每日必读信长会师报字（2002）第21510号
上海三和不锈钢制品有限公司董事会：
我们接受委托,审计了贵公司2001年12月31日和2002年6月30日的资产负债表、2001年度和2002年1-6月利润及利润分配表和2002年1-6月的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日、2002年6月30日的财务状况及2001年度、2002年1-6月的经营成果和2002年1-6月的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
本报告仅供贵公司股东拟转让股权之用,不应将其视为是对贵公司的偿债能力和持续经营能力的保证。因使用不当造成的后果,与执行本次审计的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：
一、上海三和不锈钢制品有限公司2001年12月31日、2002年6月30日资产负债表
二、上海三和不锈钢制品有限公司2001年度、2002年1-6月利润及利润分配表
三、上海三和不锈钢制品有限公司2002年1-6月现金流量表
四、上海三和不锈钢制品有限公司会计报表附注
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国·上海 郑帼琼
南京东路61号四楼
电话：（021）63606600 王姝珍
传真：（021）63501004
邮编： 200002 二OO二年八月二十三日
审 计 报 告
信长会师报字（2002）第21516号
上海牛奶（集团）有限公司董事会：
我们接受委托,审计了后附的 贵公司2001年12月31日及2002年6月30日母公司及合并的资产负债表、2001年度及2002年1至6月母公司及合并的利润及利润分配表和2002年1至6月现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司2001年12月31日及2002年6月30日的财务状况、2001年度及2002年1至6月经营成果和2002年1至6月的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到：贵公司作为上海光明乳业股份有限公司发起人股东,截止2002年6月30日,持有上海光明乳业股份有限公司40%股份,计200,473,141股。上海光明乳业股份有限公司经中国证监会证监发行字〖2002〗80号文核准,于2002年8月14日溢价发行15,000万股人民币普通股,每股面值1.00元,发行价为人民币6.50元。发行后上海光明乳业股份有限公司新增股本150,000,000元,股本总额增至651,182,850元,贵公司持股比例降为30.7860%。由于上海光明乳业股份有限公司本次溢价发行新股,按权益法核算将使贵公司相应增加净资产239,201,127.80元。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国·上海市 郑帼琼
南京东路61号四楼
电话：（021）63606600 郑先弘
传真：（021）63501004
邮编：200002 二OO二年十月十五日
审 计 报 告
信长会师报字（2002）第11110号
上海宾士不锈钢制品有限公司：
我们接受委托,审计了贵公司2001年12月31日和2002年6月30的资产负债表、2001年度和2002年1-6月的利润及利润分配表和2002年1-6月的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,本报告所附已审的会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允的反映了贵公司2001年12月31日、 2002年6月30日财务状况及2001年度、2002年1-6月的经营成果和2002年1-6月的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
本报告仅供贵公司股东拟转让股权之用,不应将其视为是对贵公司的偿债能力和持续经营能力的保证。因使用不当造成的后果,与执行本次审计的注册会计师和会计师事务所无关。
本报告附送资料：
一、上海宾士不锈钢制品有限公司2001年12月31日、2002年6月30日资产负债表
二、上海宾士不锈钢制品有限公司2001年度、2002年1-6月利润及利润分配表
三、上海宾士不锈钢制品有限公司2002年1-6月现金流量表
四、上海宾士不锈钢制品有限公司会计报表附注
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国 上海 郑帼琼
南京东路61号四楼
电话：（021）63606600 王姝珍
传真：（021）63501004
邮编： 200002 二OO二年八月二十三日
合并资产负债表
编制单位：上海牛奶（集团）有限公司
资产 行次 2002年6月30日 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 1 72,526,263.39 73,275,166.38
短期投资 2 224,993,757.36 84,021,590.00
应收票据 3
应收股利 4 29,469,551.00 49,593,094.00
应收利息 5
应收账款 6 4,632,797.89 5,940,329.79
其他应收款 7 91,779,450.18 182,094,728.98
预付账款 8 6,305,418.65 1,982,487.82
应收补贴款 9
存货 10 76,286,659.29 74,624,674.04
待摊费用 11 59,365.51 72,417.00
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 506,053,263.27 471,604,488.01
长期投资：
长期股权投资 31 334,442,052.89 377,293,384.03
长期债权投资 32 541,100.00 116,600.00
长期投资合计 33 334,983,152.89 377,409,984.03
其中:合并价差
(贷差以“-”号表
示合并报表填列) 34
其中:股权投资差额
(贷差以“-”号表示
合并报表填列) 35
固定资产：
固定资产原价 39 174,436,162.14 172,417,635.83
减：累计折旧 40 50,639,440.58 48,772,606.37
固定资产净值 41 123,796,721.56 123,645,029.46
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 123,796,721.56 123,645,029.46
工程物资 44
在建工程 45 20,753,399.33 7,100,000.00
固定资产清理 46
固定资产合计 50 144,550,120.89 130,745,029.46
无形资产及其他资产：
无形资产 51 215,699,430.49 242,612,697.20
长期待摊费用 52 5,386,106.44 5,714,137.64
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 221,085,536.93 248,326,834.84
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 1,206,672,073.98 1,228,086,336.34
