重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本公司2003 年财务会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具了标
准无保留意见的审计报告。
    本公司董事长杨皓先生、总经理闫宗文先生、财务总监宁成顺先生、财务部部长杜
宏先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务会计报告
    十一、备查文件
    一、公司基本情况简介
    1.公司法定中文名称：甘肃祁连山水泥股份有限公司
    公司英文名称：GANSU QILIANSHAN CEMENT CO.,LTD.
    公司英文名称缩写：QLS
    2.公司法定代表人：杨皓
    3.公司董事会秘书：王云鹏
    联系电话：0931-6476538
    传真：0931-6476671
    电子信箱：wangyunpeng@qlssn.com
    联系地址：甘肃省兰州市永登县中堡镇
    证券事务代表：陈军
    联系电话：(0931)6476501
    传真：(0931)6476671
    电子信箱：qlscj@sina.com
    4.公司注册、办公地址：甘肃省兰州市永登县中堡镇
    邮政编码：730301
    公司国际互联网网址：http://www.qlssn.com
    公司电子信箱：zqb@qlssn.com
    5.公司指定信息披露报刊名称：《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司年度报告指定网址：http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点：公司证券部
    6.股票上市交易所：上海证券交易所
    股票简称：祁连山
    股票代码：600720
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期：1996 年7 月12 日
    变更注册登记日期：2001 年11 月16 日
    公司首次注册登记地点：甘肃省兰州市永登县中堡镇
    公司营业执照注册号：6200001050162－2/2
    税务登记号码：国税：620121224368568
    地税：620121520150691
    公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地点：兰州市民主东路249 号移动通信大厦五楼
    二、会计数据和业务数据摘要
    （一）公司本年度主要业务指标单位：人民币元
项目                                                                 金额
利润总额                                                    52,162,100.10
净利润                                                      39,933,650.12
扣除非经常性损益后的净利润                                  42,034,846.80
主营业务利润                                               146,518,902.51
其他业务利润                                                 2,113,175.61
营业利润                                                    44,489,729.97
投资收益                                                       820,188.64
补贴收入                                                     9,624,177.58
营业外收支净额                                              -2,771,996.09
经营活动产生的现金流量净额                                  71,980,264.72
现金及现金等价物净增加额                                   -26,717,773.95
    备注：按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》的要求
，扣除的非经常性损益项目及金额为： 元。
项目                                                             金额(元)
补贴收入                                                       300,000.00
营业外收支净额                                              -2,771,996.09
所得税影响数                                                   370,799.41
合计                                                        -2,101,196.68
   （二）截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标  单位：人民币元
项目                                                             2003年度
主营业务
收入                                                       461,338,145.75
净利润                                                      39,933,650.12
总资产                                                   1,579,312,258.11
股东权益
(不含少数                                                  662,126,270.42
股东权益)
每股收益                                                            0.115
每股净资                                                             1.91
产
调整后的
每股净资                                                             1.86
产
每股经营
活动产生                                                             0.21
的现金流
量净额
净资产收                                                            6.03%
益率(%)
项目                                        2002年度
主营业务                             调整后                        调整前
收入                         382,818,534.90                382,818,534.90
净利润                        41,774,112.41                 41,774,112.41
总资产                     1,160,026,780.51              1,160,026,780.51
股东权益
(不含少数                    624,033,155.00                606,685,442.40
股东权益)
每股收益                               0.12                          0.12
每股净资                               1.80                          1.75
产
调整后的
每股净资                               1.79                          1.74
产
每股经营
活动产生                               0.21                          0.32
的现金流
量净额
净资产收                              6.69%                         6.89%
益率(%)
项目                                               2001年度
主营业务                                调整后                     调整前
收入                            266,834,785.30             266,834,785.30
净利润                           51,554,981.06              52,064,495.06
总资产                          972,763,560.09             972,906,072.63
股东权益
(不含少数                       547,370,321.58             547,951,092.45
股东权益)
每股收益                                  0.15                       0.15
每股净资                                  1.58                       1.58
产
调整后的
每股净资                                  1.51                       1.51
产
每股经营
活动产生                                  0.18                       0.18
的现金流
量净额
净资产收                                 9.41%                      9.50%
益率(%)
    注：1、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)要求计算
的利润数据：
                                                       净资产收益率(%)
             报告期利润(元)                        全面摊薄      加权平均
主营业务利润               146,518,902.51            22.13%        23.09%
营业利润                    44,489,729.97             6.72%         7.01%
净利润                      39,933,650.12             6.03%         6.29%
扣除非经常性损益后          42,034,846.80             6.35%         6.62%
的净利润
                                                        每股收益(元)
             报告期利润(元)                       全面摊薄       加权平均
主营业务利润               146,518,902.51            0.422          0.422
营业利润                    44,489,729.97            0.128          0.128
净利润                      39,933,650.12            0.115          0.115
扣除非经常性损益后          42,034,846.80            0.121          0.121
的净利润
    注：2、2001 年-2003 年度总股本均按346,954,252 股计算。
    注：3、公司2004 年2 月10 日至23 日实施了2003 年度配股，配股后，总股本增
至395,902,332 股，按配股后总股本计算的每股收益为0.10 元。
    (三)报告期内股东权益变动情况
项目                          期初数               本期增加      本期减少
股本                  346,954,252.00                   0.00          0.00
资本公积              120,864,274.67          15,507,177.90          0.00
盈余公积               24,625,775.98           3,993,365.01          0.00
法定公益金             12,727,339.98           1,996,682.51          0.00
未分配利润            118,861,512.37          16,595,890.00          0.00
股权权益合计          624,033,155.00          38,093,115.42          0.00
项目                              期末数               变动原因
股本                      346,954,252.00               --
资本公积                  136,371,452.57               维简费及拨款增加
盈余公积                   28,619,140.99               利润提取
法定公益金                 14,724,022.49               利润提取
未分配利润                135,457,402.37               利润结转
股权权益合计              662,126,270.42               资本公积、利润增加
    三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
公司股份变动情况表数量单位：股
                                                                   本次变
                                                                     动前
一、尚未流通股份                                                183793986
1、发起人股份
其中：                                                          152034970
国家拥有股份                                                     31759016
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他                                                 183793986
未上市流通股份合计                                              163160266
二、已上市流通股份                                              163160266
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                              163160266
三、股份总数                                                    346954252
                              本次变动增减(+，–)
                    配股   送股     公积金  转股       增发          其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：                                                           -4050000
国家拥有股份                                                     +4050000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数                                                            0
                                                                   本次变
                                                                     动后
一、尚未流通股份                                                147984970
1、发起人股份
其中：                                                           35809016
国家拥有股份                                                    183793986
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他                                                 163160266
未上市流通股份合计                                              163160266
二、已上市流通股份                                              163160266
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                              163160266
三、股份总数                                                    346954252
    注：本报告期公司第二大股东永登金路投资有限责任公司通过司法拍卖取得第一大
股东甘肃祁连山建材控股有限公司持有的本公司405 万股国有法人股，股权过户及性质
变更手续已办理完毕(相关公告详见2003 年3 月5 日《上海证券报》)。
    (二)股票发行与上市情况
    公司近三年股票发行与增资配股情况：
    1、2001年1月18日公司转配股5,078,331股获准上市流通，社会公众股增至101,97
5,166股。
    2、2001年4月6日，公司实施了按2000年末总股本216,846,407股为基数，每10股转
增6股的资本公积金转增股本方案，转增后，总股本增至346,954,252 股。其中：国有
法人股152,034,970 股，社会法人股31,759,016股，社会公众股163,160,266 股。股权
登记日为2001 年4 月5 日，除权日为2001年4月6日，新增股份上市流通日为2001 年4
 月6 日。
    3、本报告期公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。
    4、经中国证监会批准，公司于2004 年2 月10 日至23 日实施了2003 年度配股方
案，股权登记日为2004 年2 月9 日，除权日为2004 年2 月10 日，新增股份上市流通
日为2004 年3 月3 日。配股后，公司总股本增至395,902,332 股(详见2004 年2 月28
 日《上海证券报》)。
    （三）股东情况介绍
    1、报告期末股东总数71605 户。
    2、报告期末主要股东持股情况
名
次  股东名称                            本期末持                 本期持股
                                        股数(股)                 变动增减
                                                                    情况
1
    甘肃祁连山建材控股有               147984970                 -4050000
    限公司
2
    永登金路投资有限责任                18927147                 +4050000
    公司
3
    甘肃长青置业发展有限                 6372871                        0
    公司
4
    兰州铁路局兰州铁路分                 3926016                        0
    局
5   甘肃省建筑材料总公司                 1963008                        0
6
    甘肃省建筑构件工程有                 1963008                        0
    限责任公司
7   平凉地区峡中水泥厂                   1963008                        0
8   严建定                                506000                   506000
9   高荣荣                                500000                  -102999
10  天信投资                              410000                   410000
名
次  股东名称                   持股占总           持有股份          股份
    股数(股)                   股本比例           质押或冻          性质
                                    (%)           结的情况
1
    甘肃祁连山建材控股有          42.65           5500万股         国有法
    限公司                                            质押          人股
2
    永登金路投资有限责任           5.46                            法人股
    公司
3
    甘肃长青置业发展有限           1.84                            法人股
    公司
4
    兰州铁路局兰州铁路分           1.13                            法人股
    局
5   甘肃省建筑材料总公司           0.57                            法人股
6
    甘肃省建筑构件工程有           0.57                            法人股
    限责任公司
7   平凉地区峡中水泥厂             0.57                            法人股
8   严建定                         0.15                            流通股
9   高荣荣                         0.14                            流通股
10  天信投资                       0.12                            流通股
    3、十大股东持股相关情况说明:
    (1)持有公司5%以上股份的法人股东为甘肃祁连山建材控股有限公司，持有国有法
人股147,984,970 股，占总股本的42.65%。本报告期因所持股份被执行司法拍卖，持股
数减少405 万股。
    报告期内，本公司控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司所持的公司147,984,970
 股国有法人股中的5500 万股(占总股本的15.85%)继续质押给中国建设银行永登县支行
(相关公告刊登于2003 年12 月24 日《上海证券报》第24版)。
    (2)本报告期，公司第二大股东永登金路投资有限责任公司通过上海宝正拍卖公司
以每股1.20 元的竞拍价格取得第一大股东甘肃祁连山建材控股有限公司持有的本公司
405 万股国有法人股，股权性质变更及过户登记手续已于2003 年7 月8 日在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。增持后，永登金路投资有限责任公司期末
持股比例为5.46%(相关公告刊登于2003 年8 月26日《上海证券报》第21 版)。
    (3)公司控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司持有本公司国有法人股147,984,97
0 股，占总股本的42.65%。法定代表人：钟建华；成立日期：2002年7 月26 日；注册
资本：34662 万元人民币；股权结构：甘肃建材国有资产经营有限责任公司占85.54%，
中国联合水泥有限责任公司占14.64%；公司经营范围：卫生陶瓷新型建筑材料、石棉水
泥制品、非金属矿及其制品、水泥包装袋的生产经营、自动化控制高科技产品，相关技
术的研制、开发、应用和技术咨询服务。
    (4)公司控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司的控股股东情况介绍
    甘肃建材国有资产经营有限责任公司持有甘肃祁连山建材控股有限公司85.54%的股
权，是其控股股东。基本情况如下：
    控制人名称：甘肃建材国有资产经营有限责任公司
    法定代表人：钟建华
    企业类型：有限责任公司
    经营范围：国有资产经营、建筑材料的研究、开发、生产加工、批发零售、
    技术培训、服务；
    (5)公司前七名法人股东之间无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人；后三名流通股股东之间本公司未发现其关联关系，也
未知其一致行动人情况。
    (6)其他持股情况报告期内本公司没有其他持股10%(含10%)以上的法人股东。
    4、报告期末前10 名流通股股东持股情况
序号     股东名称                本期末持股数(股)                持股种类
1         严建定                           506000               普通股A股
2         高荣荣                           500000               普通股A股
3        天信投资                          410000               普通股A股
4          金浪                            400000               普通股A股
5          杨波                            314612               普通股A股
6         麦荣旋                           300000               普通股A股
7         郭登明                           275000               普通股A股
8         吕素娥                           270000               普通股A股
9         竺大可                           200000               普通股A股
10        葛锦芳                           200000               普通股A股
    说明：公司未知前10 名流通股股东之间是否存在关联关系。
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    （一）公司董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名           职务                  性别       年龄         任期起止日期
                                       数       股数
杨皓          董事长                   男         54        2002.7-2005.7
