每日必读一、一般情况
1、公司概况
沙市活力二八股份有限公司(以下简称“公司”)成立于1993年3月27日,是由沙 市日用化工总厂作为唯一发起人改组设立的。设立时公司股本总数为5997.75万股, 股本结构为国家股3869万股,占64.51%；法人股508万股,占8.47%；内部职工股1620. 75万股,占27.02%。
1996年5月14日经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]30号文批准,公司向 社会公开发行社会公众股2000万股,发行价每股7.58元,1996年5月28 日公司股票在 上海证券交易所挂牌交易。
1997年2月28日根据公司1996年度临时股东大会的决议,公司实施了按10：3 的 比例用资本公积转增股本的方案。 1997 年经中国证券监督管理委员会证监上字 [1997]100号文批准, 公司实施了按 10 ： 2. 3 的比例配股的方案。 股本变更为 119516464股。公司注册资金为119516464.00元。
活力二八集团公司以1999年6月30日为评估基准日,将其所属企业“佳兴房地产” 、“益发公司”经评估确认后的净资产1375.1万元来冲抵集团公司欠本公司债务； 并以其所属的“楚星制药厂”、“清洁纸品厂”经评估确认后的净资产3327.76 万 元来支付以原投资值4778.25万元转让的“湖北活力美洁时洗涤用品有限公司”20% 股款；本公司将活力二八集团代建的三条生产线4735.25万元转入,但是, 活力二八 集团公司将上述所属四个单位转入股份公司以后,除清洁用品厂已于1999年11月 19 日办理了工商登记的变更手续外,其余三个单位的工商登记变更手续尚在办理之中。
根据财政部财企[2000]122号文件批复,公司最大股东荆州市国有资产管理局将 所持本公司5429.7万股国家股以每股人民币1.10元的价格全部转让给湖北天发集团 公司,并界定为国有法人股。2000年8月1日,双方正式签署股权转让协议, 转让后公 司总股本仍为11951.65万股,其中湖北天发集团公司持有5429.7万股,占总股本 45 .43%成为公司第一大股东,2001年元月16日中国证监会以证监函(2001)5号《关于同 意豁免湖北天发集团公司要约收购“活力28”股票义务的函》, 股权过户手续正在 办理之中。
2000年8月9日经2000年第七次董事会及第四次监事会通过同意罗传福辞去董事 长职务,选举何陟华为公司董事长职务。
截止审计报告日,公司总股本为119516464.00元。其中国有法人股54297000.00 元,占45.43%；法人股6604000.00元,占5.53%；其他股(转配股)683464.00元 ,占0 .57%；流通股57932000.00元,占48.47%。
公司工商注册登记号：4200001000284
法人代表：何陟华
经营范围：
主营：日用化工产品、塑料制品的生产销售；本企业的化工原料出口业务；本 企业生产的设备及技术进口业务；化工机械、包装机械销售。
兼营：承接本企业中外合资、合作生产业务及“三来一补”业务；承接装饰、 装璜、服饰、纸制品业务；旅游服务；汽车货物运输。
本公司注册商标为“活力28”、“波尔”等。主导产品为洗涤用品、日用化妆 品、肥(香)皂三大系列；以及活力纯水等。
2、公司拟与湖北天发集团公司进行资产重组情况
公司拟以除公司持有的长期股权投资和货币性资产及负债外的主体资产帐面价 值转让给湖北天发集团公司, 以购买湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司所拥有的 天发瑞奇油脂厂的主要资产。
3、评估结果调整说明
本公司拟转让资产为帐面价值,未按资产评估结果进行调整。
二、编制说明
本公司拟与湖北天发集团公司进行资产转让的资产项目, 是以本公司经注册会 计师审计以后的会计报表和相关的帐薄记录为基础, 根据资产转让方案所确定的原 则, 按照中国证监会《关于规范上市公司重大购买或出售资产行为的通知》的有关 规定, 依据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定进行调整后 编制的。报告期间会计处理方法前后期一致。
三、拟置换资产会计报表项目附注
1、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
(元) (%) (元) (%)
1年以内 13775052.03 27.50 1107162.83 2.62
1-2年 13846585.55 27.60 11236212.30 26.55
2-3年 5657322.76 11.30 4618357.21 10.91
3年以上 16812270.98 33.60 25352133.68 59.92
合计 50091231.32 100.00 42313866.02 100.00
注：(1)无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
(2)应收帐款中涉及法律讼诉,仍难以收回的应收款为：12528996.15元。
(3)应收帐款截止2000年12月31日已计提坏帐准备17679403.02元。
其中：欠款前五名的单位如下：
单位名称 金额 时间 欠款原因
(元) (年)
(1)西安韩森商品采购供应站 2069028.75 1995 已诉讼
(2)沙南日化经营部 1137202.40 1998 已诉讼
(3)湖北松滋松源宜昌公司 980600.50 1999 货款
(4)沙市轻工供销公司 909646.92 1995 已诉讼
(5)沙市群力干菜副食三批 884054.44 1996 已诉讼
2、其他应收款
帐龄结构 期初数 期末数
金额 比例 期末金额 比例
(元) (%) (元) (%)
1年以内 24819830.71 59.63 1672319.15 4.50
1-2年 657254.23 1.58 17941055.83 48.28
2-3年 8247625.69 19.82 3003853.65 8.08
3年以上 7895616.90 18.97 14540087.17 39.14
合计 41620327.53 100 37157318.30 100
注：(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)截止2000年12月31日上述应收款项已提坏帐准备9393160.79元。
其中：欠款前五名的单位如下：
单位名称 金额 时间 备注
(元)
(1)沙市宏达纸品总厂 22736724.59 96-99年 往来款
(2)北京神雾公司 3096716.12 99年 往来款
(3)活力电器公司 2410000.00 99年 往来款
(4)拍马造纸厂 1986617.63 97-99年 往来款
(5)胡义典(下属各经营部) 747765.06 94-99年 待清理货款
3、预付帐款
期初数 期末数
(元) (元)
31074836.81 22722997.30
注：无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4、存货
项目 期初金额 期末金额
(元) (元)
原材料 3916808.14 3236508.06
库存商品 23080292.03 15523339.91
