项目名称 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 3,023,978.99
短期投资
应收票据
应收股利
应收账款
减：坏账准备
应收账款净额
预付账款
应收补贴款
应收内部款
其他应收款 18,994,883.71
存货
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 22,018,862.70
长期投资
长期投资
固定资产：
固定资产原价 76,541,039.99
减：累计折旧
固定资产净值
固定资产清理
在建工程
待处理固定资产净损失
固定资产合计 76,541,039.99
无形资产及递延资产：
无形资产 950,696.50
递延资产 634,213.58
待转销汇兑损失
无形及递延资产合计 1,584,910.08
其他资产：
其他长期资产
递延税款借项：
递延税款借项
资产合计 100,144,812.77
报表项目名称 年初数 期末数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费 30,225.23
未付利润
未交税金
其他未交款
其他应付款 114,587.54
应付内部款
预提费用
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 144,812.77
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 144,812.77
所有者权益：
实收资本 100,000,000.00
资本公积
盈余公积
其中：公益金
未分配利润
所有者权益合计 100,000,000.00
负债及所有者权益总计 100,144,812.77
利润表
单位名称：宁波城光天然气有限公司
所属期间：2003年1-3月 金额单位：人民币元至角分
报表项目名称 行次 上年同期数 本年累计数
一、 主营业务收入 1
减： 折扣与折让 2
主营业务收入净额 3
减： 主营业务成本 4
主营业务费用 5
主营业务税金及附加 6
7
二、 主营业务利润 8
加： 其他业务利润 9
10
减： 管理费用 11
财务费用 12
营业费用 13
三、 营业利润 14
加： 投资收益 15
补贴收入 16
营业外收入 17
以前年度损益调整 18
19
减： 营业外支出 20
21
四： 利润总额 22
减： 所得税 23
五、 净利润 24
加： 年初未分配利润 25
26
六、 可供分配利润 27
减：提取法定盈余公积 28
提取法定公益金 29
应付利润 30
利润分配 31
32
七、 未分配利润 33
现金流量表
单位名称：宁波城光天然气有限公司
所属期间：2003年1-3月 金额单位：人民币元至角分
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2
收到的租金 3
收到的税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 5
现金流入小计 6
购买商品、接受劳务支付的现金 7
支付给职工以及为职工支付的现金 8
支付的各项税费 9
支付的其他与经营活动有关的现金 10 21,245,239.40
现金流出小计 11 21,245,239.40
经营活动产生的现金流量净额 12 -21,245,239.40
二、投资活动产生的现金流量： 13
收回投资所收到的现金 14
取得投资收益所收到的现金 15
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 16
收到的其他与投资活动有关的现金 17
现金流入小计 18
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 19 730,781.61
投资所支付的现金 20
支付的其他与投资活动有关的现金 21
现金流出小计 22 730,781.61
投资活动产生的现金流量净额 23 -730,781.61
三、筹资活动产生的现金流量： 24
吸收投资所得到的现金 25 25,000,000.00
借款所收到的现金 26
收到的其他与筹资活动有关的现金 27
现金流入小计 28 25,000,000.00
偿还债务所支付的现金 29
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 30
支付的其他与筹资活动有关的现金 31
现金流出小计 32
筹资活动产生的现金流量资额 33 25,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响额 34
五、现金及现金等价物净增加额 35 3,023,978.99
项目 行次 金额
附注： 36
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 37
净利润 38
加：计提的资产减值准备 39
固定资产折旧 40
无形资产摊销 41
递延资产(长期待摊费用)摊销 42
待摊费用减少(减：增加) 43
预提费用增加(减：减少) 44
处置固定资产.无形资产和其他长
期资产的损失(减:收益) 45
固定资产报废损失 46
财务费用 47
投资损失(减：收益) 48
递延税款贷项(减：借项) 49
存货的减少(减：增加) 50
经营性应收项目的减少(减：增加) 51 -21,258,100.00
经营性应付项目的增加(减：减少) 52 12,860.60
其他 53
经营活动产生的现金流量净额 56 -21,245,239.40
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 59
债务转为资本 60
一年内到期的可转换公司债券 61
融资租赁固定资产 62
3、现金及现金等价物净增加情况： 65
现金的期末余额 66 3,023,978.99
减：现金的期初余额 67
加：现金等价物的期末余额 68
减：现金等价物的期初余额 69
现金及现金等价物净增加额 70 3,023,978.99