张玙麟       副董事长                  男         56        2002.7-2005.7
闫宗文   副董事长、总经理              男         50        2002.7-2005.7
白强    董事、常务副总经理             男         42        2002.7-2005.7
王学政         董事                    男         40        2002.7-2005.7
宁成顺
        董事、副总经理、财
              务总监
                                       男         47        2002.7-2005.7
熊向忠    董事、总经济师               男         39        2002.7-2005.7
王云鹏   董事、董事会秘书              男         34        2002.7-2005.7
林海平    董事、副总经理               男         41        2002.7-2005.7
谢泽         独立董事                  男         63        2002.7-2005.7
孟有宪       独立董事                  男         50        2002.7-2005.7
王森         独立董事                  男         41        2003.7-2005.7
宋华         独立董事                  女         40        2003.7-2005.7
梁红梅       独立董事                  女         42        2004.1-2005.7
白忠勇      监事会主席                 男         51        2002.7-2005.7
杨新民         监事                    男         50        2002.7-2005.7
张解放         监事                    男         54        2002.7-2005.7
魏士渊         监事                    男         42        2002.7-2005.7
孙玉琦         监事                    男         40        2002.7-2005.7
纪振远       副总经理                  男         50        2002.7-2005.7
门秦生       副总经理                  男         52        2002.7-2005.7
田力         副总经理                  男         44        2002.7-2005.7
李生钰       总工程师                  男         41        2002.7-2005.7
姓名                 年初持股         年末持       变动原
                                                    因
杨皓                 36365          36365
张玙麟                   0              0
闫宗文               24243          24243
白强                     0              0
王学政                   0              0
宁成顺
                      3190           3190
熊向忠                   0              0
王云鹏                3190           3190
林海平                3190           3190
谢泽                     0              0
孟有宪                   0              0
王森                     0              0
宋华                     0              0
梁红梅                   0              0
白忠勇                   0              0
杨新民                 800            800
张解放               24243          24243
魏士渊                3827           3827
孙玉琦                   0              0
纪振远                   0              0
门秦生                   0              0
田力                  3900           3900
李生钰                2552           2552
    注：(1)本报告期内，董事、监事、高级管理人员持股数无变动。2004 年2 月10日
-23 日公司实施了2003 年度配股后，部分董事、监事、高管人员持股数发生变化(具体
情况详见2004 年2 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    (2)董事长杨皓在控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司任副董事长、总经理职务
，任职时间为2002 年10 月；董事张玙麟、闫宗文、白强、宁成顺，监事会主席白忠勇
在控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司任董事职务，任职时间为2002 年10 月。监事
张解放在控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司任副总经理职务，任职时间为2002 年
10 月。董事王学政在甘肃建材国有资产经营公司任研究室主任职务，任职时间为2001
 年7 月；监事杨新民在甘肃建材国有资产经营公司任党群工作部部长职务，任职时间
为2001 年7 月；监事孙玉琦在甘肃长青置业发展有限公司任总经理助理职务，任职时
间为2001 年6 月。
    2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
    本公司董事、监事、高管人员本年度报酬均依据甘肃省劳动厅有关工资管理和等级
标准的规定按月发放。
    现任董事、监事、高管人员在公司领取的年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金
、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)为127.68 万元。金额最高的前三名董事的报酬
总额为30.04 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为27.62 万元。董事、
监事、高级管理人员年度报酬在9 万元至10.5 万元之间有3人，在8 万元至9 万元之间
的有4 人，8 万元以下的有11 人。每位独立董事年度津贴为2 万元人民币(含税)，出
席董事会、股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权发生的费用据实报销。
    董事王学政、监事杨新民在甘肃建材国有资产经营公司领取报酬，不在本公司领取
报酬。监事孙玉琦在甘肃长青置业发展有限公司领取报酬，不在本公司领取报酬。
    3、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任、离任情况及原因
    (1)经公司2003 年第一次临时股东大会选举，王森先生、宋华女士当选为公司第三
届董事会独立董事(相关公告刊登于2003 年7 月26 日《上海证券报》)。
    (2)经公司第三届董事会第五次会议批准，聘任宁成顺先生为公司副总经理(相关公
告刊登于2003 年4 月29 日《上海证券报》)。
    (3)经公司第三届董事会第六次会议批准，聘任林海平先生为公司副总经理(相关公
告刊登于2003 年6 月21 日《上海证券报》)。
    本报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任情况。
    (二)公司员工基本情况
    截止2003 年12 月31 日，公司共有员工2201 人。其中生产人员2068 人，占员工
总数的93.95%，其中：供销人员118 人，占5.36%；技术人员166 人，占7.54%；财务人
员37 人，占1.68%。公司管理人员为133 人，占员工总数的6.04%。公司员工中，初级
职称的有144 人，占公司员工总数的6.54%；具有中级职称的有106 人，占公司员工总
数的4.82%；具有高级职称的有29 人，占公司员工总数的1.32%。公司员工中，具有本
科以上文化程度的有59 人，占公司员工总数的2.68%；大中专以上文化程度的有338 人
，占公司员工总数的15.36%；高中或以下的有1863 人，占公司员工总数的84.64%。
    五、公司治理结构
    (一)公司治理情况
    本报告期内公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规
的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，促进公司稳健经营和健康稳定持续发
展，为公司实现中长期发展规划目标奠定了良好的基础。公司经自查后认为：公司的法
人治理结构及相关的规章制度符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。本报告
期内，公司治理情况如下：
    1、关于股东与股东大会：本报告期公司严格按照《股东大会规范意见》、《股东
大会议事规则》的要求召开股东大会；建立并实行股东大会累积投票制度，确保全体股
东能够充分行使自己的权利；股东大会的召集、召开程序符合《股东大会规范意见》、
《股东大会议事规则》的要求。
    2、关于控股股东与上市公司的关系：本报告期内控股股东运作规范，没有甘肃祁
连山水泥股份有限公司2003 年度报告发生超越股东大会直接或间接干预公司决策和经
营活动的行为；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面均已做到“五分
开”，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
    3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事
，在上市公司中较早实行了累积投票制度；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的
要求；董事能够依照《董事会议事规则》的要求认真履行职责，维护公司和全体股东的
利益。董事会已设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专业委员会并制订了实施细则，
进一步提高了董事会的决策水平及运作效率。
    4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；监
事会已制定了《监事会议事规则》；本报告期内监事能够认真履行自己的职责，能够本
着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职
责的合法合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事
和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法
规的规定。
    6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者
等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度：本报告期公司董事会秘书、证券事务代表能够认真履
行职责，负责信息披露工作和接待股东来访及咨询事宜；公司能够严格按照法律、法规
和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等
的机会获得信息，并能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况
。
    2003 年，公司严格按照《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范运作，
顺利通过了上级证券监管部门的各项检查。公司经中国证监会批准，于2004 年2 月实
施了2003 年度配股方案。今后，将一如既往地按照《公司章程》、《上市公司治理准
则》及有关议事规则的要求，进一步完善各项制度，规范运作，充分保证公司股东及其
他利益相关者的切身利益。
    (二)独立董事履行职责情况
    报告期内，公司按中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》的规定要求，将董事会中独立董事人数由2 名提高到4 名(2004 年1月经2004 年第
一次临时股东大会批准，独立董事人数增加到5 名)。独立董事专业涵盖了会计、法律
、经济、金融、水泥等各方面，使董事会人员结构、专业结构更趋合理。
    本报告期公司独立董事能够本着诚信、勤勉、对股东负责的原则，认真履行职责，
对公司聘任高级管理人员及关联交易等事项发表独立意见，并从各自的专业角度出发对
公司改革发展和规范运作提出客观、公正的意见和建议，有效地促进了公司的规范运作
，维护了中小股东的合法权益。公司目前独立董事人数已占董事会人数的三分之一以上
。
    (三)公司与控股股东“五分开”情况
    1、人员独立情况：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，
并设立了独立的劳动人事职能部门。总经理、副总经理和其他高级管理人员在控股股东
单位任职情况符合《上市公司治理准则》的要求。
    2、资产完整方面：本公司拥有完整、独立的产、供、销系统，拥有完整的土地使
用权、商标权等无形资产。不存在资产被控股股东无偿占用的情形。本公司能够独立运
用各项资产开展生产经营活动，未受到其他限制。
    3、财务独立方面：本公司设有独立的财务部门，并建立独立的会计核算体系和财
务管理制度，在银行独立开户。
    4、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股
股东合署办公的情形。
    5、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有完整的业务及自主经
营能力。
    (四)高级管理人员的考评及激励机制
    公司董事会根据年度经济技术指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评
，目前尚未建立高级管理人员的有关激励约束机制。现正积极着手制定科学有效的中长
期激励制度，以便进一步调动董事、监事及高级管理人员的工作主动性、积极性和创造
性，使高层管理人员的收益与公司经济效益、经营效果密切挂钩，促进公司的长远发展
，保证公司效益的最大化及持续发展。
    六、股东大会情况简介
    (一)股东大会情况
    本报告期内，公司共召开三次股东大会，即2002 年年度股东大会和2003年第一次
临时股东大会、2003 年第二次临时股东大会。
    1、2002 年年度股东大会有关情况
    2003 年1 月29 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了召开公司200
2 年年度股东大会公告，通知了大会的召开时间、地点、议程和股东出席会议的登记办
法。
    2003 年2 月28 日，大会在公司办公楼四楼会议大厅召开。共有股东和股东代表1
8 人出席会议,代表股份数为183,209,181 股,占公司有表决权股份总数的52.80%，符合
《公司法》和《公司章程》的规定。大会以记名方式分别投票表决通过了提交会议审议
的各项事项。每一审议事项的表决结果均为赞成票100%。决议如下：
    (1)审议批准《2002 年年度报告》；
    (2)审议批准《2002 年度董事会报告》；
    (3)审议批准《2002 年度监事会报告》；
    (4)审议批准《2002 年度财务决算和2003 年度财务预算报告》；
    (5)审议批准《公司2002 年利润分配及资本公积金转增股本预案》；
    (6)审议批准《关于修改公司章程的议案》；
    (7)审议批准关于《关于调整配股募集资金投向及延长配股有效期的议案》；
    (8)审议批准《前资募集资金使用及效益情况的说明》；
    (9)审议批准《关于续聘会计师事务所的议案》。决定续聘五联联合会计师事务所
有限公司担任公司财务审计工作，聘期一年。
    2002 年年度股东大会决议刊登在2003 年2 月29 日《上海证券报》、《中国证券
报》上。
    2、2003 年第一次临时股东大会有关情况
    2002 年4 月29 日，公司在《上海证券报》上刊登了召开本公司2003 年第一次临
时股东大会的公告，通知了临时股东大会召开的时间、地点、议程和股东出席会议的登
记办法。
    2003 年7 月25 日，公司2003 年第一次临时股东大会在公司办公楼四楼会议大厅
召开。共有股东和股东代理人16 人出席会议,代表股份数为183,210,084股,占公司有表
决权股份总数的52.81%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会以记名方式
对提交会议审议的事项逐一进行投票表决。大会决议如下：
    (1)审议批准《公司关联交易制度》；
    (2)审议批准《关于收购武山水泥厂经营性净资产并出资设立甘肃鸳鸯水泥有限公
司的议案》；
    (3)审议批准《关于提名公司独立董事候选人的议案》此次临时股东大会决议刊登
在2003 年7 月26 日的《上海证券报》上。
    3、2003 年第二次临时股东大会有关情况
    2003 年10 月16 日，公司在《上海证券报》刊登了召开本公司2003 年度第二次临
时股东大会的公告，通知了临时股东大会召开的时间、地点、议程和股东出席会议的登
记办法。
    2003 年11 月28 日，公司2003 年第二次临时股东大会在公司办公楼三楼会议大厅
召开。共有股东和股东代理人11 人出席会议，所代表的有表决权股份总数为183,205,
527 股，占公司有表决权股份总数的52.80%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规
定。大会以记名方式对提交会议审议的事项逐一进行投票表决。每一审议事项的表决结
果均为赞成100%。大会决议如下：
    （1）审议批准了《关于出资设立临洮祁连山水泥有限责任公司的议案》；
    （2）审议批准了《关于成立董事会专门委员会的议案》；
    (3) 审议批准了《关于兰州祁连山水泥粉磨站与兰州永固祁连山水泥公司合并及增
资扩能的议案》。
    此次临时股东大会决议刊登在2003 年11 月29 日的《上海证券报》上。
    (二)选举、更换公司董事、监事情况
    1、本报告期，经公司2003 年第一次临时股东大会批准，选举王森先生、宋华女士
为公司第三届董事会独立董事，任期自2003 年7 月25 日起至本届董事会届满。
    2、2004 年1 月16 日，经公司2004 年第一次临时股东大会批准，选举梁红梅女士
为公司第三届董事会独立董事，任期自2004 年1 月16 日起至本届董事会届满。
    七、董事会报告
    （一）公司经营情况
    1、主营业务的范围及其经营情况
    公司主营水泥及其系列产品的生产、研制和技术咨询服务。2003 年是本公司快速
发展的一年。公司上下紧紧围绕年初确定的全年利润指标，抓管理、降成本、拓市场，
通过不懈努力和顽强拼搏，有力地克服了“非典”疫情、市场竞争激烈、货款回收困难
、产品价格持续下滑、资金周转紧张等诸多不利因素的影响，集中精力抓好生产经营、
建设发展，经济运行质量得到了进一步提高和改善。（1）报告期内公司按照大水泥抢
占大市场的营销思路，加大了对本省及周边省区大型工程的投标力度，确保了祁连山水
泥品牌的市场地位，同时对现有营销机制进行大力改革，对销售人员进一步加大激励和
收入倾斜力度，并通过多种宣传媒体加强企业形象和产品的宣传，在区域水泥市场总量
过剩的情况下，产销量同比大幅增加，全年共生产水泥(含商品熟料)234.56 万吨(含控
股子公司及鸳鸯公司8-12月份产量)，同比增长39.96%；销售水泥(含商品熟料)228.04
 万吨(含控股子公司及鸳鸯公司8-12 月份销量)，同比增长37.39%。实现销售收入461
33.81 万元，利润总额5216.21 万元，净利润3993.37 万元，各项经济技术指标全面完
成了年初预定的目标。（2）本报告期，公司资本运作步伐逐渐加快，发展后劲明显增
强。在相继完成两条新型干法水泥生产线建设后，投资兴建的平凉日产2500 吨新型干
法水泥生产线已开工建设，临洮项目设备招标等前期准备工作已经结束。同时，公司成
功受让武山水泥厂100 万吨水泥主业生产经营性净资产，实现了对甘肃鸳鸯水泥公司的
相对控股，并间接控股甘谷浴佛水泥公司日产1000 吨新型干法水泥生产线51%的股权，
完成对天水地区的战略布控；西藏拉萨30 万吨水泥粉磨项目一期工程已建成投产，实
现达产达标。年内公司的产能已达到390 万吨。(3)挖潜增效工作成绩显著。年初制订
的20 项增收节支、挖潜增效措施得到全面落实，共增收节支、增加效益3700 多万元。
(4)信息化建设迈上新台阶。企业ERP(企业资源规划)系统一期工程已正式投入运作，二
期正在调研、策划之中。公司已入选“全国信息化500 强企业”。(5)新产品开发工作
卓有成效。公司自行研制开发的G 级中抗油井水泥，经国家水泥质检中心检验各项指标
完全符合国家标准，已初步打入市场。525 高抗硫硅酸盐水泥和525 低碱道路水泥通过
省级新产品鉴定，填补了省内空白，达到国内领先水平。公司现已成为全国品种最齐全
的水泥制造商之一。(6)产品质量管理工作获得新成绩。公司“祁连山”牌普通硅酸盐
水泥被国家质量技术监督局审批为2003 年至2006 年“国家免检产品”，成为甘肃省惟
一获此资格的水泥企业。(7)内部管理再上新台阶。公司对重点、关键设备实行动态管
理，加强和完善设备日常管理，开展了设备“跑、冒、滴、漏”治理和“红旗设备”认
定活动，公司荣获“第六届全国设备管理优秀单位”荣誉称号。
    总体看，2003 年公司生产经营总体呈现出了产能持续扩张、质量稳步提升、经济
效益稳定增长的良好发展态势。到2004 年底，公司水泥产能将迅速扩张到500 万吨以
上，主业集约化程度将进一步提高，公司制定的“十五”末年产500万吨的二次创业目
标将提前一年实现。
    (1) 本报告期公司主营业务收入构成情况如下：
主营业务项目                   主营业务收入(元)                   比例(%)
水泥                             400,056,247.94                     86.72
商品熟料                          21,942,614.89                      4.76
商品混凝土                        39,339,282.92                      8.52
合计                             461,338,145.75                       100
    (2)本报告期主营业务利润情况构成如下：
主营业务项目                      主营业务利润(元)                比例(%)
水泥                                130,675,127.56                  89.19
商品熟料                              4,136,614.63                   2.82
商品混凝土                           11,707,160.32                   7.99
合计                                146,518,902.51                    100
    (3)公司主营业务收入分地区明细表
省份                                    2003年度
                                 金额(元)           占主营业务收入比例(%)
省内                       349,412,474.98                           75.74
省外                       111,925,670.77                           24.26
合计                       461,338,145.75                             100
    2、占主营业务利润或主营业务收入10%以上的业务经营情况、主要产品的介绍：
    公司所处行业为建材行业，主营业务范围是水泥的生产与销售，主导产品为32.5
级、42.5 级、42.5R 级普通硅酸盐水泥；42.5 级、52.5 级硅酸盐水泥；42.5级中热
硅酸盐水泥；525 中抗硫和高抗硫硅酸盐水泥等。公司生产的“祁连山”牌系列硅酸盐
水泥为甘肃省名牌产品，广泛用于青藏铁路、公伯峡水电站、兰武铁路复线等大型工程
，在西北地区享有很高的信誉度,深受用户欢迎。由于受销售半径限制，公司水泥主要
销售地为西北地区。
    2003 年，主导产品的经营情况：
产品品种        销售收入(万元)           销售成本(万元)         毛利率(%)
水泥            400,056,247.94           266,647,121.36             33.35
商品熟料         21,942,614.89            17,334,665.76             21.00
商品混凝土       39,339,282,92            26,321,151.52             33.09
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、甘肃祁连山永青水泥有限责任公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该
公司60.82%的股权。该公司注册资本3096 万元，法定代表人：杨皓；该公司主要经营
32.5R、42.5R 系列水泥的生产与销售。2003 年末，总资产为13576.56 万元，实现净
利润231.46 万元。
    2、兰州祁连山建材有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公司56%的
股权。该公司注册资本800 万元，法定代表人：熊向忠；经营范围为水泥及其制品销售
。2003 年末，总资产为2261.61 万元，实现净利润-195.45 万元。
    3、兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有
该公司90%的股权。该公司注册资本1720 万元，法定代表人：闫宗文；经营范围为商品
混凝土生产销售。2003 年末，总资产为4174.59 万元，实现净利润15.09 万元。
    4、兰州祁连山混凝土工程有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公
司92%的股权。该公司注册资本376 万元，法定代表人：闫宗文；经营范围为商品混凝
土生产；建筑材料、建筑机械、金属材料、沥青、工业用燃料批发零售。2003 年末，
总资产为2407.72 万元，实现净利润28.08 万元。
    5、兰州永固祁连山水泥粉磨有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司74.2%的
股权。该公司注册资本3536 万元，法定代表人：闫宗文；经营范围为水泥制品的生产
、开发与销售。2003 年末，总资产为6772.31 万元，实现净利润138.49 万元。
    6、深圳市祁连山新磁光科技限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公
司75%的股权。该公司注册资本800 万元，法定代表人：杨皓；经营范围为高科技磁旋
光材料、产品。目前处于产品试制、市场开拓阶段。
    7、兰州祁连山磁旋光科技有限责任公司：截止报告期末，本公司持有该公司90%的
股权。该公司注册资本1200 万元，法定代表人：闫宗文；经营范围为磁旋光玻璃及相
关产品的生产销售。目前处于创建阶段。
    8、平凉祁连山水泥有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公司92.3
1%的股权。该公司注册资本6500 万元，法定代表人：杨皓；经营范围为水泥及水泥制
品系列产品(含商品熟料、混凝土)的生产、销售及相关技术的研制、开发、应用和技术
咨询服务水泥及水泥制品系列产品(含商品熟料、混凝土)的生产、销售及相关技术的研
制、开发、应用和技术咨询服务。目前处于创建阶段。
    9、甘肃鸳鸯水泥有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公司22.73%
的股权。该公司注册资本5500 万元，法定代表人：钟建华；经营范围为水泥及水泥制
品的生产销售。2003 年末，总资产为28790.66 万元，8-12 月份实现的净利润为203.