负债及股东权益 行次 2002年6月30日 2001年12月31日
流动负债：
短期借款 61 48,340,000.00 58,801,800.00
应付票据 62
应付账款 63 4,207,967.66 3,669,823.37
预收账款 64 42,907,455.85 29,357,570.77
应付工资 65 1,360,113.20
应付福利费 66 673,871.33 722,232.09
应付股利 67 26,500,000.00
应交税金 68 86,088.53 -243,796.81
其他应交款 69 24,770.84 22,991.93
其他应付款 70 178,730,492.06 195,806,772.46
预提费用 71 345,027.20 600,000.00
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80 276,675,786.67 315,237,393.81
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 276,675,786.67 315,237,393.81
少数股东权益
(合并报表填列) 91 6,477,485.22 6,090,833.94
股东权益：
实收资本 92 512,765,102.66 512,765,102.66
资本公积 93 232,426,458.15 239,360,761.32
盈余公积 94 154,632,244.61 154,632,244.61
其中:法定公益金 95 3,333,996.03 3,333,996.03
减：未确认的
投资损失（合并报表填列） 96
未分配利润 97 23,694,996.67
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 923,518,802.09 906,758,108.59
负债和股东权益总计 100 1,206,672,073.98 1,228,086,336.34
资产负债表
编制单位：上海牛奶（集团）有限公司
资产 行次 2002年6月30日 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 1 19,369,870.81 15,206,154.95
短期投资 2 224,974,437.36 84,000,000.00
应收票据 3
应收股利 4 29,469,551.00 49,593,094.00
应收利息 5
应收账款 6
其他应收款 7 82,997,757.10 209,597,935.59
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 356,811,616.27 358,397,184.54
长期投资：
长期股权投资 31 435,209,794.21 487,535,782.85
长期债权投资 32 519,000.00 94,500.00
长期投资合计 33 435,728,794.21 487,630,282.85
其中:合并价差
(贷差以“-”号表示
合并报表填列) 34
其中:股权投资差额
(贷差以“-”号表示
合并报表填列) 35
固定资产：
固定资产原价 39 79,542,021.82 81,161,744.41
减：累计折旧 40 30,154,727.10 30,305,657.07
固定资产净值 41 49,387,294.72 50,856,087.34
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 49,387,294.72 50,856,087.34
工程物资 44
在建工程 45 20,213,597.83 7,000,000.00
固定资产清理 46
固定资产合计 50 69,600,892.55 57,856,087.34
无形资产及其他资产：
无形资产 51 215,699,430.49 242,612,697.20
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 215,699,430.49 242,612,697.20
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 1,077,840,733.52 1,146,496,251.93
负债及股东权益 行次 2002年6月30日 2001年12月31日
流动负债：
短期借款 61 48,340,000.00 58,801,800.00
应付票据 62
应付账款 63
预收账款 64
应付工资 65 1,280,113.20
应付福利费 66 157,970.40
应付股利 67 26,500,000.00
应交税金 68 302,070.47 137,767.57
其他应交款 69 12,375.59 5,858.34
其他应付款 70 104,229,401.77 154,292,717.43
预提费用 71
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80 154,321,931.43 239,738,143.34
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 154,321,931.43 239,738,143.34
少数股东权益
(合并报表填列) 91
股东权益：
实收资本 92 512,765,102.66 512,765,102.66
资本公积 93 232,426,458.15 239,360,761.32
盈余公积 94 154,632,244.61 154,632,244.61
其中:法定公益金 95 3,333,996.03 3,333,996.03
减：未确认的投资损失
（合并报表填列） 96
未分配利润 97 23,694,996.67
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 923,518,802.09 906,758,108.59
负债和股东权益总计 100 1,077,840,733.52 1,146,496,251.93
资产负债表
会企地年01表
编制单位：上海宾士不锈钢制品有限公司 金额单位：元
资产 行次 2001.12.31 2002.06.30
流动资产：
货币资金 1 1,134,924.32 120,747.39
短期投资 2 0.00 0.00
应收票据 3 0.00 0.00
应收股利 4 0.00 0.00
应收利息 5 0.00 0.00
应收账款 6 6,713,424.31 6,668,320.22
其他应收款 7 126,141.34 126,141.34
预付账款 8 0.00 0.00
应收补贴款 9 0.00 0.00
存货 10 419,044.08 578,561.10
待摊费用 11 23,721.46 4,001.35
一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00
其他流动资产 24 0.00 0.00
流动资产合计 30 8,417,255.51 7,497,771.40
长期投资：
长期股权投资 31 0.00 0.00
长期债权投资 32 0.00 0.00
