本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    长春欧亚集团股份有限公司第四届董事会于2005年3月25日以书面送达的方式,发出了召开第四届董事会第十四次会议的通知。并于2005年4月6日下午1：30时在公司十楼会客室召开了四届十四次董事会。应到董事9人,实到9人。公司监事和高管人员列席了会议。会议符合公司法和公司章程的有关规定。经与会董事审议,以全票通过了如下议案：

    一、审议通过了《2004年度董事会工作报告》；

    二、审议通过了《2004年度财务决算和2005年度财务预算报告》；

    三、审议通过了《2004年度利润分配预案》；

    经利安达信隆会计师事务所审计,2004年公司实现净利润40,286,525.63元,提取10%的法定盈余公积金计4,028,652.56元；提取10%的法定公益金计4,028,652.56元；分红基金计32,229,220.51元。加年初未分配利润47,368,611.40元,本年度可供股东分配的利润为79,597,831.91元。拟以2004年末总股本142,210,877股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),共计发放红利28,442,175.40元,剩余未分配利润51,155,656.51元,转入下年。本年度公司不进行资本公积转增股本。

    四、审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

    为适应市场发展和竞争的需要,不断提高企业现代化管理水平,公司加强信息化建设,2004年应用了ERP商业信息管理系统,并相应改变库存商品取得和发出的计价方法,进行如下会计政策变更：变更前库存商品取得和发出的计价方法以售价核算,售价与进价的差额计入商品进销差价,期末按综合毛利率结转商品销售成本。变更后以进价核算,按批次进行管理、采用先进先出法结转商品销售成本。

    由于本公司为大型百货零售企业,库存商品周转速度快,期初存货截至本次会计政策变更时,已经基本售完,故已无法合理确定上述会计政策变更的累积影响数。

    本次会计政策变更采用未来适用法。

    五、审议通过了《关于期末各项资产减值准备计提情况及核销资产损失的议案》；

    1、本期资产减值准备计提情况的说明

    2004年度,本公司及所属各分子公司仍执行原资产减值准备计提标准,依据谨慎性原则,对各项资产的期末价值进行检查,合理预计各项资产的减值准备,以真实完整的反映公司的各项资产价值。

    (1)依据公司坏账准备的核算方法及计提标准,坏帐采用备抵法核算,坏帐准备金的提取采用帐龄分析法。

    本期对应收款项补计坏账准备950,781.72元。其中：应收帐款补提39,287.35元,其他应收款补提911,494.37元。

    (2)依据存货、长期股权投资的核算方法和固定资产、在建工程、无形资产减值准备的确认标准及计提方法,检查期末存货、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产的可变现价值及可回收金额,未发生资产减值准备。

    2、本期资产减值准备使用情况的说明

    本期使用各项资产减值准备合计7,641,475.38元。

    (1)分公司欧亚鞋业对产业结构和产品结构进行调整,对原有资产进行清理,本期转出资产减值准备7,479,653.60元。其中转销存货跌价准备1,500,221.30元,转销固定资产减值准备5,979,432.30元。

    (2)分公司欧亚商都正常处置存货损失,转销存货跌价准备115,267.07元。

    (3)分公司欧亚车百大楼正常处置存货损失,转销存货跌价准备46,554.71元。

    3、本期资产损失核销的处理意见

    根据公司产业结构调整和分公司欧亚鞋业产品结构的调整思路,对欧亚鞋业现有资产进行清理,对下述资产损失予以核销：

    1、存货：

    (1)产成品3,063,425.95元一次性处理,取得收入1,249,458.43元。上述产成品以前年度计提存货跌价准备999,371.30元,本次处理计入当期损失814,596.22元；

    (2)库存原材料1,945,334.18元,根据盘存报告和库存原材料的市场价值全部作价处理,取得变价收入723,226.20元,上述原材料以前年度计提存货跌价准备500,850.00元,本次处理计入当期损失721,257.98元；结存半成品355,760.68元,全部作价处理,取得变价收入222,307.69元,计入当期损失133,452.99元。

    2、固定资产：

    (1)根据益民商厦整体接建的需要,将帐面余额3,086,975.33元(原值3,652,800.00元,累计折旧565,824.67元)的建筑物部分拆除,形成固定资产损失2,488,645.69元。此项资产以前年度计提固定资产减值准备783,056.65元,本次处理计入当期损失1,705,589.04元。

    (2)将帐面余额5,196,375.65元(原值9,417,180.00元,累计折旧4,220,804.35元)的陈旧设备一次性处理,取得530,882.00元收入,上述设备帐面价值为零,以前年度已全部计提固定资产减值准备5,196,375.65元,本次处理计入当期收益530,882.00元。。

    以上存货、固定资产处置损失合计2,844,014.23元。本次核销对公司2004年度利润影响数为-2,844,014.23元。

    六、审议通过了《关于筹资建设控股子公司长春欧亚卖场有限责任公司三期工程的议案》；

    2005年,控股子公司长春欧亚卖场有限责任公司将继续建设欧亚卖场三期工程。该项目占地面积6万平方米,建筑面积18万平方米,预计投资额26,482万元人民币(关于建设长春欧亚卖场有限责任公司三期工程的议案,已经本公司2003年第三次临时股东大会审议通过)。截止2004年末,欧亚卖场三期工程项目已投入资金20,553.88万元,尚需投入资金6,000万元。为如期完成欧亚卖场三期工程建设,使该项目竣工并投入使用,对尚需投入该项目的资金6,000万元,欧亚卖场将采取吸收社会资金的方式筹措落实。

    经欧亚卖场董事会提出并经该公司2004年度股东大会审议批准,对社会资金参与项目建设的,同意作为资本金出资,增加欧亚卖场注册资本,增资后欧亚卖场注册资本由23,000万元增加到29,000万元。

    七、审议通过了《关于支付会计师事务所报酬的议案》；2004年度支付会计师事务所审计费用25万元人民币。

    八、审议通过了《2004年年度报告及摘要》；

    上述一、二、三、七、八项议题需提交公司2004年度股东大会审议。

    

长春欧亚集团股份有限公司董事会

    二00五年四月六日