35 万元。
    (三)主要供应商、客户情况：
    1、公司有储量丰富的自备矿山，主要原材料石灰石为自产，其他原材料为煤、石
膏、铁粉等，2003 年公司向前五名供应商合计的采购金额占公司年度采购总额的41%。
    2、公司产品主要销往黄河中上游大型水电站及青藏铁路、公伯峡水电站、兰武铁
路复线等国家大型工程，2003 年公司向前五名客户合计的销售额占公司年销售总额的
17.98%。
    (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    1、经营中出现的问题及困难
    公司在经营中主要面临的问题和困难是：(1)受区域水泥市场总量过剩及无序竞争
影响，公司水泥产品售价比上年同期下降幅度较大(平均下降27 元左右/吨)，加之原煤
等原燃材料采购成本上升，给公司稳步提高经济效益带来一定的难度。（2）随着水泥
产品产销量的大幅增加，销售收入的增长，导致产品销售、市场开拓和货款回收工作难
度增大。(3)公司市场营销策略和物流信息系统与激烈的市场竞争仍不相适应。(4)整体
管理水平和管理机制与集团化管理的要求不相适应。
    2、解决方案
    (1)加快实施整合省内水泥资源、低成本扩张步伐，做大做强企业，通过协同效应
提高公司盈利水平。(2)积极调整营销策略，实行区域经理负责制、项目责任制等多种
营销管理机制，加大营销人员的包干力度和奖惩幅度，充分发挥营销人员的积极性和能
动性。(3)继续加强内部管理，强化财务核算、财务预算管理，通过降本增效等措施降
低生产成本和各项费用，提高公司经济效益。(4)切实加强资金运用的管理力度，缩短
货款回收期，提高资金使用效率，继续完善已有的货款回收奖惩制度，保证货款回收率
达到100%以上。(5)按现代企业制度要求，积极建立与公司发展规模速度相匹配的集团
化管理的组织架构和运行机制。
    （五）公司投资情况
    本报告期公司直接投资额为12187.03 万元，比上年的6085.47 万元增加6101.56
万元。
    1、募集资金的投资情况
    本报告期内，公司无募集资金。2000 年配股募集资金投资建设的日产2000吨新型
干法水泥生产线已于2002 年6 月实现达产达标。2003 年度，该生产线共销售水泥(含
商品熟料)45 万吨，实现销售收入8620 万元，利润996 万元，为公司提前实现“十五
”规划目标做出了贡献。磁旋光玻璃及功能器件项目情况与前一报告相比无重大变化(
相关公告详见2003 年1 月29 日《上海证券报》。
    2、非募股资金对外投资情况：
    (1)公司2003 配投募集资金所投项目日产2500 吨新型干法水泥熟料生产线和镇山
岭硅质板岩矿技术改造工程项目已利用银行贷款进行了先期建设并于本报告期建成投入
生产。
    2、2003 年6 月18 日，经第三届董事会第六次会议审议通过，公司出资6000万元
与平凉市水泥厂、永登金路投资有限责任公司共同出资设立平凉祁连山水泥有限公司实
施建设日产2500 吨新型干法水泥生产线项目。该公司注册资本6500万元，本公司出资
占92.31%。该项目前期准备工作已经就绪，即将开工建设（相关公告见2003 年6 月21
 日《上海证券报》）。
    3、2003 年4 月25 日，经第三届董事会第五次会议审议通过，公司以实物资产及
商标使用权等无形资产出资200 万元与西藏鑫发建设有限公司共同组建西藏祁连山水泥
粉磨有限公司。公司出资占注册资本的25%。该项目已建成投入试生产(相关公告见200
3 年4 月29 日《上海证券报》)。
    4、经第三届董事会第五次会议审议通过并经2003 年第一次临时股东大会批准，公
司出资835.83 万元收购武山水泥厂年产100 万吨水泥的生产经营性净资产并以该部分
净资产加414.17 万元现金同其他六家股东共同出资设立甘肃鸳鸯水泥有限公司。公司
出资占注册资本的22.73%（相关公告见2003 年7 月19 日《上海证券报》）。
    （六）公司财务状况
    1、财务状况
项目                    2003年(元)          2002(元)                增减
总资产            1,579,312,258.11   1,160,026,780.51      419,185,477.60
长期投资            121,870,270.47      60,854,656.78       61,015,613.69
股东权益            662,126,270.42     624,033,155.00       38,093,115.42
主营业务利润        146,518,902.51     128,292,640.21       18,226,262.30
净利润               39,933,650.12      41,774,112.41       -1,840,462.29
现金及现金等价
物净增加额          -26,717,773.95     -45,266,313.12       18,548,539.17
    增减主要原因：(1)总资产增加主要原因是会计报表合并范围增加引起应收账款、
存货、固定资产增加所致；(2)长期投资增加主要原因是增加对平凉祁连山水泥有限公
司投资所致；(3)主营业务利润增加主要原因是本报告期销量增加使主营业务收入增加
及合并报表范围增加所致。(4)净利润减少主要原因是报告期会计报表合并范围增加，
导致期间费用上升较多，引起净利润同比下降；(5)现金及现金等价物负数增加是由于
报告期投资活动产生的现金流出所致。
    2、经审计，五联联合会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。
    （七）公司经营环境及宏观政策发生变化对公司的影响
    2004 年，是全省水泥行业结构性调整、水泥企业市场整合至关重要的一年，也是
公司实现“十五”规划目标最为关键的一年。公司面临的形势是机遇与挑战并存。一方
面，2004 年国家将继续坚持扩大内需的方针和执行积极的财政政策与稳健的货币政策
，这为公司的健康持续稳定发展提供了良好的政策环境，同时，公司目前390 万吨的生
产能力和强大的低成本扩张能力，大大增强了公司的抗风险能力，对公司中长期发展十
分有利；另一方面，区域水泥市场总量过剩的矛盾短期内不会得到改善，水泥企业低价
倾销仍很激烈；煤、电等原燃材料价格上升已成定局，将在一定程度上直接影响公司经
济效益的提高。
    （八）董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
    本报告期内，本公司共召开六次董事会会议。即：第三届董事会第四次会议、第三
届董事会第五次会议、第三届董事会第六次会议、第三届董事第七次会议、第三届董事
会第八次会议及第三届董事会第九次会议。
    （1）2003 年1 月26 日，公司第三届董事会第四次会议在公司办公楼三楼会议室
召开，应到董事11 名，实到董事11 名，4 名监事和高管人员列席了会议。会议逐项审
议了各项议题，与会董事以举手表决方式一致通过如下决议：①2002年年度报告正文和
摘要；②董事会报告；③2002 年度财务决算和2003 年度财务预算报告；④公司2002
年度利润分配及资本公积金转增方案（预案）；⑤关于修改公司章程的议案；⑥关于提
取高级管理人员激励基金并试行期权期股的议案；⑦关于实施低成本扩张，加快整合甘
肃省内水泥市场的议案；⑧关于调整配股募集资金投向及延长配股有效期的议案；⑨前
次募集资金使用及效益情况的说明；⑩提请股东大会决定续聘五联联合会计师事务所有
限公司从事本公司财务审计工作，聘期一年；（11）决定2003 年2 月28 日召开2002
年度股东大会。
    此次会议决议刊登于2003 年1 月29 日《上海证券报》第23 版上。
    （2）2003 年4 月25 日，公司第三届董事会第五次会议在公司办公楼三楼会议室
召开。应到董事11 名，实到董事9 名，4 名监事列席会议。与会董事经认真审议，以
举手表决方式审议通过了如下决议：①审议通过了《公司2003 年第一季度报告》；②
审议通过了《公司信息披露制度》；③审议通过了《公司关联交易制度》；④审议通过
了《关于收购武山水泥厂生产经营性净资产并出资设立甘肃我鸳鸯水泥有限公司(暂定
名)的议案》；⑤审议通过《关于出资设立西藏祁连山水泥粉磨有限公司的议案》；⑥
审议通过了《关于聘任高级管理人员的议案》；⑦审议通过了《关于提名公司独立董事
候选人的议案》；⑧审议通过了《关于召开2003 年第一次临时股东大会的议案》。
    此次会议决议刊登于2003 年4 月29 日《上海证券报》第39 版上。
    （3）公司第三届董事会第六次会议于2003 年6 月18 日在公司办公楼三楼会议室
召开，应到董事11 名，实到董事10 名，全体监事及部分高管人员列席了会议。与会董
事以举手表决方式全票通过了以下决议：①审议通过了《关于出资设立甘肃平凉祁连山
水泥有限公司(暂定名)的议案》②审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》；
③审议通过了《关于统一公司固定资产折旧标准的议案》。
    此次会议决议刊登于2003 年6 月21 日的《上海证券报》上。
    (4)公司第三届董事会第七次会议于2003 年8 月22 日在公司办公楼三楼会议室召
开，应到董事13 名，实到董事12 名，4 名监事及高管人员列席了会议。会议逐项审议
了各项议题，与会董事以举手表决方式全票通过了以下决议：①审议通过了《2003 年
半年度报告及摘要》；②审议通过了《关于成立董事专门委员会的议案》；③审议通过
了《关于出资设立临洮祁连山水泥有限公司（暂定名）的议案》；④审议通过了《关于
在兰州市设立公司建设项目管理中心职能机构的议案》。
    此次会议决议刊登于2003 年8 月26 日《中国证券报》第21 版上。
    (5)公司第三届董事会第八次会议于2003 年10 月14 日在公司办公楼三楼会议室召
开，应到董事13 名，实到董事11 名，4 名监事及部分高管人员列席了会议。与会董事
以举手表决方式一致通过如下决议：①审议通过了《公司2003 年第三季度报告》；②
审议通过了《关于兰州祁连山水泥粉磨有限公司与兰州永固祁连山水泥有限公司合并及
增资扩能的议案》；③ 决定于2003 年11 月28 日召开公司2003 年第二次临时股东大
会。
    此次会议决议刊登于2003 年10 月16 日《上海证券报》上。
    (6) 公司第三届董事会第九次会议于2003 年12 月16 日在公司办公楼三楼会议室
召开，应到董事13 名，实到董事13 名，3 名监事及高管人员列席了会议。与会董事以
举手表决方式一致通过如下决议：①审议通过了《关于修改公司章程有关条款的议案》
；②审议通过了《关于推荐梁红梅女士为公司独立董事候选人的议案》。
    次会议决议刊登于2003 年12 月17 日的《上海证券报》上。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    ①2002 年度利润分配方案已于2003 年5 月20 日实施完毕。
    ②经中国证监会批准，公司于2004 年2 月10 日至23 日实施了2003 配股方案，此
次配股于2004 年2 月25 日结束，共募集资金净额168,978,330.40 元。五联联合会计
师事务所有限公司已出具了五联验字[2004]第1005 号验资报告。
    ③收购武山水泥厂年产100 万吨经营性净资产并出资设立甘肃鸳鸯水泥有限公司的
工作已于2003 年8 月实施完毕。
    （九）本次利润分配方案（预案）
    经五联联合会计师事务所有限公司审计，2003 年度，本公司实现净利润39,933,6
50.12 元，根据公司章程的规定，提取法定公积金3,993,365.01 元，法定公益金1,99
6,682.51 元，加上上年结存未分配利润118,861,512.37 元，扣除2003 年度已付普通
股股利17,347,712.60 元，期末未分配利润为135,457,402.37元。经董事会研究决定，
本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。上述方案尚需提交2003 年度
股东大会审议批准后实施。
    （十）其他报告事项
    1、会计师事务所对公司资金往来情况的说明
    甘肃祁连山水泥股份有限公司董事会：
    我们接受委托，审计了甘肃祁连山水泥股份有限公司（简称“甘肃祁连山水泥公司
”）2003 年12 月31 日的资产负债表、2003 年度利润表和2003 年度现金流量表，并
出具了五联审字[2004]第1040 号标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，我们按
照《中国注册会计师独立审计准则》的要求，对甘肃祁连山水泥公司控股股东及其他关
联方在与甘肃祁连山水泥公司的经营性及非经营性资金往来中形成的占用甘肃祁连山水
泥公司资金的情况进行必要关注的主要目的，是为我们对甘肃祁连山水泥公司上述会计
报表整体发表恰当的审计意见提供相关的审计证据。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于2003 年8 月28
 日共同下发的证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对在2003 年年报审计过程中关注到的甘肃
祁连山水泥公司与控股股东及其他关联方的资金往来情况进行如下专项说明：
    一、控股股东及其他关联方简介
    甘肃祁连山水泥公司的控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司2003 年12月31 日持
有甘肃祁连山水泥公司42.65%的股份，系甘肃祁连山水泥公司的第一大股东，其他关联
方的名称及与甘肃祁连山水泥公司的关系如下：
          企业名称                     与甘肃祁连山水泥公司关系
甘肃祁连山工贸发展有限公司                  受同一公司控制
包钢祁连山水泥有限责任公司                  受同一公司控制
         武山水泥厂                         受同一公司控制
甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司                受同一公司控制
    二、甘肃祁连山水泥公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来
    1、应收账款
关联方    期初余额                      本期借方
名称
                                 现金结算                      非现金结算
          1,003,923.08          6,977,581.67                23,067,234.66
          其中：销售水泥                                    13,006,576.73
          付货款                3,963,971.67
甘肃祁
          运费                  3,013,610.00
连山工
贸发展    包装袋
有限公
          材料
司
          账户合并                                           2,881,831.30
          学校经费
          电费等其他                                         7,178,826.63
                                                             3,424,232.46
武山水    其中：销售熟料                                     3,424,232.46
泥厂      收取货款
          房产抵账
包钢祁    10,392,056.34                                      2,281,792.50
连山水
          其中：账户合并                                     2,281,792.50
泥有限
          收取货款
责任公
司        钢材抵账
关联方    期初余额                              本期贷方
名称
                                现金结算                       非现金结算
          1,003,923.08           1,573.80                   27,153,246.22
          其中：销售水泥
          付货款
甘肃祁
          运费                                               8,643,413.55
连山工
贸发展    包装袋                                             7,441,269.80
有限公
          材料                                               1,046,039.58
司
          账户合并
          学校经费                                           2,648,178.52
          电费等其他               1,573.80                  7,374,344.77
                               2,653,708.68                    770,523.78
武山水    其中：销售熟料
泥厂      收取货款             2,653,708.68
          房产抵账                                             770,523.78
包钢祁    10,392,056.34          950,000.00                     99,638.53
连山水
          其中：账户合并
泥有限
          收取货款               950,000.00
责任公
司        钢材抵账                                              99,638.53
关联方    期初余额
                                                          期末余额
名称
          1,003,923.08                                3,893,919.39
          其中：销售水泥
          付货款
甘肃祁
          运费
连山工
贸发展    包装袋
有限公
          材料
司
          账户合并
          学校经费
          电费等其他
武山水    其中：销售熟料
泥厂      收取货款
          房产抵账
包钢祁    10,392,056.34                              11,624,210.31
连山水
          其中：账户合并
泥有限
          收取货款
责任公
司        钢材抵账
    2、其他应收款
                                               本期借方
                         期初余额
关联方名称
                                        现金结算           实物抵顶
                     4,154,637.53   3,138,609.88       2,719,463.99
                   其中：支付款项   3,138,609.88
                         实物抵账
甘肃祁连山建材
                         销售水泥                        702,752.60
控股有限公司
                          运   费                      1,001,708.93
                         工程款项                        114,878.46
                           其  他                        900,124.00
包钢祁连山水泥       2,281,792.50
有限责任公司       其中：账户合并
甘肃祁连山工贸       2,881,831.30
发展有限公司
                   其中：账户合并
                                         本期贷方
关联方名称
                            现金结算                             实物抵顶
                        6,381,196.50                         3,040,444.44
                        6,381,196.50
                                                             2,988,971.68
甘肃祁连山建材
控股有限公司
                                                                51,472.76
包钢祁连山水泥                                               2,281,792.50
有限责任公司                                                 2,281,792.50
甘肃祁连山工贸                                               2,881,831.30
发展有限公司
关联方名称                                                      期未余额
                                                              591,070.46
甘肃祁连山建材
控股有限公司
包钢祁连山水泥
有限责任公司
甘肃祁连山工贸
发展有限公司
    3、预收帐款
                                                    本期借方
关联方名称              期初余额
                                           现金结算      实物抵顶
                                                        9,956,414.47
                      其中：销售水泥                    9,956,414.47
                      收货款
甘肃天水鸳鸯水泥
销售有限公司
                      其他
                                                         本期贷方
关联方名称              期初余额
                                                 现金结算        实物抵顶
                                              10,955,444.99  1,307,994.55
                      其中：销售水泥
                      收货款                  10,955,444.99
甘肃天水鸳鸯水泥
销售有限公司
                      其他                                   1,307,994.55
                                                             期末余额
关联方名称              期初余额
                                                         2,307,025.07
                      其中：销售水泥
                      收货款
甘肃天水鸳鸯水泥
销售有限公司
                      其他                               2,307,025.07
    三、甘肃祁连山水泥公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来
    1、本年度甘肃祁连山水泥公司未发生为控股股东及其他关联方拆借资金的情况；
    2、本年度甘肃祁连山水泥公司未发生代控股股东及其他关联方偿还债务的情况；
    3、本年度甘肃祁连山水泥公司未发生委托控股股东及其他关联方进行投资活动的
情况；
    4、本年度甘肃祁连山水泥公司未发生为控股股东及其他关联方开具没有真实交易
背景的商业承兑汇票的情况；
    5、本年度甘肃祁连山水泥公司未发生代控股股东及其他关联方偿还债务的情况；
    6、本年度甘肃祁连山水泥公司未发生为关联方提供担保的情况。
    四、除上述事项外，我们未发现甘肃祁连山水泥公司存在未在其2003 年度报告中
披露的其他与控股股东及其他关联方发生的经营性及非经营性资金往来。
    2、独立董事对公司资金占用和对外担保情况的专项意见根据中国证监会《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神,我们按照
实事求是的原则对公司控股股东及其他关联方占用资金情况和对外担保情况和进行了认
真的检查和落实,现就公司报告期内相关情况说明如下：
    (1)资金占用情况：公司与控股股东及关联方之间发生的资金往来均为公司在生产
经营过程中，由于购销商品、提供或接受劳务活动过程中产生的正常经营性资金往来，
不存在为关联方承担成本和其他支出的情形。
    (2)对外担保情况：经审慎查验,至今公司没有为控股股东及其下属企业、任何非法
人单位或个人提供担保,控股股东及其他下属企业也未强制公司为他人提供担保。公司
对外担保主要是为公司及控股子公司自身资金调度需要进行的互保,担保决策程序合法
、合理、公允,没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
    (3)公司将按照证券监管机构的要求和《公司章程》的规定，严格控制对外担保风
险。
    综上所述，我们认为：公司资金往来及对外担保符合国家法律法规和《公司章程》
的规定，没有损害公司及公司股东特别是中小股东的利益。独立董事签名：谢泽、孟有
宪、王森、宋华、梁红梅
    3、本公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》。
    八、监事会报告
    2003 年，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规
定，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，以维护公司利益和股东利益为准则，积极
开展工作，忠实履行监督职能，列席了报告期内公司召开的历次董事会和股东大会，对
董事会会议所作决议和股东大会召开程序及决议进行了监督，并对其财务报告进行了认
真审核，切实维护了公司和股东的合法权益。
    (一)会议召开情况
    报告期内监事会召开了两次会议：
    1、2003年1月26日,公司第三届监事会第四次会议在公司办公楼三楼会议室召开，
应到监事5名，实到监事4名。会议逐项审议了各项议题，与会监事以举手表决方式全票
通过了以下决议:（1）审议通过了2002 年度监事会报告；（2）监事会认为：①2002
年，公司的经营运作符合《公司法》及《公司章程》的要求，严格遵守了国家有关法律
法规的规定，对公司法人治理结构及经营管理制度不断进行了规范和完善。②公司董事
、总经理及其他高级管理人员的执行职务时均无违反法律、法规、公司章程和损害公司
利益以及侵犯股东权益的行为。③财务会计报告真实反映了报告期公司的财务状况和经
营成果，五联联合会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。④募集资金实
际投向与承诺项目一致，没有发生变更事项。公司日产2000 吨新型干法水泥项目本报
告期建成投产后，取得了较好的收益。⑤公司进行的关联交易遵循了市场公允原则，没
有发生损害股东及公司利益的行为。
    此次会议决议刊登于2003 年1 月29 日《上海证券报》第23版。
    2、2003 年10 月14 日,公司第三届监事会第五次会议在公司办公楼三楼会议室召
开，4 名监事出席了会议。会议逐项审议了各项议题，与会监事以举手表决方式全票通
过了以下决议：①审议通过了《公司2003 年第三季度报告》；②审议通过了《关于兰
州祁连山水泥粉磨有限公司与兰州永固祁连山水泥有限公司合并及增资扩能的议案》。
    此次会议决议刊登于2003 年10 月16 日的《上海证券报》上。
    (二)监事会对公司2003 年度有关事项的独立意见
    1、2003 年，监事会依法列席了公司董事会召开的所有会议及参加了历次股东大会
，并根据有关法律法规对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会
对股东大会的执行情况、公司董事、总经理及其他高管人员执行公司职务的情况等进行
了监督。公司监事会认为：公司依法规范运作，已建立了完善的内部控制制度。公司董
事会及其他高级管理人员在履行职责行使职权时，真诚地以公司利益为出发点，没有违
反法律法规和公司章程的行为，也没有损害本公司利益和股东权益。公司关联交易遵循
“平等、自愿、等价、有偿”的原则，没有损害公司和股东的利益。
    2、2003 年，公司监事会对公司决策程序的合法性进行监督，对公司财务状况进行
检查并对将要提交公司2003 年度股东大会进行审议的公司财务决算报告和2003 年度审
计报告进行了审阅。经监事会检查，公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成
果。年度经营业绩已经五联联合会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具无保留
意见的审计报告。
    3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，没有发生变更行为
。公司利用募集资金建设的两条新型干法水泥生产线运行良好，产生了较好的收益。
    4、公司资产收购、关联交易价格公平合理，无内幕交易行为发生，没有损害股东
的合法权益和造成公司资产流失。
    2004 年，监事会将一如既往地支持、配合和促进董事会工作，依照公司章程和国
家有关法律、法规，本着对股东负责的精神，强化监事会职能，完善监督机制，维护股
东权益。
    九、重要事项
    （一）公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
    （二）报告期内收购资产情况：
    经第三届董事会第五次会议审议通过并经2003 年第一次临时股东大会批准，公司
出资835.83 万元收购武山水泥厂年产100 万吨水泥的生产经营性净资产并以该部分净
资产加414.17 万元现金同其他六家股东共同出资设立甘肃鸳鸯水泥有限公司。公司出
资占注册资本的22.73%。本次关联交易，公司以经具有法定评估资格的北京中科华会计
师事务所有限公司以2002 年12 月31 日为评估基准日对武山水泥厂经营性净资产的评
估价为定价依据，交易价格合理、公允。华龙证券有限责任公司为此次关联交易出具了
独立财务顾问报告（相关公告见2003 年7 月19 日《上海证券报》）。
    (三)公司上年度利润分配方案及其执行情况：
    1、经2003 年2 月28 日2002 年度股东大会批准，公司2002 年度利润分配方案为
：以2002 年12 月31 日公司总股本346,954,252 股为基数，按每10股派现金红利0.50
 元（含税），共计现金股利分配17,347,712.60 元，余额97,332,534.87 元结转以后
年度分配。上述利润分配方案已于2003 年3 月1 日在《上海证券报》上刊登。派发红
利的股权登记日为2003 年5 月13 日，除息日为2003 年5 月14 日，红利发放日为200
3 年5 月20 日。该利润分配方案已按期实施完毕。
    2、本年度不进行利润分配和公积金转增股本。（四）公司2003 年度配股方案已经
中国证监会［2003］131 号文批复，并于2004 年2 月25 日实施完毕。
    （五）本报告期内公司无重大担保、经营、委托经营、委托理财等重大经营合同。
    本报告期，公司为控股子公司提供的担保金额为1830 万元。
    (六)关联交易事项
    1、采购货物
    公司向关联方采购货物的有关明细资料如下：
会计期间  关联公司名称     交易内容      交易数量      金额(元)    占同类
                                                                   采购比
          甘肃祁连山工贸
          发展有限公司
                          水泥包装袋  9,301,587条   7,441,269.80      63%
          甘肃祁连山工贸
          发展有限公司
2003年度
          辅助材料                                 1,046,039.58
          甘肃祁连山工贸
          发展有限公司
          运费                                     8,643,413.55
          甘肃祁连山工贸
          发展有限公司
                          水泥包装袋 10,678,244条 13,210,370.00       80%
          甘肃祁连山工贸
          发展有限公司
                          钢球、钢锻     691.66吨  2,378,004.64       94%
          甘肃祁连山工贸
          发展有限公司
                           粉煤灰等  130,017.58吨  4,160,563.24
2002年度
          甘肃祁连山工贸
          发展有限公司
          备件、加工费                               635,023.20