长期投资合计 33 0.00 0.00
其中:合并价差(贷差
以“-”号表示合并报表填列) 34 0.00 0.00
其中:股权投资差额(贷差以
“-”号表示合并报表填列) 35 0.00 0.00
固定资产：
固定资产原价 39 7,189,020.96 7,730,381.96
减：累计折旧 40 3,878,862.31 4,196,816.11
固定资产净值 41 3,310,158.65 3,533,565.85
减：固定资产减值准备 42 0.00 0.00
固定资产净额 43 3,310,158.65 3,533,565.85
工程物资 44 0.00 0.00
在建工程 45 0.00 0.00
固定资产清理 46 0.00 0.00
固定资产合计 50 3,310,158.65 3,533,565.85
无形资产及其他资产：
无形资产 51 0.00 0.00
长期待摊费用 52 44,092.09 38,092.09
其他长期资产 53 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 54 44,092.09 38,092.09
递延税项：
递延税款借项 55 0.00 0.00
资产总计 60 11,771,506.25 11,069,429.34
负债和股东权益 行次 2001.12.31 2002.06.30
流动负债：
短期借款 61 0.00 0.00
应付票据 62 0.00 0.00
应付账款 63 13,875.00 6,465.00
预收账款 64 0.00 4,600.00
应付工资 65 0.00 0.00
应付福利费 66 398,523.79 423,817.77
应付股利 67
应交税金 68 162,617.74 824,291.22
其他应交款 69 0.00 0.00
其他应付款 70 2,559,910.81 1,168,427.13
预提费用 71 410,392.90 260,663.35
预计负债 72 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 78 0.00 0.00
其他流动负债 79 0.00 0.00
流动负债合计 80 3545320.24 2,688,264.47
长期负债：
长期借款 81 0.00 0.00
应付债券 82 0.00 0.00
长期应付款 83 0.00 0.00
专项应付款 84 0.00 0.00
其他长期负债 85 0.00 0.00
长期负债合计 87 0.00 0.00
递延税款： 88
递延税款贷项 89 0.00 0.00
负债合计 90 3545320.24 2,688,264.47
少数股东权益(合并报表填列) 91 0.00 0.00
股东权益：
实收资本 92 6,926,480.00 6,926,480.00
资本公积 93 -138,428.69 -138,428.69
盈余公积 94 1,301,047.58 1,351,635.54
其中:企业发展基金 95 650,523.79 675,817.77
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 0.00 0.00
未分配利润 137087.12 241478.02
外币报表折算差额
(合并报表填列) 98 0.00 0.00
股东权益合计 99 8226186.01 8,139,726.85
负债和股东权益总计 100 11771506.25 10,827,991.32
资产负债表
会企地年01表
编制单位：上海三和不锈钢制品有限公司 金额单位：元
资产 行次 2001年12月31日 2002年6月30日
流动资产：
货币资金 1 1,569,156.63 1,119,469.73
短期投资 2 0.00 0.00
应收票据 3 0.00 0.00
应收股利 4 0.00 0.00
应收利息 5 0.00 0.00
应收账款 6 950,571.55 953,837.99
其他应收款 7 320,540.00 374,864.48
预付账款 8 33,289.80 0.00
应收补贴款 9 0.00 0.00
存货 10 59,834.04 78,427.00
待摊费用 11 0.00 0.00
一年内到期的
长期债权投资 21 0.00 0.00
其他流动资产 24 0.00 0.00
流动资产合计 30 2,933,392.02 2,526,599.20
长期投资：
长期股权投资 31 0.00 0.00
长期债权投资 32 0.00 0.00
长期投资合计 33 0.00 0.00
其中:合并价差(贷
差以“-”号表示
合并报表填列) 34 0.00 0.00
其中:股权投资差额
(贷差以“-”号表示
合并报表填列) 35 0.00 0.00
固定资产：
固定资产原价 39 2,752,391.41 2,671,743.08
减：累计折旧 40 805,282.02 847,702.96
固定资产净值 41 1,947,109.39 1,824,040.12
减：固定资产减值准备 42 0.00 0.00
固定资产净额 43 1,947,109.39 1,824,040.12
工程物资 44 0.00 0.00
在建工程 45 0.00 0.00
固定资产清理 46 0.00 0.00
固定资产合计 50 1,947,109.39 1,824,040.12
无形资产及其他资产：
无形资产 51 0.00 0.00
长期待摊费用 52 0.00 0.00
其他长期资产 53 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 54 0.00 0.00
递延税项：
递延税款借项 55 0.00 0.00
资产总计 60 4,880,501.41 4,350,639.32
负债和股东权益 行次 2001年12月31日 2002年6月30日
流动负债：
短期借款 61 0.00 0.00
应付票据 62 0.00 0.00
应付账款 63 74,704.00 81,762.51
预收账款 64 500.00 500.00
应付工资 65 0.00 0.00
应付福利费 66 57,186.23 27,777.91
应付股利 67 954.03 954.03
应交税金 68 112,427.27 78,321.35
其他应交款 69 2,109.37 2,081.12
其他应付款 70 639,962.23 529,169.25
预提费用 71 40,000.00 21,428.00
预计负债 72 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 78 0.00 0.00
其他流动负债 79 0.00 0.00
流动负债合计 80 927843.13 741,994.17
长期负债：
长期借款 81 0.00 0.00
应付债券 82 0.00 0.00
长期应付款 83 0.00 0.00
专项应付款 84 0.00 0.00
其他长期负债 85 0.00 0.00
长期负债合计 87 0.00 0.00
递延税款： 88
递延税款贷项 89 0.00 0.00
负债合计 90 927843.13 741,994.17
少数股东权益(合并报表填列) 91 0.00 0.00
股东权益：
股本 92 2,500,280.00 2,500,280.00
资本公积 93 0.00 0.00
盈余公积 94 736,654.54 881,051.10
