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重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司（境内）和浩华会计师事务
所（境外）审计，上海上会会计师事务所有限公司为公司出具了有解释性说明的审计报
告，公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司董事长兼代总裁雷黎光先生、会计报表编制负责人武易中先生声明：保证年度
报告中财务报告的真实、完整。
郑学仁董事和杨志辉董事委托陈致理董事出席并代为表决，张益弟董事委托王晓枫
董事出席并代为表决。
上海大江（集团）股份有限公司
董事会
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
第一章 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海大江（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：Shanghai Dajiang (Group) Stock Co., Ltd.
公司英文名称缩写：SDJ
2、公司法定代表人：雷黎光（董事长）
3、公司董事会秘书：顾德明
联系地址： 上海市松江区谷阳南路26号 联系电话： 86-21-57817566
传真号码： 86-21-57820072 电子信箱： dajiang@dajiang.com
证券事务代表：顾伟文
联系地址： 上海市松江区谷阳南路26号 联系电话： 86-21-57817571
传真号码： 86-21-57820072 电子信箱： dajiang@dajiang.com
4、公司注册地址：上海市松江区谷阳南路26号
公司办公地址：上海市松江区谷阳南路26号
邮政编码：201600
国际互联网网址：http://www.dajiang.com
电子信箱：dajiang@dajiang.com
5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》（境内），《香港商报》（境外）。
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市松江区谷阳南路26号（公司总部）
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：大江股份（A股），股票代码 600695。
股票简称：大江B股（B股），股票代码 900919。
7、公司首次注册日期：1993年11月14日
首次注册地址：上海市松江县谷阳南路26号
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019020号
税务登记号码：310047607270330
公司聘请会计师事务所：上海上会会计师事务所有限公司（境内），上海市四川北
路1318号，福海商业中心九楼，邮政编码：200080；浩华会计师事务所（境外），上海
市南京东路61号四楼，邮政编码：200002
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标（合并报表，金额单位：人民币元）
利润总额 -238,763,423.62
净利润 -237,216,112.12
扣除非经常性损益后的利润 -232,267,265.48
主营业务利润 32,280,026.25
其他业务利润 280,887.83
营业利润 -241,992,798.58
投资收益 8,178,221.60
补贴收入 1,147,294.48
营业外收支净额 -6,096,141.12
经营活动产生的现金流量净额 126,266,872.01
现金及现金等价物净增加额 -69,513,041.78
注：扣除非经常性损益项目是：营业外收支净额-6,096,141.12元，补贴收入1,147
,294.48元（主要是出口商品贴息及出口退税扶持）。
二、境内外审计差异
上海上会会计师事务所有限公司根据中国会计准则、会计制度进行审计，我公司净
利润亏损23721.61万元，净资产为56245.28万元；浩华会计师事务所根据国际会计准则
进行审计，我公司净利润亏损25276.5万元,差异为1554.89万元，净资产为47423.1万元
，差异为8822.18万元。境内外审计结果发生差异的主要情况如下：
净利润（人民币万元） 净资产（人民币万元）
根据中国会计准则 -23721.6 56245.3
冲回非外购商标成本(1) 200.0 -2150.0
冲回并入分公司的土地使用权高估之
原值及摊销(2) 37.1 -546.9
冲回递延负债及相关的摊销(3) -111.2
冲销重估投资之溢价(4) -6247.8
并入子公司未确认之损失(5) -1669.4
提取职工奖福基金(6) -59.0
附属公司少数股东权益摊薄之收益(7) 65.6 65.6
其它 -18.0 56.9
小计 -1554.9 -8822.2
根据国际会计准则 -25276.5 47423.1
1、A股于以前年度确认非外购商标之成本并计提摊销，B股不确认该无形资产。
2、土地使用权之价值于以前年度当联营公司与控股公司合并时被高估，高估的价
值及多计的摊销在B股冲销。
3、该递延负债亦是于以前年度当联营公司与控股公司合并时产生。
4、集团对投资的重估在B股不予确认。
5、A股不于损益表确认合并子公司的净负债，B股直接计入当期损益。
6、B股对提取职工奖福基金视作费用计入损益，A股则视作利润分配。
7、对因子公司少数股东退资而引致应占净资产的增加，B股直接于损益表计入收入
，A股则分十年摊销。
三、前三年度主要会计数据及财务指标（合并，金额单位：人民币元）
指标项目 2002年 2001年
主营业务收入 1,296,502,643.50 1,757,218,491.59
净利润 -237,216,112.12 -141,562,813.39
总资产 1,593,140,462.07 2,014,782,130.11
股东权益（不含少数股东权益） 562,452,836.89 816,953,272.21
每股收益（元）（摊薄） -0.351 -0.209
每股净资产（元）（摊薄） 0.832 1.208
调整后的每股净资产（元）（摊薄） 0.804 1.178
每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 0.05
净资产收益率（%）（摊薄） -42.18 -17.33
净资产收益率（%）（加权） -33.97 -15.99
指标项目 2000年
主营业务收入 1,620,431,308.54
净利润 9,430,019.63
总资产 2,159,240,796.96
股东权益（不含少数股东权益） 956,109,377.37
每股收益（元）（摊薄） 0.014
每股净资产（元）（摊薄） 1.414
调整后的每股净资产（元）（摊薄） 1.366
每股经营活动产生的现金流量净额 0.13
净资产收益率（%）（摊薄） 0.98
净资产收益率（%）（加权） 0.98
注：报告期末至报告披露日，公司股本未发生变化。
四、利润表附表（合并，金额单位：人民币元）
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.74 4.62
营业利润 -43.02 -34.65
净利润 -42.18 -33.97
扣除非经营性损益后的净利润 -41.30 -33.26
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.05 0.05
营业利润 -0.36 -0.36
净利润 -0.35 -0.35
扣除非经营性损益后的净利润 -0.34 -0.34
五、股东权益变动情况（合并，金额单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 676,305,696.00 229,469,396.46 89,987,972.60
本期增加 695,285.40
本期减少
期末数 676,305,696.00 229,469,396.46 90,683,258.00
项目 法定公益金 未分配利润
期初数 31,518,635.03 -178,809,792.85
本期增加 -238,501,680.30
本期减少
期末数 31,518,635.03 -417,311,473.15
项目 未确认的投资损失 股东权益合计
期初数 816,953,272.21
本期增加 16,694,040.42 -254,500,435.32
本期减少
期末数 16,694,040.42 562,452,836.89
变动原因：
1、盈余公积本期增加695,285.40元，是子公司按规定本年度计提所致。
2、本年未确认的投资损失增加16,694,040.42元，是下属联营企业净资产低于零的
部分本公司未予确认。
3、未分配利润本期减少238,501,680.30元，是本年度净利润亏损237,216,112.12
元及子公司按规定本年度计提盈余公积金695,285.40元、职工奖福基金590,282.78元所
致。
第三章 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表（单位：股）
本次增减变动（+，-）
股份类别 本次变动前
配股 送股 公积金转增
一、未上市流通股份
1、发起人股份 286,672,848
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 286,672,848
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 17,160,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 303,832,848
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 25,740,000
2、境内上市的外资股 346,732,848
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 372,472,848
三、股份总数 676,305,696
本次增减变动（+，-）
股份类别 本次变动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 286,672,848
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 286,672,848
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 17,160,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 303,832,848
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 25,740,000
2、境内上市的外资股 346,732,848
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 372,472,848
三、股份总数 676,305,696
（二）股票发行与上市情况
1、报告期及至报告期为止的前三年内，公司未有发行任何股票及衍生证券。
2、报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。
3、公司没有内部职工股份。
二、股东情况
1、报告期末（截止2002年12月31日）公司股东总数为60,485名。
2、报告期末前十名股东持股情况（截止2002年12月31日）
年末持有 占总股本比
股东名称
股数（股） 例(%)
1、上海市松江区饲料公司 172,003,709 25.43
3、上海市松江区畜禽公司 114,669,139 16.96
2、正大上海有限公司 58,950,296 8.72
4、上海松林工贸有限公司 2,436,612 0.36
5、长江经济联合发展(集团)股份有限公司 1,716,000 0.25
6、正大(汕头)投资有限公司 1,630,200 0.24
7、宁波国成塑料有限公司 1,372,800 0.20
8、林东敏 1,084,151 0.16
9、CHINA SECURITIES ADVISOR LIMITED 1,063,700 0.16
10、郝峰 1,049,143 0.16
增减变动
股东名称 股份类别
（+ -）
1、上海市松江区饲料公司 国有法人股
3、上海市松江区畜禽公司 国有法人股
2、正大上海有限公司 -187,396,528 B股
4、上海松林工贸有限公司 募集法人股
5、长江经济联合发展(集团)股份有限公司 募集法人股
6、正大(汕头)投资有限公司 募集法人股
7、宁波国成塑料有限公司 募集法人股
8、林东敏 +884,151 B股
9、CHINA SECURITIES ADVISOR LIMITED +1,063,700 B股
10、郝峰 +856,793 B股
据公司所知，上海市松江区饲料公司、上海市松江区畜禽公司及正大上海有限公司
各自持有我公司的股份未作任何质押，亦未被冻结；
公司前十名股东中，正大上海有限公司、正大(汕头)投资有限公司与宁波国成塑料
有限公司均为泰国正大集团的控股子公司，其间存在关联关系；
上海市松江区饲料公司和上海市松江区畜禽公司所持股份为国有法人股，正大上海
有限公司、林东敏、CHINA SECURITIES ADVISOR LIMITED和郝峰是外资股东。
3、公司控股股东上海市松江区饲料公司属国有独资法人，成立于1985年7月6日，
法定代表人为陆长青，注册资本为人民币576.6万元，主要经营业务是加工和销售饲料
、饲料原料、粮油等。
上海市松江区畜禽公司属国有独资法人，成立于1984年8月23日，法定代表人为张
益弟，注册资本为人民币2000万元，主要经营业务是家禽、蛋及蛋制品、饲料加工和销
售。
4、报告期内公司控股股东发生变更情况：截止2002年5月30日，正大上海有限公司
在上海证券交易所B股市场累计减持我公司B股11559.58万股，累计减持比例为总股本的
17.09%，尚持有我公司B股17107.70万股，占我公司总股本的25.30%。其时我公司原第
二大股东上海市松江区饲料公司持有我公司境内发起人股17200.3709万股，占我公司总
股本的25.43%，由此，我公司第一大股东由正大上海有限公司变更为上海市松江区饲料
公司。该事项已于2002年5月31日在《上海证券报》、《香港商报》同时公告。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 公司现任董事、监事、高级管理人员情况
任期起
姓名 职务 性别 年龄
止日期
雷黎光 董事长兼代总裁 男 48 2002.9-2003.6
执行董事兼执行副总
华国新 男 49 2000.6-2003.6
裁、总畜牧师
郑学仁 执行董事兼执行副总裁 男 49 2000.6-2003.6
陈致理 董事 男 52 2002.9-2003.6
杨志辉 董事 男 49 2000.6-2003.6
王晓枫 董事 男 48 2002.9-2003.6
张益弟 董事 男 39 2001.5-2003.6
孔庆源 独立董事 男 62 2002.6-2003.6
沈志义 独立董事 男 51 2002.6-2003.6
吴留熙 监事长 男 53 2000.6-2003.6
吴兴根 监事、工会主席 男 46 2000.6-2003.6
胡佩俐 监事、审计师 女 49 2000.6-2003.6
刘宏达 副总裁 男 57 2000.6-2003.6
顾德明 董事会秘书 男 58 2000.6-2003.6
年初持 年末持 增减变
姓名
股数（股） 股数（股） 动（股）
雷黎光 0 0 0
华国新 A股7,894 A股7,894 0
郑学仁 0 0 0
陈致理 0 0 0
杨志辉 0 0 0
王晓枫 0 0 0
张益弟 0 0 0
孔庆源 0 0 0
沈志义 0 0 0
吴留熙 A股8,752 A股8,752 0
吴兴根 A股9,214 A股9,214 0
胡佩俐 A股7,722 A股7,722 0
刘宏达 A股11,154 A股11,154 0
顾德明 A股7,722 A股7,722 0
公司董事、监事在股东单位任职情况：
王晓枫董事任我公司股东上海市松江区饲料公司的上级主管单位上海松江粮油总公
司总经理兼党委书记，任职期间为2001年11月至今。
张益弟董事任我公司股东上海市松江区畜禽公司的上级主管单位上海五丰企业（集
团）有限公司董事长，任职期间为2001年4月至今。
杨志辉董事任我公司股东正大上海有限公司之控股股东正大集团辖下易初投资有限
公司资深副总裁，任职期间为1996年10月至今。
陈致理董事任我公司股东正大上海有限公司之控股股东正大集团辖下易初投资有限
公司资深副总裁，任职期间为2000年8月至今。
二、 年度报酬情况
公司董事、监事、高级管理人员根据岗位及公司经营状况决定年度报酬。
现任董事、监事、高级管理人员共14人，其中雷黎光董事长、王晓枫董事、张益弟
董事、杨志辉董事、陈致理董事等5人均未在公司领取报酬，均在股东单位的上级主管
单位或股东单位的控股股东领取报酬、津贴；孔庆源独立董事、沈志义独立董事在公司
领取独立董事津贴，津贴金额每人每年3万元，将由公司第十一次股东大会（2002年年
会）审议决定；在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员为7人，2002年度报酬总
额为178万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为98.5万元（仅有2名董事在公司领取
报酬，其中1名为外籍人士），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为56.5万元
；在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，10～20万元5人，20万元以上2人。
三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任情况
姓名 原职务 任期
李绍祝 董事长 2000.6—2002.9
李关生 副董事长兼总裁、总工程师 2000.6—2002.9
邓伟冈 董事、总会计师 2000.6—2002.9
洪钧涛 董事 2000.6—2002.9
何平仙 董事 2001.5—2002.9
车传根 董事 2000.6—2002.9
刘宏达 董事 2000.6—2002.9
顾德明 董事 2000.6—2002.9
姓名 离职原因
李绍祝 外方股东持股数量变动及工作需要
李关生 身体原因
邓伟冈 外方股东持股数量变动及工作需要
洪钧涛 外方股东持股数量变动及工作需要
何平仙 外方股东持股数量变动及工作需要
车传根 工作调动
刘宏达 工作需要
顾德明 工作需要
报告期内公司聘任或解聘高级管理人员的情况
2002年7月30日，公司董事会聘任雷黎光先生为公司代总裁。
四、员工情况
集团公司员工总数为8,011人。其中公司在册员工为1,338人；在职员工1,284人，
包括生产工人615人，销售人员86人，技术人员300人，财务人员81人，行政人员202人
；离退休员工54人。上述员工中硕士以上学历3人，本科学历110人，大专学历113人，
大专学历以下1,058人。
第五章 公司治理结构
一、 公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律、法规的要求，不断
完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，具体情况如下：
根据2002年1月国家经贸委和中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求，公
司法人治理结构主要内容如下：
1、2002年6月19日，公司第十次股东大会选举2名独立董事，建立了独立董事制度
，将于2003年6月30日之前召开第十一次股东大会增选1名独立董事，使公司独立董事占
董事会成员的三分之一；因第一大股东持有股份不满公司总股本的30%，故公司选举董
事未采用累积投票制；因公司第十一次股东大会将进行董事会、监事会换届选举，《股
东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总裁工作细则》、《董事会专门委员会实
施细则》将由新一届董事会、监事会负责在年内完成制订，并设立董事会专门委员会。
2、公司认真参加由中国证监会和国家经贸委组织的关于上市公司建立现代企业制
度的自查，并提交了自查报告；2002年9月23日，公司董事会临时会议向全体董事、监
事、高级管理人员传达了中国证监会上海证管办的《限期整改通知书》全部内容，并审
议通过了公司《整改报告》。经报送中国证监会上海证管办审查验收通过，于2002年10
月9日在《上海证券报》和《香港商报》全文披露；根据中国证监会有关规定，公司于2
002年12月17日将整改内容的进展情况报中国证监会上海证券监管办公室审核通过，12
月19日在《上海证券报》和《香港商报》全文披露。
3、公司建立了与所有股东达到充分沟通的有效渠道，平等对待所有股东，确保所
有股东合法、充分地行使权利和承担义务；公司股东大会的召集、召开程序、议事规则
、决策程序及相关信息的披露符合法律、法规及公司章程的规定；公司与控股股东之间
没有关联交易，关联交易符合公平合理原则，关联交易信息披露及时、充分。
二、关于独立董事职责情况
公司2002年6月19日召开的第十次股东大会选举孔庆源先生和沈志义先生为公司第
三届董事会独立董事。独立董事就职后认真参加了公司第三届董事会的各次会议，对董
事会的决策发表了客观、公正、科学的独立见解，提高了董事会决策的客观性、科学性
，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。
三、公司控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，完全独立于控股股东。
2、人员方面：公司的人员独立；公司部分董事、所有监事、总裁、副总裁、总畜
牧师、审计师、董事会秘书在本公司领取薪酬，未在股东单位担任任何职务。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，权属清晰，
且拥有独立的商标等无形资产。
4、机构方面：公司拥有独立的办公场所，公司的组织机构健全并独立于控股股东
，具有独立的决策受理能力。
5、财务方面：公司设立独立的财务部门，严格按照《企业会计制度》建立独立的
会计核算体系和财务管理制度；独立核算，独立开设银行帐户，独立纳税。
四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度
公司尚未建立完善的高级管理人员考评及激励机制。公司将在第十一次股东大会（
2002年年会）选举产生第四届董事会后，设立董事会专门委员会，由董事会薪酬与考核
委员会制定较为完善的考评与激励机制。
第六章 股东大会情况简介
报告期内公司共召开二次股东大会，其中一次为年度股东大会，一次为临时股东大
会。简要情况如下：
一、 第十次股东大会（2001年年会）
2002年4月25日，公司董事会在《上海证券报》和《香港商报》刊登关于召开第十
次股东大会（2001年年会）的公告。会议于2002年6月19日在松江区党校召开，出席大
会股东（或股东代理人）234名，代表股份462,765,851股，占公司总股本的68.4255%，
符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议通过了《2001年度董事会工作报告》、《
2001年度财务决算和2002年度财务预算报告》、《2001年度利润分配方案》（不分配，
不转增）、《2001年度监事会工作报告》、《关于续聘会计师事务所及决定其报酬的议
案》、《关于“上海松东水环境净化有限公司”投资方案的议案》，选举孔庆源先生、
沈志义先生为公司第三届董事会独立董事。
本次会议经国浩律师集团（上海）事务所吕红兵律师和陈毅敏律师出席并出具法律
意见书。
上述决议公告刊登于2002年6月20日的《上海证券报》和《香港商报》。
二、2002年第一次临时股东大会
2002年8月1日，公司董事会在《上海证券报》和《香港商报》刊登关于召开2002年
第一次临时股东大会的公告；8月24日，公司董事会在《上海证券报》和《香港商报》
刊登了会议地点由上海市松江区党校变更为松江宾馆的提示性公告。会议于2002年9月3
日在松江宾馆召开，出席大会股东（或股东代理人）190名，代表股份397,710,793股，
占公司总股本的58.8063%，符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议通过了《关于
更换董事的议案》：同意李绍祝先生、邓伟冈先生、洪钧涛先生、何平仙先生、李关生
先生、车传根先生、刘宏达先生、顾德明先生辞去第三届董事会董事职务，选举雷黎光
先生、王晓枫先生、陈致理先生任第三届董事会董事。
本次会议经国浩律师集团（上海）事务所吕红兵律师和陈毅敏律师出席并出具法律
意见书。
上述决议公告刊登于2002年9月4日在《上海证券报》和《香港商报》。
第七章 董事会报告
一、重大事项讨论与分析
公司现有的生产经营主业对鸡肉出口市场的依存度比较高，随着日本、欧盟等世界
主要鸡肉产品进口国技术壁垒限制的加强，公司鸡肉出口的市场风险加大，为此，公司
要加强国内鸡肉市场的开拓。随着上海地区及公司所在地松江、青浦地区经济的快速发
展和黄浦江上游水源保护的需要，公司养殖及鸡肉加工的规模将继续缩小，公司一方面
将实行养殖业梯度转移，另一方面要突破鸡肉做大食品行业；饲料行业要提高核心竞争
力和营销力度；涉足房地产业，融入上海及松江地区的经济发展。
二、主营业务的范围及经营情况
1、公司实行饲料生产、良种繁育、畜禽饲养、屠宰加工、内外销售“一条龙”连
贯作业以及生物制药、饲料机械制造、餐饮服务等，我公司是国内最大的农牧业龙头企
业之一，是上海郊区重要的副食品生产、良种繁育、饲料生产和出口创汇基地之一。
2、2002年度，公司合并主营业务收入净额12.97亿元，下降26.22%，其中出口创汇
3439.7万美元，减少36.31%，净利润亏损23721.61万元，增加亏损9565.33万元。
分行业的主营业务收入、主营业务利润构成（合并，金额单位 ：人民币元）
主营业务收入
行业
本年数 上年数
饲料 934,098,587.63 1,488,938,973.78
鸡肉分割产品 543,321,023.05 705,828,031.39
苗鸡 771,922,029.20 1,013,283,955.32
快餐 6,267,432.13 12,930,944.20
安装工程 2,604,933.06
生物制药 1,420,434.60 1,105,081.63
食品 306,034,807.00 347,353,967.28
饲料机械 45,801,796.75 43,986,909.30
其他 2,498,958.07 22,666,024.30
小计 2,611,365,068.43 3,638,698,820.26
公司内各业务相互抵销 1,314,862,424.93 1,881,480,328.67
合计 1,296,502,643.50 1,757,218,491.59
主营业务利润
行业
本年数 上年数
饲料 157,052,959.08 276,296,792.1
鸡肉分割产品 -209,442,727.41 -1,114,453,858.0
