每日必读五洲会字〖2001〗3-0088号
天津港务局：
我们接受你们的委托, 审计了你们投资的控股子公司天津东方海陆集装箱码头 有限公司2000年12月31日的资产负债表及2000年度的利润表。这些会计报表由该子 公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注 册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合该子公司实际情况,实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《中华人民共和国外商投资 企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了该子公司2000年12月 31 日的财务状况和2000年度的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师： 王福才 朱辉
中国·天津 2001年3月17日
会计报表附注
一、公司简介
天津东方海陆集装箱码头有限公司（以下简称公司或本公司）, 是由天津港务 局和开曼群岛海陆新世界（天津）有限公司合资经营的中外合资企业,1997年 3月6 日取得企合津总字第010778营业执照,公司1999年1月1日正式开业。
公司经营范围集装箱及其它货物的装卸、堆存、保管及相关综合服务；国际多 式联运服务、仓储；电子数据交换技术服务；集装箱、修箱、装箱、洗箱业务；保 税仓储。公司拥有四个集装箱泊位,码头集装箱年设计吞吐能力为120万标准箱。码 头岸线总长1150米,泊位平均水深14米,码头及堆场的占地面积为40余万平方米, 码 头铁路专用线与国内主要铁路干线相连,可从事海铁联运,实现门到门运输, 同时还 是欧亚大陆桥运输的理想起点。
二、公司主要会计政策
1、会计制度
执行《外商投资企业会计制度》,并参照《运输（交通）企业会计制度》执行。
2、会计年度
采用公历制,即每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务, 按当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合 人民币记帐。年末对货币性项目中的外币余额按年末市场汇价中间价进行调整, 发 生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期的计入开办费, 属于生产 经营期的计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期）,流动性强,易于转换为已 知金额现金,价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、坏帐核算方法
（1）坏帐的确认标准为：
①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回；
②债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏帐损失,并冲销计提的坏帐准备。
（2）坏帐损失核算采用备抵法,按应收帐款年末余额的千分之五计提坏帐准备。
8、存货核算方法
（1）存货主要为修理用材料和备件,按实际成本计价。低值易耗品领用时一次 摊销。
（2）由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与可变现净值孰低计价原则,计提存货 跌价准备。
9、短期投资核算方法
（1 ）短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利 息入帐；处置时, 按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投 资损益。
（2）期末短期投资按成本与市价孰低计价,按各投资项目计提短期投资跌价准 备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
包括股票投资和其他股权投资, 以投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。 投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上, 但不具有重 大影响,采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或 虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本 总额50%（不含50%）以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
（2）股投投资差额
采用权益法核算时, 长期股权投资取得时的成本与其在被投资企业所有者权益 中所占的份额有差额,通过“股权投资差额”明细科目进行核算。 股权投资差额的 摊销期限,合同规定有投资限期的按规定期限摊销,没有规定期限的其借方差额一般 按不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
（3）长期债权投资
按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成 本。实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认债券利 息收入时,采用直线法摊销。
（4 ）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资 可收回金额低于帐面价值, 按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提减值准 备。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、 运输工具及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、 单价在2000元以上,且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。 固定资产 按实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、计提折旧年限、 折旧 率、残值率如下：
