每日必读信长会师报字（2001）第21524号
上海农垦园艺公司：
我们接受委托,审计了贵公司2001年8月31日的资产负债表及2001年1至8月利润 及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我 们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 本报告所附已审的会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业 会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年8月31日财务状况及 2001年1至8月的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到：
一、贵公司注册资本为人民币500000.00元,实收资本为人民币19851.26元。
二、贵公司短期借款397万元,均已逾期。
三、贵公司借入交通银行上海分行金桥支行人民币99万元借款, 因到期未支付 引起诉讼,根据（1999）浦经执字第6297,6298号和解协议书,贵公司应于2000年 10 月底付清本金及利息,贵公司截止2001年8月31日尚未执行和解协议。
本报告书附送资料：
一、上海农垦园艺公司2001年8月31日资产负债表；
二、上海农垦园艺公司2001年1至8月利润及利润分配表；
三、上海农垦园艺公司会计报表附注。
上海立信长江会计师事务所有限公司
中国注册会计师 王德霞 刘桢 郑先弘
地址：中国·上海
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新黄浦金融大厦四楼
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2001年9月10日
上海市股份有限公司二ＯＯ一年度会计报表
资产负债表
2001年8月31日 会企01表
编制单位:上海农垦园艺公司 单位：元
资产 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 11,923.82 52,980.58
短期投资 2 0
应收票据 3 0
应收股利 4 0
应收利息 5 0
应收账款 6 15,918.98 3,583.76
其他应收款 7 270,062.83 241,532.33
预付账款 8 63,440.00 271,440.00
应收补贴款 9 0
存货 10 1,419,495.03 915,650.98
待摊费用 11 4,629.72 1,543.24
一年内到期的长期债权投资 21 0
其他流动资产 24 0
流动资产合计 31 1,785,470.38 1,486,730.89
长期投资： 0
长期股权投资 32 0
长期债权投资 34 0
长期投资合计 38 0 0
其中:合并价差(合并报表填列) 1-38 0
其中:股权投资差额(合并报表填列) 2-38 0
固定资产： 0
固定资产原价 39 4,262,823.72 4,258,223.72
减：累计折旧 40 1,820,388.98 2,000,268.13
固定资产净值 41 2,442,434.74 2,257,955.59
减：固定资产减值准备 42 0
固定资产净额 43 2,442,434.74 2,257,955.59
工程物资 44 0
在建工程 45 13,455.70 25,955.70
固定资产清理 46 0
固定资产合计 50 2,455,890.44 2,283,911.29
无形资产及其他资产： 0
无形资产 51 0
长期待摊费用 52 2,483,086.87 2,260,777.89
其他长期资产 53 0
无形资产及其他资产合计 60 2,483,086.87 2,260,777.89
递延税项： 0
递延税款借项 61 0
资产总计 67 6,724,447.69 6,031,420.07
流动负债：
短期借款 68 3,970,000.00 3,970,000.00
应付票据 69 0
应付账款 70 190,478.45 118,512.90
预收账款 71 245,912.00 131,456.00
应付工资 72 174,806.01 27,786.70
应付福利费 73 20,506.86 7,026.76
应付股利 74 0
应交税金 75 0
其他应交款 80 0
其他应付款 81 2,955,435.95 3,043,089.61
预提费用 82 200,038.50 393,685.10
预计负债 83 0
一年内到期的长期负债 86 0
其他流动负债 90 0
0
流动负债合计 100 7,757,177.77 7,691,557.07
长期负债：
长期借款 101 0
应付债券 102 0
长期应付款 103 811,400.00 811,400.00
专项应付款 106 0
其他长期负债 108 0
长期负债合计 110 811,400.00 811,400.00
递延税项：
递延税款贷项 111 0
负债合计 114 8,568,577.77 8,502,957.07
少数股东权益(合并报表填列) 114－1 0
股东权益：
股本 115 19,851.26 19,851.26
减：已归还投资 116 0
股本净额 117 19,851.26 19,851.26
资本公积 118 0
盈余公积 119 0
其中:法定公益金 120 0
未分配利润 121 -1,863,981.34 -2,491,388.26
股东权益合计 122 -1,844,130.08 -2,471,537.00
负债及股东权益总计 135 6,724,447.69 6,031,420.07
上海市股份有限公司二ＯＯ一年度会计报表
利润及利润分配表
会企02表
编制单位:上海农垦园艺公司 2001年1-8月 单位:元
项目 上年全年数 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 1,902,716.30 1,542,993.79 931,988.16
减：主营业务成本 2,057,400.45 1,219,422.25 1,400,576.50
主营业务税金及附加 0
二、主营业务利润
（亏损以“－”号填列） -154,684.15 323,571.54 -468,588.34
加：其他业务利润
（亏损以“－”号填列） 353,520.35 116,722.00 536,694.24
减：营业费用 304,093.03 245,557.27 149,738.04
管理费用 693,482.69 451,758.13 485,756.05
财务费用 348,904.76 145,921.88 198,495.47
三、营业利润
(亏损以"－"号填列) -1,147,644.28 -402,943.74 -765,883.66
加：投资收益
(损失以"－"号填列) 3,804.43 3,804.43 0
补贴收入 588,054.00 26,500.00 145,800.00
营业外收入 42,753.50 42,752.10
减：营业外支出 420.00 280.00 50,075.36
四、利润总额
(亏损总额以"－"号填列) -513,452.35 -372,919.31 -627,406.92
减：所得税 0
减：少数股东损益(合并报表填列)
(亏损以"－"号填列) 0
五、净利润
(净亏损以"－"号填列) -513,452.35 -372,919.31 -627,406.92
加：年初未分配利润 -1,350,528.99 -1,350,528.99 -1,863,981.34
其他转入 0
六、可供分配的利润 -1,863,981.34 -1,723,448.30 -2,491,388.26
减：提取法定盈余公积 0
提取法定公益金 0
提取职工奖励及福利基金 0
提取储备基金 0
提取企业发展基金 0
利润归还投资 0
七、可供股东分配的利润 -1,863,981.34 -1,723,448.30 -2,491,388.26
减：应付优先股股利 0
提取任意盈余公积 0
应付普通股股利 0
转作股本的普通股股利 0
八、未分配利润 -1,863,981.34 -1,723,448.30 -2,491,388.26