苗鸡 45,275,344.36 972,131,222.7
快餐 2,638,157.64 7,001,587.2
安装工程 0.00 629,877.0
生物制药 -1,830,126.93 -22,216.7
食品 18,952,780.48 35,111,512.9
饲料机械 14,664,006.41 14,666,186.5
其他 -321,260.87 -1,487,556.0
小计 26,989,132.76 189,873,547.7
公司内各业务相互抵销 -6,523,389.43 -1,008,131.5
合计 33,512,522.19 190,881,679.2
分地区主营业务收入、主营业务利润构成
主营业务收入
地区
本年数 上年数
境内 2,337,091,557.28 3,195,919,666.74
境外 274,273,511.15 442,779,153.52
小计 2,611,365,068.43 3,638,698,820.26
公司内各业务
1,314,862,424.93 1,881,480,328.67
分部相互抵销
合计 1,296,502,643.50 1,757,218,491.59
主营业务利润
地区
本年数 上年数
境内 91,760,650.75 293,900,058.71
境外 -64,771,517.99 -104,026,511.05
小计 26,989,132.76 189,873,547.66
公司内各业务
-1,008,131.53
分部相互抵销 -6,523,389.43
合计 33,512,522.19 190,881,679.19
三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
企业名称 企业性质 主要产品
上海大江洞泾饲料厂 其他经济 饲料
上海大江得胜饲料厂 其他经济 饲料
上海大江车墩蛋白饲料厂 联营经济（其他） 饲用蛋白粉
常州大江畜禽饲料公司 国企与中外合资企业联营 畜禽、饲料
扬州大江畜禽饲料公司 国企与中外合资企业联营 畜禽、饲料
杭州大江有限公司 中外合资 畜禽、饲料
上海大江塘桥养鸡场 集体所有制 父母代种蛋、种鸡
松江区新业养鸡场 集体与股份制联营 商品代种蛋
上海大江光星养鸡场 集体与合资联营 肉鸡
松江区洞泾种禽场 集体与股份制联营 商品代种蛋
松江区华阳鸡场 集体与股份制联营 商品代种蛋
松江区塔汇鸡场 集体与股份制联营 商品代种蛋
松江区新金养鸡场 集体与股份制联营 商品代种蛋
松江长兴肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
松江兴娄肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
松江黄桥肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
松江西林肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
松江松新肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
松江陈堵肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦泖洋肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
松江区天马肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
松江区昆冈肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
松江区仓大肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦凤溪白马塘肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦朱家角周家港肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦沈巷保卫肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦沈巷新泾肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦沈巷王金肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡
清浦赵巷崧泽肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦环城王仙肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦环城泰来肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦练塘朱家庄肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦蒸淀徐南肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦蒸淀大浜肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦区沈家浜肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦区古石肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
青浦区木家桥肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡
上海大江肉食品二厂 其他经济 肉食品加工
上海申德机械有限公司 中外合资经营 饲料机械
上海大江肉食品四厂 集体企业 肉食品加工
上海大江肉食品厂 集体企业 肉食品加工
上海大江天马种禽场 集体企业（合资经营） 商品代种蛋
松江区新桥新泾种禽场 集体联营经济 商品代种蛋
青浦野马浜养鸡场 集体联营经济 父母代种蛋
枣阳大江禽业有限公司
企业名称 注册资本 资产规模 净利润
上海大江洞泾饲料厂 13,600,000 15,646,460.07 -2,252,695.36
上海大江得胜饲料厂 9,000,000 6,763,176.26 -6,385,989.24
上海大江车墩蛋白饲料厂
7,500,000 4,808,005.76 -4,075,744.28
常州大江畜禽饲料公司 21,950,000 33,570,106.14 -4,477,452.37
扬州大江畜禽饲料公司
36,668,000 38,039,513.21 -6,824,320.38
杭州大江有限公司 50,000,000 46,748,980.50 -4,752,659.25
上海大江塘桥养鸡场
5,000,000 3,289,874.03 -4,028,980.67
松江区新业养鸡场 9,300,000 9,621,087.42 448,452.71
上海大江光星养鸡场 9,000,000 10,391,705.23 1,054,310.85
松江区洞泾种禽场 8,400,000 9,097,477.12 -532,580.53
松江区华阳鸡场 4,800,000 11,085,363.68 2,707,581.56
松江区塔汇鸡场 3,800,000 4,120,673.57 -23,930.21
松江区新金养鸡场 22,000,000 28,226,412.44 4,282,636.42
松江长兴肉禽场 16,800,000 18,883,186.75 1,310,136.81
松江兴娄肉禽场 16,800,000 17,714,140.13 649,505.46
松江黄桥肉禽场 16,800,000 19,492,421.36 1,855,018.67
松江西林肉禽场 16,800,000 17,503,161.06 426,099.04
松江松新肉禽场 16,800,000 18,694,158.28 1,251,519.75
松江陈堵肉禽场 16,800,000 19,364,962.70 1,902,366.32
青浦泖洋肉禽场 16,800,000 18,521,366.06 1,190,217.47
松江区天马肉禽场 3,800,000 3,476,216.12 -482,704.27
松江区昆冈肉禽场 3,800,000 4,070,622.10 -11,704.29
松江区仓大肉禽场 3,910,000 4,443,663.25 120,542.32
青浦凤溪白马塘肉鸡场 7,950,000 9,799,078.55 725,870.48
青浦朱家角周家港肉鸡场 6,800,000 8,838,904.82 1,079,820.74
青浦沈巷保卫肉鸡场 6,800,000 9,811,333.97 1,447,498.08
青浦沈巷新泾肉鸡场 6,800,000 8,573,956.96 460,649.20
青浦沈巷王金肉鸡场 8,400,000 9,174,898.73 429,335.64
清浦赵巷崧泽肉鸡场 5,400,000 7,104,731.25 734,390.82
青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000 9,052,275.12 324,209.18
青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000 9,514,497.58 1,374,662.77
青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000 8,564,959.11 747,634.05
青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000 9,706,261.36 1,457,836.67
青浦蒸淀大浜肉鸡场 6,800,000 9,847,147.10 1,309,136.62
青浦区沈家浜肉禽场 18,000,000 20,037,620.05 1,154,719.66
青浦区古石肉禽场 18,000,000 18,366,225.88 199,679.57
青浦区木家桥肉禽场 18,000,000 19,281,571.29 670,986.90
上海大江肉食品二厂 52,000,000 145,110,196.66 -8,219,037.71
上海申德机械有限公司 22,955,200 138,248,837.27 7,271,699.49
上海大江肉食品四厂 50,000,000 93,130,007.51 678,097.02
上海大江肉食品厂 18,000,000 37,909,611.58 812,502.28
上海大江天马种禽场 18,000,000 22,353,303.03 3,077,515.25
松江区新桥新泾种禽场 6,000,000 7,064,097.77 1,094,567.85
青浦野马浜养鸡场 3,000,000 2,860,346.18 758,957.22
枣阳大江禽业有限公司 8,940,500 20,882,767.74 -4,477,452.37
四、主要供应商及客户情况
公司前五名饲料原料供应商供应额183,569,232.04元，占全部供应总额的32.79%；
前五名销售商销售额229,177,978.05元，占全部销售收入的17.68%。
五、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2002年，公司的主业经营环境继续恶化，经营业绩继续下滑。一是鸡肉出口渠道不
畅，鸡肉出口价跌量减。随着国际农产品市场贸易保护主义抬头，国际贸易技术壁垒限
制了我公司的鸡肉出口。日本冻鸡肉市场自2001年年末关闭，直到2002年末才开放，欧
洲市场自1996年8月关闭后，期间仅恢复2个月，又在2001年年末关闭。二是鸡肉出口市
场的不畅，加剧了国内市场的竞争。三是饲料销售缺乏竞争力，销售价跌量减。四是随
着主营业务规模继续压缩，新桥肉食品厂、肉食品三厂停产，分流部分员工支付补偿费
用约2000万元。五是全年计提各项准备约12421.74万元。
在困难的局面下，公司管理层通过学习江总书记“5?31”讲话和党的十六大精神，
召开多次干部及员工会议，公司上下认清了形势，深刻认识了自身在思想观念、产业定
位、体制与机制、市场营销与产品研发、内部管理等方面的严重不足，进一步解放思想
，更新观念，确立了加快推进改革发展、实施二次创业的战略，主要工作有：
1、产业重新定位
为了与上海大都市产业发展和环境保护相适应，公司结合松江地区的发展，依靠公
司十几年积累下来的企业形象和品牌优势，确立做大食品、饲料产业和涉足房地产业的
发展战略，继续收缩上海地区畜禽养殖业，以设备、技术、管理等出资4300万元投资组
建辽宁省阜新大江有限公司，实行养殖业梯度转移。至2002年末，饲养祖代种鸡1.5万
套，同比减少48%，饲养父母代种鸡33万套，同比减少34%，生产肉鸡商品代苗鸡4911.2
3万羽，同比减少22.3%，饲养肉鸡3183.35万羽，同比减少27.9%；屠宰加工鸡肉产品56
,934吨，同比减少33.2%。
2、划小核算单位
2002年下半年开始，公司着手改革垂直型的组织结构，建立集团内部的市场化运作
体系，按市场化运作原则，成立了畜禽、饲料、食品三大总公司和所属七个子公司以及
行政、财务、审计、投资发展、人力资源五大综合管理部门，并设立饲料和食品的研发
中心。公司内部相关机构以定单为载体开展业务，直接面对市场和顾客，促使企业经营
者以最快的速度应对市场和顾客的需求，各核算单位实行全成本内部独立核算，与集团
公司签定《经营目标责任书》，明确了责、权、利，以效益决定分配，并接受集团公司
的监督与考核；职能部门以工作目标和核定的费用支出进行考核。
3、建立激励机制
以“高效率、高效益”为原则，公司实施以体制、机制为核心的改革创新工作。建
立了因岗设人、量才适用的用人机制，精简公司编制员工349人，减员幅度为27%，减少
联营企业编制员工2,653人，减员幅度为22%；建立绩效挂钩、效率第一的分配机制，以
年薪制与风险责任抵押经营培育经营者群体，以收益与营销业绩挂钩激励营销队伍，以
研发产品与收入挂钩培植技术研发骨干。
4、盘活存量资产
根据公司产业战略定位，整合和管理公司存量资产。将主业规模压缩下来的设备进
行清理和整修，一部分作为出资，运往辽宁省阜新大江有限公司，一部分用作正常设备
维修，其余的以市场化运作方式转让，充分发挥了资产价值；退出餐饮业务，将餐饮业
务的存量资产以出租或转租方式盘活；招租浦东乳山路大楼、大江大厦洞、泾饲料厂南
侧堆场及大江运输公司资产；退租得胜饲料厂三航局堆站和新五饲料厂。
六、公司本年度未作盈利预测。
七、公司报告期内的投资情况
（一）募集资金使用情况
报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内
的情况。
（二）其他投资情况
1、关于投资组建辽宁省阜新大江有限公司项目
2002年4月23日，公司第三届董事会第七次全体会议决定，与阜新水泉经贸发展有
限公司、阜新市第三粮库投资组建辽宁省阜新大江有限公司，该公司注册资本为8000万
元，我公司以设备、技术、管理等出资4300万元，占注册资本的53.75%。该公司以“公
司+基地”形式从事饲料加工、种肉鸡饲养及屠宰加工和销售，形成年宰杀肉鸡1500万
羽的一条龙生产经营能力。
该公司的主要工程之一食品加工厂于2002年7月18日正式动工建设，其它饲养、孵
化、饲料厂等工程在2002年8月动工，预计在2003年下半年投入试运营。
2、关于上海松东水环境净化有限公司项目
2002年6月19日，我公司第十次股东大会（2001年年会）决定，同意我公司出资1.1
985亿元，参与联合投资组建上海松东水环境净化有限公司（注册资本为2.35亿元），
占该公司注册资本的51%。
截止2002年12月31日，我公司已累计出资6795.5万元，尚有5189.5万元未出资。该
项目一期工程已于2002年年底投入运行。
3、关于上海大江房地产有限公司项目
2002年8月19日，我公司第三届董事会临时会议决定，与上海申德机械有限公司联
合投资组建上海大江房地产有限公司，该公司注册资本为2000万元，主营房地产开发及
销售。其中我公司出资1800万元，占注册资本的90%，上海申德机械有限公司出资200万
元，占注册资本的10%。在松江区政府的支持下，该公司已取得了部分地块的房产开发
权，房产开发的前期工作已部分启动。
八、公司财务状况（金额单位：人民币元）
项目 2002年 2001年
总资产 1,593,140,462.07 2,014,782,130.11
长期负债 1,112,316.17
股东权益 562,452,836.89 816,953,272.21
主营业务利润 32,280,026.25 189,570,853.88
净利润 -237,216,112.12 -141,562,813.39
项目 增减 增减(%)
总资产 -421,641,668.04 -20.93
长期负债 -1,112,316.17
股东权益 -254,500,435.32 -31.15
主营业务利润 -157,290,827.63 -82.97
净利润 -95,653,298.73 67.57
财务状况变动原因：
1、总资产比上年减少19.83%，主要是本期流动资产减少323,026,211.19元所致。
2、长期负债比上年减少，主要是本期水产公司资产差额年摊销完毕所致。
3、股东权益比上年减少31.15%，主要是本期经营亏损所致。
4、主营业务利润比上年减少82.97%，主要是主营业务收入下降而主营业务成本上
升所致。
九、生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司的影响
我国加入WTO后，受世界主要鸡肉产品进口国技术壁垒的限制，我公司鸡肉出口市
场动荡频繁，使我公司的生产经营前景充满着变数。
为服从上海地区及公司所在地松江、青浦地区经济发展和黄浦江上游水源保护的需
要，我公司“一条龙”的配套关联企业在近几年中已动迁关闭十多家，公司生产经营规
模有所缩小，并且今后还会继续缩小。
十、上海上会会计师事务所有限公司为公司出具了解释性说明的审计报告，认为公
司会计报表是基于持续经营的原则而编制的，其成立条件为公司能够获得银行的资金支
持，包括成功获得到期银行借款的延期及在必要时银行将提供额外的借款额度。董事会
认为在编制本会计报表时审慎地考虑了公司的资产流动性和经营前景，并确信公司2003
年内到期的银行借款均能获得银行延期支持，包括在必要时银行将提供额外的借款额度
。
十一、新年度经营目标和主要工作
2003年，公司的整体经营形势仍然非常困难，公司挂牌证券特别处理后，开展各项
工作的难度进一步加大。我们将进一步解放思想，实事求是，与时俱进，开拓创新，按
照“十六大”报告中“四新”要求，根据饲料、食品、房产的产业定位，抓住重点，突
破性地做好市场开拓、产品研发、成本控制、资产管理等方面的工作，实现主营业务控
亏，非经常性损益弥补，整体扭亏为盈的目标，并为公司今后的可持续发展打下基础。
1、积极开拓市场。建立市场调研制度，调研市场，调研对手，策划、建设整体市
场网络的结构和布局，在食品内销市场、饲料销售进入基地场等方面取得突破。
2、强化产品研发。高起点、高水平、高投入地开展产品研发工作，在对现有产品
进行竞争力评估的基础上，淘汰无竞争力产品；尽快掌握核心技术，开发出适应市场、
引导市场、性能价格比高的产品，提升产品竞争力。
3、抓好成本控制。配合研发中心，大力研究替代原料，挖掘成本控制的新空间；
实行全面预算管理，严格执行财务制度和资金审批制度，压缩费用开支。
4、优化人力资源结构。根据产业定位，内部通过考核目标责任，大胆启用能人，
对外积极引进产品研发、市场营销、经营管理人才，培养、建立积极进取的经营者群体
和技术骨干；通过分析、管理、培训、开发，提升现有人力资源的整体质量。
5、深化资产管理。抓紧落实动迁项目，力求补偿到位，弥补主业亏损；建立企业
运营评价体系，加强对主业资产管理，提升运营质量；依据积极利用社会资源的原则，
对部分依赖于集团公司、运营质量不理想的非主业资产进行清理和整合，减轻包袱；积
极利用市场手段，盘活存量资产。
十二、董事会日常工作情况
（一）董事会会议情况及决议内容
报告期内，公司第三届董事会共举行了六次全体会议，各次会议的主要内容如下：
1、第三届董事会第七次全体会议
于2002年4月23日在公司总部召开。审议通过《2001年度董事会工作报告》、《200
1年度财务决算和2002年度财务预算报告》、《2001年度利润分配预案》（因累积亏损
，2001年度不分配股利，也不进行资本公积金转增股本）、《关于提名两位独立董事候
选人的议案》、《关于续聘会计师事务所及决定其报酬的议案》，上述事项须提交股东
大会审议；审议通过《2001年年度报告》、《2001年年度报告摘要》和《2002年第一季
度报告》，决定于2002年4月25日在境内外同时披露并在指定网站上披露；审议通过《
关于公司设立投资发展部的议案》、《关于应收款项按帐龄法加个别认定法计提坏帐准
备的议案》、《关于投资组建“上海松江工业区西部开发建设有限公司”的议案》、《
关于投资组建“辽宁省阜新大江有限公司”的议案》、《关于将“上海松东水环境净化
有限公司”投资方案提交股东大会审议的议案》、《第三届董事会第四次全体会议决议
公告及关于召开第十次股东大会（2001年年会）公告》。
2、第三届董事会第八次全体会议
于2002年7月30日在公司总部召开。审议通过《2002年半年度报告》，决定于2002
年8月1日在互联网上披露；审议通过《2002年半年度报告摘要》，决定于2002年8月1日
在《上海证券报》和《香港商报》同时披露；审议通过《关于松江区新桥肉禽场动迁的
议案》、《关于公司位于砖桥村路东、路西两侧堆场动迁的议案》、《关于青浦区周家
港肉禽场动迁的议案》、《关于受让松江区新桥新泾种禽场50%股权的议案》、《关于
任免公司总裁的议案》，同意邓伟冈先生因工作调动，不再聘任总会计师职务；审议通
过《关于更换董事的议案》；2002年半年度不分配股利，也不进行资本公积金转增股本
，决定于2002年9月3日（星期二）召开我公司2002年第一次临时股东大会，审议《关于
更换董事的议案》。
3、第三届董事会临时会议
于2002年8月19日在公司总部召开。审议通过《关于投资组建“上海大江房地产有
限公司”的议案》。
4、第三届董事会临时会议
于2002年9月3日在松江宾馆召开。推选雷黎光先生任公司第三届董事会董事长，任
期至2003年第十一次股东大会（2002年年会）。
5、第三届董事会临时会议
于2002年9月23日在公司总部召开。向全体董事、监事及其他高级管理人员传达了
中国证监会上海证管办的《限期整改通知书》全部内容，并审议通过了我公司《整改报
告》。经报送中国证监会上海证管办审查验收通过，于2002年10月9日在《上海证券报
》和《香港商报》全文披露。
6、第三届董事会第九次全体会议
于2002年10月25日在公司总部召开。审议通过《公司2002年第三季度报告》，决定
于2002年10月28日披露；审议通过《关于上海大江洋泾湾养鸡场动迁的议案》、《关于
上海大江新业养鸡场动迁的议案》、《关于转让黄岩大江有限公司50%股权的议案》，
聘任顾伟文先生为公司证券事务代表。
以上六次董事会全体会议的决议公告皆同时刊登于《上海证券报》和《香港商报》
。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，所有股东大会决议都已得以顺利执行，股东大会对董事会没有授权事项
，不分配股利，也不进行资本公积金转增股本，没有配股或增发新股方案。
十三、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
2002年度税后净利润-237,216,112.12元；加年初未分配利润-178,809,792.85元，
可供分配的利润为-416,025,904.97元；提取法定盈余公积695,285.40元（子公司），
提取职工奖励福利基金（中外合资子公司）590,282.78元，未分配的利润为-417,311,4
73.15.85元。因公司未分配利润为亏损，所以2002年度不分配股利，也不进行资本公积
金转增股本。
十四、报告期内公司信息指定披露报刊未发生变化，仍为《上海证券报》（境内）
和《香港商报》（境外）。
第八章 监事会报告
一、监事会会议情况
报告期内，召开了监事会全体会议三次，组织公司内部审计座谈会二次，监事会全
体会议的主要内容如下：
1、第三届监事会第七次全体会议
于2002年4月22日在公司总部召开，审议通过了公司《2001年度监事会工作报告》
、《2001年年度报告》、《2001年年度报告摘要》、《2001年度财务决算和2002年度财
务预算报告》、《2001年度利润分配预案》。会议决议公告刊登于2002年4月25日的《
上海证券报》和《香港商报》。
2、第三届监事会第八次全体会议
于2002年7月29日在公司总部召开，审议通过了公司《2002年半年度报告》及《200
2年半年度报告摘要》。会议决议公告刊登于2002年8月1日的《上海证券报》和《香港
商报》。
3、第三届监事会第九次全体会议
于2002年10月24日在公司总部召开，审议通过了《公司2002年第三季度报告》、《
关于上海大江洋泾湾养鸡场动迁的议案》、《关于上海大江新业养鸡场动迁的议案》、
《关于转让黄岩大江有限公司50%股权的议案》。
二、监事会对公司2002年度各项工作的独立意见
（一）公司依法运作情况
监事会根据《公司法》、《证券法》和公司章程等有关法律和法规，对股东大会、
董事会的召集和召开、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人
员的执行职务情况以及管理制度进行了监督，我们认为股东大会和董事会的召集、召开
及决策程序符合《公司法》、《证券法》和公司章程的有关规定，公司已建立了内部控
制制度，并在逐步完善和提高。公司高级管理人员依法履行职责，没有违反国家法律、
法规和公司章程的情况，也未发生损害公司利益和股东权益的情况，有关信息的披露及
时、真实、充分。
（二）检查公司财务情况
公司在财务管理和会计核算方面，严格遵照国家有关准则和法规。监事会审议了上
海上会会计师事务所有限公司和浩华会计师事务所的审计报告。公司应收发起人股东上
海市松江区饲料公司、上海市松江区畜禽公司的欠款，在2001年度财务报告中没有披露
计提坏帐准备，没有制定详细的还款计划，公司在2002年度财务报告中披露应收大股东
计提坏帐准备情况，因上海市松江区饲料公司和上海市松江区畜禽公司正处于企业改制
，仍没有制定详细的还款计划。报告期内财务报告真实地反映了公司的财务状况，真实
地反映了公司的实际生产经营结果，境内外审计结果上所存在的差异，主要是因依据的
会计准则上的差异所致。
监事会就上海上会会计师事务所有限公司出具有解释性说明审计报告的意见：
监事会认为上海上会会计师事务所有限公司对公司财务报告出具的带有解释性说明
段审计意见所涉事项作出的评价是客观、公允的，反映了所涉事项及其对公司可能产生
的影响的真实情况。
（三）报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报
告期内的情况。
（四）公司收购、出售资产情况
公司收购、出售资产及因地方建设需要动迁价格合理，没有发现内幕交易及损害股
东权益或造成公司资产流失的行为。
（五）关联交易情况
公司关联交易体现了公平的原则，未损害公司利益，无内幕交易行为。
（六）监事会就董事会对具有解释性说明审计报告所涉事项的说明的意见
上海上会会计师事务所有限公司为公司出具了解释性说明的审计报告，认为公司会