固定资产类别 预计折旧年限（年） 年折旧率（%） 残值率（%）
建筑物 20年 4.5 10
装卸机械 3-15年 6-30 10
铲车、堆高机 7-10年 9-12.86 10
牵引车、底盆车 2年 45 10
维修设备 3-10年 9-30 10
通讯设备及计算机 1-10年 9-90 10
办公及电子设备 3-10年 9-30 10
汽车 2-5年 18-45 10
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际 成本结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产交付使用前计入工 程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际支付的价款计价,计算机软件按5年分期平均摊销。
14、开办费及长期待摊费用摊销方法
开办费从开始生产经营的当月起,按不超过五年的期限平均摊销。
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
15、收入确认原则
（1）提供劳务：提供的劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供, 收 到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收入。
（2）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且 与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
（3）他人使用本公司资产：利息收入,按他人使用本公司现金的时间和适用利 率计算确定；他人使用本公司非现金资产,发生的使用费收入按有关合同、 协议规 定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足；①与交易相关的经 济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。
16、所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
三、税项
（一）营业税：装卸收入按税率3%计算缴纳,堆存收入按税率5%计算缴纳,其他 业务收入中的租赁收入按税率5%计算缴纳。港务管理收入根据天津市税务机关内部 指示及天津港一向做法,不在营业税税目范围之内,免交营业税。
（二）增值税：小规模纳税人对维修收入及销售材料收入按征收率4%计算缴纳。
（三）城市防洪设施维护费按实际应缴纳流转税额的1%计算缴纳。
（四）所得税：根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第 八条第二款,本公司作为从事港口码头建设的中外合资经营企业,经营期在15年以上 的,从开始获利的年度起,第一年至第五年免征企业所得税, 第六年至第十年减半征 收企业所得税。现公司申请2000年为开始获利年度。
四、会计报表主要项目注释： 单位：人民币元
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 34454.14 15328.13
银行存款 37299103.20 90979017.67
其他货币资金
合计 37333557.34 90994345.80
说明：
①现金中其中美元634.00元,折合汇率8.2781,折人民币5248.32元；港币3583 .70元,折合汇率1.0606,折人民币3800.87元。
银行存款中其中美元94720.76元,折合汇率8.2781,折人民币784107.93元。
②期末数比期初数增长1.44倍,主要是装卸收入增加所致。
2、应收款项
（1）应收帐款
期初数
帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 18859467.00 100 94297.34
合计 18859467.00 100 94297.34
期末数
帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 19615767.00 100 98023.25
合计 19615767.00 100 98023.25
其中欠款金额前五名的单位帐款：
单位名称 金额 发生时间 欠款原因
天津中海船务代理有限公司 10237000 2000年 装卸费
天海国际船务代理有限公司 4393096.00 2000年 装卸费
中外运集装箱运输有限公司 3561634.00 2000年 装卸费
中国天津外轮代理公司 965021.00 2000年 装卸费
天津中远集装箱船务代理有限公司 248074.00 2000年 装卸费
说明：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 111016.50 100 193958.03 100
合计 111016.50 100 193958.03 100
（3）预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 14440.00 100 964765.92 100
合计 14440.00 100 964765.92 100
其中欠款金额前五名的单位帐款
单位名称 金额 发生时间 原因
上海同步港机技术发展有限公司 454276.65 2000年 预付维修款
天津边防检查站 180000.00 2000年 预付码头监控系统
天津港务局 175184.27 2000年 预付营销费