其中:法定公益金 95 346,727.27 418,925.55
减：未确认的
投资损失（合并报表填列） 96 0.00 0.00
未分配利润 97 715,723.74 227,314.05
外币报表折算
差额(合并报表填列) 98 0.00 0.00
股东权益合计 99 3,952,658.28 3,608,645.15
负债和股东权益总计 100 4880501.41 4,350,639.32
合并利润及利润分配表
会企地年02表
编制单位：上海牛奶（集团）有限公司 金额单位：元
项目 行次 2002年1－6月 2001年度
一、主营业务收入 1 48,291,330.69 126,829,415.08
减：主营业务成本 2 41,056,084.11 109,055,496.08
主营业务税金及附加 3 580,354.84 3,638,895.68
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填列） 4 6,654,891.74 14,135,023.32
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填列） 5 16,078,205.53 25,081,140.34
减：营业费用 6 3,128,816.22 3,052,720.43
管理费用 7 33,159,664.38 54,898,336.93
财务费用 8 -303,903.70 -1,154,996.87
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -13,251,479.63 -17,579,896.83
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 59,636,807.61 75,632,930.62
补贴收入 12 2,727.00 73,742.00
营业外收入 13 179,622.46 266,194.16
减：营业外支出 14 21,641,836.03 299,244.32
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 24,925,841.41 58,093,725.63
减：所得税 16 821,971.64 2,674,098.04
减：少数股东损益(合并报表填列) 17 408,873.10 190,571.45
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 23,694,996.67 55,229,056.14
加：年初未分配利润
（未弥补亏损以“-”号填列） 21
加：其他转入 22
六、可供分配的利润
(亏损以"-"号填列) 25 23,694,996.67 55,229,056.14
减：提取法定盈余公积 26 5,522,905.61
提取法定公益金 27 2,761,452.81
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列，子公司
为外商投资企业的项目) 28
七、可供股东分配的利润
(亏损以"-"号填列) 35 23,694,996.67 46,944,697.72
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37 790,828.61
应付普通股股利 38 46,153,869.11
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润
(未弥补亏损以"-"号表示) 40 23,694,996.67
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加
（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加
（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
利润及利润分配表
编制单位：上海牛奶（集团）有限公司 金额单位：元
项目 行次 2002年1－6月 2001年度
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填列） 4
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填列） 5 15,680,274.26 23,602,105.26
减：营业费用 6
管理费用 7 24,745,442.29 37,312,448.92
财务费用 8 -118,330.47 -512,469.66
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -8,946,837.56 -13,197,874.00
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 53,950,929.37 68,454,102.28
补贴收入 12
营业外收入 13 5,000.00 5,000.00
减：营业外支出 14 21,314,095.14 32,172.14
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 23,694,996.67 55,229,056.14
减：所得税 16
减：少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润
(净亏损以"-"号填列) 20 23,694,996.67 55,229,056.14
加：年初未分配利润
（未弥补亏损以“-”号填列） 21
加：其他转入 22
六、可供分配的利润
(亏损以"-"号填列) 25 23,694,996.67 55,229,056.14
减：提取法定盈余公积 26 5,522,905.61
提取法定公益金 27 2,761,452.81
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列，子公司
为外商投资企业的项目) 28
七、可供股东分配的利润
(亏损以"-"号填列) 35 23,694,996.67 46,944,697.72
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37 790,828.61
应付普通股股利 38 46,153,869.11
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润
(未弥补亏损以"-"号表示) 40 23,694,996.67
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
利润及利润分配表
会企地年02表
编制单位：上海宾士不锈钢制品有限公司 金额单位：元
项目 行次 2001年 2002年1-6月
一、主营业务收入 1 6,194,739.62 3,496,754.32
减：主营业务成本 2 4,688,297.87 2,119,991.79
主营业务税金及附加 3 0.00 0.00
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填列） 4 1,506,441.75 1,376,762.53
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填列） 5 40.94 5,055.36