计报表是基于持续经营的原则而编制的，其成立条件为公司能够获得银行的资金支持，
包括成功获得到期银行借款的延期及在必要时银行将提供额外的借款额度。董事会认为
在编制本会计报表时审慎地考虑了公司的资产流动性和经营前景，并确信公司2003年内
到期的银行借款均能获得银行延期支持，包括在必要时银行将提供额外的借款额度。监
事会认为董事会就审计报告说明段所涉事项的说明客观、合理，监事会充分相信董事会
及公司有关方面有能力处理好该事项。
第九章 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内收购、出售资产及动迁事项
1、关于松江区新桥肉禽场动迁。该肉禽场是我公司与上海松江新桥农贸发展有限
公司（原新桥镇副业公司）联营的企业，成立于1995年，注册资本400万元人民币，我
公司投入220万元，占注册资本的55%。为支持松江区新桥镇的总体发展规划，第三届董
事会第八次全体会议决定同意由上海新桥经济联合总公司予以动迁，动迁补偿费为300
万元。
2、关于公司位于砖桥村路东、路西两侧堆场动迁。该堆场是我公司资产，截止200
2年6月，原值为11,647,761.60元，净值为9,536,362.38元。为支持洞泾镇及其砖桥易
城的发展规划，第三届董事会第八次全体会议决定同意由上海砖桥贸易城有限公司予以
动迁，动迁补偿费为1158.54万元。
3、关于青浦区周家港肉禽场动迁。该肉禽场是我公司与青浦区朱家角镇周家港村
民委员会联营的企业，成立于1995年，注册资本680万元，全部由我公司投入，联营方
以肉禽场所占土地的使用权作为联营条件。为支持朱家角镇工业园区的发展规划，我公
司第三届董事会第八次全体会议决定同意由朱家角镇工业园区经济发展有限公司予以动
迁，动迁补偿费为700万元。
4、关于受让松江区新桥新泾种禽场50%股权。该种禽场是我公司与新桥镇工业公司
联营的企业，成立于1994年，注册资本600万元，我公司投入300万元，占注册资本的50
%。为便于管理，第三届董事会第八次全体会议决定同意受让新桥镇工业公司持有的松
江区新桥新泾种禽场50%股权，受让金额为300万元。
5、关于上海大江洋泾湾养鸡场动迁。该养鸡场是我公司与上海仓桥副业经营有限
公司（原松江县仓桥副业公司）于1992年9月联合建办的企业，注册资本为500万元，全
部由我公司出资投入，上海仓桥副业经营有限公司以提供107.35亩土地的使用权作为联
营条件，联营期至2045年8月9日。第三届董事会第九次全体会议决定该养鸡场提前终止
联营，同意由上海松江新城建设发展有限公司予以动迁，动迁补偿费为5,268,589.30元
。
6、关于上海大江新业养鸡场动迁。该养鸡场是我公司与上海仓桥副业经营有限公
司（原松江县仓桥副业公司）于1995年1月联合建办的企业，注册资本为930万元，全部
由我公司出资投入，上海仓桥副业经营有限公司以提供86.81亩土地的使用权作为联营
条件，联营期至2045年8月9日。为配合支持松江新城的发展规划，第三届董事会第九次
全体会议决定该养鸡场提前终止联营，同意由上海松江新城建设发展有限公司予以动迁
，动迁补偿费为6,460,235.00元。
7、关于转让黄岩大江有限公司50%股权。该公司是我公司与黄岩区饲料工业公司（
原黄岩市饲料工业公司）于1993年7月联合建办的企业，注册资本为500万元，其中我公
司出资250万元，占注册资本的50%，联营期限30年。鉴于黄岩大江有限公司因城市规划
需要动迁的现状，第三届董事会第九次全体会议决定将拥有的黄岩大江有限公司50%的
股权以260万元的价格转让给黄岩区饲料工业公司。
三、报告期内重大关联交易事项
（一）购销商品
公司向上海大华器械有限公司采购饲料包装袋、食品包装箱及苗鸡周转箱，交易价
格按照市场公平价及具体加工要求确定，本年度交易金额为40,502,643.04元。
公司实行肉鸡饲养、加工、销售“一条龙”的连贯作业，为确保产品质量，公司与
不存在控制关系的关联方发生少量货物采购和销售的交易，产生相互间的关联交易，该
关联交易是必要的，且是长期存在的。
（二）公司无资产、股权转让发生的关联交易
（三）公司与关联方之间担保事项
发生日期（协
担保对象名称 担保金额 担保类型
议签署日）
上海大华器械有限公 2002.04.18 1000万元 连带责任
司 2002.12.18 500万元 连带责任
母公司（由上海大华 2002.06.05 1000万元 连带责任
机械有限公司提供担 2002.09.28 1000万元 连带责任
保） 2002.12.25 1000万元 连带责任
担保发生额合计 4500万元
担保余额合计 4500万元
其中：关联担保余额合计 4500万元
是否履 是否为关
担保对象名称 担保期
行完毕 联方担保
上海大华器械有限公 2002.04.18--2003.04.17 否 是
司 2002.12.18--2003.12.15 否 是
母公司（由上海大华 2002.06.05--2003.05.25 否 是
机械有限公司提供担 2002.09.28--2003.08.25 否 是
保） 2002.12.25--2003.12.18 否 是
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
上述担保借款均为公司主营业务正常运作所需。
（四）其他重大关联交易
由公司与控股子公司上海申德机械有限公司以现金出资，共同投资组建上海大江房
地产有限公司项目，该房产公司注册资本为2000万元，其中公司出资1800万元，占90%
，上海申德机械有限公司出资200万元，占10%，该公司主营房地产开发及销售。该事项
于2002年8月20日在《上海证券报》和《香港商报》同时公告。
四、报告期内公司重大合同及履行事项
（一）为有效组织肉鸡饲养、加工、销售“一条龙”连贯作业，确保产品质量，我
公司自1987年起就对“一条龙”配套的养鸡场、饲料厂、食品加工厂进行承包经营，并
持续至今，无托管、租赁其他公司资产；无其他公司托管、承包、租赁我公司资产。
（二）公司无对外担保事项。
（三）公司无委托理财事项。
五、报告期内或持续到报告期内，公司承诺事项
公司于2001年6月与上海松江城镇建设投资开发有限公司、上海新桥经济联合总公
司、上海车墩经济联合总公司、上海松江工业区东部开发建设有限公司、上海松江经济
技术开发总公司，签定了关于共同出资成立上海松东水环境净化有限公司，合同约定截
至2002年12月31日公司应出资11985万元，该事项已于2002年6月20日在《上海证券报》
和《香港商报》披露。截至2002年12月31日，实际已出资6795.50万元。
六、聘任会计师事务所及2002年度支付报酬情况
境内 境外
上海上会会计师事务所有限公司
名称 浩华会计师事务所
（原上海上会会计师事务所）
支付报酬（公司） 41万元（其中外汇年检审计费1万元） 60万元
支付报酬（子公司） 13万元（其中外汇年检审计费0.17万元）
服务年限 10年 2年
七、报告期内，中国证监会上海证券监管办公室于2002年7月29日起对公司进行了
巡回检查，根据检查结果下发了《限期整改通知书》。公司董事会于2002年9月23日召
开临时会议，向全体董事、监事及其他高级管理人员传达了《限期整改通知书》，并审
议通过了《整改报告》。经报送中国证监会上海证券监管办公室审查验收通过，10月9
日在《上海证券报》和《香港商报》全文披露。根据中国证监会有关规定，公司于2002
年12月17日将整改内容的进展情况报中国证监会上海证券监管办公室审核通过，12月19
日在《上海证券报》和《香港商报》全文披露。根据《整改报告》，公司需进一步整改
的内容有：没有明确董事会人数，公司已在第三届董事会第十一次全体会议提出修改公
司章程的议案，明确董事会成员为9人；没有制定《董事会议事规则》、《总裁工作细
则》，因公司董事会、监事会于2003年上半年进行换届选举，此事将由新一届董事会、
监事会在2003年年内完成；公司应收发起人股东上海市松江区饲料公司3748.67万元，
应收发起人股东上海市松江区畜禽公司2499.11万元，在2001年度财务报告中没有披露
计提坏帐准备，没有制定详细的还款计划，公司在2002年度财务报告中披露应收大股东
计提坏帐准备情况，因上海市松江区饲料公司和上海市松江区畜禽公司正处于企业改制
，仍没有制定详细的还款计划。
八、其他重大事项
1、截止2002年3月13日，公司第一大股东正大上海有限公司在上海证券交易所B股
市场累计减持股份比例达我公司总股本的10%，该事项于2002年3月15日在《上海证券报
》和《香港商报》同时公告。
2、截止2002年4月26日，公司第一大股东正大上海有限公司在上海证券交易所B股
市场累计减持股份比例达我公司总股本的15%，该事项于2002年4月27日在《上海证券报
》和《香港商报》同时公告。
3、2002年5月30日，公司第一大股东发生变更，该事项于2002年5月31日在《上海
证券报》和《香港商报》同时公告。
4、截止2002年6月21日，公司第二大股东正大上海有限公司在上海证券交易所B股
市场累计减持股份比例达我公司总股本的20%，该事项于2002年6月25日在《上海证券报
》和《香港商报》同时公告。
5、截止2002年7月15日，公司第二大股东正大上海有限公司在上海证券交易所B股
市场累计减持股份比例达我公司总股本的25%，该事项于2002年7月16日在《上海证券报
》和《香港商报》同时公告。
6、2002年7月22日，公司第二大股东发生变更，该事项于2002年7月23日在《上海
证券报》和《香港商报》同时公告。
7、截止2002年11月18日，公司第三大股东正大上海有限公司在上海证券交易所B股
市场累计减持股份比例达我公司总股本的30%，该事项于2002年11月19日在《上海证券
报》和《香港商报》同时公告。
8、截止2003年1月22日，公司第三大股东正大上海有限公司在上海证券交易所B股
市场累计减持股份比例达我公司总股本的35%，该事项于2003年1月23日在《上海证券报
》和《香港商报》同时公告。
9、截止2003年3月14日，公司第三大股东正大上海有限公司在上海证券交易所B股
市场累计减持股份比例达我公司总股本的40%，该事项于2003年3月15日在《上海证券报
》和《香港商报》同时公告。
10、2002年1月，“大江”牌鸡肉产品被上海市农产品质量认证中心认定符合“上
海市安全卫生优质农产品标准”，并授权使用“上海市安全卫生优质农产品标志”。
11、2002年10月，公司被上海市商业委员会评定为“上海市食用农产品流通安全示
范单位”。
12、2002年11月，公司被上海市农业产业化领导小组办公室认定为“上海市农业产
业化重点龙头企业”。
13、2002年12月31日，“大江”牌鸡肉及肉制品、配合饲料被上海市名牌产品推荐
委员会推荐为’2002上海名牌产品。
第十章 财务报告
一、审计意见
审计报告
上会师报字(03)第548号上海大江(集团)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、20
02年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这
些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是
依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情
况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和
现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，需要说明的是，如会计报表附注第十二点“其他重要事项第7项”所述，以
上会计报表是基于持续经营的原则而编制的，其成立条件为贵公司能够获得银行的资金
支持，包括成功获得到期银行借款的延期及在必要时银行将提供额外的借款额度。在形
成我们的审计意见时，我们已考虑了贵公司在会计报表附注第十二点“其他重要事项第
7项”所披露内容的充分性，我们认为披露充分。
上海上会中国注册会计师
会计师事务所有限公司
沈佳云
王晓荣
中国上海二○○二年四月二十四日
二、财务报表
1、资产负债表（截止2002年12月31日）
编制单位:上海大江（集团）股份有限公司 单位：人民币元
年 末 数
项 目 行次 合并
流动资产：
货币资金 1 135,418,900.64
短期投资 2 9,394,751.49
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 103,513,009.30
其他应收款 7 100,375,433.43
预付帐款 8 21,836,726.16
应收补贴款 9 35,655,556.45
存货 10 264,103,083.98
待摊费用 11 3,679,167.38
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 673,976,628.83
长期投资:
长期股权投资 31 178,279,397.31
长期债权投资 32
长期投资合计 33 178,279,397.31
其中：合并价差 34
其中：股权投资差额 35 -12,730,463.93
固定资产:
固定资产原价 39 1,603,947,344.03
减: 累计折旧 40 896,068,418.65
固定资产净值 41 707,878,925.38
减: 固定资产减值准备 42 53,002,687.17
固定资产净额 43 654,876,238.21
工程物资 44
在建工程 45 12,255,764.47
固定资产清理 46
固定资产合计 50 667,132,002.68
无形资产及其他资产
无形资产 51 66,369,422.69
长期待摊费用 52 7,383,010.56
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 73,752,433.25
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 1,593,140,462.07
流动负债:
短期借款 61 766,000,000.00
应付票据 62 15,000,000.00
应付帐款 63 78,559,809.32
预收帐款 64 38,457,842.02
应付工资 65 22,873,689.90
应付福利费 66 14,080,710.93
应付股利 67 52,552.50
应交税金 68 -145,005,533.61
其他应交款 69 1,060,562.37
其他应付款 70 149,793,267.70
预提费用 71 7,593,272.42
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79 3,035,445.29
流动负债合计 80 951,501,618.84
长期负债
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税项: 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 951,501,618.84
少数股东权益(合并报表填列) 91 79,186,006.34
股东权益:
股 本 92 676,305,696.00
资本公积 93 229,469,396.46
盈余公积 94 90,683,258.00
其中:法定公益金 95 31,518,635.03
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 16,694,040.42
未分配利润 97 -417,311,473.15
外币报表折算差额（合并报表填列） 98
股东权益合计 99 562,452,836.89
负债及股东权益总计 100 1,593,140,462.07
行政负责人：雷黎光 制表人：武易中
年末数 年初数
项 目 母公司 合并
流动资产：
货币资金 93,341,815.47 162,878,708.03
短期投资 9,298,226.49 11,516,308.00
应收票据 580,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 74,049,722.49 93,232,544.33
其他应收款 161,450,782.29 154,194,488.67
预付帐款 15,042,156.47 5,406,236.00
应收补贴款 35,655,556.45 57,561,289.96
存货 163,287,059.50 507,682,460.40
待摊费用 963,672.40 3,950,804.83
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 553,088,991.56 997,002,840.22
长期投资:
长期股权投资 787,290,511.47 150,317,098.53
长期债权投资 1,300.00
长期投资合计 787,290,511.47 150,318,398.53
其中：合并价差
其中：股权投资差额 -12,730,463.93 -13,448,038.39
固定资产:
固定资产原价 608,671,033.11 1,619,257,289.56
减: 累计折旧 308,713,981.70 826,177,940.67
固定资产净值 299,957,051.41 793,079,348.89
减: 固定资产减值准备 45,214,955.77 16,928,665.07
固定资产净额 254,742,095.64 776,150,683.82
工程物资
在建工程 9,090,676.48
固定资产清理 11,304.86
固定资产合计 254,742,095.64 785,252,665.16
无形资产及其他资产
无形资产 36,078,742.05 74,001,457.04
长期待摊费用 17,524.22 8,206,769.16
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 36,096,266.27 82,208,226.20
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,631,217,864.94 2,014,782,130.11
流动负债:
短期借款 623,000,000.00 799,510,000.00
应付票据 15,000,000.00 35,000,000.00
应付帐款 61,471,511.34 113,823,457.30
预收帐款 10,128,585.04 32,133,367.58
应付工资 32,950,509.26
应付福利费 487,679.08 15,147,204.77
应付股利 52,552.50 52,552.50
应交税金 -144,749,768.16 -114,802,832.00
其他应交款 1,381,626.58
其他应付款 470,505,995.08 174,917,185.64
预提费用 1,477,120.12 12,515,454.85
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 3,035,445.29
流动负债合计 1,037,373,675.00 1,105,663,971.77
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 1,112,316.17
长期负债合计 1,112,316.17
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,037,373,675.00 1,106,776,287.94
少数股东权益(合并报表填列) 91,052,569.96
股东权益:
股 本 676,305,696.00 676,305,696.00
资本公积 229,469,396.46 229,469,396.46
盈余公积 77,749,737.49 89,987,972.60
其中:法定公益金 29,329,166.61 31,518,635.03
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 -389,680,640.01 -178,809,792.85
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 593,844,189.94 816,953,272.21
负债及股东权益总计 1,631,217,864.94 2,014,782,130.11
年初数
项 目 母公司
流动资产：
货币资金 129,992,169.59
短期投资 11,516,308.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 68,286,858.56
其他应收款 178,183,000.20
预付帐款 1,165,270.00
应收补贴款 57,561,289.96
存货 375,390,736.67
待摊费用 1,717,264.85
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 823,812,897.83
长期投资:
长期股权投资 827,910,791.70
长期债权投资
长期投资合计 827,910,791.70
其中：合并价差
其中：股权投资差额 -13,448,038.39
固定资产:
固定资产原价 624,726,208.55
减: 累计折旧 289,673,451.57
固定资产净值 335,052,756.98
减: 固定资产减值准备 12,845,128.72
固定资产净额 322,207,628.26
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 322,207,628.26
无形资产及其他资产
无形资产 46,140,401.52
长期待摊费用 393,964.32
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 46,534,365.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,020,465,683.63
流动负债:
短期借款 667,000,000.00
应付票据 35,000,000.00
应付帐款 100,050,442.36
预收帐款 21,658,197.66
应付工资 640,509.69
应付福利费 1,701,968.91
应付股利 52,552.50
应交税金 -118,179,446.44
其他应交款 56,713.39
其他应付款 468,264,900.68
预提费用 1,630,519.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,177,876,357.75
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 1,112,316.17
长期负债合计 1,112,316.17
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,178,988,673.92
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股 本 676,305,696.00
资本公积 229,469,396.46
盈余公积 77,749,737.49
其中:法定公益金 29,329,166.61
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 -142,047,820.24
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 841,477,009.71
负债及股东权益总计 2,020,465,683.63
2、利润及利润分配表(2002年度)
编制单位:上海大江（集团）股份有限公司 单位：人民币元
本年数
项 目 行次 合并
一、主营业务收入 1 1,296,502,643.50
减：主营业务成本 2 1,262,990,121.31
主营业务税金及附加 3 1,232,495.94
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 32,280,026.25
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 280,887.83
减：营业费用 6 89,163,765.43
管理费用 7 136,497,923.64
财务费用 8 48,892,023.59
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 -241,992,798.58
加:投资收益(亏损以“-”号填列) 11 8,178,221.60
补贴收入 12 1,147,294.48
营业外收入 13 57,406,776.72
减:营业外支出 14 63,502,917.84
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 15 -238,763,423.62
减:所得税 16 2,034,168.88
减:少数股东损益(合并报表填列) 17 13,112,560.04
加：未确认的投资损失(合并报表填列) 18 16,694,040.42
五、净利润(亏损以“-”号填列) 20 -237,216,112.12
加：年初未分配利润 21 -178,809,792.85
其他转入 22
六、可供分配的利润(亏损以“-”号填列) 25 -416,025,904.97
减:提取法定盈余公积 26 695,285.40
提取法定公益金 27
提取职工奖福基金（合并报表填列） 28 590,282.78
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列) 35 -417,311,473.15
减:应付优先股股利 36
应付普通股股利 37
提取任意盈余公积 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40 -417,311,473.15
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2、自然灾害发生的损失 42
3、会计政策变更增加（减少）利润总额 43
4、会计估计变更增加（减少）利润总额 44
5、债务重组损失 45
6、其他 46
本年数
项 目 母公司
一、主营业务收入 1,448,309,891.94
减：主营业务成本 1,491,385,313.59
主营业务税金及附加 364,214.86
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) -43,439,636.51
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -1,735,889.29
减：营业费用 73,850,834.79
管理费用 58,085,789.34
财务费用 43,195,611.88
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -220,307,761.81
加:投资收益(亏损以“-”号填列) -28,390,158.53