    2、销售货物
公司向关联方销售货物的有关明细资料如下：
会计期间  关联公司名称                          交易             交易数量
                                                内容
          甘肃祁连山工贸发展有限公司            水泥          49,360.06吨
          甘肃祁连山建材控股有限公司            水泥           2,591.20吨
          甘肃祁连山建材控股有限公司            运费
          甘肃祁连山建材控股有限公司            其他
          武山水泥厂                            熟料          15,662.60吨
2003年度
          甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司          水泥          44,868.81吨
          甘肃祁连山工贸发展有限公司            水泥          63,245.40吨
2002年度
          包钢祁连山水泥有限责任公司            熟料           9,637.07吨
会计期间  关联公司名称                            金额(元)           比例
                                                       (%)
          甘肃祁连山工贸发展有限公司         13,006,576.73           3.25
          甘肃祁连山建材控股有限公司            702,752.60           0.18
          甘肃祁连山建材控股有限公司          1,001,708.93
          甘肃祁连山建材控股有限公司          1,015,002.36
          武山水泥厂                          3,424,232.46           0.15
2003年度
          甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司        9,956,414.47           2.76
          甘肃祁连山工贸发展有限公司         17,318,642.04           5.47
2002年度
          包钢祁连山水泥有限责任公司          1,596,056.55           4.11
    3、支付经费
    本公司向永登水泥厂祁连山实业公司支付学校经费情况如下(单位：元)：
关联公司名称                         2003年度                    2002年度
甘肃祁连山工贸发展有限公司       2,648,178.52                1,693,289.39
    4、担保
    本公司期末短期借款中有80,000,000.00 元由子公司甘肃祁连山永青水泥有限责任
公司提供担保，子公司借款中有18,300,000.00 元由本公司提供担保,有5,000,000.00
 元由甘肃祁连山工贸发展有限公司提供担保。
    本公司期末长期借款中有335,740,200.00 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供
担保。
    （七）5%以上股东的承诺事项：无持有公司股份5%以上股东对公司经营成果、财务
状况可能产生重要影响的承诺事项。
    （八）本报告期内公司续聘五联联合会计师事务所有限公司担任本公司财务报告审
计工作。五联联合会计师事务所(包括其前身甘肃会计师事务所、甘肃五联会计师事务
所)为公司提供审计服务年限为八年。
    （九）其他重要事项：
    经甘肃省地方税务局甘地税三确认字［2003］006 号文《关于执行西部大开发税收
优惠政策审核确认通知书》确认，本公司符合在甘肃境内设立的国家鼓励类产业的企业
，同意本公司2003 年度企业所得税执行15%的税率(相关公告刊登于2003 年8 月12 日
的《上海证券报》上)。
    十、财务会计报告
    境内审计会计师事务所：五联联合会计师事务所
    五联联合会计师事务所有限公司
    五联审字[2004]第1040 号
    审计报告
    甘肃祁连山水泥股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的甘肃祁连山水泥股份有限公司（以下简称“祁连山公司”）200
3年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利
润及利润分配表以及2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制
是祁连山公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表
发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了祁连山公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度
的经营成果和现金流量。
    五联联合会计师事务所有限公司      中国注册会计师：唐洪广
    中国.兰州
    二○○四年三月十四日          中国注册会计师：张有全
    2003年度会计报表附注
    附注1公司简介
    甘肃祁连山水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1995年11月2
日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发[1995]68 号文件批准筹建，在永登水泥厂
股份制改组的基础上，联合永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥
厂)、上海环球乐园、兰州铁路局兰州铁路分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建
筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区峡中水泥厂等七家发起人，经199
6 年6 月27 日公开募集社会公众股后，于1996年7月17日设立的股份有限公司。公司住
所：甘肃省兰州市永登县中堡镇。公司注册资本346,954,252.00元。股票挂牌上市地：
上海证券交易所。股票交易代码：600720。经营范围：水泥研究制造、批发零售、水泥
装备的研究、安装、修理、石材加工、计算机技术开发、房地产开发、建筑材料的批发
零售。
    附注2本公司采用的主要会计政策和会计估计
    2.1会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2.2会计年度
    采用公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
    2.3记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    2.4记账基础与计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
    2.5外币业务及外币会计报表的折算
    2.5.1外币业务的折算
    本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为
人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差
异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资
产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异
直接计入当期损益。市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准
。
    2.5.2外币会计报表的折算
    本公司对境外子公司以本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述
方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报
表作为编制合并会计报表的基础：
    （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司
记账本位币；
    （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算
为母公司记账本位币；
    （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示
；
    （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“
外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后；
    （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会
计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。
    2.6现金等价物的确定标准
    以持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
    2.7短期投资及短期投资跌价准备的核算方法
    2.7.1短期投资计价
    短期投资在取得时应当按照初始投资成本计量。短期投资取得时的初始投资成本按
以下方法确定：
    （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关
费用作为初始投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已
到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期的初始投资成本；
    （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待
实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或
已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本；
    （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为初始投资成本；
    （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则
确认初始投资成本；
    （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原
则确认初始投资成本。
    2.7.2短期投资收益的确认
    在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面
价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。
    2.7.3短期投资跌价准备的核算方法
    本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备，若期末短期
投资的成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投
    资损益。
    2.8坏账准备核算方法
    2.8.1坏账的确认标准
    （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；
    （2）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的货款。
    2.8.2坏账损失的核算方法
    本公司主要采用备抵法核算应收款项（含应收账款和其他应收款及有应收性质的预
付账款）的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收款项冲减坏账准备。
    本公司采用应收款项余额百分比法，按每期期末应收款项余额的9%计提坏账准备。
    本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资
不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
    本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个
别辨认法。
    2.9存货及存货跌价准备的核算方法
    2.9.1存货的分类：存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗
品等。
    2.9.2存货的取得和发出计价：
    存货的取得一律按实际成本计价。存货发出的计价方法分别为：
    （1）材料、包装物采用计划成本核算，月末调整为实际成本；
    （2）库存商品发出采用加权平均法计价；
    （3）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
    2.9.3存货跌价准备的确认标准和计提方法：
    本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在下列情况
之一时，本公司计提存货跌价准备：
    ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
    ②本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
    ③本公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的
市场价格又低于其账面成本；
    ④因本公司提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导
致市场价格逐渐下跌；
    ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。存货跌价准备一般按单个存
货项目的成本与可变现净值计提。如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销
售的产品系列相关，且实际难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价，则合
并计量成本与可变现净值；对于种类繁多、单价较低的存货，可以按类别计量成本与可
变现净值。当存货存在以下一项或若干项情况时，本公司将全额计提存货跌价准备：
    ①已霉烂变质的存货；
    ②已过期且无转让价值的存货；
    ③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
    ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
    2.9.4公司对各类存货采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈
、盘亏、报废，结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。
    2.10长期投资核算方法
    2.10.1长期股权投资
    长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
    本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或2
0%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本
总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。
对拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益
法核算并编制合并会计报表。
    采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份
额的差额作为股权投资差额。长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有
者权益份额之间的差额，按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均
摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则在不超过10 年的期限内平均摊销。长期
股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，若在2003 年3
月17 日之前形成，则按上述原则摊销；若在2003 年3 月17 日及以后形成，则作为资
本公积,不分期摊销。
    2.10.2长期债权投资
    长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
    长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费
，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内
于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
    长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加
上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实
际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
    2.10.3长期投资减值准备
    本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对
长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长
期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资
减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
    2.11委托贷款的核算方法
    2.11.1委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不
能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。实际收到时，先冲减委托贷款
本金。
    2.11.2本公司对委托贷款本金进行定期检查，并于期末按委托贷款本金与可收回金
额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。
    2.11.3在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额
，并入短期投资或长期债权投资项目。
    2.12固定资产计价和折旧方法
    2.12.1固定资产标准：
    本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为
固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用年限在
两年以上的，也作为固定资产。
    2.12.2固定资产的分类和计价方法：
    公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物和机器设备两类。
    本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定
：
    （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固
定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费
、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。如果以一笔款项购入多项没有单独标
价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定
资产的入账价值。
    （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出，作为入账价值。
    （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。
    （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—租赁》的规定确定。
    （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—债务重组》的
规定确定。
    （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—非货币性
交易》的规定确定。
    （7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
    ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去
按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
    ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现
值，作为入账价值。
    （8）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
    ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为
入账价值；
    ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值：
    —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的
金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值；
    —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金
流量现值，作为入账价值。
    如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该
项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
    （9）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则—借款费用》的规定
处理。
    2.12.3固定资产的折旧方法：
    本公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所
有固定资产均按规定采用直线法计提折旧。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率
及折旧率确定如下：
固定资产类别        估计使用年限      预计净残值率               年折旧率
房屋建筑物              20--40年                3%            2.43%-4.85%
机器设备                 6--12年                5%           7.92%-15.83%
    本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减
少的固定资产，从下月起停止计提折旧。
    2.12.4固定资产减值准备：
    本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧
、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价
值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价
值全额计提固定资产减值准备：
    （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
    （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产；
    （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计
算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照恢复
后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产
减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。
    2.13在建工程及在建工程减值准备核算方法
    2.13.1在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的
固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态
之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价转入固定资产，并按规
定计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。
    2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状
态前发生的予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作
为财务费用计入当期损益。
    2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法本公司在会计期末，对在建工程进
行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很
大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以
证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提
在建工程减值准备。
    2.14借款费用的核算方法
    2.14.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机
构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
    2.14.2公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预
定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财
务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额
较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的
成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
    2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（
含3个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损
益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发
生的借款费用仍应计入工程成本。
    2.14.4如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中
可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成
，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必
须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
    2.15无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法
    2.15.1无形资产计价和摊销方法
    本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定
的有效年限内采用直线法平均摊销。
    2.15.2无形资产减值准备的计提方法
    本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果
由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影
响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形
资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回
金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    2.16长期待摊费用摊销政策
    开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销；
其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。
    2.17预计负债的核算方法
    2.17.1本公司不确认或有负债和或有资产。
    2.17.2如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资
产负债表中作为预计负债项目单独反映：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    2.17.3预计负债金额的确认
    （1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数；
    （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额
的平均数确定；
    （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：
    ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
    ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定
。
    （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他
方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额
不超过所确认负债的账面价值。
    2.18应付债券的核算方法
    本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法
分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销
的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在
工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按
借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
    2.19收入确认的原则
    2.19.1主营业务收入的确认方法:本公司以将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给买方，不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经
收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时
，确认营业收入的实现。
    2.19.2劳务收入的确认方法:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确
认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按劳务完成程度和
劳务结果的可预计性确认相关的劳务收入；劳务收入的金额按企与接受劳务方签订的合
同或协议确定。
    2.19.3利息收入的确认方法:当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能
够可靠的计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定
金额。
    2.19.4让渡其他资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并
且收入的金额能够可靠的计量时，相关收入按具体合同或协议规定收费时间和方法计算
确定。
    2.20所得税的会计处理方法
    公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    2.21报告期内公司选用的会计政策、会计估计的变更内容、理由及影响数
    2.21.1会计政策变更的内容、变更理由及影响
    （1）根据财政部财会（2003）10 号文件《关于印发〈关于执行<企业会计制度〉
和相关会计准则有关问题解答（二）>的通知》的规定，本公司自2003年3 月17 日起，
对新发生的长期股权投资初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额而形成
的投资差额的会计处理方法，由原来按一定期限摊销变更为直接计入资本公积。由于对
此项会计政策的变更采用未来适用法，因此，对本公司财务会计报告的期初数或上年数
不产生影响。
    （2）根据财政部财会（2003）12 号文件《关于印发〈企业会计准则——资产负债
表日后事项>的通知》的规定，本公司自2003 年7 月1 日起，对于资产负债表日后至财
务会计报告批准报出日之间由本公司董事会拟订的利润分配预案中涉及的现金股利不再
作为调整事项，改为在资产负债表的所有者权益项目中列示。本公司对比较会计报表所