减：营业费用 6
管理费用 7 685,536.24 549,730.48
财务费用 8 -23,968.73 -2,834.64
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 844,915.18 834,922.05
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 0.00 0.00
补贴收入 12 0.00 0.00
营业外收入 13 0.00 0.00
减：营业外支出 14 0.00 0.00
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 844,915.18 834,922.05
减：所得税 16 202,748.62 224,651.63
减：少数股东损益(合并报表填列) 17 0.00 0.00
加：未确认投资损失
（合并报表填列） 18 0.00 0.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 642,166.56 610,270.42
加：年初未分配利润
（未弥补亏损以“-”号填列） 21 1,764,544.97 137,087.12
加：其他转入 22 0.00 0.00
六、可供分配的利润
(亏损以"-"号填列) 25 2,406,711.53 747,357.54
减：提取储备基金 26 113,481.22 25,293.98
提取企业发展基金 27 113,481.22 25,293.98
提取职工奖励
及福利基金(合并报表填
列，子公司为外商投
资企业的项目) 28 113,481.22 25,293.98
七、可供股东分配的利润
(亏损以"-"号填列) 35 2,066,267.87 671,475.60
减：应付优先股股利 36 0.00 0.00
提取任意盈余公积 37 0.00 0.00
应付普通股股利 38 1,929,180.75 429,997.58
转作股本的普通股股利 39 0.00 0.00
八、未分配利润
(未弥补亏损以"-"号表示) 40 137,087.12 241,478.02
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
利润及利润分配表
会企地年02表
编制单位：上海三和不锈钢制品有限公司 金额单位：元
项目 行次 2001年度 2002年1－6月
一、主营业务收入 1 4,163,742.75 1,608,845.27
减：主营业务成本 2 2,913,328.75 1,209,719.38
主营业务税金及附加 3 33,309.44 12,552.09
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填列） 4 1,217,104.56 386,573.80
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填列） 5 493,878.98 244,328.74
减：营业费用 6 5,770.00 3,730.00
管理费用 7 782,087.08 313,681.95
财务费用 8 -16,104.62 -5,746.80
三、营业利润
(亏损以"-"号填列) 10 939,231.08 319,237.39
加：投资收益
(亏损以"-"号填列) 11 0.00 0.00
补贴收入 12 0.00 0.00
营业外收入 13 760.00 100.00
减：营业外支出 14 64,909.20 10,225.35
四、利润总额
(亏损以"-"号填列) 15 875,081.88 309,112.04
减：所得税 16 146,285.11 53,057.97
减：少数股东损益(合并报表填列) 17 0.00 0.00
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 0.00 0.00
五、净利润(净亏
损以"-"号填列) 20 728,796.77 256,054.07
加：年初未分配利润
（未弥补亏损以“-”号填列） 21 1,553,897.29 715,723.74
加：其他转入 22 0.00 0.00
六、可供分配的利润
(亏损以"-"号填列) 25 2,282,694.06 971,777.81
减：提取法定盈余公积 26 158,415.16 72,198.28
提取法定公益金 27 158,415.16 72,198.28
提取职工奖励及福
利基金(合并报表填列，子
公司为外商投资企业的项目) 28 0.00 0.00
七、可供股东分配的利润
(亏损以"-"号填列) 35 1,965,863.74 827,381.25
减：应付优先股股利 36 0.00 0.00
提取任意盈余公积 37 0.00 0.00
应付普通股股利 38 1,250,140.00 600,067.20
转作股本的普通股股利 39 0.00 0.00
八、未分配利润
(未弥补亏损以"-"号表示) 40 715,723.74 227,314.05
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4.会计估计变更增
加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海牛奶（集团）有限公司 金额单位：元
项目 行次 2002年1－6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 98,218,909.84
收到的税费返还 2 304,335.05
收到的其他与经营活动有关的现金 3 104,037,200.93
经营活动现金流入小计 5 202,560,445.82
购买商品、接受劳务支付的现金 6 47,035,774.06
支付给职工以及为职工支付的现金 7 8,045,328.82
支付的各项税费 8 3,807,406.54
支付的其他与经营活动有关的现金 9 44,764,149.81
经营活动现金流出小计 10 103,652,659.23
经营活动产生的现金流量净额 11 98,907,786.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 83,134,176.94
取得投资收益所收到的现金 13 7,766,188.46
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金 14 724,836.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16 91,625,201.40
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 18 6,497,716.01
投资所支付的现金 19 162,394,376.09
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22 168,892,092.10
投资活动产生的现金流量净额 25 -77,266,890.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金 31 30,461,800.00
分配股利、利润或偿付