补贴收入 1,098,534.42
营业外收入 55,859,907.69
减:营业外支出 55,893,341.54
四、利润总额(亏损以“-”号填列) -247,632,819.77
减:所得税
减:少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列) -247,632,819.77
加：年初未分配利润 -142,047,820.24
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以“-”号填列) -389,680,640.01
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖福基金（合并报表填列）
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列) -389,680,640.01
减:应付优先股股利
应付普通股股利
提取任意盈余公积
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -389,680,640.01
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利润总额
4、会计估计变更增加（减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年数
项 目 合并
一、主营业务收入 1,757,218,491.59
减：主营业务成本 1,566,336,812.40
主营业务税金及附加 1,310,825.31
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 189,570,853.88
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 3,543,232.12
减：营业费用 151,412,035.67
管理费用 141,800,053.72
财务费用 49,553,641.99
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -149,651,645.38
加:投资收益(亏损以“-”号填列) 239,545.81
补贴收入 1,245,510.88
营业外收入 40,138,048.36
减:营业外支出 13,257,872.83
四、利润总额(亏损以“-”号填列) -121,286,413.16
减:所得税 3,682,489.59
减:少数股东损益(合并报表填列) 16,593,910.64
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列) -141,562,813.39
加：年初未分配利润 -35,530,848.08
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以“-”号填列) -177,093,661.47
减:提取法定盈余公积 1,064,725.79
提取法定公益金 85,822.52
提取职工奖福基金（合并报表填列） 565,583.07
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列) -178,809,792.85
减:应付优先股股利
应付普通股股利
提取任意盈余公积
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -178,809,792.85
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -8,096,023.55
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利润总额
4、会计估计变更增加（减少）利润总额 -15,385,709.84
5、债务重组损失
6、其他
上年数
项 目 母公司
一、主营业务收入 2,093,276,289.22
减：主营业务成本 2,031,308,225.62
主营业务税金及附加 687,180.56
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 61,280,883.04
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,497,774.47
减：营业费用 131,811,462.07
管理费用 94,558,777.14
财务费用 42,672,781.70
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -206,264,363.40
加:投资收益(亏损以“-”号填列) 37,634,194.31
补贴收入 1,220,147.44
营业外收入 37,913,322.82
减:营业外支出 11,005,485.36
四、利润总额(亏损以“-”号填列) -140,502,184.19
减:所得税
减:少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列) -140,502,184.19
加：年初未分配利润 -1,545,636.05
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以“-”号填列) -142,047,820.24
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖福基金（合并报表填列）
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列) -142,047,820.24
减:应付优先股股利
应付普通股股利
提取任意盈余公积
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -142,047,820.24
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -7,184,151.91
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利润总额
4、会计估计变更增加（减少）利润总额 -11,683,603.32
5、债务重组损失
6、其他
行政负责人：雷黎光 制表人：武易中
3、现金流量表（2002年度）
编制单位:上海大江（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
补 充 资 料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润（亏损以“-”号填列） 43
减：未确认的投资损失 44
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 45
计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 69
减：货币资金的期初余额 70
现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
项目 金额
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,133,398,841.05
收到的税费返还 57,605,150.76
收到的其他与经营活动有关的现金 88,219,526.56
经营活动现金流入小计 1,279,223,518.37
购买商品、接受劳务支付的现金 847,138,022.61
支付给职工以及为职工支付的现金 204,460,038.22
支付的各项税费 25,050,068.30
支付的其他与经营活动有关的现金 76,308,517.23
经营活动现金流出小计 1,152,956,646.36
经营活动产生的现金流量净额 126,266,872.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 14,901,706.86
取得投资收益所收到的现金 7,383,852.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 2,030,433.53
收到的其他与投资活动有关的现金 43,806.16
投资活动现金流入小计 24,359,799.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,264,584.22
投资所支付的现金 83,213,311.76
支付的其他与投资活动有关的现金 85,144.20
投资活动现金流出小计 108,563,040.18
投资活动产生的现金流量净额 -84,203,241.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 953,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 953,000,000.00
偿还债务所支付的现金 968,510,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 53,295,056.78
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 707,985.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 1,022,513,041.78
筹资活动产生的现金流量净额 -69,513,041.78
四、汇率变动对现金的影响 -10,396.61
五、现金及现金等价物净增加额 -27,459,807.39
补 充 资 料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润（亏损以“-”号填列） -237,216,112.12
减：未确认的投资损失 16,694,040.42
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 13,112,560.04
计提的资产减值准备 36,853,882.82
固定资产折旧 91,856,675.65
无形资产摊销 10,956,837.38
长期待摊费用摊销 1,243,886.52
待摊费用的减少（减：增加） 271,637.45
预提费用的增加（减：减少） -4,922,182.43
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 10,221,787.65
固定资产报废损失 20,077,270.05
财务费用 49,209,930.58
投资损失（减：收益） -8,178,221.60
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 256,866,396.27
经营性应收项目的减少（减：增加） 36,727,535.98
经营性应付项目的增加（减：减少） -133,939,345.81
其他 -181,626.00
经营活动产生的现金流量净额 126,266,872.01
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 135,418,900.64
减：货币资金的期初余额 162,878,708.03
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -27,459,807.39
项目 金额
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 973,764,341.96
收到的税费返还 57,561,289.96
收到的其他与经营活动有关的现金 76,360,387.83
经营活动现金流入小计 1,107,686,019.75
购买商品、接受劳务支付的现金 900,736,899.42
支付给职工以及为职工支付的现金 81,496,077.49
支付的各项税费 4,304,223.29
支付的其他与经营活动有关的现金 20,543,577.90
经营活动现金流出小计 1,007,080,778.10
经营活动产生的现金流量净额 100,605,241.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 17,900,406.86
取得投资收益所收到的现金 7,366,500.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 536,247.71
收到的其他与投资活动有关的现金 4,490.31
投资活动现金流入小计 25,807,645.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,572,044.06
投资所支付的现金 64,033,311.76
支付的其他与投资活动有关的现金 19,411.20
投资活动现金流出小计 75,624,767.02
投资活动产生的现金流量净额 -49,817,121.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 772,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 772,000,000.00
偿还债务所支付的现金 816,000,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 43,438,474.12
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 859,438,474.12
筹资活动产生的现金流量净额 -87,438,474.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,650,354.12
补 充 资 料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润（亏损以“-”号填列） -247,632,819.77
减：未确认的投资损失
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）
计提的资产减值准备 26,754,107.66
固定资产折旧 28,395,692.41
无形资产摊销 10,061,659.47
长期待摊费用摊销 376,440.10
待摊费用的减少（减：增加） 753,592.45
预提费用的增加（减：减少） -153,398.88
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 9,808,162.38
固定资产报废损失 12,888,699.02
财务费用 43,250,937.60
投资损失（减：收益） 28,390,158.53
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 228,085,788.40
经营性应收项目的减少（减：增加） 58,322,780.00
经营性应付项目的增加（减：减少） -98,696,557.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 100,605,241.65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 93,341,815.47
减：货币资金的期初余额 129,992,169.59
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -36,650,354.12
行政负责人：雷黎光 制表人：武易中
4、资产减值明细表（合并、母公司）(见附表)
5、股东权益增减变动表（合并）
编制单位：上海大江（集团）股份有限公司(合并) 金额单位：元
项 目 年初数
一、股本：
年初余额 676,305,696.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 676,305,696.00
二、资本公积：
年初余额 226,497,105.13
本年增加数 2,972,291.33
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 229,469,396.46
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 57,404,611.78
本年增加数 1,064,725.79
其中：从净利润中提取数 1,064,725.79
其中：法定盈余公积 1,064,725.79
任意盈余公积
法定盈余公积转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 58,469,337.57
其中：法定盈余公积 58,469,337.57
四、法定公益金：
年初余额 31,432,812.51
本年增加数 85,822.52
其中：从净利润中提取数 85,822.52
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 31,518,635.03
五、未确认的投资损失
六、未分配利润：
年初未分配利润 -35,530,848.08
本年净利润（净亏损以“-”号填列） -141,562,813.39
本年利润分配 1,716,131.38
年末分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -178,809,792.85
项 目 年末数
一、股本：
年初余额 676,305,696.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 676,305,696.00
二、资本公积：
年初余额 229,469,396.46
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 229,469,396.46
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 58,469,337.57
本年增加数 695,285.40
其中：从净利润中提取数 695,285.40
其中：法定盈余公积 695,285.40
任意盈余公积
法定盈余公积转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 59,164,622.97
其中：法定盈余公积 58,469,337.57
四、法定公益金：
年初余额 31,518,635.03
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 31,518,635.03
五、未确认的投资损失 16,694,040.42
六、未分配利润：
年初未分配利润 -178,809,792.85
本年净利润（净亏损以“-”号填列） -237,216,112.12
本年利润分配 1,285,568.18
年末分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -417,311,473.15
6、股东权益增减变动表（母公司）
编制单位：上海大江（集团）股份有限公司（母公司） 金额单位：元
项 目 年初数
一、股本：
年初余额 676,305,696.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 676,305,696.00
二、资本公积：
年初余额 226,497,105.13
本年增加数 2,972,291.33
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 229,469,396.46
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 48,420,570.88
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
法定盈余公积转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 48,420,570.88
其中：法定盈余公积 48,420,570.88
四、法定公益金：
年初余额 29,329,166.61
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 29,329,166.61
五、未分配利润：
年初未分配利润 -1,545,636.05
本年净利润（净亏损以“-”号填列） -140,502,184.19
本年利润分配
年末分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -142,047,820.24
项 目 年末数
一、股本：
年初余额 676,305,696.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 676,305,696.00
二、资本公积：
年初余额 229,469,396.46
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 229,469,396.46
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 48,420,570.88
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
法定盈余公积转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 48,420,570.88
其中：法定盈余公积 48,420,570.88
四、法定公益金：
年初余额 29,329,166.61
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 29,329,166.61
五、未分配利润：
年初未分配利润 -142,047,820.24
本年净利润（净亏损以“-”号填列） -247,632,819.77
本年利润分配
年末分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -389,680,640.01
三、财务报表附注
（一）公司简介
本公司系于1993年7月31日经沪外资委批准，采用公开募集方式设立的股份有限公
司，公司股票于1993年11月22日在上海证券交易所上市交易。公司属农牧企业，经营范
围包括：家禽、家畜、水产的良种、饲料、饲料添加剂、花卉肥料及有关食品加工产品
的销售和进出口；生物制药、兽药、畜禽疫苗；畜禽机械、饲料机械、医疗器械（限于
医用透明质酸钠）；餐饮业；道路货物运输；从事符合国家产业政策的投资业务（具体
项目另行报批）。注册资本人民币676,305,696元，详见会计报表附注“股本”。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：
执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补
充规定。
2、会计年度：
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
人民币元。
4、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，按历史成本为计价原则，各项资产如果发生减值，则提
取相应的减值准备。
5、外币业务折算方法：
对涉及外币的经济业务采用业务发生当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记账
，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关
资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余
汇兑差额列作财务费用。
6、现金等价物的确定标准：
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资
。
7、短期投资核算方法：
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股
票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时
，将短期投资账面价值与实际取得的差额，作为投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损
益。
8、坏账核算方法：
坏账的确认标准：
(1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项
。
(2) 因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，按照公司设定的审批权限，经批准后作为坏账转销
。
坏账计提方法和计提比例：
应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年末
应收款项（除关联交易和押金、职工借款外）的可收回性，预计可能产生的坏账损失，
采用账龄分析法加个别认定法计提坏账准备，以账龄分析法计提坏账准备的比例列示如
下：
账龄 计提比例
1年以内 3%
1－2年 10%
2－3年 15%
3年以上 20%
9、存货核算方法：
存货包括：在途物资、原材料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品。 购入的
存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、仓储等费用，运输途中的合理损耗、入库前
的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用作为实际成本，发出时按加权
平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用一次摊销法核算。
产成品按标准成本计价，实际成本与标准成本之间的差额，在月末采用加权平均法
在销售产品与库存产品之间摊销，将标准成本调整为实际成本。内部调拨产品的计价，
按标准成本结算，其调拨差异随产品调拨一并结转，将标准成本调整为实际生产成本。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司
在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，
存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。
10、长期投资核算方法：
长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不
准备随时变现债券、其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被
投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公司在
取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收
