每日必读信长会师报字（2001）第11109号
上海中荷花卉有限公司：
我们接受委托,审计了贵公司2001年8月31日的资产负债表和2001年1至8月的利 润及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,本报告所附已审的会计报表的编制符合《企业会计准则》、 《企业 会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年8月31日的财务状况 及2001年1至8月的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
本报告附送资料：
一、上海中荷花卉有限公司2001年8月31日的资产负债表
二、上海中荷花卉有限公司2001年1至8月利润及利润分配表
三、上海中荷花卉有限公司2001年1至8月会计报表附注
上海立信长江会计师事务所有限公司
中国注册会计师 王德霞 刘桢 郑先弘
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2001年9月10日
上海市股份有限公司2001年度会计报表
资产负债表
2001年8月31日
编制单位：上海中荷花卉有限公司 会企01表
单位：元
资产 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 49,510.20 25,625.27
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 110989.29 111025.39
其他应收款 7 1383009.04 1378627.82
预付帐款 8
应收补贴款 9
存货 10 419965.58 396833.13
待摊费用 11 8334.74 7148.14
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 1971808.85 1919259.75
长期投资：
长期股权投资 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38
其中：合并价差(合并报表填列) 1-38
其中：股权投资差额(合并报表填列) 2-38
固定资产：
固定资产原价 39 17988546.25 18,275,120.80
减：累计折旧 40 3940904.74 4519413.68
固定资产净值 41 14047641.51 13755707.12
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 14047641.51 13755707.12
工程物资 44
在建工程 45 290324.55
固定资产清理 46
固定资产合计 50 14337966.06 13755707.12
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52 46195.27 22036.07
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 46195.22 22036.07
递延税项
递延税款借项 59
资产合计 60 16355970.18 15697002.94
流动负债：
短期借款 68
应付票据 69
应付帐款 70 50,251.00 126,056.22
预收帐款 71 1,316.20 1,316.20
应付工资 72 206,385.72 186,770.05
应付福利费 73 25,122.69 28,414.18
应付股利 74
应交税金 75
其他应交款 80
其他应付款 81 811,987.38 1,124,254.31
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 1,095,062.99 1,466,810.96
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 1,095,062.99 1,466,810.96
少数股东权益(合并报表填列) 114-1
股东权益：
股本 115 18,000,000.00 18,000,000.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 18,000,000.00 18,000,000.00
资本公积 118
盈余公积 119
其中：法定公益金 120
未分配利润 121 -2,739,092.81 -3,769,808.02
股东权益合计 122 15,260,907.19 14,230,191.98
负债及股东权益总计 135 16,355,970.18 15697002.94
上海市股份有限公司二00一年度会计报表
利润及利润分配表
编制单位：上海中荷花卉有限公司 2001年1-8月 会企02表
单位：元
项目 上年全年数 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 1321926.2 1076163.2 450098
减：主营业务成本 1680052.01 1204843.55 1139156.32
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填列) -358125.81 -128680.35 -689058.32
加：其他业务利润
(亏损以“-”号填列)
减：营业费用 268466.93 164605.9 140988.82
管理费用 365003.6 221215.49 199675.2
财务费用 -803.22 -185.9 317.75
三、营业利润
(亏损以“-”填列) -990793.12 -514315.84 -1030040.09
加：投资收益
(损失以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 675.12
四、利润总额
(亏损总额以“-”号填列) -990793.12 -514315.84 -1030715.2
减：所得税
减：少数股东损益
(合并报表填列)
五、净利润
(净亏损以“-”号填列) -990793.12 -514315.84 -1030715.2
加：年初未分配利润 -1748299.7 -1748299.7 -2739092.81
其他转入
六、可供分配的利润 -2739092.8 -2262615.5 -3769808.02
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -2739092.8 -2262615.5 -3769808.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -2739092.8 -2262615.5 -3769808.02