利息所支付的现金 32 11,927,998.88
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 42,389,798.88
筹资活动产生的现金流量净额 40 -22,389,798.88
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42 -748,902.99
补充资料 行次 2002年1－6月
1、将净利润调节为经
营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43 26,670,582.31
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 408,873.10
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 -6,925,448.61
固定资产折旧 47 4,518,868.96
无形资产摊销 48 4,753,036.75
长期待摊费用摊销 49 701,301.48
待摊费用的减少（减：增加） 50 13,051.49
预提费用的增加（减：减少） 51 -254,972.80
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） 52 21,449,477.13
固定资产报废损失 53
财务费用 54 1,932,373.88
投资损失（减：收益） 55 -59,636,807.61
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 -2,934,619.25
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 129,901,873.01
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -21,689,803.25
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 98,907,786.59
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 72,526,263.39
减：现金的期初余额 70 73,275,166.38
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 -748,902.99
现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海牛奶（集团）有限公司 金额单位：元
项目 行次 2002年1－6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 30,808,429.54
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 42,417,516.21
经营活动现金流入小计 5 73,225,945.75
购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,217,266.98
支付给职工以及为职工支付的现金 7 3,222,692.40
支付的各项税费 8 1,123,048.23
支付的其他与经营活动有关的现金 9 18,597,158.88
经营活动现金流出小计 10 24,160,166.49
经营活动产生的现金流量净额 11 49,065,779.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 112,603,727.94
取得投资收益所收到的现金 13 27,857,868.63
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16 140,461,596.57
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 18 579,485.00
投资所支付的现金 19 162,394,376.09
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22 162,973,861.09
投资活动产生的现金流量净额 25 -22,512,264.52
项目 行次 2002年1－6月
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26 20,000,000.00
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金 31 30,461,800.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 11,927,998.88
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 42,389,798.88
筹资活动产生的现金流量净额 40 -22,389,798.88
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42 4,163,715.86
补充资料 行次 2002年1－6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43 26,670,582.31
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 -8,027,099.42
固定资产折旧 47 1,950,187.44
无形资产摊销 48 4,753,036.75
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） 52 21,258,320.14
固定资产报废损失 53
财务费用 54 1,927,998.88
投资损失（减：收益） 55 -53,950,929.37
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 119,438,094.44
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -64,954,411.91
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 49,065,779.26
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 19,369,870.81
减：现金的期初余额 70 15,206,154.95
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 4,163,715.86
现金流量量
会股地年03表
编制单位：上海宾士不锈钢制品有限公司 2002年1-6月 金额单位：元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,564,216.58
收到的税费返还 2 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,370.01
经营活动现金流入小计 5 3,567,586.59
购买商品、接受劳务支付的现金 6 533,753.68