益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但
有重大影响的，按权益法核算即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投
资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资
损益。
长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益
份额之间的股权投资差额按10年平均摊销，计入损益。
长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价，
债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线
法。
期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取
长期投资减值准备。
11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备：
委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收
利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原已计
提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的
差额，计提减值准备。
12、固定资产及折旧：
固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其
他与生产、经营有关的设备，器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价
值在人民币2,000元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成
本计价。
折旧方法：按直线法平均计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年
限扣除残值后确定折旧率。固定资产分类及 使用年限如下：
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋及建筑物 20年 10% 4.5%
机械设备 10年 10% 9%
运输设备 5年 10% 18%
其他设备 5年 10% 18%
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生
的在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在
建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提在建工程减值准备。
14、借款费用：
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状
态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状
态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接
计入当期财务费用。借款费用资本化金额的计算方法为至当期末止购建固定资产累计支
出加权平均数乘资本化率。
15、无形资产计价和摊销方法：
无形资产是指企业为生产商品或提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、
没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。
无形资产在下列预计收益期限内平均摊销：
类别 预计收益期限
商标使用权 10年
专有技术 25年
土地使用权 10-50年
管道、电力增容费 30年
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销政策：
长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中
开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其
余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销。类别
摊销年限长期待摊费用
2-5年
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值
全部转入当期损益。
17、应付债券：
应付债券按照实际的发行价格总额入账，发行价格总额与债券面值总额之间的差额
，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直接法于计提利息时摊销，并按借款费用
的原则处理。
18、收入确认原则：
销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的
主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权
，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入
与成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关
的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定
的收费时间和方法计算确定收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如
果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(
即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完
成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务
交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下二种情况确认和计量：
(1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入
，并按相同金额结转成本；
(2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成
本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
(3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作
为当期费用，不确认收入。
19、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法：
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的
半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式
拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业
的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时以
合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据
，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收
入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表
。
对于资不抵债并纳入合并范围的子公司累计未确认的投资损失及当期未确认的投资
损失分别在合并资产负债表及合并利润表的“未确认投资损失”科目反映。
根据财政部印发的《关于执行〈企业会计制度〉和相关准则有关问题解答》，企业
在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表
的期初数。
公司合并会计报表范围的变动：
(1) 公司本期合并会计报表的子公司减少4家。上海大江新桥肉禽场，因新桥镇发
展的需要，于2002年4月30日终止经营并清算完毕；上海大江洋泾湾养鸡场，因松江新
城区建设规划需要，于2002年7月31日终止经营并清算完毕；大江金兰快餐店于2002年3
月31日终止经营并清算完毕；黄岩大江有限公司于2002年8月29日被转让给黄岩区饲料
工业公司，以上4家子公司不再列入年末合并报表范围。
(2) 本期合并会计报表的子公司增加2家，其中上海大江房地产有限公司，于2002
年9月16日新设成立，公司持有其90%股份；枣阳大江禽业有限公司本年度开始正式生产
经营并出现亏损，公司持有其95%股份。
21、预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务。
(2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。
(3)该义务金额能够可靠地计量。
（三）、主要税项
(1)流转税：增值税税率：饲料、种禽、种蛋等农副产品均按国家政策享受免税；
内销肉鸡分割产品按13%税率缴纳增值税；
外销肉鸡分割产品执行“免、抵、退”税办法。
营业税：税率3－5%。
(2)所得税：
①母公司按应纳税所得额的33%计征，按18%返回，实际执行税率15%。
②部分合并报表单位所得税税率为15%至33%不等。
③其余合并报表单位均于本年度豁免缴纳所得税。
（四）、控股子公司及合营企业情况
公司名称 注册资本 经营范围
上海大江洞泾饲料厂 13,600,000.00 饲料
上海大江得胜饲料厂 9,000,000.00 饲料
上海大江车墩蛋白饲料厂 7,500,000.00 饲用蛋白粉
常州大江畜禽饲料公司 25,850,000.00 畜禽、饲料
扬州大江畜禽饲料公司 36,668,000.00 畜禽、饲料
上海大江塘桥养鸡场 5,000,000.00 祖代种禽饲养
松江区新业养鸡场 9,300,000.00 父母代种禽饲养
上海大江光星养鸡场 9,000,000.00 肉鸡饲养
松江区洞泾种禽场 8,400,000.00 父母代种禽饲养
松江区华阳鸡场 4,800,000.00 父母代种禽饲养
松江区塔汇鸡场 3,800,000.00 父母代种禽饲养
松江区新金养鸡场 22,000,000.00 父母代种禽饲养
松江长兴肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养
松江兴娄肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养
松江黄桥肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养
松江西林肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养
松江松新肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养
松江陈堵肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养
青浦泖洋肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养
松江区天马肉禽场 3,800,000.00 肉鸡饲养
松江区昆冈肉禽场 3,800,000.00 肉鸡饲养
松江区仓大肉禽场 3,910,000.00 肉鸡饲养
青浦凤溪白马塘肉鸡场 7,950,000.00 肉鸡饲养
所占比
公司名称 母公司投资额 是否合并
例
上海大江洞泾饲料厂 12,920,000.00 95.0% 合并
上海大江得胜饲料厂 8,955,000.00 99.5% 合并
上海大江车墩蛋白饲料厂 6,000,000.00 80.0% 合并
常州大江畜禽饲料公司 20,720,000.00 80.15% 合并
扬州大江畜禽饲料公司 34,834,600.00 95.0% 合并
上海大江塘桥养鸡场 5,000,000.00 100.0% 合并
松江区新业养鸡场 9,300,000.00 100.0% 合并
上海大江光星养鸡场 9,000,000.00 100.0% 合并
松江区洞泾种禽场 8,400,000.00 100.0% 合并
松江区华阳鸡场 2,640,000.00 55.0% 合并
松江区塔汇鸡场 2,090,000.00 55.0% 合并
松江区新金养鸡场 22,000,000.00 100.0% 合并
松江长兴肉禽场 16,800,000.00 100.0% 合并
松江兴娄肉禽场 16,800,000.00 100.0% 合并
松江黄桥肉禽场 16,800,000.00 100.0% 合并
松江西林肉禽场 16,800,000.00 100.0% 合并
松江松新肉禽场 16,800,000.00 100.0% 合并
松江陈堵肉禽场 16,800,000.00 100.0% 合并
青浦泖洋肉禽场 16,800,000.00 100.0% 合并
松江区天马肉禽场 2,090,000.00 55.0% 合并
松江区昆冈肉禽场 2,090,000.00 55.0% 合并
松江区仓大肉禽场 2,150,500.00 55.0% 合并
青浦凤溪白马塘肉鸡场 7,950,000.00 100.0% 合并
公司名称 注册资本 经营范围
青浦朱家角周家港肉鸡场 6,800,000.00 肉鸡饲养
青浦沈巷保卫肉禽场 6,800,000.00 肉鸡饲养
青浦沈巷新泾肉禽场 6,800,000.00 肉鸡饲养
青浦沈巷王金肉禽场 8,400,000.00 肉鸡饲养
青浦赵巷崧泽肉鸡场 5,400,000.00 肉鸡饲养
青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000.00 肉鸡饲养
青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000.00 肉鸡饲养
青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000.00 肉鸡饲养
青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000.00 肉鸡饲养
青浦蒸淀大浜肉鸡场 6,800,000.00 肉鸡饲养
青浦区沈家浜肉禽场 18,000,000.00 肉鸡饲养
青浦区古石肉禽场 18,000,000.00 肉鸡饲养
青浦区木家桥肉禽场 18,000,000.00 肉鸡饲养
上海大江肉食品二厂 52,000,000.00 肉食品加工
上海大江肉食品四厂 50,000,000.00 肉食品加工
上海申德机械有限公司 22,955,200.00 饲料机械
杭州大江饲料有限公司 50,000,000.00 饲料
松江区新桥新泾种禽场 6,000,000.00 父母代种禽饲养
上海大江房地产有限公司 20,000,000.00 房地产开发
枣阳大江禽业有限公司 8,940,500.00 畜禽、饲料、鸡肉
上海大江肉食品三厂 26,400,000.00 肉食品加工
上海大江肉食品厂 18,000,000.00 肉食品加工
上海大江新桥肉食品厂 17,600,000.00 肉食品加工
青浦野马浜养鸡场 3,000,000.00 祖代种禽饲养
上海大江天马种禽场 18,000,000.00 父母代种禽饲养
上海松东水环境净化有限 235,000,000.00 污水处理、环保设备1
公司
上海申靓机械设备工程安 3,000,000.00 饲料机械
公司名称 母公司投资额 所占比 是否合并
例
青浦朱家角周家港肉鸡场 6,800,000.00 100.0% 合并
青浦沈巷保卫肉禽场 6,800,000.00 100.0% 合并
青浦沈巷新泾肉禽场 6,800,000.00 100.0% 合并
青浦沈巷王金肉禽场 8,400,000.00 100.0% 合并
青浦赵巷崧泽肉鸡场 5,400,000.00 100.0% 合并
青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000.00 100.0% 合并
青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000.00 100.0% 合并
青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000.00 100.0% 合并
青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000.00 100.0% 合并
青浦蒸淀大浜肉鸡场 6,800,000.00 100.0% 合并
青浦区沈家浜肉禽场 18,000,000.00 100.0% 合并
青浦区古石肉禽场 18,000,000.00 100.0% 合并
青浦区木家桥肉禽场 18,000,000.00 100.0% 合并
上海大江肉食品二厂 44,200,000.00 85.0% 合并
上海大江肉食品四厂 45,000,000.00 90.0% 合并
上海申德机械有限公司 17,216,400.00 75.0% 合并
杭州大江饲料有限公司 50,000,000.00 100.0% 合并
松江区新桥新泾种禽场 6,000,000.00 100.0% 合并
上海大江房地产有限公司 18,000,000.00 90.0% 合并
枣阳大江禽业有限公司 8,493,475.00 95.0% 合并
上海大江肉食品三厂 13,200,000.00 50.0% 合并，注(1)
上海大江肉食品厂 9,000,000.00 50.0% 合并，注(1)
上海大江新桥肉食品厂 8,800,000.00 50.0% 合并，注(1)
青浦野马浜养鸡场 1,500,000.00 50.0% 合并，注(1)
上海大江天马种禽场 9,000,000.00 50.0% 合并，注(1)
上海松东水环境净化有限 19,850,000.00 51.0% 未合并，注(2)
公司
上海申靓机械设备工程安 3,000,000.00 77.25% 未合并,注(3)
装有限公司
注(1)：该公司由上海大江（集团）股份有限公司承包经营，故合并报表。
注(2)：本公司应出资119,850,000元，已出资67,955,000元。本公司对该子公司的
投资采用收取保底利润，超额分成的办法，并不具有实质控制权，故不予并表。
注(3)：本公司间接控制其77.25%股权。该公司的资产总额、销售收入和净利润均
低于母公司三项指标的10%，不予并表。
（五）、会计报表项目附注（单位：人民币）
1、货币资金
期末数
项目
外币金额 汇率 人民币金额
现金(人民币) - - 112,746.38
银行存款(美元) 1,870,510.24 8.2773 15,482,775.20
银行存款(人民币) - - 118,018,117.23
其他货币资金(美元) 218,079.91 8.2773 1,805,261.83
其他货币资金(人民币) - - -
合计 135,418,900.64
期初数
项目 外币金额 汇率 人民币金额
现金(人民币) - - 99,969.06
银行存款(美元) 3,141,912.27 8.2766 26,004,351.09
银行存款(人民币) - - 135,324,491.74
其他货币资金(美元) 174,289.53 8.2766 1,442,524.71
其他货币资金(人民币) -- 7,371.43
合计 3,316,201.80 162,878,708.03
根据沪经贸财字（2001）第904号文的规定，本公司于2002年12月19日以应收出口
退税作为质押条件，向中国建设银行松江支行贷款2000万元，期限半年，上述出口退税
专户的开户银行为中国建设银行松江支行，2002年末该账户余额为5,194,130.72元。
2、短期投资
(1)账面价值
期末数
项目
投资金额 跌价准备
股权投资-股票-中国石化 4,120.00 1,125.05
债券投资
其他投资-基金丰和 5,943,708.12 1,474,726.58
其他投资-基金易方达 5,100,000.00 177,225.00
其他投资小计 11,043,708.12 1,651,951.58
合计 11,047,828.12 1,653,076.63
期初数
项目
投资金额 跌价准备
股权投资-股票-中国石化 4,220.00 770.00
其他投资-基金普丰 723,493.22 74,635.22
其他投资-基金景博 1,948,860.00 184,860.00
其他投资-基金景福 10,325,750.00 1,225,750.00
其他投资小计 12,998,103.22 1,485,245.22
合计 13,002,323.22 1,486,015.22
其他投资小计 12,998,103.22 1,485,245.22
合计 13,002,323.22 1,486,015.22
期末数
项目
账面价值 市价
股权投资-股票-中国石化 2,994.95 2.99
债券投资
其他投资-基金丰和 4,468,981.54 0.75
其他投资-基金易方达 4,922,775.00 0.98
其他投资小计 9,391,756.54 -
合计 9,394,751.49 -
期末数
项目
账面价值 市价
股权投资-股票-中国石化 3,450.00 3.45
其他投资-基金普丰 648,858.00 0.98
其他投资-基金景博 1,764,000.00 0.98
其他投资-基金景福 9,100,000.00 0.91
其他投资小计 11,512,858.00 -
合计 11,516,308.00
(2)短期投资跌价准备
项目 期初数 本期计提数
股权投资-股票-中国石化 770.00 355.05
其他投资-基金普丰 74,635.22 -
其他投资-基金景博 184,860.00 -
其他投资-基金景福 1,225,750.00 -
其他投资-基金丰和 - 1,474,726.58
其他投资-基金易方达 - 177,225.00
合计 1,486,015.22 1,652,306.63
项目 本期转回数 期末余额
股权投资-股票-中国石化 - 1,125.05
其他投资-基金普丰 74,635.22 -
其他投资-基金景博 184,860.00 -
其他投资-基金景福 1,225,750.00 -
其他投资-基金丰和 - 1,474,726.58
其他投资-基金易方达 - 177,225.00
合计 1,485,245.22 1,653,076.63
计提依据来源：
股票投资：根据2002年12月31日上海证券交易所公告的收盘价。
其他投资：根据2002年12月31日上海证券交易所公告的基金单位净值。
(3)本公司不存在短期投资变现的重大限制。
3、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 - 580,000.00
合计 - 580,000.00
4、应收账款
(1)账面价值
期末数
账龄
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 94,240,459.61 73.82% 1,954,935.52
1－2年 6,896,128.15 5.40% 727,448.81
2－3年 3,390,119.67 2.66% 1,916,967.80
3年以上 23,136,069.80 18.12% 19,550,415.80
合计 127,662,777.23 100.00% 24,149,767.93
期末数
账龄
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 92,285,524.09 3%
1－2年 6,168,679.34 10%
2－3年 1,473,151.87 15%
3年以上 3,585,654.00 20%
合计 103,513,009.30 18.92%
期初数
账龄
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 86,660,879.49 75.92% 2,177,245.12
1－2年 4,673,382.57 4.09% 1,517,278.09
2－3年 4,363,487.83 3.82% 2,626,585.96
3年以上 18,460,251.90 16.17% 14,604,348.29
合计 114,158,001.79 100.00% 20,925,457.46
期初数
账龄
账面价值坏 账准备计提比例
1年以内 84,483,634.37 3%
1－2年 3,156,104.48 10%
2－3年 1,736,901.87 15%
3年以上 3,855,903.61 20%
合计 93,232,544.33 18.33%
(2)坏账准备
期初数 本年计提数 本年转回数 期末数
20,925,457.46 3,386,880.47 162,570.00 24,149,767.93
对预计无法收回的应收账款予以个别认定法计提坏账准备20,157,888.82元。
无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
应收账款前五名合计金额占应收账款总额的比例
期末数
项目
金额 比例(%)
应收账款前五名合计 20,315,215.71 15.91
期初数
项目
金额 比例(%)
应收账款前五名合计 35,399,198.44 31.01
5、其他应收款
(1)账面价值
期末数
账龄
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 43,218,346.17 38.33% 120,981.87
1－2年 181,465.19 0.16% 16,077.63
2－3年 62,755,390.14 55.66% 9,410,603.57
3年以上 6,597,783.48 5.85% 2,829,888.48
合计 112,752,984.98 100.00% 12,377,551.55
期初数
账龄
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 23,327,026.66 14.93% 78,999.51
1－2年 126,318,893.84 80.84% 9,350.74
2－3年 414,536.31 0.27% 46,900.55
3年以上 6,194,631.64 3.96% 1,925,348.98
合计 156,255,088.45 100.00% 2,060,599.78
期末数
账龄
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 42,874,662.21 3%
1－2年 165,387.56 10%
2－3年 53,567,488.66 15%
3年以上 3,767,895.00 20%
合计 100,375,433.43 10.98%
期初数
账龄
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 23,248,027.15 3%
1－2年 126,309,543.10 10%