属期间涉及现金股利分配事项已做追溯调整，调整前后的相关指标如下：
                                             变更前
                                合并期初数                   母公司期初数
应付股利                     18,075,563.60                  17,347,712.60
未分配利润                  101,513,799.77                 101,513,799.77
其中：现金股利
                                             变更后
                               合并期初数                    母公司期初数
应付股利                       727,851.00
未分配利润                 118,861,512.37                  118,861,512.37
其中：现金股利              17,347,712.60                   17,347,712.60
                                              影响数
                               合并期初数                    母公司期初数
应付股利                   -17,347,712.60                  -17,347,712.60
未分配利润                  17,347,712.60                   17,347,712.60
其中：现金股利              17,347,712.60                   17,347,712.60
    1.2会计估计变更的内容、变更理由及影响本公司本年度无会计估计变更事项。
    2.22重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响本公司本年度无重大会计
差错事项。
    附注3合并会计报表的编制方法
    3.1合并范围
    本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定
》，将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实
际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。
    3.2合并会计报表编制方法
    以母公司和各子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利
润表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有
关项目的影响进行抵消。
    3.3少数股东权益和少数股东本期损益的确定
    少数股东权益系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份
额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公
司投资收益后的余额计算确定。
    3.4合并范围变动说明
    3.4.1本公司本年度投资于甘肃鸳鸯水泥有限公司，由于本公司在其董事会中拥有
过半数席位，对该公司具有实质控制权，因此本年度将其纳入了合并范围。同时，由于
本公司本年度10 月份将兰州祁连山水泥粉磨有限公司与兰州永固祁连山水泥有限公司
进行了合并，因此本期合并会计报表中仅包括了兰州祁连山水泥粉磨有限公司2003 年
度1-9 月份的利润表。
    3.4.2本公司控股的子公司深圳祁连山新磁光科技有限公司、兰州祁连山新磁光科
技有限公司、平凉祁连山水泥有限公司因目前仍处于创建阶段，因此在公司本期合并会
计报表中，未包括这三家公司相关项目的财务数据。另外，本公司所属子公司兰州永固
祁连山水泥有限公司控制的兰州祁连山汽车运输队因规模较小，也未将其财务报表纳入
合并范围。
    附注4税项
    4.1增值税：按照《增值税暂行条例》计征，按产品销售收入17%的税率计算销项税
额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；
    4.2城市维护建设税：按应交增值税额、营业税额的5%计算缴纳（部分子公司按应
交增值税额、营业税额的7%计算缴纳）；
    4.3教育费附加：按应交增值税额、营业税额的3%计算缴纳；
    4.4资源税：按照石灰石产量2元/吨计缴；
    4.5企业所得税：依据甘肃省地方税务局甘地税三确认字〔2003〕006 号《关于执
行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书》的规定，本公司2003 年度企业所得税执
行15%的税率。
    本公司所属子公司企业所得税全部执行33%的税率。
    附注5控股子公司及合营企业
公司名称                                                         注册资本
                                                                   (万元)
永登永青水泥有限责                                                   3096
任公司
兰州祁连山汉邦混凝                                                  1720
土工程有限公司
兰州祁连山建材有限
责任公司
                                                                      800
兰州永固祁连山水泥
有限公司
                                                                  3536.65
兰州祁连山混凝土工
程有限公司
                                                                      376
深圳祁连山新磁光科
技有限公司
                                                                      800
兰州祁连山新磁光科
技有限公司
                                                                     1200
兰州祁连山汽车运输                                                     50
队
西藏祁连山水泥粉磨                                                    600
有限公司
平凉祁连山水泥有限                                                   6500
公司
甘肃鸳鸯水泥有限公                                                   5500
司
公司名称                                                         经营范围
永登永青水泥有限责                               水泥、水泥熟料、水泥制品
任公司
兰州祁连山汉邦混凝             拌混凝土、混凝土工程粉煤灰综合利用、化工产
土工程有限公司                 品、水泥等的批发零售
兰州祁连山建材有限                 水泥及水泥制品、其他建筑材料的生产销售
责任公司
兰州永固祁连山水泥                   水泥、水泥制品生产开发与销售、制造业
有限公司
兰州祁连山混凝土工             混凝土生产；建筑材料、建筑机械、金属材料、
程有限公司                     沥青、工业用燃料批发零售
深圳祁连山新磁光科               高科技磁旋光材料、产品及功能器件的技术开
技有限公司                       发；兴办实业、国内商业、物资供销业
兰州祁连山新磁光科            研制开发、生产磁旋光玻璃及相关产品；建筑材
技有限公司                    料，水泥，金属材料的批发、生产、零售
兰州祁连山汽车运输                                           道路货物运输
队
西藏祁连山水泥粉磨                         建材、水泥半成品、成品生产销售
有限公司
平凉祁连山水泥有限                                   水泥系列产品生产销售
公司
甘肃鸳鸯水泥有限公               水泥系列产品(含商品熟料、混凝土)的生产销
司                               售及相关技术的研制开发应用和技术咨询服务
公司名称                            投资额          拥有权益         是否
                                    (万元)               (%)         合并
永登永青水泥有限责
任公司
                                     7305              60.82           是
兰州祁连山汉邦混凝
土工程有限公司
                                     1550              90.00           是
兰州祁连山建材有限
责任公司
                                      950              56.00           是
兰州永固祁连山水泥
有限公司
                                  2624.22              74.20           是
兰州祁连山混凝土工
程有限公司
                                      460              92.00           是
深圳祁连山新磁光科
技有限公司
                                      610              75.00           否
兰州祁连山新磁光科
技有限公司
                                     1248              90.00           否
兰州祁连山汽车运输
队
                                    99.54             100.00           否
西藏祁连山水泥粉磨
有限公司
                                   138.30              25.00           否
平凉祁连山水泥有限
公司
                                     6000              92.30           否
甘肃鸳鸯水泥有限公
司
                                     1250              22.73           是
    附注6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
    6.1货币资金
    本公司2003 年12 月31 日货币资金的余额为:71,554,169.43 元，具体明细如下：
项目                          2003年12月31日               2002年12月31日
现金                              290,601.15                   115,265.71
银行存款                       71,263,568.28                98,156,677.67
合计                           71,554,169.43                98,271,943.38
    本公司期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不存在收
回风险。
    6.2应收票据
    本公司2003年12月31日应收票据的余额为16,870,000.00元。
    票据种类                  2003年12月31日               2002年12月31日
商业承兑汇票                    1,800,000.00
银行承兑汇票                   15,070,000.00                 9,700,000.00
合计                           16,870,000.00                 9,700,000.00
    6.2.1本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股东
单位的票据。
    6.2.2本公司期末的应收票据无质押等情况。
    6.3应收账款
    本公司2003年12月31日应收账款的净额为167,178,671.04元。
    6.3.1账龄分析
                              2003年12月31日
账龄                        金额             比例                坏账准备
1年以内           144,751,166.96                            13,894,246.64
1-2年              22,582,672.64                             2,032,440.55
2-3年               5,495,160.22                               494,564.41
3年以上            11,836,178.93                             1,065,256.11
合计              184,665,178.75                            17,486,507.71
                           2002年12月31日
账龄                       金额                比例              坏账准备
1年以内           97,685,997.49              81.03%         10,131,992.61
1-2年             10,137,294.38               8.41%            912,356.49
2-3年             12,507,133.41              10.38%          1,125,642.01
3年以上              219,188.65               0.18%             19,726.98
合计             120,549,613.93             100.00%         12,189,718.09
    期末应收账款的余额较期初余额增加了53.19%，主要系本期销售增加及新增子公司
甘肃鸳鸯水泥有限公司应收账款增加所致。
    6.3.2应收账款前五位单位金额合计为45,946,492.21 元, 占应收账款总额的24.8
8%,均为应收水泥款。
    6.3.3本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本期未发生全额计提坏账准
备的情形。
    6.3.4本公司本期未实际核销应收账款。
    6.3.5应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
    6.4其他应收款
    本公司2003年12月31日其他应收账款的净额为47,421,151.15 元。
    6.4.1账龄分析如下：
    6.4.2其他应收款前五位单位金额合计为8,483,935.51 元，占其他应收款总额的1
7.27%。
                                      2003年12月31日
账龄                     金额              比例                  坏账准备
1年以内         42,182,517.64            85.84%              1,135,736.95
1-2年            3,329,975.21             6.78%                254,020.85
2-3年              145,476.43             0.30%                 13,092.88
3年以上          3,479,156.64             7.08%                313,124.09
合计            49,137,125.92           100.00%              1,715,974.77
                                      2002年12月31日
账龄                     金额              比例                  坏账准备
1年以内         35,055,915.30            80.55%              1,768,741.55
1-2年            4,780,666.94            10.98%                430,260.02
2-3年            3,684,891.87             8.47%                331,640.27
3年以上
合计            43,521,474.11           100.00%              2,530,641.84
    6.4.3本公司本期未实际核销其他应收款。
    6.4.4本公司期末其他应收款中，有28,160,000.00 系本公司对甘肃浴佛水泥有限
责任公司的投资款，因此本公司未对其计提坏账准备。
    6.4.5其他应收款中，公司控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司欠款为人民币1,
576,606.10 元。
    6.5预付账款
    本公司2003年12月31日预付账款的余额为10,183,368.58元。
    6.5.1账龄分析
                        2003年12月31日                 2002年12月31日
账龄                   金额           比例                金额       比例
1年以内       10,178,368.58         99.95%       23,061,579.97     98.60%
1-2年              5,000.00          0.05%          277,252.47      1.19%
2-3年                                                49,262.10      0.21%
合计          10,183,368.58        100.00%       23,388,094.54    100.00%
    6.5.2预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
    6.5.3预付账款2003年12月31日的余额比2002年12月31日的余额减少了56.45%，主
要是由于上期的预付货款本期到货所致。
    6.6存货
    本公司2003年12月31日存货的净额为127,477,007.14元。
    6.6.1分类列示
                       2003年12月31日              2002年12月31日
项目                    金额   存货跌价准备            金额  存货跌价准备
原材料         60,651,916.64     270,716.22   37,955,487.34             -
库存商品       45,247,025.32                  31,534,609.27             -
在产品         15,162,262.61                  14,028,056.83             -
包装物            890,289.50                     644,248.49             -
委托加工物资    5,009,885.31                     627,769.51             -
低值易耗品        786,343.98                     204,986.93             -
合计          127,747,723.36     270,716.22   84,995,158.37             -
    6.6.2存货跌价准备
项目             期初数          本期增加       本期转回           期末数
原材料                         270,716.22                      270,716.22
合计                           270,716.22                      270,716.22
    6.7待摊费用
    本公司2003 年12 月31 日待摊费用的余额为1,188,519.58 元，具体明细如下：
项目           期初数         本期增加         本期摊销            期末数
待摊保险    64,812.84     2,707,108.05     1,671,467.76      1,100,453.13
其他       658,981.29    11,880,015.18    12,450,930.02         88,066.45
合计       723,794.13    14,587,123.23    14,122,397.78      1,188,519.58
    6.8长期投资
    本公司2003年12月31日长期投资的净额为121,870,270.47元。
    6.8.1分类列示
项目                                  期初数                     本期增加
长期股权投资                   61,054,656.78                62,501,971.00
长期债权投资                    1,162,700.00
长期投资减值准备                1,362,700.00
长期投资净额                   60,854,656.78                62,501,971.00
项目                                本期减少                       期末数
长期股权投资                    1,486,357.31               122,070,270.47
长期债权投资                                                 1,162,700.00
长期投资减值准备                                             1,362,700.00
长期投资净额                    1,486,357.31               121,870,270.47
    6.8.2长期股票投资
被投资单位名称                   股份类别      股票数量      占被投资公司
                                                             注册资本比例
大鹏证券有限责任公司               参股         900万股             0.60%
包钢新型耐火材料股份有限公司     发起人股    497.25万股             4.97%
兰州海龙新材料科技股份公司       发起人股       100万股             0.83%
大成开放式基金                                  163万份
合计
被投资单位名称                            投资额                 核算方法
大鹏证券有限责任公司               12,420,000.00                   成本法
包钢新型耐火材料股份有限公司        7,650,000.00                   成本法
兰州海龙新材料科技股份公司          1,530,000.00                   成本法
大成开放式基金                      1,633,971.00                   成本法
合计                               23,233,971.00
    6.8.3其他股权投资
被投资公司名称                       投资                    占被投资单位
                                     期限                    注册资本比例
北京金字塔科技有限公司                                             37.50%
深圳祁连山新磁光科技有限公司         10年                          75.00%
兰州祁连山磁光科技有限公司           10年                          90.00%
中川祁连山粉磨站                                                   30.00%
西藏祁连山水泥粉磨有限公司                                         25.00%
平凉祁连山水泥有限公司                                             92.30%
永青青寺砂厂                                                      100.00%
兰州祁连山汽车运输队                                              100.00%
甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司                                       33.33%
小计
被投资公司名称                             投资金额              核算方法
北京金字塔科技有限公司                 1,500,000.00                成本法
深圳祁连山新磁光科技有限公司           6,100,000.00                权益法
兰州祁连山磁光科技有限公司            12,480,679.60                权益法
中川祁连山粉磨站                       6,595,710.00                成本法
西藏祁连山水泥粉磨有限公司             1,383,000.00                成本法
平凉祁连山水泥有限公司                60,000,000.00                权益法
永青青寺砂厂                             200,000.00                权益法
兰州祁连山汽车运输队                     966,862.92                权益法
甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司           1,000,000.00                成本法
小计                                  90,226,252.52
    6.8.4本公司控股子公司兰州祁连山混凝土工程有限公司对永青青寺砂厂的投资20
0,000.00 元的已全额计提减值准备。
    本公司期末的长期债权投资1,162,700.00 元系甘肃祁连山永青水泥有限责任公司
持有的海南发展银行金融债券，已全额计提减值准备。
    6.8.5 股权投资差额
被投资单位名称                               初始金额              摊销期
甘肃祁连山永青水泥有限责任公司           8,459,706.14                22年
兰州祁连山水泥粉磨有限公司                 836,060.15                 7年
兰州祁连山建材有限公司                     712,562.74                10年
兰州祁连山混凝土工程有限公司             2,157,744.42                10年
合计                                    12,166,073.45
被投资单位名称                            本期摊销额             摊余金额
甘肃祁连山永青水泥有限责任公司            422,985.00         6,384,389.00
兰州祁连山水泥粉磨有限公司                776,341.57                    -
兰州祁连山建材有限公司                     71,256.30           427,537.60
兰州祁连山混凝土工程有限公司              215,774.44         1,798,120.35
合计                                    1,486,357.31         8,610,046.95
    6.9固定资产及累计折旧
    本公司2003年12月31日固定资产的净额为921,183,777.43元。
    6.9.1分类列示
项目                              2002年12月31                   本期增加
一、固定资产原值：
房屋建筑物                      298,514,042.71             169,228,672.51
机器设备                        523,082,530.20             283,110,072.77
合计                            821,596,572.91             452,338,745.28
二、累计折旧：
房屋建筑物                       88,010,684.84              12,125,743.56
机器设备                        198,581,325.87              51,563,433.88
合计                            286,592,010.71              63,689,177.44
三、固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备                                     -
合计                                         -
四、固定资产净值                535,004,562.20
项目                               本期减少                2003年12月31日
一、固定资产原值：
房屋建筑物                       158,951.86                467,583,763.36
机器设备                      12,335,546.70                793,857,056.27
合计                          12,494,498.56              1,261,440,819.63
二、累计折旧：
房屋建筑物                        35,052.07                100,101,376.33
机器设备                       9,989,093.88                240,155,665.87
合计                          10,024,145.95                340,257,042.20
三、固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备
合计
四、固定资产净值                                           921,183,777.43
    6.9.2本公司本期增加的固定资产中，有319,394,944.53元系完工工程项目转入，
其余主要系新增子公司甘肃鸳鸯水泥有限公司的固定资产。
    6.9.3本公司期末已提足折旧仍然继续使用的固定资产账面价值为107,782,785.50
 元，本期末用于抵押的固定资产原值为391,346,750.00 元，本公司本期经营性租赁租
出固定资产原值为61,610,525.52 元。
    6.9.4本公司本期处置的固定资产原值为11,957,493.58 元，累计折旧9,887,286.