北京盛联网景科技有限公司 77000.00 2000年 购硬盘
天津市公路养路费征收站 36521.00 2000年 养路费
说明：持有本公司51%股份的股东—天津港务局的欠款175184.27元。
3、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 4518877.96 4732726.04
低值易耗品 0.00 65627.22
合计 4518877.96 4798353.26
4、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 404339.83 801983.52 711191.15 495132.20
合计 404339.83 801983.52 711191.15 495132.20
5、固定资产及折旧：
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
办公设备 779835.06 150418.00 9285.46 920967.60
大型装卸设备 230366020.75 16772758.20 0.00 247138778.95
建筑物 264166652.00 0.00 0.00 26416652.00
汽车 4680929.31 363796.11 217772.59 4826952.83
牵引车、底盆车 3620201.03 0.00 0.00 3620201.03
通信器材、计算机 9107523.30 1008169.07 49041.29 10066651.08
维修设备、其他 653834.23 0.00 0.00 653834.23
铲车、堆高机 14372398.52 1611870.82 0.00 15984269.34
合计 289997394.20 19907012.20 276099.34 309628307.06
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
办公设备 562284.11 106532.17 8356.92 660459.36
大型装卸设备 42209626.49 21069907.43 0.00 63279533.92
建筑物 743591.17 1188749.51 0.00 1932340.68
汽车 3059343.15 265428.60 195995.34 3128776.41
牵引车、底盆车 3258180.90 0.00 0.00 3258180.90
通讯器材、计算机 3725086.71 1149079.59 44137.16 4830029.14
维修设备、其他 356333.21 86841.58 0.00 443174.79
铲车、堆高机 3969502.37 1626305.77 0.00 5595808.14
合计 57883948.11 25492844.65 65248489.42 83128303.34
净值 232113446.09 226500003.72
说明：
①固定资产无对外抵押、担保情况。
②从在建工程中转入18732425.13元,主要是转入三台价值16772758.20 元的装 卸桥。
6、在建工程
期初数 本期转入
（其中： 本期增加 固定资产
工程名称 利息资 （其中：利息资本 （其中：利息资本
本化金额 化金额） 化金额）
购置车辆 0.00 5613110.97 1959666.93
购置机器 0.00 22485152.20 16772758.20
土建工程 0.00 90000.00 0.00
合计 0.00 28188263.17 18822425.13
其他减少数
（其中：利息 期末数 资金 项目
工程名称 资本化金 （其中：利息资 来源 进度
额） 本化金额
购置车辆 0.00 3653444.04 自筹 完工待验
购置机器 0.00 5712394.00 自筹 预付定金
土建工程 90000.00 0.00
合计 0.00 9365838.04
说明：无资本化利息。
7、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
船舶积载系统 150000.00 135000.00 22500.00
office2000 66300.00 66300.00 13260.00
TMS软件 1540000.00 0.00 1540000.00 102668.00
合计 1621300.00 201300.00 1540000.00 138428.00
种类 本期转出 期末数 剩余摊销期限
船舶积载系统 112500.00 0.00 0
office2000 53040.00 4年
TMS软件 1437332.00 4年8个月
合计 112500.00 1490372.00
8、开办费及长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1859767.27 0.00 464941.80 1394825.47
电力增容费 0.00 1098000.00 91500.00 1006500.00
合计 1859767.27 1098000.00 556441.80 2401325.47
说明：开办费发生总额为13364432.04元,从99年1月1日进入生产经营开始摊销, 99年摊销11504664.77元,2000年摊销464941.80元,余下分三年摊销。
9、应付款项
（1）应付帐款
期初数 期末数
2118463.29 2784032.15
说明：
①应付持有本公司股份51%的股东——天津港务局租赁费392232.15元。
②有预收天津中海船务代理有限公司撞损本公司桥吊交来的赔款1100000.00元。 根据检修合同将陆续支付给维修厂家——上海同步港机技术发展有限公司1037800 .00元的修理费,2000年已预付454276.65元。
（2）预收帐款
期初数 期末数
0 20317.00
（3）其他应付款
期初数 期末数
4754586.89 9367884.89
说明：