2－3年 367,635.76 15%
3年以上 4,269,282.66 20%
合计 154,194,488.67 1.32%
(2)坏账准备
期初数 本年计提数 本年转回数 期末数
2,060,599.78 10,879,996.83 563,045.06 12,377,551.55
对预计无法收回的其他应收款予以个别认定法计提坏账准备2,708,200.75元。
应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项，主要是公司发起人股东：
期末数
单位名称
金额（原发生数） 坏账计提比例
上海市松江区饲料公司 37,486,724.59 15%
上海市松江区畜禽公司 24,991,149.73 15%
正大上海有限公司 - -
合计 62,477,874.32 15%
期初数
单位名称
金额（原发生数） 坏账计提比例
上海市松江区饲料公司 37,486,724.59 -
上海市松江区畜禽公司 24,991,149.73 -
正大上海有限公司 62,477,874.31 -
合计 124,955,748.63 -
期末数
单位名称
坏账准备 账面价值
上海市松江区饲料公司 5,623,008.69 31,863,715.90
上海市松江区畜禽公司 3,748,672.46 21,242,477.27
正大上海有限公司 - -
合计 9,371,681.15 53,106,193.17
期末数
单位名称
坏账准备 账面价值
上海市松江区饲料公司 - 37,486,724.59
上海市松江区畜禽公司 - 24,991,149.73
正大上海有限公司 - 62,477,874.31
合计 - 124,955,748.63
上述欠款为发起人股东以现金置换尚未摊销的长期投资评估增值不适资产余额124,
955,748.63元(原列入“股权投资差额”)。发起人承诺自2000年12月21日签订协议之日
起五年内支付上述款项。正大上海有限公司已于年内将欠款全部还清，其余两个股东仍
未偿还欠款。期末本公司按账龄分析法对该笔款项计提了坏账准备。
其他应收款前五名合计金额占其他应收款总额的比例
期末数
项目
金额 比例(%)
其他应收账款前五名合计 74,377,386.33 55.16
期初数
项目
金额 比例(%)
其他应收账款前五名合计 137,980,164.63 88.30
6、预付账款
期末数 期初数
余额 比例 余额 比例
1年以内 21,752,941.04 99.62% 4,927,328.55 91.14%
1－2年 33,518.66 0.15% 412,757.45 7.63%
2－3年 49,386.46 0.23% 880.00 0.02%
3年以上 880.00 - 65,270.00 1.21%
合计 21,836,726.16 100% 5,406,236.00 100.00%
无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
账龄超过1年的预付账款
单位名称 所欠金额 欠款时间
常熟通达不锈钢厂 880.00 三年以上
德国赫尔曼罗劳厄调料公司北京办事处 33,518.66 二年以上
张家港东海粮油公司 49,386.46 二年以上
单位名称 原因
常熟通达不锈钢厂 预付运输带润滑油款未清算
德国赫尔曼罗劳厄调料公司北京办事处 预付设备款未清算
张家港东海粮油公司 预付原料款未清算
7、应收补贴款
项目 期末数 期初数
公司本部 35,655,556.45 57,561,289.96
项目 性质及内容
公司本部 应收的外销鸡肉产品执行“免、抵、退”办法后应收的出口退税款
8、存货
(1)账面价值
期末数
项目
金额 跌价准备 账面价值
在途物资 105,351.25 - 105,351.25
原材料 124,591,816.91 280,601.87 124,311,215.04
在产品 51,113,922.54 - 51,113,922.54
产成品 102,026,223.502 3,474,658.13 78,551,565.37
包装物 10,023,515.87 1,343,489.46 8,680,026.41
低值易耗品 1,341,003.37 - 1,341,003.37
合计 289,201,833.442 5,098,749.46 264,103,083.98
期初数
项目
金额 跌价准备 账面价值
在途物资 419,017.88 419,017.88
原材料 301,143,910.84 20,691,387.77 280,452,523.07
在产品 92,144,806.09 92,144,806.09
产成品 138,158,925.40 17,694,381.54 120,464,543.86
包装物 12,637,774.35 12,637,774.35
低值易耗品 1,563,795.15 1,563,795.15
合计 546,068,229.71 38,385,769.31 507,682,460.40
(2)跌价准备
项目 期初数 本期计提
原材料 20,691,387.77 208,572.82
产成品 17,694,381.54 5,780,276.59
包装物 - 1,343,489.46
合计 38,385,769.31 7,332,338.87
项目 本期转回 期末数
原材料 20,619,358.72 280,601.87
产成品 - 23,474,658.13
包装物 - 1,343,489.46
合计 20,619,358.72 25,098,749.46
存货跌价准备的计提，公司以同类产品的最后销售价或市场价为参照依据，确定存
货的可变现净值，按照账面成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、待摊费用
期末结存原因 期末数 期初数
类别
各类保险费 摊销期内 1,733,682.40 2,066,965.17
租赁费 摊销期内 36,043.34 71,863.39
其他
摊销期内 1,909,441.64 1,811,976.27
合计 3,679,167.38 3,950,804.83
10、长期股权投资
(1)账面价值
期末数
项目
期末余额 股权投资差额
股票 63,250,000.00 -
子公司 70,955,000.00 -12,730,463.93
联营企业 58,034,484.47 -
其他股权投资 - -
合计 192,239,484.47 -12,730,463.93
期初数
项目
期初余额 股权投资差额
股票 63,250,000.00 -
子公司 44,448,484.79 - 13,448,038.39
联营企业 57,796,275.36 -
其他股权投资 - -
合计 165,494,760.15 - 13,448,038.39
期末数
项目
减值准备 账面价值
股票 - 63,250,000.00
子公司 - 58,224,536.07
联营企业 1,229,623.23 56,804,861.24
其他股权投资 - -
合计 1,229,623.23 178,279,397.31
期初数
项目
减值准备 账面价值
股票 - 63,250,000.00
子公司 - 31,000,446.40
联营企业 1,729,623.23 56,066,652.13
其他股权投资 - -
合计 1,729,623.23 150,317,098.53
(2)股票投资
占被投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 公司注册资
本的比例
长江经济发展股份 法人股 500万股 0.77%
有限公司
上海浦东发展银行 法人股 500万股 0.24%
上海申银万国证券 法人股 5110万股 1.23%
股份有限公司
合计
期末市价
被投资公司名称 期初余额 期末余额
(元/股)
长江经济发展股份 7,000,000.00 7,000,000.00 非上市
有限公司
上海浦东发展银行 5,000,000.00 5,000,000.00 非流通
上海申银万国证券 51,250,000.00 51,250,000.00 非上市
股份有限公司
合计 63,250,000.00 63,250,000.00
(3)子公司、联营企业及其他股权投资
占被投资单位注册资
被投资单位名称 投资期限
本比例
子公司
上海申靓机械设备工程安装有限公司 2002.12-2017.12 77.25%
上海松东水环境净化有限公司 2001-2030 51%*
子公司小计
联营企业
山东济宁大江牧工商公司 1986.12-2006.12 50%
山东沪平牧工商联合公司 1987.01-2006.01 50%
上海卢湾大江食品经营部 1992.07-2002.06 40%
上海大华器械有限公司 1988.11-2020.11 42.5%
上海松江二中九峰实验学校 2000.6- 8.8%
上海宝鼎投资股份有限公司 2000.12- 9%
上海东辰粮油有限公司 2000.11-2030.11 40%
上海松江出口加工区海欣建设开发有限公司 2000.8-2030.8 3.15%
上海新鸿房地产开发有限公司 25%
联营企业小计
合计
被投资单位名称 投资金额
子公司
上海申靓机械设备工程安装有限公司 3,000,000.00
上海松东水环境净化有限公司 67,955,000.00
子公司小计 70,955,000.00
联营企业
山东济宁大江牧工商公司 3,000,000.00
山东沪平牧工商联合公司 400,000.00
上海卢湾大江食品经营部 260,000.00
上海大华器械有限公司 11,475,000.00
上海松江二中九峰实验学校 2,500,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 62,500.00
上海东辰粮油有限公司 20,000,000.00
上海松江出口加工区海欣建设开发有限公司 15,000,000.00
上海新鸿房地产开发有限公司 5,500,000.00
联营企业小计 58,197,500.00
合计 129,152,500.00
*注释参见本会计报表附注四注(3)。
(4)长期股权投资权益法核算披露内容
(A)本期变动
本期增 本期减
被投资单位名称 期初余额
加投资 少投资
子公司
枣阳大江禽业有限 8,493,484.79 - 8,493,484.79
公司 *
上海松东水环境净 35,955,000.00 32,000,000.00 -
化有限公司
上海申靓机械设备 - 3,000,000.00 -
工程安装有限公司
小计 44,448,484.79 35,000,000.00 8,493,484.79
联营企业
山东济宁大江牧 1,229,623.23 - -
工商公司
山东沪平牧工商 611,200.89 - -
联合公司
上海卢湾大江食 259,047.56 - -
品经营部
上海大华器械有 14,055,356.97 - -
限公司
上海东辰粮油有 19,078,546.71 - -
限公司
上海新鸿房地产开 - 5,500,000.00
发有限公司
小计 35,233,775.36 5,500,000.00 -
合计 79,682,260.15 40,500,000.00 8,493,484.79
本期被投资
本期分得
被投资单位名称 单位权益增 期末余额
现金红利
减额
子公司
枣阳大江禽业有限 - - -
公司
上海松东水环境净 - - 67,955,000.00
化有限公司
上海申靓机械设备 - - 3,000,000.00
工程安装有限公司
小计 - - 70,955,000.00
联营企业
山东济宁大江牧 - - 1,229,623.23
工商公司
山东沪平牧工商 1,838.43 - 613,039.32
联合公司
上海卢湾大江食 3,730.48 - 262,778.04
品经营部
上海大华器械有 541,903.06 1,062,754.82 13,534,505.21
限公司
上海东辰粮油有 253,491.96 - 19,332,038.67
限公司
上海新鸿房地产开 5,500,000.00
发有限公司
小计 800,963.93 1,062,754.82 40,471,984.47
合计 800,963.93 1,062,754.82 111,426,984.47
*由于该公司上期未合并报表,本期已纳入合并报表范围,该减少数系合并冲销数。
(B)累计变动
初始投 累计追加 累计减少
被投资单位名称
资成本 投资额 投资额
子公司
枣阳大江禽业有限 8,493,484.79 - 8,493,484.79
公司
上海松东水环境净 35,955,000.00 32,000,000.00 -
化有限公司
上海申靓机械设备 - 3,000,000.00
工程安装有限公司
小计 44,448,484.79 35,000,000.00 8,493,484.79
联营企业
山东济宁大江牧 3,000,000.00 - -
工商公司
山东沪平牧工商 400,000.00 - -
联合公司
上海卢湾大江食 260,000.00 - -
品经营部
上海大华器械有 11,475,000.00 - -
限公司
上海东辰粮油有 20,000,000.00 - -
限公司
上海新鸿房地产开 - 5,500,000.00 -
发有限公司
小计 35,135,000.00 5,500,000.00 -
合计 79,583,484.79 40,500,000.00 8,493,484.79
累计
被投资单位权 分得
被投资单位名称 期末余额
益累计增减额 现金
红利
子公司
枣阳大江禽业有限 - - -
公司
上海松东水环境净 - - 67,955,000.00
化有限公司
上海申靓机械设备 - - 3,000,000.00
工程安装有限公司
小计 - - 70,955,000.00
联营企业
山东济宁大江牧 -1,770,376.77 - 1,229,623.23
工商公司
山东沪平牧工商 213,039.32 - 613,039.32
联合公司
上海卢湾大江食 2,778.04 - 262,778.04
品经营部
上海大华器械有 2,059,505.21 - 13,534,505.21
限公司
上海东辰粮油有 -667,961.33 - 19,332,038.67
限公司
上海新鸿房地产开 - - 5,500,000.00
发有限公司
小计 -163,015.53 - 40,471,984.47
合计 -163,015.53 - 111,426,984.47
(5)股权投资差额
摊销
公司名称 初始金额 形成原因
期限
枣阳大江禽业 投资成本与享有
-8,493,482.79 10年
有限公司 净资产的差额
扬州大江畜禽饲 -371,527.19 投资成本与享有 10年
料有限公司 净资产的差额
上海大江肉食品 投资成本与享有
-4,873,127.60 10年
六厂有限公司 净资产的差额
常州大江畜禽饲 投资成本与享有
-678,868.26 10年
料有限公司 净资产的差额
合计 -14,417,005.84
公司名称 期初金额 本期摊销
枣阳大江禽业 -8,281,145.72 849,348.24
有限公司
扬州大江畜禽饲 -334,374.47 37,152.72
料有限公司
上海大江肉食品
六厂有限公司 -4,832,518.20 487,312.80
常州大江畜禽饲
料有限公司 - 22,628.96
合计 -13,448,038.39 1,396,442.72
公司名称 累计摊销 摊余金额
枣阳大江禽业 1,061,685.31 -7,431,797.48
有限公司
扬州大江畜禽饲 74,305.44 -297,221.75
料有限公司
上海大江肉食品
六厂有限公司 527,922.20 -4,345,205.40
常州大江畜禽饲
料有限公司 22,628.96 -656,239.30
合计 1,686,541.91 -12,730,463.93
(6)长期股权投资减值准备
被投资单位 期初数 本期计提 本期转回
山东济宁大江牧工商公司 1,229,623.23 - -
亚太环保高新技术产业股
500,000.00 - 500,000.00
份有限公司
合计 1,729,623.23 - 500,000.00
被投资单位 期末数 计提原因
经营不善，
山东济宁大江牧工商公司 1,229,623.23
产生重大亏损
亚太环保高新技术产业股
- 公司已清算
份有限公司
合计 1,229,623.23
11、长期债权投资
(1)账面价值
期末数
期末余额 减值准备 账面价值
债券投资 - - -
期初数
期初余额 减值准备 账面价值
债券投资 1,300.00 - 1,300.00
(2)债券投资
初始投 本期
种类 面值 年利率 到期日
资成本 利息
债券投资－电力建设债券 2002年
合计
累计应 累计已 期末
种类 期初数
收利息 收利息 数
债券投资－电力建设债券 - 1,300.00
合计 - 1,300.00
12、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加
原值
房屋及建筑物 859,117,394.33 84,976,163.87
机械设备 564,368,189.77 18,630,917.42
运输设备 54,174,206.25 3,925,838.42
其他设备 141,597,499.21 20,419,493.80
合计 1,619,257,289.56 127,952,413.51
累计折旧
房屋及建筑物 345,868,916.45 55,982,592.21
机械设备 326,451,665.00 43,587,498.82
运输设备 45,510,080.69 3,936,861.66
其他设备 108,347,278.53 17,354,140.94
合计 826,177,940.67 120,861,093.63
净值 793,079,348.89
项目 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 109,672,919.79 834,420,638.41
机械设备 8,735,413.94 574,263,693.25
运输设备 5,676,199.00 52,423,845.67
其他设备 19,177,826.11 142,839,166.90
合计 143,262,358.84 1,603,947,344.23
累计折旧
房屋及建筑物 27,639,443.10 374,212,065.56
机械设备 5,583,596.17 364,455,567.65
运输设备 5,082,449.25 44,364,493.10
其他设备 12,665,126.93 113,036,292.54
合计 50,970,615.45 896,068,418.85
净值 707,878,925.38
公司本部向中国银行松江支行贷款人民币180,000,000元，利率5.841%，期限自200
2年9月27日至2003年9月27日，该贷款以公司的房屋建筑物作抵押，该用于抵押的固定
资产账面原值为300,003,712.43元，累计折旧115,198,511.29元，净值184,805,201.14
元。
扬州大江畜禽饲料公司以期末账面价值为9,696,700元的房屋建筑物作抵押，向中
国农业银行扬州分行借款6,000,000元。
常州大江畜禽饲料公司以期末账面价值为8,376,813.28元的房屋建筑物作抵押，向
武进农业银行借款5,000,000元。
上述抵押借款合计191,000,000元。
13、固定资产减值准备
期初数 本期计提数 本期转回数
房屋及建筑物 9,985,459.52 29,614,554.29 -
机械设备 4,735,764.24 5,040,517.53 477,186.96
其他设备 2,207,441.31 5,212,794.92 3,316,657.68
合计 16,928,665.07 39,867,866.74 3,793,844.64
期末数 计提原因
房屋及建筑物 39,600,013.81 账面价值低于可收回净值
机械设备 9,299,094.81 账面价值低于可收回净值
其他设备 4,103,578.55 账面价值低于可收回净值
合计 53,002,687.17
14、在建工程
(1)账面价值
类别 期末数 期初数
原值 13,561,740.02 9,943,142.08
减值准备 1,305,975.55 852,465.60
账面价值 12,255,764.47 9,090,676.48
(2)增减变动
本期转入
工程名称 期初数 本期增加
固定资产
大江肉食品四厂改造 - 2,209,604.96 2,209,604.96
已完工程 - 1,982,467.27 1,982,467.27
大江厂废气系统工程 - 668,507.00 668,507.00
水产饲料厂工程 - 588,006.00 588,006.00
洞泾饲料厂 - 235,048.96 235,048.96
大江饲料厂二车间 - 6,355,862.00 6,355,862.00
枣阳大江 - 2,215,860.53 1,744,960.99
大江肉食品二厂扩建 7,293,286.47 737,380.24 3,506,145.70
申德机械有限公司改造 996,815.24 3,949,663.45 -
大江肉食品一厂改造 805,200.00 1,812,566.77 2,602,186.77
大江得胜饲料厂 - 103,457.00 103,457.00
大江蛋白饲料厂 270,028.00 472,955.00 -
其他 577,812.37 5,537,833.93 1,295,182.40
合计 9,943,142.08 26,869,213.11 21,291,429.05
本期利息
工程名称 本期减少 期末数
资本化
大江肉食品四厂改造 - - -
已完工程 - - -
大江厂废气系统工程 - - -
水产饲料厂工程 - - -
洞泾饲料厂 - - -
大江饲料厂二车间 - - -
枣阳大江 470,899.54 - -
大江肉食品二厂扩建 112,359.45 4,412,161.56 -
申德机械有限公司改造 996,815.24 3,949,663.45 -
大江肉食品一厂改造 15,580.00 -
大江得胜饲料厂 - - -
大江蛋白饲料厂 - 742,983.00 -
其他 379,111.89 4,441,352.01 -
合计 1,959,186.121 3,561,740.02 -
(3)其他资料
工程名称 预算数 资金来源工 程投入占预算比例
大江肉食品二厂扩建 8,624,000.00 自有资金 51.16%
申德机械有限公司改造 4,994,720.00 自有资金 79.08%
大江肉食品一厂改造 2,440,000.00 自有资金 0.64%
大江蛋白饲料厂 900,000.00 自有资金 82.55%
其他 6,140,000.00 自有资金 63.17%
合计 23,098,720.00
(4)在建工程减值准备
工程名称 期初数 本期计提数 本期转回数
申德机械有限公司改造 852,465.60 - 852,465.60
大江蛋白饲料厂 - 742,983.00 -
其他 - 562,992.55 -
合计 852,465.60 1,305,975.55 852,465.60
工程名称 期末数 计提原因
申德机械有限公司改造 - 可收回净值低于账面净值
大江蛋白饲料厂 742,983.00 可收回净值低于账面净值
其他 562,992.55 可收回净值低于账面净值
合计 1,305,975.55
15、固定资产清理
项目 期末账面价值 期初账面价值 转入清理的原因
上海大江车墩蛋白饲料厂 - 11,304.86 技术更新
合计 - 11,304.86
16、无形资产
(1)账面价值
期末数 期初数
账面净值 72,174,469.66 79,401,457.04
减值准备 5,805,046.97 5,400,000.00
账面价值 66,369.422.69 74,001,457.04
(2)增减变动
项目 期初数 本期增加 本期转出
水产厂土地使用权 8,469,991.73 - -
通志馆大厦使用权 5,400,000.00 - -
砖桥村路东路西土地使用权 6,607,215.51 - -
公司本部评估增值 23,499,999.85 - -
生物制药专有技术及专利 2,968,750.00 - -
生物制药专有技术及专利 475,000.00 - -
生物制药专有技术及专利 300,000.00 - 300,000.00
生化公司土地使用费 3,819,444.43 - -
肉食品二厂土地使用费 1,048,750.00 - -
肉食品二厂扩建土地使用费 1,006,248.00 - -
肉食品二厂商标使用权 8,832.85 - -
肉食品六厂土地使用权 6,459,279.58 - -
肉食品六厂管道、电力增容费 776,836.11 - -
肉食品三厂场地使用权 1,136,189.32 - -
洞泾饲料厂场地使用权 5,803,380.00 - -
扬州场地使用权 2,682,082.73 - -
杭州场地使用权 7,657,801.77 - -
申德机械场地使用权 1,162,096.86 - -
申德机械有限公司专有技术 119,558.30 - -
枣阳大江土地使用权 - 4,029,850.00 -
合计 79,401,457.04 4,029,850.00 300,000.00
项目 本期摊销 期末数
水产厂土地使用权 537,777.24 7,932,214.49
通志馆大厦使用权 - 5,400,000.00
砖桥村路东路西土地使用权 6,607,215.51 -
公司本部评估增值 2,000,000.042 1,499,999.81
生物制药专有技术及专利 375,000.00 2,593,750.00
生物制药专有技术及专利 75,000.00 400,000.00
生物制药专有技术及专利 - -
生化公司土地使用费 166,666.68 3,652,777.75
肉食品二厂土地使用费 65,000.00 983,750.00
肉食品二厂扩建土地使用费 33,750.40 972,497.60
肉食品二厂商标使用权 8,832.85 -
肉食品六厂土地使用权 215,909.04 6,243,370.54
肉食品六厂管道、电力增容费 25,966.68 750,869.43
肉食品三厂场地使用权 189,364.92 946,824.40
洞泾饲料厂场地使用权 128,964.00 5,674,416.00
扬州场地使用权 111,788.52 2,570,294.21
杭州场地使用权 170,489.16 7,487,312.61
申德机械场地使用权 72,631.08 1,089,465.78
申德机械有限公司专有技术 71,734.98 47,823.32
枣阳大江土地使用权 100,746.28 3,929,103.72
合计 10,956,837.387 2,174,469.66
(3)其他资料
项目 取得方式 原始金额 累计摊销
水产厂土地使用权 购买 10,755,545.00 2,823,330.51
通志馆大厦使用权 购买 6,000,000.00 600,000.00
砖桥村路东路西土地使用权 置换 7,623,710.23 7,623,710.23
公司本部评估增值 评估 40,000,000.00 18,500,000.19
生物制药专有技术及专利 购买 3,000,000.00 406,250.00
生物制药专有技术及专利 购买 600,000.00 200,000.00
生物制药专有技术及专利 购买 300,000.00 300,000.00