40 元,清理净损失442,818.55 元。
    6.9.5本公司的固定资产主要为生产所需且技术良好，使用情况良好，比照会计制
度的规定对固定资产进行清查，无长期闲置不用、不可使用、遭受毁损、实质上不能给
企业带来经济效益等情况的固定资产，故本期未对各项固定资产计提减值准备。
    6.10在建工程
    本公司2003年12月31日在建工程的净额为59,857,340.79元。
    6.10.1分项列示
工程名称                    预算数           期初余额            本期增加
                            (万元)
矿山扩能                  3,515.00      26,149,697.47       12,351,277.09
2500T/D生产线            19,791.00      97,336,945.97      102,265,760.30
建材技术开发中心          5,000.00      17,620,392.82       17,456,343.00
烧成窑尾收尘系统改造        350.00         637,067.08        2,425,363.44
石英砂尾矿掺加工程           50.00         202,247.41          293,954.93
粉煤灰喂料系统               25.00          16,487.02           98,000.00
信息网络                    120.00         180,373.80        1,231,176.68
二号窑改造                  185.00                           2,076,262.27
包机及站台皮带机改造         25.00                             250,665.83
吊车库改造                   65.00                             664,245.93
石灰石矿扩能改造            726.00                           1,939,858.60
20万吨水泥扩建工程           1,545       3,531,710.99       13,814,530.46
武山1号窑改造综合费用                                       51,312,414.05
电收尘改造工程                                                 810,921.35
石膏堆场围墙工程                                             1,112,761.22
生料磨改造工程                                               2,963,892.35
跨宝兰二线立交桥                                             1,149,907.00
生料库系统改造                                               1,491,006.73
4号磨改造                                                   10,850,000.00
公路开拓                                                     1,090,559.89
其他                                                         7,928,461.64
合计                                   145,674,922.56      233,577,362.76
工程名称                       本期转入固                        期末余额
                                   定资产
矿山扩能                    38,500,974.56                               -
2500T/D生产线              199,602,706.27                               -
建材技术开发中心                                            35,076,735.82
烧成窑尾收尘系统改造         3,062,430.52                               -
石英砂尾矿掺加工程             496,202.34                               -
粉煤灰喂料系统                 114,487.02                               -
信息网络                                                     1,411,550.48
二号窑改造                   2,076,262.27                               -
包机及站台皮带机改造           250,665.83                               -
吊车库改造                     664,245.93                               -
石灰石矿扩能改造                                             1,939,858.60
20万吨水泥扩建工程          17,346,241.45                               -
武山1号窑改造综合费用                                       51,312,414.05
电收尘改造工程                                                 810,921.35
石膏堆场围墙工程               927,703.94                      185,057.28
生料磨改造工程               2,269,442.15                      694,450.20
跨宝兰二线立交桥                                             1,149,907.00
生料库系统改造                                               1,491,006.73
4号磨改造                                                   10,850,000.00
公路开拓                                                     1,090,559.89
其他                         2,771,168.20                    5,157,293.44
合计                       319,394,944.53                   59,857,340.79
工程名称                           资金来源                          完工
                                                                     进度
矿山扩能                           银行借款及其他                    100%
2500T/D生产线                      银行借款及其他                    100%
建材技术开发中心                   其他来源                           40%
烧成窑尾收尘系统改造               其他来源                          100%
石英砂尾矿掺加工程                 其他来源                          100%
粉煤灰喂料系统                     其他来源                          100%
信息网络                           其他来源                          100%
二号窑改造                         其他来源                          100%
包机及站台皮带机改造               其他来源                          100%
吊车库改造                         其他来源                          100%
石灰石矿扩能改造                   其他来源                           25%
20万吨水泥扩建工程                 其他来源                          100%
武山1号窑改造综合费用              银行借款及其他                    100%
电收尘改造工程                     其他来源                           90%
石膏堆场围墙工程                   其他来源                           95%
生料磨改造工程                     其他来源                           95%
跨宝兰二线立交桥                   其他来源                           80%
生料库系统改造                     其他来源                           70%
4号磨改造                          其他来源                           90%
公路开拓                           其他来源                           80%
其他                               其他来源
合计                               其他来源
    6.10.2本期在建工程中资本化的利息金额为3,279,437.50 元，资本化比率为5.54
%。
    6.10.3本公司本期末对在建工程进行逐项检查，未发现长期停建或在性能上及技术
上已经落后的在建工程，因此本期未对在建工程计提减值准备。
    6.11无形资产
    本公司2003 年12 月31 日无形资产的净额为31,927,790.87 元。
    6.11.1分项列示
种类                           原始金额                     002年12月31日
土地使用权                 9,506,000.00                      8,175,160.00
土地使用权                 5,056,000.00                      4,505,004.91
土地使用权                19,524,300.00
采矿权                       540,400.00                        526,891.00
合计                      34,626,700.00                     13,207,055.91
种类                            本期增加                         本期摊销
土地使用权                                                     190,120.00
土地使用权                                                     168,923.04
土地使用权                 19,296,516.50                       162,702.50
采矿权                                                          54,036.00
合计                       19,296,516.50                       575,781.54
种类           2003年12月31日                      剩余              取得
                                                   年限              方式
土地使用权       7,985,040.00                   42.00年              出让
土地使用权       4,336,081.87                    25.7年              出让
土地使用权      19,133,814.00                   49.00年              出让
采矿权             472,855.00                    8.75年              购买
合计            31,927,790.87
    6.11.2经检查，本公司拥有的无形资产在期末不存在减值情况，故本期未对无形资
产计提减值准备。
    6.12长期待摊费用
    本公司2003年12月31日长期待摊费用的余额为2,600,191.63元，明细如下：
种类                         2002年12月31日                      本期增加
东扩工程                         368,880.00
镇山岭矿剥离费                 2,892,465.00
其他                                                           400,000.00
合计                           3,261,345.00                    400,000.00
种类                               本期摊销                2003年12月31日
东扩工程                         368,880.00                          0.00
镇山岭矿剥离费                   608,940.00                  2,283,525.00
其他                              83,333.37                    316,666.63
合计                           1,061,153.37                  2,600,191.63
    6.13短期借款
    本公司2003 年12 月31 日短期借款的余额为104,500,000.00 元。
    6.13.1分项列示
借款类别                   2003年12月31日                  2002年12月31日
担保借款                   104,500,000.00                   59,200,000.00
抵押借款                                                       290,000.00
合计                       104,500,000.00                   59,490,000.00
    6.13.2本公司母公司期末担保借款80,000,000.00 元全部由甘肃祁连山永青水泥有
限责任公司提供担保；子公司借款中有18,300,000.00 元由本公司提供担保，有1,200
,000.00 元由甘肃建筑构件工程有限责任公司提供担保，有5,000,000.00 元由甘肃祁
连山工贸发展有限公司提供担保。
    6.13.3本公司期末不存在已到期尚未偿还的借款。
    6.14应付票据
    本公司2003年12月31日应付票据的余额为25,088,387.80元
票据种类                    2003年12月31日                 2002年12月31日
银行承兑汇票                 23,588,387.80                  25,861,652.90
商业承兑汇票                  1,500,000.00
合计                         25,088,387.80                  25,861,652.90
    6.15应付账款
    6.15.1应付账款2003年12月31日的余额为108,890,355.92元。
项目                       2003年12月31日                  2002年12月31日
1年以内                    103,216,899.92                   50,154,043.81
1-2年                        3,459,445.40                    4,836,259.76
2-3年                        2,214,010.60                      194,827.21
合计                       108,890,355.92                   55,185,130.78
    6.15.2应付帐款2003年12月31日的余额比2002年12月31日增加97.32%，主要系新增
子公司甘肃鸳鸯水泥有限公司的应付账款并入所致。
    6.15.3应付账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    6.16预收账款
    6.16.1预收账款2003 年12 月31 日的余额为32,474,226.18 元。
项目                       2003年12月31日                  2002年12月31日
1年以内                     28,758,458.76                   12,530,750.30
1-2年                        2,832,563.30                      181,051.65
2-3年                          595,505.61                      113,166.82
3年以上                        287,698.51
合计                        32,474,226.18                   12,824,968.77
    6.16.2预收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    6.17应付工资
    应付工资2003年12月31日余额为7,149,515.08元，主要系工效挂钩部分结余。
    6.18应交税金
    6.18.1本公司2003年12月31日应交税金的余额为16,442,806.12元，分税种明细余
额如下：
                                      执行的税率
项目                          股份公司        子公司                 金额
增值税                             17%           17%         8,900,589.04
所得税                             15%           33%         3,587,801.52
营业税                              3%            3%         1,123,497.96
资源税                          2元/吨        2元/吨           421,584.00
城市维护建设税                      5%        5%、7%           290,951.51
房产税                            1.2%          1.2%            37,434.44
个人所得税                                                     349,048.66
印花税                                                         110,696.57
土地使用税                                                      14,000.00
固定资产投资方向调节税                                       1,607,202.42
合计                                                        16,442,806.12
    6.18.2依据甘肃省地方税务局甘地税三确认字〔2003〕006 号《关于执行西部大开
发税收优惠政策审核确认通知书》的规定，本公司（母公司）2003 年度企业所得税执
行15%的税率。
    6.19其他应交款
    本公司2003年12月31日其他应交款的余额为1,161,998.31元，分种类余额如下：
项目                                 金额          计缴依据
教育费附加                     566,622.48          应交流转税的3%
矿产资源补偿费                 597,658.65          石灰石、粘土成本的2%
散装水泥专项资金                -2,282.82          袋装水泥销售数量2元/吨
合计                         1,161,998.31
    6.20其他应付款
    6.20.1其他应付款2003年12月31日的余额为73,772,514.93元。
项目                      2003年12月31日                   2002年12月31日
1年以内                    63,022,182.35                    22,077,718.93
1-2年                       6,326,131.01                        89,954.63
2-3年                         443,168.74                       463,005.24
3年以上                     3,981,032.83                     1,419,477.84
合计                       73,772,514.93                    24,050,156.64
    6.20.2其他应付款中，应付本公司控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司款项为人
民币985,535.64 元。
    6.21预提费用
    本公司2003年12月31日预提费用的余额为185,500.00元。
费用类别                 2003年12月31日                    2002年12月31日
材料费                                                          93,060.24
租金                         185,500.00
合计                         185,500.00                         93,060.24
    6.22长期借款
    6.22.1本公司2003 年12 月31 日长期借款的余额为431,710,200.00 元。
借款类别                 2003年12月31日                    2002年12月31日
国债转贷                                                    18,890,000.00
担保借款                 335,740,200.00                    220,000,000.00
抵押借款                                                    50,000,000.00
合计                                                       288,890,000.00
    6.22.2长期借款2003 年12 月31 日的余额比2002 年12 月31 日的余额增加了49.
44%，主要系新增子公司甘肃鸳鸯水泥有限公司的长期借款并入所致。
    6.22.3长期借款中有335,740,200.00 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保
，抵押借款70,000,000.00 元系以本公司的固定资产作为抵押物。国债转贷资金25,97
0,000.00 元系国家重点技术改造项目国债专项转贷资金。
    6.23股本
    本公司2003 年12 月31 日股本余额为346,954,252.00 元,其增减变动列示如下：
项目                                  期初数                     本期增加
一、尚未流通股
1、发起人股份                 183,793,896.00
国家拥有股份                  152,034,970.00
境内法人持有股份               31,759,016.00              4,050,000.00  0
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他股
尚未流通股份合计              183,793,986.00                 4,050,000.00
二、流通股份
境内上市的人民币普通股        163,160,266.00
已流通股份合计                163,160,266.00
三、股份总数                  346,954,252.00
项目                                 本期减少                      期末数
一、尚未流通股
1、发起人股份                                              183,793,896.00
国家拥有股份                     4,050,000.00              147,984,970.00
境内法人持有股份                                            35,809,016.00
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他股
尚未流通股份合计                 4,050,000.00              183,793,986.00
二、流通股份
境内上市的人民币普通股                                     163,160,266.00
已流通股份合计                                             163,160,266.00
三、股份总数                                               346,954,252.00
    本公司股本本期增减变动，主要是由于控股股东甘肃祁连山建材控股公司所持股份
4,050,000.00股被拍卖而由其他股东竞买成功所致。
    6.24资本公积
    本公司2003 年12 月31 日资本公积余额为136,371,452.57 元,其增减变动列示如
下：
项目                                  期初数                     本期增加
矿山维简费                     34,196,938.25                   328,757.46
股本溢价                       56,920,989.50
国债专项补助资金转入           28,330,000.00                14,160,000.00
股权投资准备                       17,601.84                 1,018,420.44
其他资本公积转入                1,398,745.08
合计                          120,864,274.67                15,507,177.90
项目                              本期减少                         期末数
矿山维简费                                                  34,525,695.71
股本溢价                                                    56,920,989.50
国债专项补助资金转入                                        42,490,000.00
股权投资准备                                                 1,036,022.28
其他资本公积转入                                             1,398,745.08
合计                                                       136,371,452.57
    6.25盈余公积
    本公司2003年12月31日盈余公积余额为43,343,163.48元。列示如下：
项目                    期初数       本期增加    本期减少          期末数
法定盈余公积金   24,625,775.98   3,993,365.01               28,619,140.99
法定公益金       12,727,339.98   1,996,682.51               14,724,022.49
合计             37,353,115.96   5,990,047.52               43,343,163.48
    6.26未分配利润
    本公司2003年12月31日未分配利润余额为135,457,402.37元，其增减变动列示如下
：
项目                                 2003年度                    2002年度
本期净利润                      39,933,650.12               41,774,112.41
加：期初未分配利润             118,861,512.37              101,250,871.67
减：提取法定盈余公积             3,993,365.01                4,177,411.24
提取法定公益金                   1,996,682.51                2,088,705.62
应付普通股股利                  17,347,712.60               17,897,354.85
转作股本的普通股股利
期末未分配利润                 135,457,402.37              118,861,512.37
    本期期初未分配利润与上年度财务报告不一致，主要系会计政策变更所致，具体原
因见“附注2.21.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响”第2 项。
    6.27主营业务收入
项目                          2003年度                           2002年度
水泥                    400,056,247.94                     316,400,704.05
商品熟料                 21,942,614.89                      38,819,119.91
商品混凝土               39,339,282.92                      27,598,710.94
合计                    461,338,145.75                     382,818,534.90
    6.27.1公司前五名客户销售收入总额为82,926,689.96 元，占公司全部销售收入的
17.98%。
    6.27.2由于水泥产品的销售存在辐射半径问题的制约，所以本公司产品的销售主要
集中在西北地区，因此本公司未编制分部报表。
    6.28主营业务成本
项目                            2003年度                         2002年度
水泥                      266,647,121.36                   201,079,301.70
商品熟料                   17,334,665.76                    26,631,810.24
商品混凝土                 26,321,151.52                    23,249,453.55
合计                      310,302,938.64                   250,960,565.49
    6.29主营业务税金及附加
                        2003年度                        2002年度
项目                 金额     计提比例              金额         计提比例
营业税       1,191,791.90           5%        782,720.06               5%
城建税       2,107,264.08        5%;7%      1,752,410.25            5%;7%
教育费附加   1,217,248.62           3%      1,030,198.89               3%
合计         4,516,304.60                   3,565,329.20
    6.30其他业务利润
项目                            2003年度                         2002年度
其他业务收入               11,992,089.91                    50,013,799.33
其他业务成本                9,878,914.30                    43,745,898.35
其他业务利润                2,113,175.61                     6,267,900.98
    6.31财务费用
项目                           2003年度                          2002年度
利息支出                  20,927,825.39                     10,008,928.31
减：利息收入                 537,300.58                      2,094,256.17
手续费                        46,731.16                         78,243.16
合计                      20,437,255.97                      7,992,915.30
    财务费用本期比上期增加了155.69%，主要是日产2000 吨和2500 吨干法水泥生产
线工程完工，与该项目相关的借款费用停止资本化及本期长短期借款增加所致。
    6.32投资收益
项目                             2003度                          2002年度
股权投资收益               1,530,204.38                        602,562.52
股权投资差额                -710,015.74                       -910,295.28
合计                         820,188.64                       -307,732.76
    6.33补贴收入
项目                                2003年度                     2002年度
补贴收入                        9,624,177.58                 1,427,530.59
    6.34营业外收入
项目                                2003年度                     2002年度
处置固定资产收益                  155,109.19
其他收入                          430,898.97                       110.00
合计                              586,008.16                       110.00
    6.35营业外支出
项目                               2003年度                      2002年度
罚没支出                           9,375.24                      4,526.53
学校经费                       2,648,178.52                  1,693,289.39
捐赠支出                          80,159.22
处理固定资产净损失               597,927.74                  1,730,833.20
其他                              22,363.53
合计                           3,358,004.25                  3,428,649.12
    6.36所得税
项目                             2003年度                         2002年度
所得税                      10,665,276.71                    10,000,686.09
    依据甘肃省地方税务局甘地税三确认字〔2003〕006 号《关于执行西部大开发税收
优惠政策审核确认通知书》的规定，本公司2003 年度企业所得税执行15%的税率。
    6.37支付的其他与经营活动有关的现金
    本年度支付的其他与经营活动有关的现金为37,270,182.29 元，主要项目如下：
项目                                                                  金额
垫付的铁路杂费                                               22,096,849.77
运杂费                                                        3,550,299.33
财产保险费                                                    3,559,248.20
修理费                                                        2,844,513.40
    附注7母公司会计报表项目注释
    7.1应收账款
    7.1.1应收账款2003年12月31日净额为81,778,900.35元。
                                 2003年12月31日
账龄                       金额       比例                       坏账准备
1年以内           82,707,942.83          92.03%              7,443,714.86
1-2年              6,218,834.78           6.93%                559,695.13
2-3年                603,755.14           0.67%                 54,337.96
3年以上              336,390.71           0.37%                 30,275.16
合计              89,866,923.46         100.00%              8,088,023.11
                                     2002年12月31日
账龄                         金额          比例                  坏账准备
1年以内             74,575,806.52         95.65              6,711,822.59
1-2年                2,617,285.30         3.36%                235,555.67
2-3年                  771,220.85         0.99%                 69,409.88
3年以上
合计                77,964,312.67       100.00%              7,016,788.14
    7.1.2应收账款前五位单位金额合计为35,189,618.31 元, 占应收账款总额的39.1
6%,均为应收水泥款。
    7.1.3本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本期未发生全额计提坏账准
备的情形。
    7.1.4应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
    7.2其他应收款
    7.2.1其他应收账2003年12月31日净额为7,470,047.08元。
                                    2003年12月31日
账龄                      金额               比例                坏账准备
1年以内           6,732,048.81             83.66%              504,481.53
1-2年             1,315,168.00             16.34%               72,688.20
合计              8,047,216.81            100.00%              577,169.73
                                       2002年12月31日
账龄                      金额                比例               坏账准备
1年以内           8,158,861.77              91.39%             485,864.36
1-2年             3,596,960.60               8.61%             323,726.45
合计              1,755,822.37             100.00%             809,590.81
    7.2.2欠款金额前五位单位金额合计为3,466,895.08 元, 占其他应收款总额的43.