①有应付持有本公司股份51%的股东——天津港务局的外派经理管理费830309 .92元；应付代收的港口建设费4723882.00元和货物港务费1584993.00元。
②有应付持有本公司股份49% 的股东——海陆新世界（天津）有限公司的外派 经理管理费980457.81元。
③期末数比期初数增加97.03%, 主要是应付天津港务局的港口建设费及货物港 务费增加所致。
10、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 0.00 0.00
营业税 2715341.56 4469056.09
所得税 0.00 0.00
合计 2715341.56 4469056.09
11、长期应付款
单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
天津港务局 39941996.00 0.00 9985499.00 29956497.00
合计 39941996.00 0.00 9985499.00 29956497.00
说明：本公司从天津港务局购入五台韩国制造的场桥,转让价为59211276.00元, 该转让款分五年付清,99年已支付19269280.00元,从2000年起每年支付9985499. 00 元。
12、实收资本
股东单位名称 股本总额 汇率
天津港务局 USD14892000.00 8.3016
海陆新世界（天津）
有限公司 USD14308000.00 8.3016
合计 USD29200000.00 8.3016
12、实收资本
股东单位名称 折人民币 股权比例% 备注
天津港务局 123627427.20 51 设备投入
海陆新世界（天津）
有限公司 118779292.80 49 现金投入
合计 242406720.00 100
说明：
①公司已于1999年1月1日收到全部投资款,并经天津新港会计师事务所验证。
②海陆新世界（天津）有限公司已更名为“CSX World Terminals New World （Tianjin） Limited”,本公司正在办理批准证书及工商备案资料的更换手续。
13、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本折算差额 -319078.40 0.00 0.00 -319078.40
合计 -319078.40 0.00 0.00 -319078.40
14、未分配利润
本期净利润 63862939.03
上年未分配利润： -36073.86
调整前 63826865.17
调减 0.00
调整后 0.00
可供分配利润 63826865.17
减：提取盈余公积金 0.00
提取公益金 0.00
期末数 63826865.17
说明：本公司为中外合资企业,公司规定将税后利润的10% 作为企业发展基金 ,6%作为职工奖励及福利基金,6%作为储备基金。根据2001年2月15 日召开的第一届 第六次董事会决议,将公司可供分配利润63826865.17元分配如下：提取职工奖励及 福利基金3829611.91元,提取企业发展基金6382686.52元,储备基金3829611. 91元, 分配股东股利49784954.83元。上述分配的帐务处理在2001年进行。
15、财务费用
类别 本期发生数 上期发生数
利息收入 -539539.94 -544083.30
减：利息支出 0.00 0.00
汇兑收益 0.00 0.00
减：汇兑损失 14820.31 -15873.07
其他 20502.80 10474.22
合计 -504216.83 -549482.15
16、其他业务利润
类别 本期发生数 上期发生数
房租收入等 116981.60 400380.18
17、营业外收入
项目 本期发生数 上期发生数
固定资产清理收益 94807.16 0.00
合计 94807.16 0.00
18、营业外支出
项目 本期发生数 上期发生数
固定资产清理损失 2417.02 4653.00
募捐 1500.00 20240.00
合计 3917.02 24893.00
五、行业资料
营业收入 营业成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
运输业130697437.19 196322395.68 92205318.77 102534935.79
合计 130697437.19 196322395.68 92205318.77 102534935.79
营业毛利
行业 上年数 本年数
运输业 38492118.42 93787459.89
合计 38492118.42 93787459.89
六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地点 主营业务
天津港务局 天津市 装卸搬运、货物中转联运、仓储、
驳运、客货运输服务、理货、商品
包装、物资供销；工属具制造
经济性质 法定代
企业名称 与本企业关系 或类型 表人
天津港务局 中方投资者 国有企业 王恩德
2、存 在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
天津港务局 3168240000.00 3168240000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
期初数 本期增加
企业名称 金额 % 金额 %
天津港务局 123627427.20 51 0.00
本期减少 期末数 备注
企业名称 金额 % 金额 %
天津港务局 0.00 123627427.20 51
4、不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业关系 备注
天津东方发展有限公司 中方投资者的控股公司
（二）关联方交易
1、关联方往来
项目 关联方名称 期初金额 占该帐 期末余额 占该帐
项比例 项比例
预付帐款 天津港务局 0 175184.27 35.99%
应付帐款 天津港务局 1350280.94 57.97% 392232.15 16.84%