生化公司土地使用费 购买 5,000,000.00 1,347,222.25
肉食品二厂土地使用费 购买 1,350,000.00 366,250.00
肉食品二厂扩建土地使用费 购买 1,300,000.00 327,502.40
肉食品二厂商标使用权 购买 88,350.00 88,350.00
肉食品六厂土地使用费 购买 6,477,272.00 233,901.46
肉食品六厂管道、电力增容费 购买 779,000.00 28,130.57
肉食品三厂场地使用权 购买 1,893,649.00 946,824.60
洞泾饲料厂场地使用权 购买 6,448,200.00 773,784.00
扬州场地使用权 投资 3,148,887.20 578,592.99
杭州场地使用权 购买 8,524,455.00 1,037,142.39
申德机械场地使用权 购买 1,743,145.50 653,679.72
申德机械有限公司专有技术 投资 717,350.00 669,526.68
枣阳大江土地使用权 购买 4,029,850.00 100,746.28
合计 1 09,779,413.93 37,604,944.27
项目 期末数 剩余摊销年限
水产厂土地使用权 7,932,214.49 14年9个月
通志馆大厦使用权 5,400,000.00 44年
砖桥村路东路西土地使用权 - -
公司本部评估增值 21,499,999.81 10年4个月
生物制药专有技术及专利 2,593,750.00 6年11个月
生物制药专有技术及专利 400,000.00 5年4个月
生物制药专有技术及专利 - -
生化公司土地使用费 3,652,777.75 21年11个月
肉食品二厂土地使用费 983,750.00 31年
肉食品二厂扩建土地使用费 972,497.60 14年
肉食品二厂商标使用权 - -
肉食品六厂土地使用费 6,243,370.54 28年11个月
肉食品六厂管道、电力增容费 750,869.43 28年11个月
肉食品三厂场地使用权 946,824.40 5年
洞泾饲料厂场地使用权 5,674,416.00 44年
扬州场地使用权 2,570,294.21 23年
杭州场地使用权 7,487,312.61 43年11个月
申德机械场地使用权 1,089,465.78 15年
申德机械有限公司专有技术 47,823.32 8个月
枣阳大江土地使用权 3,929,103.72 48年9个月
合计 72,174,469.66
(4)无形资产减值准备
项目 期初数 本期计提 本期转回
通志馆大厦使用权 5,400,000.00 - -
扬州场地使用权 405,046.97
合计 5,400,000.00 405,046.97 -
项目 期末数 计提原因
通志馆大厦使用权 5,400,000.00 可变现价值低于账面价值
扬州场地使用权 405,046.97 可变现价值低于账面价值
合计 5,805,046.97
17、长期待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加
水产厂绿化工程 55,340.16 28,592.30 -
砖桥村路东路西
782,940.34 365,372.02 -
堆栈
黄岩大江 85,695.00 9,120.42 -
各肉禽场 1,365,283.95 375,592.04 -
各种禽场 369,064.52 236,232.54 -
肉食品二厂 3,048,360.97 374,455.36 -
肉食品四厂 5,832,407.41 917,430.51 2,346,048.22
申德机械 1,041,160.20 192,357.79 -
得胜饲料厂 4,868,008.30 2,623,531.11 -
复合氨基酸厂 136,296.00 54,518.40 -
常州大江 414,716.30 414,716.30 -
杭州大江 1,141,845.74 144,110.74 -
肉食品三厂 2,957,553.39 2,324,487.13 -
肉食品一厂 158,994.00 145,744.50 -
肉食品五厂 508.00 508.00 -
枣阳大江 1,377,330.12 - 1,377,330.12
房产公司开办费 203,822.38 - 203,822.38
合计 23,839,326.78 8,206,769.16 3,927,200.72
剩余摊销年
项目 本期摊销 累计摊销 期末数
限
水产厂绿化工程 11,068.08 37,815.94 17,524.22 1年7个月
砖桥村路东路西
365,372.02 782,940.34 - -
堆栈
黄岩大江 9,120.42 85,695.00 - -
各肉禽场 316,092.04 1,305,783.95 59,500.00 6个月
各种禽场 118,836.68 251,668.66 117,395.86 2年1个月
肉食品二厂 216,734.01 2,890,639.62 157,721.35 4个月
肉食品四厂 690,047.54 3,258,976.22 2,573,431.19 1年6个月
申德机械 104,116.08 952,918.49 88,241.71 10个月
得胜饲料厂 1,489,826.30 3,734,303.49 1,133,704.81 2年
复合氨基酸厂 54,518.40 136,296.00 - 3年
常州大江 82,943.18 82,943.18 331,773.12 4年
杭州大江 144,110.74 1,141,845.74 - -
肉食品三厂 524,965.32 1,158,031.58 1,799,521.81 3年
肉食品一厂 145,744.50 158,994.00 - 3年8个月
肉食品五厂 508.00 508.00 - -
枣阳大江 476,956.01 476,956.01 900,374.11 2年6个月
房产公司开办费 - - 203,822.38
合计 4,750,959.331 6,456,316.23 7,383,010.56
18、短期借款
期末数
币种 汇率 人民币金额
信用借款 人民币 - 15,000,000.00
抵押借款(注1) 人民币 - 191,000,000.00
保证借款 人民币 - 425,000,000.00
质押借款(注2) 人民币 - 135,000,000.00
合计 766,000,000.00
期初数
币种 汇率 人民币金额
信用借款 人民币 - 50,000,000.00
抵押借款(注1) 人民币 - 201,210,000.00
保证借款 人民币 - 526,300,000.00
质押借款(注2) 人民币 - 22,000,000.00
合计 799,510,000.00
注1：抵押借款为以固定资产抵押贷款人民币，抵押内容见第五点/12“固定资产、
累计折旧”所述内容。
注2：其中质押借款20,000,000.00元，系以公司出口退税专户中的资金作质押, 详
见附注五/1。
所有于2003年4月24日前到期的银行借款，已偿还或以新借款取代。董事会相信，
于2003年内，本公司可持续获得银行支持，当本公司提出要求，所有于2003年到期的借
款均能成功延期，必要时银行将提供额外的借款额度以保证本公司正常的经营资金。
19、应付票据
种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数
商业承兑汇票 15,000,000.00 35,000,000.00 -
合计 15,000,000.00 35,000,000.00 -
20、应付账款
项目 期末数 期初数
余额 78,559,809.32 113,823,457.30
其中：账龄超过3年的余额 - 112,310.46
无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
21、预收账款
项目 期末数 期初数
余额 38,457,842.02 32,133,367.58
其中：账龄超过1年的余额 89,000.00 3,071,336.29
无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
账龄超过1年以上的预收账款未结转的原因主要是对方未清算。
22、应付工资
项目 期末数 期初数
余额 22,873,689.90 32,950,509.26
本公司无拖欠职工工资及工效挂勾工资。
23、应付股利
投资人 期末数 期初数
上海民乐啤酒有限公司 5,265.00 5,265.00
元和供销公司 5,265.00 5,265.00
上海玩具一厂 3,575.00 3,575.00
浦东东方粮油贸易公司驻济办事处 1,787.50 1,787.50
淮阴正大饲料有限公司 9,750.00 9,750.00
山西正大有限公司 1,950.00 1,950.00
北京大发正大有限公司 7,995.00 7,995.00
卢湾副食品实业总公司贸易行 2,665.00 2,665.00
上海松江新苑机电设备经营部 3,217.50 3,217.50
黄岩畜牧综合服务部 1,430.00 1,430.00
上海华元商务传播公司 715.00 715.00
浙江牧工商联合公司 1,787.50 1,787.50
上海食品进出口公司 7,150.00 7,150.00
合计 52,552.50 52,552.50
投资人 欠付原因
上海民乐啤酒有限公司 95-97年股利，股东未领取
元和供销公司 95-97年股利，股东未领取
上海玩具一厂 97年股利，股东未领取
浦东东方粮油贸易公司驻济办事处 97年股利，股东未领取
淮阴正大饲料有限公司 96年股利，股东未领取
山西正大有限公司 96年股利，股东未领取
北京大发正大有限公司 96-97年股利，股东未领取
卢湾副食品实业总公司贸易行 96-97年股利，股东未领取
上海松江新苑机电设备经营部 97年股利，股东未领取
黄岩畜牧综合服务部 97年股利，股东未领取
上海华元商务传播公司 97年股利，股东未领取
浙江牧工商联合公司 97年股利，股东未领取
上海食品进出口公司 97年股利，股东未领取
合计
24、应交税金
税种 法定利率 期末数 期初数
增值税 13% -145,244,331.34 -114,921,206.52
营业税 3%、5% 45,151.67 147,421.94
城建税 1% 25,538.71 54,505.82
所得税 15%、33% 123,227.03 -151,096.16
个人所得税 44,880.32 67,542.92
合计 -145,005,533.61 -114,802,832.00
25、其他应交款
项目 期末数 期初数
义务兵家属优待金 17,644.19 68,083.17 按
企业社会性开支 63,593.36 117,238.50
以工补农 875,270.00 1,000,698.57
农付教育费附加 63,374.52 94,522.28
农付合作医疗保险费 12,237.70 20,627.57
提防费 11,423.02 20,955.35
河道工程维修管理费 17,019.58 6,209.58
上交管理费 - 3,721.23
小二金 - 2,126.42
印花税 - 1,351.50
土地及房产税 - 45,802.09
水利基金 - 263.97
项目 计缴标准
义务兵家属优待金 应缴营业税、增值税的3‰,2.5‰
企业社会性开支 按应缴所得税的7%
以工补农 按营业净额的6‰
农付教育费附加 按营业净额的2‰
农付合作医疗保险费 按营业净额的1.5‰
提防费 按应缴营业税、增值税的2‰
河道工程维修管理费 按应缴营业税、增值税的3‰
上交管理费 按营业净额的3.5‰
小二金 按营业净额的2‰
印花税
土地及房产税 土地:0.5元/M,房:原值70%的1.2%
水利基金 按营业净额的1‰
项目 期末数 期初数 计缴标准
城建税 - 26.35 按应缴营业税、增值税的1%
合计 1,060,562.37 1,381,626.58
26、其他应付款
项目 期末数 期初数
余额 149,793,267.70 174,917,185.64
其中：账龄超过3年的余额 8,446,075.53 1,177,873.39
无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
27、预提费用
类别 期末结存余额原因 期末数 期初数
水电费 预提水电费 2,064,771.44 2,956,146.53
肉鸡检疫费 预提肉鸡检疫费 304,188.85 370,780.00
大修理支出 预提大修理支出 2,693,874.36 7,056,620.94
其他 预提其他费用 2,530,437.77 2,131,907.38
合计 7,593,272.42 12,515,454.85
28、其他流动负债
项目 期末数 期初数
上海申德机械有限公司—筹建期间汇兑收益 3,035,445.29 3,035,445.29
29、其他长期负债
项目 期末金额 期初金额
受让水产饲料厂差价摊余额 - 1,112,316.17
合计 - 1,112,316.17
自1997年10月开始按5年摊销。
30、股本
项目 期初数 本次变动增减（+、-）
配股 送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 286,672,848.00 - -
其中：国家拥有股份 - - -
境内法人持有股份 286,672,848.00 - -
外资法人持有股份 - - -
其他 - -
2、募集法人股 17,160,000.00 - -
3、内部职工股 - -
尚未流通股份合计 303,832,848.00 - -
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 25,740,000.00 - -
2、境内上市的外资股 346,732,848.00 - -
3、境外上市的外资股 - - -
4、其他 - - -
已流通股份合计 372,472,848.00 - -
三、股份总数 676,305,696.00 - -
项目 本次变动增减（+、-） 期末数
公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - - - 286,672,848.00
其中：国家拥有股份 - - - -
境内法人持有股份 - - - 286,672,848.00
外资法人持有股份 - - - -
其他 - - - -
2、募集法人股 - - - 17,160,000.00
3、内部职工股 - - - -
尚未流通股份合计 - - - 303,832,848.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 - - - 25,740,000.00
2、境内上市的外资股 - - - 346,732,848.00
3、境外上市的外资股 - - - -
4、其他 - - - -
已流通股份合计 - - - 372,472,848.00
三、股份总数 - - - 676,305,696.00
注：经中国证监会证监公司字[2001]84号文核准，本公司原非上市外资股286,672,
848股于2001年9月21日在上海证券交易所B股市场上市流通，股份变动情况详见附注十
二/1。
31、资本公积
项目 期初数 本期增加数
股票溢价 26,063,263.03 -
股权投资准备 199,166,977.12 -
其他资本公积转入 4,239,156.31 -
合计 229,469,396.46 -
项目 本期减少数 期末数
股票溢价 - 26,063,263.03
股权投资准备 - 199,166,977.12
其他资本公积转入 - 4,239,156.31
合计 - 229,469,396.46
32、盈余公积
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 58,469,337.57 695,285.40
法定公益金 31,518,635.03 -
任意盈余公积 - -
合计 89,987,972.60 695,285.40
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 - 59,164,622.97
法定公益金 - 31,518,635.03
任意盈余公积 - -
合计 - 90,683,258.00
盈余公积金本期增加695,285.40元，为按母公司投资比例计提的子公司法定盈余公
积金463,523.60元，法定公益金231,761.80元。
33、未分配利润
净利润： -237,216,112.12
加：年初未分配利润 -178,809,792.85
可供分配的利润 -416,025,904.97
减：提取法定盈余公积 695,285.40
提取法定公益金
提取职工奖福基金 590,282.78
未分配利润 -417,311,473.15
注：根据公司第三届董事会第十一次全体会议决议，未分配利润为累计亏损，故不
分配，不转增。
34、主营业务收入、主营业务成本
(1)主营业务类
项目 本期
主营业务收入 主营业务成本
饲料 934,098,587.63 777,045,628.55
肉鸡分割产品 543,321,023.05 752,763,750.46
苗鸡 771,922,029.20 726,646,684.84
快餐 6,267,432.13 3,629,274.49
安装工程
生化 1,420,434.60 3,250,561.53
食品加工 306,034,807.00 287,082,026.52
饲料机械 45,801,796.75 31,137,790.34
其他 2,498,958.07 2,820,218.94
小计 2,611,365,068.43 2,584,375,935.67
公司内各业务相互抵销 1,314,862,424.93 1,321,385,814.36
合计 1,296,502,643.50 1,262,990,121.31
项目 上期
主营业务收入 主营业务成本
饲料 1,488,938,973.78 1,212,642,181.68
肉鸡分割产品 705,828,031.39 1,820,281,889.41
苗鸡 1,013,283,955.32 41,152,732.59
快餐 12,930,944.20 5,929,357.05
安装工程 2,604,933.06 1,975,056.06
生化 1,105,081.63 1,127,298.37
食品加工 347,353,967.28 312,242,454.36
饲料机械 43,986,909.30 29,320,722.82
其他 22,666,024.30 24,153,580.26
小计 3,638,698,820.26 3,448,825,272.60
公司内各业务相互抵销 1,881,480,328.67 1,882,488,460.20
合计 1,757,218,491.59 1,566,336,812.40
(2)地区分部报表
项目 本期 上期
主营业务收入
境内 2,337,091,557.28 3,195,919,666.74
境外 274,273,511.15 442,779,153.52
小计 2,611,365,068.43 3,638,698,820.26
公司内各业务分部相互抵销 1,314,862,424.93 1,881,480,328.67
合计 1,296,502,643.50 1,757,218,491.59
主营业务成本
境内 2,245,330,906.53 2,902,019,608.03
境外 339,045,029.14 546,805,664.57
小计 2,584,375,935.67 3,448,825,272.60
公司内各业务分部相互抵销 1,321,385,814.36 1,882,488,460.20
合计 1,262,990,121.31 1,566,336,812.40
(3)业务分部报表
项目 本期 上期
主营业务收入
饲料 934,098,587.63 1,488,938,973.78
肉鸡分割产品 543,321,023.05 705,828,031.39
苗鸡 771,922,029.20 1,013,283,955.32
快餐 6,267,432.13 12,930,944.20
安装工程 - 2,604,933.06
生化 1,420,434.60 1,105,081.63
食品加工 306,034,807.00 347,353,967.28
饲料机械 45,801,796.75 43,986,909.30
其他 2,498,958.07 22,666,024.30
小计 2,611,365,068.43 3,638,698,820.26
公司内各业务分部间相互抵销 1,314,862,424.93 1,881,480,328.67
合计 1,296,502,643.50 1,757,218,491.59
主营业务成本
饲料 777,045,628.55 1,212,642,181.68
肉鸡分割产品 752,763,750.46 1,820,281,889.41
苗鸡 726,646,684.84 41,152,732.59
快餐 3,629,274.49 5,929,357.05
安装工程 1,975,056.06
生化 3,250,561.53 1,127,298.37
食品加工 287,082,026.52 312,242,454.36
饲料机械 31,137,790.34 29,320,722.82
其他 2,820,218.94 24,153,580.26
小计 2,584,375,935.67 3,448,825,272.60
公司内各业务分部间相互抵销 1,321,385,814.36 1,882,488,460.20
合计 1,262,990,121.31 1,566,336,812.40
(4)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
销售总额 比例
公司向前五名客户销售总额及比例 229,177,978.05 17.68%
35、主营业务税金及附加
税种 本期数 上期数
营业税 487,309.60 738,815.36
城建税 230,140.94 267,819.01
教育费附加 423,288.88 261,624.59
堤防费 24,509.56
业务兵家属优待金 15,138.40 21,372.42
河道工程维修费 52,108.56 21,066.82
农付合作医疗保险费 - 127.11
合计 1,232,495.94 1,310,825.31
税种 计缴标准
营业税 营业净额5%
城建税 营业税、增值税的1%
教育费附加 营业净额2‰
堤防费 营业税、增值税的2.5‰
业务兵家属优待金 营业税、增值税的3‰
河道工程维修费 营业税、增值税的2.5‰
农付合作医疗保险费 营业净额的1.5‰
合计
36、其他业务利润
类别 收入金额 成本金额
本期 上期 本期
次原料销
64,863,162.60 2,365,647.60 67,772,202.10
售收入
废旧材料
1,507,623.55 3,228,853.25 399,786.08
销售收入
运费 10,579.61 192,018.40
租赁费 5,678,682.30 4,790,513.00 4,007,892.42
其他 5,589,414.26 5,306,653.97 4,986,095.88
合计 77,638,882.71 15,702,247.43 77,357,994.88
类别 成本金额 其他业务利润
上期 本期 上期
次原料销 -2,909,039.50 276,476.88
2,089,170.72
售收入
废旧材料 1,107,837.47 687,121.52
2,541,731.73
销售收入
运费 228.47 -192,018.40 10,351.14
租赁费 3,024,473.12 1,670,789.88 1,766,039.88
其他 4,503,411.27 603,318.38 803,242.70
合计 12,159,015.31 280,887.83 3,543,232.12
37、财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 49,209,930.58 54,618,618.04
减：利息收入 1,158,756.09 6,356,646.47
汇兑损失 207,542.20 320,747.83
减:汇兑收益 8,527.09 23,791.82
其他 641,833.99 994,714.41
合计 48,892,023.59 49,553,641.99
38、投资收益
项目 本期 上期
股票投资收益 -202,400.16 9,482,379.53
债权投资收益 - -
联营或合营公司分配来的利润 5,883,459.24 261,918.13
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 800,963.93 287,187.73
股权投资差额摊销 1,396,442.72 290,099.19
股权投资转让损益 -33,182.72 -8,096,023.55
计提短期投资跌价准备 -167,061.41 -1,486,015.22
计提长期投资减值准备 500,000.00 -500,000.00
合计 8,178,221.60 239,545.81
注：投资收益汇回无重大限制。
39、补贴收入
项目 本期数 上期数
公司本部 1,098,534.42 1,220,147.44
申德公司 48,760.06 25,363.44
合计 1,147,294.48 1,245,510.88
项目 收入来源 批准机关
公司本部 出口商品贴息及退税扶持 上海市财政局
申德公司 出口商品贴息 松江区财政局
合计
40、营业外收入
内容 本期数
处理固定资产收入 肉食品五厂等处理固定资产 1,808,983.19
补偿收入 鸡场动迁补偿收入 55,353,989.30
其他 肉禽场部分资产拆除赔偿收入等 243,804.23
合计 57,406,776.72
上期数
处理固定资产收入 168,895.64
补偿收入 37,800,000.00
其他 2,169,152.72
合计 40,138,048.36
41、营业外支出
内容 本期数
处理固定资产损失 固定资产报废损失 13,847,164.48
捐赠支出 扶贫帮困捐款等 261,740.00
固定资产减值准备 大江厂等固定资产减值准备 39,172,225.71
清算损失 砖桥村路东、西堆栈 9,620,112.38
其他 肉禽场部分资产拆除损失等 601,675.27
合计 63,502,917.84
上期数
处理固定资产损失 1,575,771.19
捐赠支出 259,600.00
固定资产减值准备 10,271,219.05
清算损失 -
其他 1,151,282.59
合计 13,257,872.83
42、收到的其他与经营活动有关的现金88,219,526.56元，其中价值较大的分项列
示如下：
项目 本期
正大上海有限公司归还欠款 62,477,874.31
新桥肉禽场拆迁补偿收入 3,000,000.00
销售原材料收入 9,154,529.41
洋泾湾养鸡场拆迁补偿收入 5,268,589.30
房租收入 155,000.00
43、支付的其他与经营活动有关的现金76,308,517.23元，其中价值较大的分项列
示如下：
项目 本期
(1)冷藏费 8,174,579.69
(2)销售服务费 29,883,826.98