08%。
    7.3长期投资
    本公司长期投资2003 年12 月31 日的余额为246,015,389.06 元，具体如下
    7.3.1长期投资列示如下
项目                                 期初数                       本期增加
长期股权投资                 148,947,486.41                 100,051,367.78
长期投资减值准备
长期投资净额                 148,947,486.41                 100,051,367.78
项目                                本期减少                        期末数
长期股权投资                    2,983,465.13                246,015,389.06
长期投资减值准备
长期投资净额                    2,983,465.13                246,015,389.06
    7.3.2股票投资
被投资单位名称                   股份类别           股票数量      占被投资公
司
注册资本比例
包钢新型耐火材料股份有限公司
                                 发起人股
                 497.25万股        4.97%
兰州海龙新材料科技股份公司
                                 发起人股
                                                     100万股        0.83%
大成开放式基金                                       163万份
合计
被投资单位名称                          投资额                  核算方法
注册资本比例
包钢新型耐火材料股份有限公司
                                      7,650,000.00
                                                                   成本法
兰州海龙新材料科技股份公司
                                      1,530,000.00
                                                                   成本法
大成开放式基金                        1,633,971.00
                                                                   成本法
合计                                 10,813,971.00
    7.3.3其他股权投资
被投资单位名称                投资         初始投资额        本期权益增减
                              期限                                     额
北京金字塔科技有限公司                   1,500,000.00
深圳祁连山新磁光科技有限公司    10       6,100,000.00
兰州祁连山磁光科技有限公司      10      12,480,679.60
中川祁连山粉磨站                         6,595,710.00
甘肃祁连山永青水泥有限公司      30      64,587,113.86         -945,580.59
兰州祁连山汉邦混凝土有限公司    20      15,475,664.60          135,806.67
兰州祁连山混凝土工程有限公司    10       2,442,255.58          258,335.70
兰州祁连山建材有限公司          20       8,783,040.94       -1,094,503.77
兰州永固祁连山水泥有限公司      10      26,242,151.00        1,027,609.85
甘肃鸳鸯水泥有限公司                    12,500,000.00        1,480,641.03
西藏祁连山水泥粉磨有限公司               1,383,000.00
平凉祁连山水泥有限公司          50      60,000,000.00
兰州祁连山粉磨有限公司                     232,051.01         -298,397.23
合计                                   218,321,666.59          563,911.66
被投资单位名称                   累计权益增减       期末余额     占被投资
                                        额                       公司注册
                                                          资       本比例
北京金字塔科技有限公司                          1,500,000.00       37.50%
深圳祁连山新磁光科技有限公司                    6,100,000.00       75.00%
兰州祁连山磁光科技有限公司                     12,480,679.60       90.00%
中川祁连山粉磨站                                6,595,710.00       30.00%
甘肃祁连山永青水泥有限公司       8,038,973.39  72,626,087.25       60.82%
兰州祁连山汉邦混凝土有限公司        21,760.36  15,497,424.96       90.00%
兰州祁连山混凝土工程有限公司       805,449.63   3,247,705.21       92.00%
兰州祁连山建材有限公司          -2,466,198.33   6,316,842.61       56.00%
兰州永固祁连山水泥有限公司         621,129.45  26,863,280.45       74.20%
甘肃鸳鸯水泥有限公司             1,480,641.03  13,980,641.03       22.73%
西藏祁连山水泥粉磨有限公司                      1,383,000.00       25.00%
平凉祁连山水泥有限公司                         60,000,000.00       92.30%
兰州祁连山粉磨有限公司            -232,051.01              -
合计                             8,269,704.52 226,591,371.11
    7.3.4 股权投资差额
被投资单位名称                          初始金额                   摊销期
甘肃祁连山永青水泥有限责任公司      8,459,706.14                     20年
兰州祁连山水泥粉磨有限公司            836,060.15                      7年
兰州祁连山建材有限公司                712,562.74                     10年
兰州祁连山混凝土工程有限公司        2,157,744.42                     10年
合计                               12,166,073.45
被投资单位名称                            本期摊销             额摊余金额
甘肃祁连山永青水泥有限责任公司          422,985.00           6,384,389.00
兰州祁连山水泥粉磨有限公司              776,341.57                      -
兰州祁连山建材有限公司                   71,256.30             427,537.60
兰州祁连山混凝土工程有限公司            215,774.44           1,798,120.35
合计                                  1,486,357.31           8,610,046.95
    7.4 主营业务收入
项目                          2003年度                            2002年度
水泥                    234,584,887.74                      223,706,572.95
商品熟料                 55,125,220.79                       38,965,815.76
合计                    289,710,108.53                      262,672,388.71
    公司前五名客户销售收入总额为82,926,689.96 元，占公司全部销售收入的28.62
%。
    7.5主营业务成本
项目                      2003年度                               2002年度
水泥                134,861,398.06                         126,740,203.58
商品熟料             43,003,704.26                          26,714,639.56
合计                177,865,102.32                         153,454,843.14
    7.6投资收益
项目                          2003年度                           2002年度
股权投资收益              3,277,521.92                       2,580,411.05
股权投资差额               -710,015.74                        -910,295.28
合计                      2,567,506.18                       1,670,115.77
    附注8关联方关系及其交易
    8.1关联方关系
    8.1.1存在控制关系的关联方的性质
企业名称             经济      与本公司关   法定代表人  注册地址
                     性质      系           (万元)
甘肃建材国有资产
经营有限责任公司
                     有限
                     责任
                               实际控制人   钟建华      甘肃兰州
甘肃祁连山建材控
股有限公司
                     有限
                     责任
                               母公司       钟建华      甘肃永登
兰州祁连山建材有
限公司
                     有限
                     责任
                               子公司       熊向忠      甘肃兰州
甘肃祁连山永青水
泥有限责任公司
                     有限
                     责任
                               子公司       杨皓        甘肃永登
兰州祁连山汉邦混
凝土工程有限公司
                     有限
                     责任
                               子公司       闫宗文      甘肃兰州
兰州永固祁连山水
泥有限公司
                     有限
                     责任
                               子公司       闫宗文      甘肃兰州
兰州祁连山混凝土
工程有限公司
                     有限
                     责任
                               子公司       闫宗文      甘肃兰州
深圳市祁连山新磁
光科技有限公司
                     有限
                     责任
                               子公司       杨皓        广东深圳
兰州祁连山新磁光
科技有限公司
                     有限
                     责任
                               子公司       闫宗文      甘肃兰州
甘肃鸳鸯水泥有限
公司
                     有限
                     责任
                               子公司       钟建华      甘肃武山
平凉祁连山水泥有
限公司
                     有限
                     责任
                               子公司       杨皓        甘肃武山
企业名称           注册地址           注册资本            主营业务
甘肃建材国有资产
经营有限责任公司
                   甘肃兰州             29,386            国有资产经营
甘肃祁连山建材控
股有限公司
                   甘肃永登             34,662            新型建材
兰州祁连山建材有
限公司
                   甘肃兰州                800
                                                          水泥及其制品
                                                          销售
甘肃祁连山永青水
泥有限责任公司
                   甘肃永登              3,096            水泥销售
兰州祁连山汉邦混
凝土工程有限公司
                   甘肃兰州              1,720            混凝土
兰州永固祁连山水
泥有限公司
                   甘肃兰州
                                      3,536.65
                                                          水泥及水泥制
                                                          品生产
兰州祁连山混凝土
工程有限公司
                   甘肃兰州                376            混凝土生产
深圳市祁连山新磁
光科技有限公司
                   广东深圳                800
                                                          高科技磁旋光
                                                          材料、产品
兰州祁连山新磁光
科技有限公司
                   甘肃兰州              1,200            磁旋光产品
甘肃鸳鸯水泥有限
公司
                   甘肃武山              5,500
                                                          水泥及水泥制
                                                          品生产
平凉祁连山水泥有
限公司
                   甘肃武山              6,500
                                                          水泥系列产品
                                                          生产销售
    8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元）
企业名称                                年初数                 本年增加数
甘肃建材国有资产经营有限责任公司        29,386
甘肃祁连山建材控股有限公司              34,662
兰州祁连山建材有限公司                     800
甘肃祁连山永青水泥有限责任公司           3,096
兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司         1,720
兰州祁连山水泥粉磨有限公司                 326
兰州永固祁连山水泥有限公司                 488                   3,048.65
兰州祁连山混凝土工程有限公司               376
深圳市祁连山新磁光科技有限公司             800
兰州祁连山新磁光科技有限责任公司         1,200
甘肃鸳鸯水泥有限公司                                                5,500
平凉祁连山水泥有限公司                                              6,500
企业名称                            本年减少数                     年末数
甘肃建材国有资产经营有限责任公司                                   29,386
甘肃祁连山建材控股有限公司                                         34,662
兰州祁连山建材有限公司                                                800
甘肃祁连山永青水泥有限责任公司                                      3,096
兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司                                    1,720
兰州祁连山水泥粉磨有限公司                 326
兰州永固祁连山水泥有限公司                                       3,536.65
兰州祁连山混凝土工程有限公司                                          376
深圳市祁连山新磁光科技有限公司                                        800
兰州祁连山新磁光科技有限责任公司                                    1,200
甘肃鸳鸯水泥有限公司                                                5,500
平凉祁连山水泥有限公司                                              6,500
    8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                             年初数
企业名称                     金额(元)       比例(%)            本年增加数
甘肃祁连山建材控
股有限公司
                       152,034,970.00          43.82
兰州祁连山建材有
限公司
                         7,411,346.38          56.00
甘肃祁连山永青水
泥有限责任公司
                        73,571,667.84          60.82         1,407,731.91
兰州祁连山汉邦混
凝土工程公司
                        15,361,618.23          90.00           135,806.67
兰州祁连山水泥粉
磨有限公司
                           298,397.31          50.00
兰州永固祁连山水
泥有限公司
                         1,847,293.30          50.00        25,015,987.15
兰州祁连山混凝土
工程有限公司
                         2,989,369.49          92.00           258,335.70
深圳市祁连山新磁
光科技有限公司
                         6,100,000.00          75.00
兰州祁连山新磁光
科技有限公司
                        12,480,679.60          90.00
甘肃鸳鸯水泥有限
公司
                                                            13,980,641.03
平凉祁连山水泥有
限公司
                                                            60,000,000.00
                                              年末数
企业名称                 本年减少数           金额(元)            比例(%)
甘肃祁连山建材控
股有限公司
                       4,050,000.00     147,984,970.00              42.65
兰州祁连山建材有
限公司
                       1,094,503.77       6,316,842.61              56.00
甘肃祁连山永青水
泥有限责任公司
                       2,353,312.50      72,626,087.25              60.82
兰州祁连山汉邦混
凝土工程公司
                                        15,497,424.96               90.00
兰州祁连山水泥粉
磨有限公司
                         298,397.31
兰州永固祁连山水
泥有限公司
                                        26,863,280.45              74.20%
兰州祁连山混凝土
工程有限公司
                                         3,247,705.21               92.00
深圳市祁连山新磁
光科技有限公司
                                         6,100,000.00               75.00
兰州祁连山新磁光
科技有限公司
                                        12,480,679.60               90.00
甘肃鸳鸯水泥有限
公司
                                        13,980,641.03               22.73
平凉祁连山水泥有
限公司
                                        60,000,000.00               92.30
    8.1.4 不存在控制关系的关联方的性质
关联方名称                                            与本公司关系
甘肃祁连山工贸发展有限公司                          受同一公司控制
f包钢祁连山水泥有限责任公司                         受同一公司控制
武山水泥厂                                          受同一公司控制
甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司                        受同一公司控制
    8.2 关联交易
    8.2.1 采购货物
    公司向关联方采购货物的有关明细资料如下：
会计期间 关联公司名称     交易内容           交易数量   金额(元)   占同类
                                                                   采购比
         甘肃祁连山工贸
         发展有限公司
                          水泥包装袋    9,301,587条   7,441,269.80    63%
         甘肃祁连山工贸
         发展有限公司
                          辅助材料                    1,046,039.58
2003年度
         甘肃祁连山工贸
         发展有限公司
                          运费                        8,643,413.55
         甘肃祁连山工贸
         发展有限公司
                          水泥包装袋   10,678,244条   3,210,370.00    80%
         甘肃祁连山工贸
         发展有限公司
                          钢球、钢锻       691.66吨   2,378,004.64    94%
         甘肃祁连山工贸
         发展有限公司
                          粉煤灰等     130,017.58吨   4,160,563.24
2002年度
         甘肃祁连山工贸
         发展有限公司
                          备件、加工费                  635,023.20
    8.2.2 销售货物
    公司向关联方销售货物的有关明细资料如下：
会计期间  关联公司名称                     交易                  交易数量
                                           内容
          甘肃祁连山工贸发展有限公司       水泥               49,360.06吨
          甘肃祁连山建材控股有限公司       水泥                2,591.20吨
          甘肃祁连山建材控股有限公司       运费
          甘肃祁连山建材控股有限公司       其他
          武山水泥厂熟料                                      15,662.60吨
2003年度
          甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司     水泥               44,868.81吨
          甘肃祁连山工贸发展有限公司       水泥               63,245.40吨
2002年度
          包钢祁连山水泥有限责任公司       熟料                9,637.07吨
会计期间  关联公司名称                              金额(元)         比例
                                                                      (%)
          甘肃祁连山工贸发展有限公司             13,006,576.73       3.25
          甘肃祁连山建材控股有限公司                702,752.60       0.18
          甘肃祁连山建材控股有限公司              1,001,708.93
          甘肃祁连山建材控股有限公司              1,015,002.36
          武山水泥厂熟料                          3,424,232.46       0.15
2003年度
          甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司            9,956,414.47       2.76
          甘肃祁连山工贸发展有限公司             17,318,642.04       5.47
2002年度
          包钢祁连山水泥有限责任公司              1,596,056.55       4.11
    8.2.3 支付经费
    本公司向永登水泥厂祁连山实业公司支付学校经费情况如下(单位：元)：
关联公司名称                          2003年度                   2002年度
甘肃祁连山工贸发展有限公司        2,648,178.52               1,693,289.39
    8.2.4 担保
    本公司期末短期借款中有80,000,000.00 元由子公司甘肃祁连山永青水泥有限责任
公司提供担保，子公司借款中有18,300,000.00 元由本公司提供担保,有5,000,000.00
 元由甘肃祁连山工贸发展有限公司提供担保。
    本公司期末长期借款中有335,740,200.00 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供
担保。
    8.2.5 收购资产
    本公司于2003 年6 月与武山水泥厂签订了《资产收购协议》，公司出资8,358,29
2.88 元收购了武山水泥厂的经营性净资产，收购价格以评估作价为依据，并以收购后
的经营性净资产为基础，联合甘肃祁连山工贸发展有限公司等发起设立了甘肃鸳鸯水泥
有限公司。
    8.3 关联方往来余额
    截止2003 年12 月31 日止，本公司与关联方往来余额如下:
项目                          关联方名称                         余额(元)
其他应收款    甘肃祁连山建材控股有限公司                     1,576,606.10
其他应付款    甘肃祁连山建材控股有限公司                       985,535.64
              包钢祁连山水泥有限责任公司                    11,624,210.31
应收帐款
              甘肃祁连山工贸发展有限公司                     3,893,919.39
预收账款    甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司                     2,307,025.07
    附注9 或有事项及承诺事项
    9.1 2003 年8 月22 日本公司召开了三届七次董事会, 会议决定公司拟与永登金路
投资有限责任公司共同出资组建"临洮祁连山水泥有限公司(暂定名)",实施建设日产50
00 吨级新型干法水泥生产线。该公司注册资本为9000 万元，其中本公司占95%。项目
总投资约为人民币26474 万元，由新公司以自有资金和银行贷款解决。
    9.2 截止2003 年12 月31 日，除上述事项外，公司无其他需要披露的或有事项及
承诺事项。
    附注10 资产负债表日后事项
    10.1 经中国证券监督管理委员会以证监发行字〔2003〕131 号文批准，本公司于
2004 年2 月10 日－2 月23 日，以2002 年末的总股本346,954,252 股为基数，每10
股配售3 股，实施了配股方案，由于国家股股东和法人股股东书面承诺全额放弃本次配
股权，因此本次实际配售股数为48,948,080 股。截止2004年2 月25 日，本公司已收到
全部配股募集资金171,707,877.35 元（包括未支付发行费用2,729,546.95 元）。经本
次配股后，本公司股本变更为395,902,332.00元。
    10.2 为进一步加快本公司业务整合步伐，经公司2004 年3 月14 日召开的三届十
次董事会议表决，通过了《关于永登本部与甘肃祁连山永青水泥公司合并及设立永登祁
连山水泥有限公司(暂定名)的议案》，决定将本公司注册地及办事机构拟迁往兰州市，
并将公司永登本部和控股子公司甘肃祁连山永青水泥有限公司进行合并。
    10.3 截止2004 年3 月14 日，除上述事项外，公司无其他需要披露的重大资产负
债表日后事项。
    附注11 其他重要事项
    11.1 2002 年11 月25 日本公司与中国工商银行甘肃省分行营业部签定了合同编号
为[2002]永登抵字第011 号的最高额抵押合同，以本公司2000T/D 熟料生产线的房屋建
筑物、机器设备作为抵押，在2002 年11 月25 日至2007 年11 月24日期间取得壹亿壹
仟捌佰万元的最高贷款授信额度。截止2003 年12 月31 日，本公司使用的贷款额度柒
仟万元。
    11.2 因中国农业银行兰州市中央广场支行与甘肃省城乡房地产开发公司、永登水
泥厂(现已改制为甘肃祁连山建材控股有限公司)借款担保合同纠纷一案,甘肃省高级人
民法院冻结了甘肃祁连山建材控股有限公司持有的本公司国有法人股405 万股,占总股
本的1.17%,并委托上海宝正拍卖有限公司于2003 年2 月25 日对上述股权进行拍卖。本
公司第二大股东永登金路投资有限责任公司通过竞买以每股1.20 元的竞拍价格取得上
述405 万股股权,支付金额486 万元。此次拍卖成交,永登金路投资有限责任公司所持本
公司法人股份数量由14877147 股增至18927147 股,所占比例由4.29%增至5.46%,仍为公
司的第二大股东。
    11.3 2003 年12 月24 日，本公司接控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司通知，
其为贷款质押予中国建设银行永登县支行的5500 万股公司国有法人股2003 年8 月31
日到期后，又于12 月22 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了续质登
记手续，质押期限自2003 年12 月22 日起至2004 年12月31 日。
    附注12 补充资料根据中国证券监督管理委员会发布的“关于发布《公开发行证券
公司信息披露编报规则》第9 号的通知”，公司计算2003、2002 年度的净资产收益率
及每股收益并列示如下：
报告期利润                                                 2003年度
                         净资产收益率                      每股收益
                    全面摊薄      加权平均         全面摊薄      加权平均
主营业务利润          22.13%        23.09%            0.422         0.422
营业利润               6.72%         7.01%            0.128         0.128
净利润                 6.03%         6.29%            0.115         0.115
扣除非经常性损
益后的净利润
                       6.35%         6.62%            0.121         0.121
报告期利润                                            2002年度
                     净资产收益率                         每股收益
                  全面摊薄      加权平均          全面摊薄      加权平均
主营业务利润        21.15%        22.45%             0.369         0.369
营业利润             9.08%         9.64%             0.159         0.159
净利润               6.89%         7.31%             0.120         0.120
扣除非经常性损
益后的净利润
                     7.17%         7.61%             0.125         0.125
    十一、备查文件
    1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
    3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件及
公告的原稿。
    甘肃祁连山水泥股份有限公司董事会
    二○○四年三月十四日
                                 合并资产负债表
                                                               会企合01表
    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司               金额单位：人民币元
资         产            附注      2003年12月31日          2002年12月31日
流动资产
货币资金                  6.1       71,554,169.43           98,271,943.38
短期投资                                       -                      -
应收票据                  6.2       16,870,000.00            9,700,000.00
应收股利                                       -                      -
应收利息                                       -                      -
应收账款                  6.3      167,178,671.04          108,359,895.84
其他应收款                6.4       47,421,151.15           40,990,832.27
预付账款                  6.5       10,183,368.58           23,388,094.54
应收补贴款                                                            -
存货                      6.6      127,477,007.14           84,995,158.37
待摊费用                  6.7        1,188,519.58              723,794.13
一年内到期的长期债券投资                       -                      -
其他流动资产                                   -                      -
流动资产合计                       441,872,886.92          366,429,718.53
长期投资：
长期股权投资              6.8      121,870,270.47           60,854,656.78
长期债权投资                                                          -
长期投资合计                       121,870,270.47           60,854,656.78
其中：合并价差                       8,610,046.95           10,096,404.26
固定资产：
固定资产原价              6.9    1,261,440,819.63          821,596,572.91
减：累计折旧              6.9      340,257,042.20          286,592,010.71
固定资产净值                       921,183,777.43          535,004,562.20
减：固定资产减值准备                           -                      -
固定资产净额                       921,183,777.43          535,004,562.20
工程物资                                       -            35,594,519.53
在建工程                 6.10       59,857,340.79          145,674,922.56
固定资产清理                                   -                      -
固定资产合计                       981,041,118.22          716,274,004.29
无形资产及其他资产：
无形资产                 6.11       31,927,790.87           13,207,055.91
长期待摊费用             6.12        2,600,191.63            3,261,345.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计              34,527,982.50           16,468,400.91
递延税项：
递延税款借项                                   -                      -
资产总计                         1,579,312,258.11        1,160,026,780.51
    公司负责人：                    主管会计工作公司负责人：
   会计机构负责人：
                              合并资产负债表（续）
                                                               会企合01表
    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司               金额单位：人民币元
负债及股东权益          附注      2003年12月31日           2002年12月31日
流动负债
短期借款                6.13      104,500,000.00            59,490,000.00
应付票据                6.14       25,088,387.80            25,861,652.90
应付账款                6.15      108,890,355.92            55,185,130.78
预收账款                6.16       32,474,226.18            12,824,968.77
应付工资                6.17        7,149,515.08             6,013,632.64
应付福利费                          5,805,884.33             5,459,832.28
应付股利                                     -                 727,851.00
应交税金                6.18       16,442,806.12              -460,520.52
其他应交款              6.19        1,161,998.31               508,615.19
其他应付款              6.20       73,772,514.93            24,050,156.64
预提费用                6.21          185,500.00                93,060.24
预计负债                                                              -
一年内到期的长期负债                                                  -
其他流动负债                                                          -
流动负债合计                      375,471,188.67           189,754,379.92
长期负债：
长期借款                6.22      431,710,200.00           288,890,000.00
应付债券                                                              -
长期应付款                                                            -
专项应付款                                                            -
其他长期负债                                                          -
长期负债合计                      431,710,200.00           288,890,000.00
递延税项：
递延税款贷项                                 -
负债合计                          807,181,388.67           478,644,379.92
少数股东权益                      110,004,599.02            57,349,245.59
股东权益：
股本                    6.23      346,954,252.00           346,954,252.00
减：已归还投资                               -                        -
股本净额                          346,954,252.00           346,954,252.00
资本公积                6.24      136,371,452.57           120,864,274.67
盈余公积                6.25       43,343,163.48            37,353,115.96
其中：公益金                       14,724,022.49            12,727,339.98
未分配利润              6.26      135,457,402.37           118,861,512.37
其中：现金股利                                              17,347,712.60
股东权益合计                      662,126,270.42           624,033,155.00
负债及股东权益合计              1,579,312,258.11         1,160,026,780.51
    公司负责人：                         主管会计工作公司负责人：
     会计机构负责人：
                           合并利润及利润分配表
                                                               会企合02表
    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司               金额单位：人民币元
项        目           附注              2003年度                2002年度
一、主营业务收入       6.27          461,338,145.75        382,818,534.90
减：主营业务成本       6.28          310,302,938.64        250,960,565.49
主营业务税金及附加     6.29            4,516,304.60          3,565,329.20
二、主营业务利润                     146,518,902.51        128,292,640.21
加：其他业务利润       6.30            2,113,175.61          6,267,900.98
