每日必读公司于2001 年 7 月收到中国证监会上海证管办“关于上海东海股份有限公司 2000年年报的风险提示函”,该函的主要内容即是会计师事务所在公司2000 年度审 计报告中所保留和有说明段的内容（企业间占用资金的问题、对外担保的问题等- ---详见公司2000年报）,接函后公司董事会十分重视风险提示函所揭示的问题, 进 行了认真的研究和讨论,统一思想、提高认识、并积极落实整改。 目前公司已将整 改情况报送到了上海证管办,现将该整改情况公告如下：
一、关于公司关联债务处置进展情况
2000年度审计报告中提到“截至2000年12月31日, 东海股份与上海农工商集团 东海总公司（下称东海农工商）及其下属万隆房产,发生关联债务达10.91亿元, 占 资产总额的81.34%,其中借给东海农工商4.16亿元,借给万隆房产6.75亿元。”
公司董事会说明如下：造成上述情况的原因是由于公司以前年度的运作的不规 范、法人治理结构的不完善等。不过,至2001年6月30日, 公司的减债重组取得了实 质性的进展。通过以土地抵债、盘活变现资产, 用现金偿债等形式与十二家银行及 资产管理公司签署了减债合同,共实现减债4.5亿元, 通过债务处置共计减少了公司 与上海农工商集团东海总公司（公司第二大股东, 下简称“东海农工商”）之间的 关联债务3.476亿元（占总关联债务的32%）, 使公司的财务状况和资产质量有较大 的改善,在很大程度上缓解和释放了风险。尚余的差额7.434亿元, 争取在上海市农 工商（集团）总公司（公司第一大股东,下简称“农工商集团”）支持下,继续以农 工商集团的土地和东海农工商持有的法人股解决, 力争在减债重组中把关联债务全 部处置完毕,消除负面影响。
二、关于因对外单位担保而涉讼案件的处置情况：
我公司在经营业务过程中,因合作、 联营意向而对外单位向金融机构借款进行 担保,截止2000年12月,由于借款单位到期未能履行偿债义务, 我公司被有关人民法 院判决,共对四笔担保借款承担连带责任,总金额为：人民币7600.31 万元（含相应 利息和费用）。董事会说明如下：
1、宁波市中院判决我公司为宁波保税区中保实业发展总公司的2笔担保款项承 担连带责任,金额分别为1074.12万元和199.95万元美金（含相应利息）。至2001年 6月30日,该案尚在处理中。
2、 上海市第一中院判决我公司为上海新华房地产发展公司的担保款项承担连 带责任,金额为1120.9029万元（含相应利息）。
至2001年6月30日,该案已经处理完毕。
3、 上海市第一中院判决我公司为上海农垦农工商综合商社股份有限公司的担 保款项承担连带责任,金额为2600万元。
至2001年6月30日,该案已经处理完毕。
4、上海市第二中院判决我公司为上海汇诚实业公司的担保款项承担连带责任, 金额为1150万元。至2001年6月30日,该案尚在处理中。
综上,至2001年6月30日,公司因对外担保而涉讼标的余额为3879万元。对此,公 司董事会已成立了由公司主要领导负责的工作小组, 妥善处理每一件担保和涉讼案 件,做到件件有落实,在与债权银行签订减债协议的同时, 把解除公司担保的连带责 任作为协议条款。
对系统外无法处置的,在征得农工商集团同意后,拟以25%现金和75%实物资产作 清偿,对系统内提供的担保经与债务人友好协商,由债务人承担偿债责任, 不再追究 公司担保责任,努力把或有风险降低至最低限度。
三、关于对所揭示的短期借款等负债比重较大事项的说明：
2000年度审计报告中说明我公司“短期借款、一年内到期的长期负债、长期借 款合计为9.04亿元,占负债总额的85.26%,其中逾期借款达3·13亿元”
董事会说明如下：上述借款形成的原因均是由于东海股份向金融机构借款后被 东海农工商（公司第二大股东）长期占用所致（对此的说明详见本公告第一点）。 而正由于被巨额关联债务、巨额的财务费用所拖累,导致公司现金流量的贫乏,产生 了逾期借款达3.13亿。
至2001年6月30日,在大股东（农工商集团）的帮助下, 公司经过一系列的减债 重组,公司的逾期借款也明显减少,由年初的3.13亿减少到了2. 23亿元。对此余额, 公司将进一步加大清理力度。
四、关于公司97年度红利分配至今尚未实施
董事会说明如下：产生这一“因追溯调整引发的‘超分配’问题”, 事实是公 司缺乏资金流量所致。公司将认真对待这一遗留问题, 拟待公司的资产重组完成之 后,在适当的时间予以实施该分配方案。
上述整改进展,已在公司2001年度中报中有所反映。 对于处置上述债务及或有 负债新的进展情况,公司董事会将及时地、公开地予以披露。
特此公告
上海东海股份有限公司董事会
2001年9月12日
