1 关于北京市西单商场股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都专字(2006)第0346 号 北京市西单商场股份有限公司董事会: 我们接受委托,对北京市西单商场股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005 年度的会计报表进行了审计。现根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,说明如下: 一、贵公司与占用资金的关联方关系: 关联方名称 与贵公司关系 北京西单友谊集团 贵公司之控股股东 北京首联商业集团有限公司 同一母公司 北京西单电子商务有限责任公司 贵公司之子公司 二、说明:截至2005 年12 月31 日止,贵公司之控股股东占用资金情况如下: 2005 年度偿还情况 占用方式 2005 年末占用 金额 2005 年累计占用 金额 偿还方式偿还金额 2005 年年初占用 金额 占用原因 及说明 其他应收款 -- 1,684,230.00 货币资金5,548,648.15 3,864,418.15 租赁费及 往来款 应收账款 668,372.38 12,793,932.79 货币资金12,125,560.41 -- 货款 2 二、说明:截至2005 年12 月31 日止,贵公司的其他关联方占用资金情况如下: 2005 年度偿还情况 关联方名称 占用方式 2005 年末占用 金额 2005 年累计占用 金额 偿还方式偿还金额 2005 年年初占用 金额 占用原因 及说明 北京首联商业集团 有限公司 其他应收款 412,587.00 412,587.00 -- -- -- 租赁费 北京首联商业集团 有限公司 应收账款 1,624,118.82 4,931,688.07 货币资金6251345.38 2,943,776.13 货 款 北京西单电子商务 有限责任公司 其他应收款 6,685,889.25 -- -- -- 6,685,889.25 借 款 注:(1)北京首联商业集团有限责任公司自2005 年度始为本公司关联方。 (2)上述关联往来的金额已在2005 年年报的会计报表附注中披露。 附件:上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 卫俏嫔 中国注册会计师 江永辉 中国.北京 二〇〇六年四月二十日 附件 单位:万元 非经营性资金占 用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2005年期初占 用资金余额 2005年度占用 累计发生金额 (不含利息) 2005年度 占用资金的 利息(如有) 2005年度偿还 累计发生金额 2005年期末占 用资金余额 占用形成原因占用性质 北京西单友谊集团控股股东其他应收款 176.17 - - 176.17 - 往来款非经营性占用 小计- - - 176.17 - - 176.17 - - 小计- - - - 总计- - - 176.17 - - 176.17 - 其它关联资金往 来 资金往来方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2005年期初往 来资金余额 2005年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2005年度 往来资金的 利息(如有) 2005年度偿还 累计发生金额 2005年期末往 来资金余额 往来形成原因往来性质 北京西单友谊集团 控股股东 其他应收款 210.27 168.42 - 378.69 租赁费经营性占用 北京西单友谊集团 控股股东 应收账款 - 1,279.39 - 1,212.56 66.84 货款经营性占用 北京首联商业集团有限公司 同一母公司 应收账款 294.38 493.17 - 625.13 162.41 货款经营性占用 北京首联商业集团有限公司 同一母公司 其他应收款 - 41.26 - - 41.26 租赁款经营性占用 小计 504.65 1,982.25 - 2,216.39 270.51 北京万方西单商场有限责任公司子公司其他应收款 4 ,472.00 2 32.89 73.01 1,005.89 3 ,772.00 往来款非经营性占用 河北金鹰食品有限公司子公司其他应收款 4 ,316.46 1 ,900.00 281.31 400.00 6,097.77 往来款非经营性占用 北京法雅商贸有限责任公司子公司其他应收款 1 ,300.00 9 40.24 109.76 50.00 2,300.00 往来款非经营性占用 北京光彩伟业商业有限公司子公司其他应收款 9 70.00 1,871.97 54.07 1,545.00 1 ,351.04 往来款非经营性占用 北京西单电子商务有限责任公司子公司其他应收款 6 68.59 - - - 668.59 往来款非经营性占用 兰州西单商场百货有限公司子公司其他应收款 2 ,172.47 1 ,492.13 138.60 393.94 3,409.26 往来款非经营性占用 北京谊星商业投资发展有限公司子公司其他应收款 1 ,950.00 - 74.49 56.06 1,968.44 往来款非经营性占用 青海西单商场百货有限公司子公司其他应收款 3 10.54 2,580.37 90.34 211.24 2,770.00 往来款非经营性占用 成都西单商场百货有限公司子公司其他应收款 3 59.83 1,100.72 25.19 1,085.74 4 00.00 往来款非经营性占用 新疆西单商场百货有限公司子公司其他应收款 - 1,562.92 42.73 55.64 1,550.00 往来款非经营性占用 小计 1 6,519.89 1 1,681.24 889.48 4 ,803.51 24,287.10 总计- - - 17,024.53 13,663.48 889.48 7,019.89 24,557.60 - 上市公司的子公 司及其附属企业 关联自然人及其 控制的法人 其他关联人及其 附属企业 上市公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 现大股东及其附 属企业 前大股东及其附 属企业 大股东及其附属 企业