减：营业费用                          31,647,965.63         28,929,837.64
管理费用                              52,057,126.55         42,534,345.32
财务费用               6.31           20,437,255.97          7,992,915.30
三、营业利润                          44,489,729.97         55,103,442.93
加：投资收益           6.32              820,188.64           -307,732.76
补贴收入               6.33            9,624,177.58          1,427,530.59
营业外收入             6.34              586,008.16                110.00
减：营业外支出         6.35            3,358,004.25          3,428,649.12
四、利润总额                          52,162,100.10         52,794,701.64
减：所得税             6.36           10,665,276.71         10,000,686.09
少数股东损益                           1,563,173.27          1,019,903.14
五、净利润                            39,933,650.12         41,774,112.41
加：年初未分配利润                   118,861,512.37        101,250,871.67
六、可供分配的利润                   158,795,162.49        143,024,984.08
减：提取法定盈余公积                   3,993,365.01          4,177,411.24
提取法定公益金                         1,996,682.51          2,088,705.62
七、可供股东分配的利润               152,805,114.97        136,758,867.22
减：应付优先股股利                              -                      -
提取任意盈余公积                                -                      -
应付普通股股利                        17,347,712.60         17,897,354.85
转作股本的利润
八、未分配利润                       135,457,402.37        118,861,512.37
    公司负责人：                    主管会计工作公司负责人：
  会计机构负责人：
    合并资产减值准备明细表
                                                          会企合01表附表1
    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司      2003年度     单位：人民币元
                                                            本期减少数
项    目                      期初数         本期增加数
                                                           因资产价值回升
                                                               转回数
一、坏帐准备合计          14,720,359.93     5,296,789.62
其中：应收帐款            12,189,718.09     5,296,789.62
其他应收款                 2,530,641.84
二、短期投资跌价准备合计             -                -              -
其中：股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计                 -        270,716.22             -
其中：库存商品
原材料                                        270,716.22
在产品
四、长期投资减值准备合计   1,362,700.00               -              -
其中：长期股权投资           200,000.00
长期债权投资               1,162,700.00
五、固定资产减值准备合计                                             -
其中：房屋、建筑物
机械设备
六、无形资产减值准备                 -                -              -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备                 -
八、委托贷款减值准备
总  计                    16,083,059.93     5,567,505.84             -
                                   本期减少数
项    目                                                       期末数
                              其他原因
                                               合计
                               转出数
一、坏帐准备合计                              814,667.07    19,202,482.48
其中：应收帐款                                              17,486,507.71
其他应收款                                    814,667.07     1,715,974.77
二、短期投资跌价准备合计            -                -                -
其中：股票投资                                       -                -
债券投资                                             -                -
其他投资                                             -                -
三、存货跌价准备合计                -                -         270,716.22
其中：库存商品                                                        -
原材料                                                         270,716.22
在产品                                                                -
四、长期投资减值准备合计            -                -       1,362,700.00
其中：长期股权投资                                   -         200,000.00
长期债权投资                                         -       1,162,700.00
五、固定资产减值准备合计            -                -
其中：房屋、建筑物                                   -
机械设备                                             -
六、无形资产减值准备                -                -                -
其中：专利权                                         -                -
商标权                                               -                -
七、在建工程减值准备                                 -                -
八、委托贷款减值准备                                 -                -
总  计                              -         814,667.07    20,835,898.70
    公司法定代表人：                    主管会计工作公司负责人：
       会计机构负责人：
    合并利润表附表
                                   ——净资产收益率和每股收益
    一、2003年度净资产收益率和每股收益如下：               单位：人民币元
                                                        净资产收益率
报告期利润
                                                     全面摊薄    加权平均
                                                      （%）       （%）
主营业务利润                       146,518,902.51     22.13%      23.09%
营业利润                            44,489,729.97     6.72%        7.01%
净利润                              39,933,650.12     6.03%        6.29%
扣除非经常性损益后的净利润          42,034,846.80     6.35%        6.62%
                                                                 每股收益
报告期利润
                                                    全面摊薄     加权平均
                                                    （元/股）   （元/股）
主营业务利润                                            0.422       0.422
营业利润                                                0.128       0.128
净利润                                                  0.115       0.115
扣除非经常性损益后的净利润                              0.121       0.121
    二、净资产收益率和每股收益的计算公式
    1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益
    （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
    （2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
    2、加权平均的净资产收益率和每股收益
    （1）加权平均净资产收益率
    ROE=P/(E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0)
    其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份
数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至
报告期期末的月份数。
    （2）加权平均每股收益
    EPS=P/(S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0)
    其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因
回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月起至报告期期末的
月份数；Mj为减少股份下一月起至报告期期末的月份数。
    公司法定代表人：              主管会计工作公司负责人：
   会计机构负责人：
                             合并公司现金流量表
                                                               会企合03表
    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司       2003年      单位：人民币元
项         目                                                        附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                       6.37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项         目                                                        金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               476,306,208.74
收到的税费返还                                               9,723,997.45
收到的其他与经营活动有关的现金                              32,256,547.89
现金流入小计                                               518,286,754.08
购买商品、接受劳务支付的现金                               285,107,607.54
支付给职工以及为职工支付的现金                              66,157,933.92
支付的各项税费                                              57,770,765.61
支付的其他与经营活动有关的现金                              37,270,182.29
现金流出小计                                               446,306,489.36
经营活动产生的现金流量净额                                  71,980,264.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           720,767.68
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                   820,767.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            81,652,600.41
投资所支付的现金                                            90,513,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                 549,528.75
现金流出小计                                               172,715,129.16
投资活动产生的现金流量净额                                -171,894,361.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金                                        23,291,707.12
借款所收到的现金                                           188,140,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              14,160,000.00
现金流入小计                                               225,591,707.12
偿还债务所支付的现金                                       114,344,200.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        38,051,184.31
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               152,395,384.31
筹资活动产生的现金流量净额                                  73,196,322.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -26,717,773.95
    公司负责人：                     主管会计工作公司负责人：
会计机构负责人：
    补充资料：
项          目                                                       附注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项          目                                                    金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                      39,933,650.12
加：少数股东损益                                             1,563,173.27
计提的资产减值准备                                           4,752,838.77
固定资产折旧                                                55,250,941.94
无形资产摊销                                                   640,862.54
长期待摊费用摊销                                               661,153.37
待摊费用减少（减：增加）                                      -464,725.45
预提费用增加（减：减少）                                        92,439.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）         469,869.91
固定资产报废损失                                                55,839.16
财务费用                                                    20,927,825.39
投资损失（减：收益）                                          -820,188.64
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                     -22,475,417.41
经营性应收项目的减少（减：增加）                            -1,943,701.57
经营性应付项目的增加（减：减少）                           -26,594,888.95
其他                                                           -69,407.49
经营活动产生的现金流量净额                                  71,980,264.72
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              71,554,169.43
减：现金的期初余额                                          98,271,943.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -26,717,773.95
    公司负责人：        主管会计工作公司负责人：          会计机构负责人：
                               母公司资产负债表
                                                                 会企01表
    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司               金额单位：人民币元
资         产            附注     2003年12月31日           2002年12月31日
流动资产
货币资金                           41,991,582.24            74,750,591.34
短期投资                                     -                         -
应收股利
应收利息
应收票据                           16,570,000.00             9,700,000.00
应收账款                 7.1       81,778,900.35            70,947,524.53
其他应收款               7.2        7,470,047.08            40,946,231.56
预付账款                            4,688,378.34            15,312,831.26
应收补贴款                                   -                         -
存货                               54,823,633.52            48,497,091.80
待摊费用                                     -                 638,176.29
一年内到期的长期债券投资                     -                         -
其他流动资产                                 -                         -
流动资产合计                      207,322,541.53           260,792,446.78
长期投资：
长期股权投资             7.3      246,015,389.06           148,947,486.41
长期债权投资                                 -                         -
长期投资合计                      246,015,389.06           148,947,486.41
固定资产：
固定资产原价                      891,993,071.56           649,723,253.31
减：累计折旧                      235,777,080.19           207,075,642.21
固定资产净值                      656,215,991.37           442,647,611.10
减：固定资产减值准备                         -                         -
固定资产净额                      656,215,991.37           442,647,611.10
工程物资                                                    34,107,772.66
在建工程                           39,676,787.61           142,143,211.57
固定资产清理                                 -                         -
固定资产合计                      695,892,778.98           618,898,595.33
无形资产及其他资产：
无形资产                            8,457,895.00             8,702,051.00
长期待摊费用                        2,283,525.00             3,261,345.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计             10,741,420.00            11,963,396.00
递延税项：
递延税款借项                                 -                         -
资产总计                        1,159,972,129.57         1,040,601,924.52
    公司负责人：                      主管会计工作公司负责人：
      会计机构负责人：
                              母公司资产负债表（续）
                                                                 会企01表
    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司               金额单位：人民币元
负债及股东权益        附注        2003年12月31日           2002年12月31日
流动负债
短期借款                           80,000,000.00            50,000,000.00
应付票据                           16,588,387.80            25,861,652.90
应付账款                           37,838,570.68            31,367,256.91
预收账款                            3,194,711.37             3,862,446.43
应付工资                            1,870,000.00             1,870,000.00
应付福利费                          4,355,895.10             3,677,554.98
应付股利                                                               -
应交税金                            4,659,113.33            -1,743,309.43
其他应交款                            500,979.33               -40,990.51
其他应付款                         12,868,201.54            12,731,098.00
预提费用                                                        93,060.24
预计负债                                                               -
一年内到期的长期负债                         -                         -
其他流动负债                                 -                         -
流动负债合计                      161,875,859.15           127,678,769.52
长期负债：
长期借款                          335,970,000.00           288,890,000.00
应付债券                                     -                         -
长期应付款                                   -                         -
专项应付款                                   -                         -
其他长期负债                                 -                         -
长期负债合计                      335,970,000.00           288,890,000.00
递延税项：
递延税款贷项                                 -                         -
负债合计                          497,845,859.15           416,568,769.52
股东权益：
股本                              346,954,252.00           346,954,252.00
减：已归还投资                               -                         -
股本净额                          346,954,252.00           346,954,252.00
资本公积                          136,371,452.57           120,864,274.67
盈余公积                           43,343,163.48            37,353,115.96
其中：公益金                       14,724,022.49            12,727,339.98
未分配利润                        135,457,402.37           118,861,512.37
其中：现金股利                                              17,347,712.60
股东权益合计                      662,126,270.42           624,033,155.00
负债及股东权益合计              1,159,972,129.57         1,040,601,924.52
    公司负责人：                     主管会计工作公司负责人：
      会计机构负责人：
                             母公司利润及利润分配表
                                                                 会企02表
    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司               金额单位：人民币元
项         目              附注            2003年度              2002年度
一、主营业务收入           7.4       289,710,108.53        262,672,388.71
减：主营业务成本           7.5       177,865,102.32        153,454,843.14
主营业务税金及附加                     2,381,937.40          2,168,785.64
二、主营业务利润                     109,463,068.81        107,048,759.93
加：其他业务利润                       1,587,791.24          5,010,228.45
减：营业费用                          21,123,383.69         23,520,669.75
管理费用                              35,039,802.85         32,283,477.65
财务费用                              18,498,998.38          7,467,451.20
三、营业利润                          36,388,675.13         48,787,389.78
加：投资收益               7.6         2,567,506.18          1,670,115.77
补贴收入                               9,624,177.58          1,427,530.59
营业外收入                               555,929.06                    -
减：营业外支出                         2,485,697.01          2,811,121.20
四、利润总额                          46,650,590.94         49,073,914.94
减：所得税                             6,716,940.82          7,299,802.53
五、净利润                            39,933,650.12         41,774,112.41
加：年初未分配利润                   118,861,512.37        101,250,871.67
六、可供分配的利润                   158,795,162.49        143,024,984.08
减：提取法定盈余公积                   3,993,365.01          4,177,411.24
提取法定公益金                         1,996,682.51          2,088,705.62
七、可供股东分配的利润               152,805,114.97        136,758,867.22
减：应付优先股股利                              -                      -
提取任意盈余公积                                -                      -
应付普通股股利                        17,347,712.60         17,897,354.85
转作股本的利润
八、未分配利润                       135,457,402.37        118,861,512.37
公司负责人：                     主管会计工作公司负责人：
 会计机构负责人：
    母公司资产减值准备明细表
                                                            会企01表附表1
    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司          2003年度
单位：人民币元
                                                            本期减少数
项     目                       期初数        本期增加数
                                                           因资产价值回升
                                                               转回数
一、坏帐准备合计             7,826,378.95    1,071,234.97
其中：应收帐款               7,016,788.14    1,071,234.97
其他应收款                     809,590.81
二、短期投资跌价准备合计              -                -              -
其中：股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计              -                -              -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                              -
其中：房屋、建筑物
机械设备
六、无形资产减值准备                  -                -              -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备                  -
八、委托贷款减值准备
总  计                       7,826,378.95    1,071,234.97             -
                                   本期减少数
项     目                                                        期末数
                                 其他原因
                                                 合计
                                  转出数
一、坏帐准备合计                             232,421.08      8,665,192.84
其中：应收帐款                                               8,088,023.11
其他应收款                                   232,421.08        577,169.73
二、短期投资跌价准备合计             -               -                 -
其中：股票投资                                       -                 -
债券投资                                             -                 -
其他投资                                             -                 -
三、存货跌价准备合计                 -
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计             -               -                 -
其中：长期股权投资                                   -                 -
长期债权投资                                         -                 -
五、固定资产减值准备合计             -               -
其中：房屋、建筑物                                   -
机械设备                                             -
六、无形资产减值准备                 -               -                 -
其中：专利权                                         -                 -
商标权                                               -                 -
七、在建工程减值准备                                 -                 -
八、委托贷款减值准备                                 -                 -
总  计                               -       232,421.08      8,665,192.84
  公司法定代表人：                          主管会计工作公司负责人：
                  会计机构负责人：
                                母公司现金流量表
                                                                 会企03表
    编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司       2003年      单位：人民币元
项         目                                       附注             金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               283,889,464.13
收到的税费返还                                               9,723,997.45
收到的其他与经营活动有关的现金                              32,253,763.44
现金流入小计                                               325,867,225.02
购买商品、接受劳务支付的现金                               154,905,456.54
支付给职工以及为职工支付的现金                              43,688,376.12
支付的各项税费                                              39,382,278.20
支付的其他与经营活动有关的现金                              29,012,145.48
现金流出小计                                               266,988,256.34
经营活动产生的现金流量净额                                  58,878,968.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                     2,300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           661,367.68
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 2,961,367.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            73,941,799.10
投资所支付的现金                                            75,153,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                 549,528.75
现金流出小计                                               149,644,327.85
投资活动产生的现金流量净额                                -146,682,960.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           147,080,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              14,160,000.00
现金流入小计                                               161,240,000.00
偿还债务所支付的现金                                        70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        36,195,017.61
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               106,195,017.61
筹资活动产生的现金流量净额                                  55,044,982.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -32,759,009.10
 公司负责人：              主管会计工作公司负责人：              会计机构负
责人：
    补充资料：
项          目                                                       附注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项          目                                                       金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                      39,933,650.12
加：少数股东损益
计提的资产减值准备                                             838,813.89
固定资产折旧                                                38,460,915.23
无形资产摊销                                                   244,156.00
长期待摊费用摊销                                               977,820.00
待摊费用减少（减：增加）                                       638,176.29
预提费用增加（减：减少）                                       -93,060.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）          37,248.46
固定资产报废损失                                                52,581.36
财务费用                                                    18,847,300.01
投资损失（减：收益）                                        -3,692,449.04
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                      -6,326,541.72
经营性应收项目的减少（减：增加）                             8,873,495.97
经营性应付项目的增加（减：减少）                           -31,062,958.22
其他                                                        -8,850,179.43
经营活动产生的现金流量净额                                  58,878,968.68
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              41,991,582.24
减：现金的期初余额                                          74,750,591.34
加：现金等价物的期末余额                                                -
减：现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   -32,759,009.10
    公司负责人：              主管会计工作公司负责人：               会计机
构负责人：