其他应付款 天津港务局 2950512.90 31.50% 7139184.92 79.21%
其他应付款 海陆新世界
（天津） 965542.93 10.31% 927142.50 9.9%
有限公司
长期应付款 天津港务局 39941996.00 100% 29956497.00 100%
七、或有事项
无
八、承诺事项
无
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
无
十、债务重组事项
无
十一、其他重要事项
1、天津港务局（以下简称甲方）与本公司签订《代收及收取各种费用协议》, 协议从1999年1月1日起实行。
协议规定：本公司应按照国家有关费收规定,代表甲方及时、 准确地向船方（ 或其代理人）、贷方（或其代理人）征收货物港务费、港口建设费以及其他规费性 质的费用。
本公司租用甲方的集装箱码头和煤炭码头。固定租费为每月391667.00美元,由 于本公司租入的煤炭码头又转租给东方发展公司,故转租部分本公司不负担,本公司 实际负担的固定租费为议定固定租费抵减东方发展公司上缴甲方煤炭营运利润后的 部分。实际支付时采用当月预付,次月清算方式,每月15至18日预缴当月租金217 万 元,次月的15日（遇法定节假日顺延）清算上月租费,以人民币多退少补, 折算使用 的汇率为清算日当日外汇管理局公布的中间基准汇率。本公司应付集装箱码头变动 租费,1999年至2000年按集装箱营运实际总收入的9%计算,2001年至2004年按10% 计 算,2005年以后按11%计算。煤炭码头变动租费按煤炭营运实际总收入的5%计算, 由 东方发展公司直接上缴甲方。
2、公司第一届第一次董事会第八条决议,中外双方议定本公司集装箱吞吐量及 浮动租金直接按原定公式从开业之日起计算。即1999年本公司集装箱吞吐量不少于 天津港总量35%,2000年不少于40%,2001年及以后不少于45%。 浮动租金 1999 年至 2002年为营运收入9%。其后以此类推。
3、2001年2 月 15 日召开的第一届第六次董事会决议 , 将公司可供分配利润 63826865.17元分配如下：提取职工奖励及福利基金3829611.91元,提取企业发展基 金6382686.52元,储备基金3829611.91元,分配股东股利49784954.83元。
资产负债表
编制单位：天津东方海陆集装箱码头有限公司 2000年12月31日
单位：人民币元
资产 期初数 期末数
流动资产：
现金 34454.14 15328.13
银行存款 37299103.20 90979017.67
有价证券
应收票据
应收帐款 18859467 19615767
减：坏帐准备 94297.34 98023.25
预付帐款 14440 964765.92
其他应收款 111016.50 193958.03
待摊费用 404339.83 495132.20
存货 4518877.96 4798353.26
减：存货变现损失准备
一年内到期的长期投资
其它流动资产
流动资产合计 61147401.29 116964298.96
长期投资：
长期投资
一年以上的应收款项
固定资产：
固定资产原价 289997394.20 309628307.06
减：累计折旧 57883948.11 83128303.34
固定资产净值 232113446.09 226500003.72
固定资产清理
固定资产及临时设施合计 232113446.09 226500003.72
在建工程：
在建工程 9365838.04
无形资产：
场地使用权
工业产权及专有技术
其他无形资产 201300 1490372
无形资产合计 201300 1490372
其他资产：
开办费 1859767.27 1394825.47
筹建期间汇兑损失
递延投资损失
递延税款借项
其他递延支出 1006500
待转销汇兑损失
其他资产合计 1859767.27 2401325.47
资产总计 295321914.65 356721838.19
负债及所有者权益 期初数 期末数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 2118463.29 2784032.15
应付工资 3739959.17 4209544.29
应交税金 2715341.56 4469056.09
应付股利
预收帐款 20317
其他应付款 4754586.89 9367884.89
预提费用
职工奖励及福利基金
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 13328350.91 20850834.42
长期负债：
长期借款
应付公司债
应付公司债溢价(折价)
一年以上的应付款项 39941996 29956497
长期负债合计 39941996 29956497
其他负债：
筹建期间汇兑收益
递延投资收益：
递延税款贷项
其他递延贷项
待转销汇兑收益
其他负债合计
负债合计 53270346.91 50807331.42
所有者权益：
实收资本 242406720 242406720
其中：中方投资 123627427.20
外方投资 118779292.80
减：已归还投资
资本公积 -319078.40 -319078.40
储备基金
企业发展基金
利润归还投资
本年利润
未分配利润 -36073.86 63826865.17
所有者权益合计 242051567.74 305914506.77
负债及所有者权益总计 295321914.65 356721838.19
资产负债表
编制单位：天津东方海陆集装箱码头有限公司 单位：人民币元
资产 1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产：
现金 34454.14 15328.13
银行存款 37299103.20 90979017.67
有价证券
应收票据
应收帐款 18859467 19615767
减：坏帐准备 94297.34 98023.25