委托加工 2244585.24 913032.51
包装物 2468499.33 776642.61
辅助材料 799490.95 2412546.99
在产品 6208755.97 26618387.12
合计 38718431.66 49552457.20
注：已提存货跌价损失3469299.95元。
5、待摊费用
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
(元) (元) (元) (元)
期初待抵扣税金 1919564.64 1429851.40 489713.24
财产保险费 635105.81 440889.82 194215.99
其他 8240.20 3731.57 11971.77
合计 1927804.84 638837.38 1882712.99 683923.23
6、待处理流动资产损失
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
(元) (元) (元) (元)
库存商品盘亏 1952822.05 1952822.05
待处理存货损失 1162073.04 1162073.04
合计 3114895.09 3114895.09
7、长期投资
项目 期初金额 减值准备 本期增加 本期减少 期末金额 减值准备
(元) (元) (元) (元) (元) (元)
长期债权投资 8851.00 8851.00
合计 8851.00 8851.00
其中：长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收 本期利息 期末应收 减值准备
(元) (%) (元) (年) 利息(元) (元) 利息(元) (元)
国债 6000.00 8851.00
小计 6000.00 8851.00
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产
固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(元) (元) (元) (元)
房屋及建筑物 95564577.41 21992.42 95586569.83
机器设备 61205252.21 173882.00 2584675.32 58794458.89
仪器仪表 8660418.40 8660418.40
运输工具 12474750.14 483280.00 431300.00 12526730.14
其他设备
合计 177904998.16 679154.42 3015975.32 175568177.26
(2)累计折旧
固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(元) (元) (元) (元)
房屋及建筑物 21643118.32 4423473.95 26066592.27
机器设备 21546198.26 5903943.11 2091367.66 25358773.71
仪器仪表 2732883.10 352831.51 3085714.61
运输工具 321818.59 1147203.14 1469021.73
其他设备
合计 46244018.27 11827451.71 2091367.66 55980102.32
固定资产净值 119996529.75 119588074.94
注：(1)原活力二八集团以固定资产抵押贷款,抵押物价值1.58亿元, 因实施“ 三分开”,活力二八集团公司的银行贷款转入了股份公司,并办理了转贷手续, 但抵 押手续尚未办理,且已偿还8500万元。
(2)公司制瓶及塑包生产线设备存放于沙市恒丰塑料股份有限公司,该生产线净 值17370785.00元,列入未使用固定资产。
(3)本期固定资产减少数主要为固定资产盘亏2675975.32元。
(4)固定资产以帐面净值转让。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加数 本期转出 其他转出 期末数 资金
(元) (元) (元) (元) (元) 来源
后配料工程 5486459.70 327999.50 35306.00 5779459.20 募集
纸餐具生产线 2932262.00 2932262.00 自筹
卫生巾生产线 692891.00 692891.00 自筹
综合楼电梯工程 96000.00 96000.00 自筹
制药生产线 317883.00 317883.00 自筹
总部办公楼装修费 5388449.17 16551.00 5371898.17 自筹
合计 9525495.70 5716448.67 51857.00 15190087.37
10、待处理固定资产净损失
项目 期初数 期末数
(元) (元)
兰色中巴车盘亏 210524.81 210524.81
宏发旅游船盘亏 1500000.00 1500000.00
合计 1710524.81 1710524.81
注：待处理固定资产净损失已报公司董事会待处理。
11、无形资产
类别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年
(元) (元) (元) (元) (元) (年)
土地使用权 15297120.00 13767407.88 305942.40 13461465.48 43.5
土地使用权 1507934.00 1496725.46 44840.00 1451885.46 42.5
土地使用权 5193083.00 5157144.72 109405.38 5047739.34 45.5
合计 21998137.00 20421278.60 460187.78 19961090.82
注：土地使用权是根据湖北省资产评估公司评估, 并经湖北省国有资产管理局 鄂国资办评发[1999]72号、73号、74号、75号文确认的金额入帐。
12、开办费
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
(元) (元) (元) (元)
制药厂开办费 553410.64 147606.48 405804.16
注：期初数系1999年资产置换转入的“楚星制药厂”开办费。
13、长期待摊费用
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
(元) (元) (元) (元)
益发分公司电力增容费 184300.00 184300.00
四、或有事项
未决诉讼形成的或有负债：
1、 至本次审计截止日 , 公司应收帐款中发生诉讼案件 71 笔 , 诉讼总金额 12528996.15元,但到目前为止尚未收回,其原因：
(1)对少数目前仍勉强维持经营的欠款单位,公司清欠因资金方面的困难, 在诉 讼的同时未能采取财产保全措施,以致对方经营状况不断恶化而最终亦难收效。
(2)大多是拖欠年代久远且对方单位(个人)经营状况已严重恶化,甚至有的单位 停止营业。
综上所述,以上应收款项可收回性目前难以预计。
五、资产负债日后事项及其他重要事项
根据2000年8月9日董事会决议, 同意对公司固定资产盘亏处理的报告作盘亏处 理,盘亏金额为493307.66元。对“公司处理报损应收帐款的报告”作坏帐处理, 报 损金额为2409587.09元。