支付给职工以及为职工支付的现金 7 1,720,133.43
支付的各项税费 8 154,642.66
支付的其他与经营活动有关的现金 9 1,201,876.00
经营活动现金流出小计 10 3,610,405.77
经营活动产生的现金流量净额 11 -42,819.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 0.00
取得投资收益所收到的现金 13 0.00
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收回的现金 14 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15 0.00
投资活动现金流入小计 16 0.00
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 18 541,361.00
投资所支付的现金 19 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00
投资活动现金流出小计 22 541,361.00
投资活动产生的现金流量净额 25 -541,361.00
项目 行次 金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26 0.00
其中：子公司吸收少
数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00
筹资活动现金流入小计 30 0.00
偿还债务所支付的现金 31 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 429,997.58
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34 0.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 429,997.58
筹资活动产生的现金流量净额 40 -429,997.58
四、汇率变动对现金的影响 41 0.83
五、现金及现金等价物净增加额 42 -1,014,176.93
补充资料 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43 610,270.42
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 -2,878.99
固定资产折旧 47 317,953.80
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49 6,000.00
待摊费用的减少（减：增加） 50 19,720.11
预提费用的增加（减：减少） 51 -149,729.55
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失（减：收益） 52 0.00
固定资产报废损失 53 0.00
财务费用 54 -0.83
投资损失（减：收益） 55 0.00
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 -159,517.02
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 52,583.08
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -737,220.20
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 995,484.78
减：现金的期初余额 70 2,087,166.29
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 -1,091,681.51
现金流量表
2002年1-6月
会股地年03表
编制单位：上海三和不锈钢制品有限公司 金额单位：元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,164,947.19
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 6,027.20
经营活动现金流入小计 5 2,170,974.39
购买商品、接受劳务支付的现金 6 794,975.15
支付给职工以及为职工支付的现金 7 496,579.12
支付的各项税费 8 325,908.29
支付的其他与经营活动有关的现金 9 405,621.53
经营活动现金流出小计 10 2,023,084.09
经营活动产生的现金流量净额 11 147,890.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收回的现金 14 2,490.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16 2,490.00
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22 0.00
投资活动产生的现金流量净额 25 2,490.00
项目 行次 金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 600,067.20
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 600,067.20
筹资活动产生的现金流量净额 40 -600,067.20
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42 -449,686.90
补充资料 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43 256,054.07
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 3,676.02
固定资产折旧 47 110,353.92
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51 -18,572.00
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失（减：收益） 52 10,225.35
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 -18,592.96
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -24,301.12
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -170,952.98
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 147,890.30
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 1,119,469.73
减：现金的期初余额 70 1,569,156.63
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 -449,686.90