预付帐款 14440 964765.92
其他应收款 111016.50 193958.03
待摊费用 404339.83 495132.20
存货 4518877.96 4798353.26
减：存货变现损失准备
一年内到期的长期投资
其它流动资产
流动资产合计 61147401.29 116964298.96
长期投资：
长期投资
一年以上的应收款项
固定资产：
固定资产原价 289997394.20 309628307.06
减：累计折旧 57883948.11 83128303.34
固定资产净值 232113446.09 226500003.72
固定资产清理
固定资产及临时设施合计 232113446.09 226500003.72
在建工程：
在建工程 9365838.04
无形资产：
场地使用权
工业产权及专有技术
其他无形资产 201300 1490372
无形资产合计 201300 1490372
其他资产：
开办费 1859767.27 1394825.47
筹建期间汇兑损失
递延投资损失
递延税款借项
其他递延支出 1006500
待转销汇兑损失
其他资产合计 1859767.27 2401325.47
资产总计 295321914.65 356721838.19
负债及所有者权益 1999年12月31日 2000年12月31日
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 2118463.29 2784032.15
应付工资 3739959.17 4209544.29
应交税金 2715341.56 4469056.09
应付股利
预收帐款 20317
其他应付款 4754586.89 9367884.89
预提费用
职工奖励及福利基金
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 13328350.91 20850834.42
长期负债：
长期借款
应付公司债
应付公司债溢价(折价)
一年以上的应付款项 39941996 29956497
长期负债合计 39941996 29956497
其他负债：
筹建期间汇兑收益
递延投资收益：
递延税款贷项
其他递延贷项
待转销汇兑收益
其他负债合计
负债合计 53270346.91 50807331.42
所有者权益：
实收资本 242406720 242406720
其中：中方投资 123627427.20
外方投资 118779292.80
减：已归还投资
资本公积 -319078.40 -319078.40
储备基金
企业发展基金
利润归还投资
本年利润
未分配利润 -36073.86 63826865.17
所有者权益合计 242051567.74 305914506.77
负债及所有者权益总计 295321914.74 356721838.19
利润及利润分配表
编制单位：天津东方海陆集装箱码头有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 上年实际数 本年累计数
主营业务收入 130697437.19 196322395.68
减：营业税金 3939968.26 5902676.45
营业成本 92205318.77 102534935.79
主营业务毛利 34552150.16 87884783.44
减：销售费用
管理费用 35513193.35 24733932.98
财务费用 -549482.15 -504216.83
其中：利息支出(减利息收入) -544083.30 -539539.94
汇兑损失(减汇兑收益) -15873.07 14820.31
主营业务利润 -411561.04 63655067.29
加：其他业务利润 400380.18 116981.60
营业利润 -11180.86 63772048.89
加：投资收益
营业外收入
减：营业外支出 24893 3917.02
加：以前年度损益调整
利润总额 -36073.86 63862939.03
减：所得税
净利润 -36073.86 63862939.03
减：职工奖励及福利基金
储备基金
企业发展基金
利润转作投资 94807.16
加：年初未分配利润 -36073.86
加：以弥补亏损
可供所有者分配利润 -36073.86 63826865.17
减：已分配股利
其中：中方股利
外方股利
利润归还投资
年末可供分配利润 -36073.86 63826865.17
利润及利润分配表
编制单位：天津东方海陆集装箱码头有限公司 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
主营业务收入 130697437.19 196322395.68
减：营业税金 3939968.26 5902676.45
营业成本 92205318.77 102534935.79
主营业务毛利 34552150.16 87884783.44
减：销售费用
管理费用 35513193.35 24733932.98
财务费用 -549482.15 -504216.83
其中：利息支出(减利息收入) -544083.30 -539539.94
汇兑损失(减汇兑收益) -15873.07 14820.31
主营业务利润 -411561.04 63655067.29
加：其他业务利润 400380.18 116981.60
营业利润 -11180.86 63772048.89
加：投资收益
营业外收入 94807.16
减：营业外支出 24893 3917.02
加：以前年度损益调整
利润总额 -36073.86 63862939.03
减：所得税
净利润 -36073.86 63862939.03
减：职工奖励及福利基金
储备基金
企业发展基金
利润转作投资
加：年初未分配利润 -36073.86
加：以弥补亏损
可供所有者分配利润 -36073.86 63826865.17
减：已分配股利
其中：中方股利
外方股利
利润归还投资
年末可供分配利润 -36073.86 63826865.17