(3)检疫费 1,017,585.38
(4)办公差旅费 12,455,118.49
(5)运输费 18,700,514.95
（六）、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
(1)账面价值：
期末数
账龄
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 70,786,035.62 77.22% 2,118,786.51
1－2年 4,064,920.53 4.43% 444,328.05
2－3年 2,445,979.18 2.67% 1,775,346.72
3年以上 14,378,565.24 15.68% 13,287,316.80
合计 91,675,500.57 100.00% 17,625,778.08
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 68,667,249.11 3%
1－2年 3,620,592.48 10%
2－3年 670,632.46 15%
3年以上 1,091,248.44 20%
合计 74,049,722.49 19.22%
期初数
账龄
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 67,710,449.98 79.63% 2,015,857.53
1－2年 2,768,655.59 3.26% 1,326,805.39
2－3年 2,991,744.31 3.52% 2,420,824.43
3年以上 11,551,370.93 13.59% 10,971,874.90
合计 85,022,220.81 100.00% 16,735,362.25
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 65,694,592.45 3%
1－2年 1,441,850.20 10%
2－3年 570,919.88 15%
3年以上 579,496.03 20%
合计 68,286,858.56 19.68%
(2) 坏账准备
期初数 本年计提数 本年转回数 期末数
16,735,362.25 1,022,985.83 132,570.00 17,625,778.08
对预计无法收回的应收账款予以个别认定法计提坏账准备14,713,544.56元。
无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
应收账款前五名合计占应收账款总额的比例
期末数 期初数
项目
金额 比例 金额 比例
应收账款前五名合计 25,967,139.72 28.33% 31,642,480.24 37.22%
2、其他应收款
(1) 账面价值
期末数
账龄
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 107,937,956.62 62.57% 112,479.77
1－2年 60,324.23 0.03% 6,067.62
2－3年 62,539,403.01 36.26% 9,402,817.50
3年以上 1,958,136.40 1.14% 1,523,673.08
合计 172,495,820.26 100.00% 11,045,037.97
账龄
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 107,825,476.85 3%
1－2年 54,256.61 10%
2－3年 53,136,585.51 15%
3年以上 434,463.32 20%
合计 161,450,782.29 6.40%
账龄 期初数
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 52,986,351.18 29.52% 72,427.53
1－2年 124,965,958.63 69.66% 1,021.00
2－3年 262,671.11 0.15% 39,400.67
3年以上 1,200,667.65 0.67% 1,119,799.17
合计 179,415,648.57 100.00% 1,232,648.37
账龄 期初数
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 52,913,923.65 3%
1－2年 124,964,937.63 10%
2－3年 223,270.44 15%
3年以上 80,868.48 20%
合计 178,183,000.20 0.69%
(2)坏账准备
期初数 本年计提数 本年转回数 期末数
1,232,648.37 9,812,389.60 - 11,045,037.97
对预计无法收回的其他应收款予以个别认定法，计提坏账准备1,452,802.24元。
应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项，主要是公司发起人股东：
单位名称 期末数
金额(原发生数) 坏账计提比例
上海市松江区饲料公司 37,486,724.59 15%
上海市松江区畜禽公司 24,991,149.73 15%
正大上海有限公司 - -
合计 62,477,874.32 15%
单位名称 期末数
坏账准备 账面价值
上海市松江区饲料公司 5,623,008.69 31,863,715.90
上海市松江区畜禽公司 3,748,672.46 21,242,477.27
正大上海有限公司 - -
合计 9,371,681.15 53,106,193.17
单位名称 期初数
金额(原发生数) 坏账计提比例
上海市松江区饲料公司 37,486,724.59 -
上海市松江区畜禽公司 24,991,149.73 -
正大上海有限公司 62,477,874.31 -
合计 124,955,748.63 -
单位名称 期初数
坏账准备 账面价值
上海市松江区饲料公司 - 37,486,724.59
上海市松江区畜禽公司 - 24,991,149.73
正大上海有限公司 - 62,477,874.31
合计 - 124,955,748.63
上述欠款为发起人股东以现金置换尚未摊销的长期投资评估增值不适资产余额124,
955,748.63元(原列入“股权投资差额”)。发起人承诺自2000年12月21日签订协议之日
起五年内支付上述款项。正大上海有限公司已于年内将欠款全部还清，其余两个股东仍
未偿还欠款。期末本公司按账龄分析法对该笔款项计提了坏账准备,比例为15%。
其他应收款前五名合计占其他应收款总额的比例
项目 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
其他应收款前五名 100,885,350.27 58.49% 158,128,270.51 86.82%
3、长期股权投资
(1) 账面价值
项目 期末数
期末余额 股权投资差额
股票 63,250,000.00 -
子公司 685,466,114.16 -12,730,463.93
合营企业 - -
联营企业 52,534,484.47 -
合计 801,250,598.63 -12,730,463.93
项目 期末数
减值准备 账面价值
股票 - 63,250,000.00
子公司 - 672,735,650.23
合营企业 - -
联营企业 1,229,623.23 51,304,861.24
合计 1,229,623.23 787,290,511.47
项目 期初数
期初余额 股权投资差额
股票 63,250,000.00 -
子公司 719,343,863.18 -13,448,038.39
合营企业 2,698,314.78 -
联营企业 57,796,275.36 -
合计 843,088,453.32 -13,448,038.39
项目 期初数
减值准备 账面价值
股票 - 63,250,000.00
子公司 - 705,895,824.79
合营企业 - 2,698,314.78
联营企业 1,729,623.23 56,066,652.13
合计 1,729,623.23 827,910,791.70
(2)股票投资
占被投资
被投资公司名称 股份性质 股 票数量 公司注册资
本的比例
长江经济发展股份有限公司 法人股 500万股 0.77%
上海浦东发展银行 法人股 500万股 0.24%
上海申银万国证券股份有限 法人股 5 110万股 1.23%
公司
合计
期初金额 期末金额 期末市价
被投资公司名称 (元/股)
7,000,000.00 7,000,000.00 非上市
长江经济发展股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 非流通
上海浦东发展银行 51,250,000.00 51,250,000.00 非上市
上海申银万国证券股份有限
公司 63,250,000.00 63,250,000.00
合计
(3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位
注册资本比例
子公司
上海大江洞泾饲料厂 1987.01-2046.12 95
上海大江得胜饲料厂 1989.09-2010.08 99.5
上海大江车墩蛋白饲料厂 1988.06-2010.08 80
常州大江畜禽饲料公司 1991.11-2010.08 80.15
扬州大江畜禽饲料公司 1992.10-2046.12 95
上海大江塘桥养鸡场 1990.01-2044.12 100
松江区新业养鸡场 1995.01-2046.09 100
上海大江光星养鸡场 1990.01-2044.12 100
松江区洞泾养鸡场 1994.01-2043.12 100
松江区华阳鸡场 1995.12-2044.12 55
松江区塔汇鸡场 1995.12-2044.12 55
松江区新金养鸡场 1995.01-2046.09 100
松江长兴肉禽场 1994.01-2045.08 100
松江兴娄肉禽场 1994.01-2045.08 100
松江黄桥肉禽场 1994.01-2045.08 100
松江西林肉禽场 1994.01-2045.08 100
松江松新肉禽场 1994.01-2045.08 100
松江陈堵肉禽场 1994.01-2045.08 100
青浦泖洋肉禽场 1994.01-2045.08 100
松江区天马肉禽场 1995.01-2044.12 55
松江区昆冈肉禽场 1995.01-2044.12 55
松江区仓大肉禽场 1995.01-2044.12 55
青浦凤溪白马塘肉鸡场 1995.01-2044.12 100
青浦朱家角周家港肉鸡场 1995.01-2044.12 100
青浦沈巷保卫肉鸡场 1995.01-2044.12 100
青浦沈巷新泾肉鸡场 1995.01-2044.12 100
青浦沈巷王金肉鸡场 1992.01-2042.12 100
青浦赵巷菘泽肉鸡场 1995.01-2044.12 100
青浦环城王仙肉鸡场 1992.01-2042.12 100
青浦环城泰来肉鸡场 1995.01-2044.12 100
青浦练塘朱家庄肉鸡场 1995.01-2044.12 100
青浦蒸淀徐南肉鸡场 1995.01-2044.12 100
青浦蒸淀大浜肉鸡场 1995.01-2044.12 100
青浦县沈家浜肉禽场 1995.01-2045.12 80
青浦县古石肉禽场 1995.01-2045.12 80
青浦县木家桥肉禽场 1995.01-2045.12 80
上海大江肉食品二厂 1988.06-2045.08 85
上海大江肉食品四厂 1991.11-2045.08 90
上海申德机械有限公司 1992.08-2017.08 75
杭州大江饲料有限公司 1997.07-2043.07 100
被投资单位名称 投资金额
子公司
上海大江洞泾饲料厂 12,920,000.00
上海大江得胜饲料厂 8,955,000.00
上海大江车墩蛋白饲料厂 6,000,000.00
常州大江畜禽饲料公司 20,720,000.00
扬州大江畜禽饲料公司 34,834,600.00
上海大江塘桥养鸡场 5,000,000.00
松江区新业养鸡场 9,300,000.00
上海大江光星养鸡场 9,000,000.00
松江区洞泾养鸡场 8,400,000.00
松江区华阳鸡场 2,640,000.00
松江区塔汇鸡场 2,090,000.00
松江区新金养鸡场 22,000,000.00
松江长兴肉禽场 16,800,000.00
松江兴娄肉禽场 16,800,000.00
松江黄桥肉禽场 16,800,000.00
松江西林肉禽场 16,800,000.00
松江松新肉禽场 16,800,000.00
松江陈堵肉禽场 16,800,000.00
青浦泖洋肉禽场 16,800,000.00
松江区天马肉禽场 2,090,000.00
松江区昆冈肉禽场 2,090,000.00
松江区仓大肉禽场 2,150,500.00
青浦凤溪白马塘肉鸡场 7,950,000.00
青浦朱家角周家港肉鸡场 6,800,000.00
青浦沈巷保卫肉鸡场 6,800,000.00
青浦沈巷新泾肉鸡场 6,800,000.00
青浦沈巷王金肉鸡场 8,400,000.00
青浦赵巷菘泽肉鸡场 5,400,000.00
青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000.00
青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000.00
青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000.00
青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000.00
青浦蒸淀大浜肉鸡场 6,800,000.00
青浦县沈家浜肉禽场 18,000,000.00
青浦县古石肉禽场 18,000,000.00
青浦县木家桥肉禽场 18,000,000.00
上海大江肉食品二厂 44,200,000.00
上海大江肉食品四厂 45,000,000.00
上海申德机械有限公司 17,216,400.00
杭州大江饲料有限公司 50,000,000.00
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位
注册资本比例
上海大江肉食品三厂 1996.09-2041.08 50
上海大江肉食品厂 1987.10-2011.10 50
上海大江新桥肉食品厂 1996.09-2041.08 50
青浦野马浜养鸡场 1988.08-2008.07 50
上海大江天马种禽场 1991.05-2009.12 50
松江区新桥新泾种禽场 1994.01-2023.12 50
枣阳大江禽业有限公司 95
上海松东水环境净化有限公司 2001-2030 51
上海大江肉食品六厂 49
上海大江房地产有限公司 2002.9.16-2022.9.15 90
上海申靓工程设备安装有限公司 2002.12-2017.12 77.25
小计
联营企业
山东济宁大江牧工商公司 1986.12-2006.12 50
山东沪平牧工商联合公司 1987.01-2006.01 50
上海卢湾大江食品经营部 1992.07-2002.06 40
上海大华器械有限公司 1988.11-2020.11 42.5
松江二中九峰实验学校 2000.6- 8.8
上海宝鼎投资股份有限公司 2000.12- 0.09
上海东辰粮油有限公司 2000.11-2030.11 40
上海松江出口加工区海欣建设 2000.8-2030.8 3.15
开发有限公司
小计
合计
被投资单位名称 投资金额
上海大江肉食品三厂 13,200,000.00
上海大江肉食品厂 9,000,000.00
上海大江新桥肉食品厂 8,800,000.00
青浦野马浜养鸡场 1,500,000.00
上海大江天马种禽场 9,000,000.00
松江区新桥新泾种禽场 3,000,000.00
枣阳大江禽业有限公司 8,493,484.79
上海松东水环境净化有限公司 35,955,000.00
上海大江肉食品六厂 22,550,000.00
上海大江房地产有限公司 18,000,000.00
上海申靓工程设备安装有限公司 3,000,000.00
小计 686,454,984.79
联营企业
山东济宁大江牧工商公司 3,000,000.00
山东沪平牧工商联合公司 400,000.00
上海卢湾大江食品经营部 260,000.00
上海大华器械有限公司 11,475,000.00
松江二中九峰实验学校 2,500,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 62,500.00
上海东辰粮油有限公司 20,000,000.00
上海松江出口加工区海欣建设 15,000,000.00
开发有限公司
小计 52,697,500.00
合计 736,152,484.79
(4)长期股权投资权益法核算披露内容
(A)本期变动
被投资单位名称 期初余额 本期增加投资
子公司
上海大江洞泾饲料厂 13,076,975.02 -
上海大江得胜饲料厂 6,988,135.51 -
上海大江车墩蛋白饲料厂 6,332,662.88 -
常州大江畜禽饲料公司 23,012,007.91 678,868.26
扬州大江畜禽饲料公司 33,461,212.82 -
上海大江塘桥养鸡场 9,108,049.08 -
上海大江洋泾湾养鸡场 3,020,391.44
松江区新业养鸡场 9,390,107.00 -
上海大江光星养鸡场 10,293,746.08 -
松江区洞泾养鸡场 11,325,604.56 -
松江区华阳鸡场 9,968,173.59 -
松江区塔汇鸡场 2,374,653.62 -
本期被投资单位本
被投资单位名称 本期减少投资 权益增减额
子公司
上海大江洞泾饲料厂 - -2,322,695.36
上海大江得胜饲料厂 - -6,406,089.24
上海大江车墩蛋白饲料厂 - -4,350,444.28
常州大江畜禽饲料公司 - -4,203,139.32
扬州大江畜禽饲料公司 - -6,483,104.36
上海大江塘桥养鸡场 - -4,368,980.67
上海大江洋泾湾养鸡场 3,020,391.44 -
松江区新业养鸡场 - 288,452.71
上海大江光星养鸡场 - 714,310.85
松江区洞泾养鸡场 - -1,332,580.53
松江区华阳鸡场 - 2,357,581.56
松江区塔汇鸡场 - -373,930.21
期分得现金
被投资单位名称 红利 期末余额
子公司
上海大江洞泾饲料厂 156,975.02 10,597,304.64
上海大江得胜饲料厂 - 582,046.27
上海大江车墩蛋白饲料厂 - 1,982,218.60
常州大江畜禽饲料公司 - 19,487,736.85
扬州大江畜禽饲料公司 - 26,978,108.46
上海大江塘桥养鸡场 4,108,049.08 631,019.33
上海大江洋泾湾养鸡场 - -
松江区新业养鸡场 90,107.00 9,588,452.71
上海大江光星养鸡场 1,293,746.08 9,714,310.85
松江区洞泾养鸡场 2,925,604.56 7,067,419.47
松江区华阳鸡场 7,328,173.59 4,997,581.56
松江区塔汇鸡场 284,653.62 1,716,069.79
被投资单位名称 期初余额 本期增加投资
松江区新金养鸡场 23,945,813.70 -
松江长兴肉禽场 17,617,568.92 -
松江兴娄肉禽场 18,597,574.76 -
松江黄桥肉禽场 18,566,228.14 -
松江西林肉禽场 19,045,727.65 -
松江松新肉禽场 17,846,111.48 -
松江陈堵肉禽场 18,114,631.21 -
青浦泖洋肉禽场 17,304,124.41 -
松江区天马肉禽场 3,619,297.29 -
松江区昆冈肉禽场 4,193,512.54 -
松江区新桥肉禽场 2,945,437.33 -
松江区仓大肉禽场 2,704,277.39 -
青浦凤溪白马塘肉鸡场 8,456,391.61 -
青浦朱家角周家港肉鸡场 7,293,185.66 -
青浦沈巷保卫肉鸡场 8,119,881.11 -
青浦沈巷新泾肉鸡场 7,377,336.60 -
青浦沈巷王金肉鸡场 8,892,647.87 -
青浦赵巷菘泽肉鸡场 5,303,203.41 -
青浦环城王仙肉鸡场 8,905,411.68 -
青浦环城泰来肉鸡场 7,521,011.04 -
青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,531,381.87 -
青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,835,111.97 -
青浦蒸淀大浜肉鸡场 7,467,585.70 -
青浦县沈家浜肉禽场 19,164,435.74 -
青浦县古石肉禽场 19,021,071.79 -
青浦县木家桥肉禽场 18,889,481.05 -
上海大江肉食品二厂 50,942,896.93 -
上海大江肉食品四厂 47,593,242.03 -
上海申德机械有限公司 25,562,697.40 -
上海大江金兰快餐店 109,724.85 -
杭州大江饲料有限公司 45,024,561.30 -
上海大江肉食品三厂 13,163,221.98 -
被投资单位名称 本期减少投资 本期被投资单位
权益增减额
松江区新金养鸡场 - 4,012,636.42
松江长兴肉禽场 - 1,060,136.81
松江兴娄肉禽场 - 399,505.46
松江黄桥肉禽场 - 1,605,018.67
松江西林肉禽场 - 176,099.04
松江松新肉禽场 - 1,001,519.75
松江陈堵肉禽场 - 1,652,366.32
青浦泖洋肉禽场 - 940,217.47
松江区天马肉禽场 - -832,704.27
松江区昆冈肉禽场 - -361,704.29
松江区新桥肉禽场 2,945,437.33 -
松江区仓大肉禽场 - -229,457.68
青浦凤溪白马塘肉鸡场 - 375,870.48
青浦朱家角周家港肉鸡场 - 729,820.74
青浦沈巷保卫肉鸡场 - 1,147,498.08
青浦沈巷新泾肉鸡场 - 160,649.20
青浦沈巷王金肉鸡场 - 179,335.64
青浦赵巷菘泽肉鸡场 - 504,390.82
青浦环城王仙肉鸡场 - 74,209.18
青浦环城泰来肉鸡场 - 1,074,662.77
青浦练塘朱家庄肉鸡场 - 447,634.05
青浦蒸淀徐南肉鸡场 - 1,157,836.67
青浦蒸淀大浜肉鸡场 - 1,009,136.62
青浦县沈家浜肉禽场 - 904,719.66
青浦县古石肉禽场 - -50,320.43
青浦县木家桥肉禽场 - 420,986.90
上海大江肉食品二厂 - -8,227,584.53
上海大江肉食品四厂 - 178,097.02
上海申德机械有限公司 - 4,837,472.65
上海大江金兰快餐店 109,724.85 -
杭州大江饲料有限公司 - -4,752,659.25
上海大江肉食品三厂 - -13,163,221.98
被投资单位名称 本期分得现金 期末余额
红利
松江区新金养鸡场 1,945,813.70 26,012,636.42
松江长兴肉禽场 817,568.92 17,860,136.81
松江兴娄肉禽场 1,797,574.76 17,199,505.46
松江黄桥肉禽场 1,766,228.14 18,405,018.67
松江西林肉禽场 2,245,727.65 16,976,099.04
松江松新肉禽场 1,046,111.48 17,801,519.75
松江陈堵肉禽场 1,464,108.92 18,302,888.61
青浦泖洋肉禽场 504,124.41 17,740,217.47
松江区天马肉禽场 1,529,297.29 1,257,295.73
松江区昆冈肉禽场 2,103,512.54 1,728,295.71
松江区新桥肉禽场 -
松江区仓大肉禽场 553,777.39 1,921,042.32
青浦凤溪白马塘肉鸡场 506,391.61 8,325,870.48
青浦朱家角周家港肉鸡场 493,185.66 7,529,820.74
青浦沈巷保卫肉鸡场 1,319,881.11 7,947,498.08
青浦沈巷新泾肉鸡场 577,336.60 6,960,649.20
青浦沈巷王金肉鸡场 492,647.87 8,579,335.64
青浦赵巷菘泽肉鸡场 - 5,807,594.23
青浦环城王仙肉鸡场 505,411.68 8,474,209.18
青浦环城泰来肉鸡场 721,011.04 7,874,662.77
青浦练塘朱家庄肉鸡场 - 6,979,015.92
青浦蒸淀徐南肉鸡场 35,111.97 7,957,836.67
青浦蒸淀大浜肉鸡场 667,585.70 7,809,136.62
青浦县沈家浜肉禽场 1,164,435.74 18,904,719.66
青浦县古石肉禽场 1,021,071.79 17,949,679.57
青浦县木家桥肉禽场 889,481.05 18,420,986.90
上海大江肉食品二厂 951,513.61 41,763,798.79
上海大江肉食品四厂 - 47,771,339.05
上海申德机械有限公司 3,000,000.00 27,400,170.05
上海大江金兰快餐店 - -
杭州大江饲料有限公司 - 40,271,902.05
上海大江肉食品三厂 - -
被投资单位名称 期初余额 本期增加投资
上海大江肉食品厂 8,618,563.03 -
上海大江新桥肉食品厂 5,502,857.52 -
青浦野马浜养鸡场 169,623.68 -
上海大江天马种禽场 10,057,812.19 -
松江区新桥新泾种禽场 2,944,577.44 3,000,000.00
枣阳大江禽业有限公司 8,493,484.79 -
上海大江肉食品六厂 22,575,438.61 -
上海松东水环境净化有限公司 35,955,000.00 32,000,000.00
上海大江房地产有限公司 18,000,000.00
上海申靓工程安装有限公司 3,000,000.00
小计 719,343,863.18 56,678,868.26
合营企业 -
黄岩大江有限公司 2,698,314.78 -
小计 2,698,314.78 -
联营企业
山东济宁大江牧工商公司 1,229,623.23 -
山东沪平牧工商联合公司 611,200.89 -
上海卢湾大江食品经营部 259,047.56 -
上海大华器械有限公司 14,055,356.97 -
上海东辰粮油有限公司 19,078,546.71 -
小计 35,233,775.36 -
合计 757,275,953.32 53,678,868.26
被投资单位名称 本期减少投资 本期被投资单位
权益增减额
上海大江肉食品厂 - 269,802.28
上海大江新桥肉食品厂 - -5,502,857.52
青浦野马浜养鸡场 - 358,957.22
上海大江天马种禽场 - 2,477,515.25
松江区新桥新泾种禽场 - 1,094,567.85
枣阳大江禽业有限公司 - -3,606,623.63
上海大江肉食品六厂 - -1,138,613.26
上海松东水环境净化有限公? ? - -
上海大江房地产有限公司 - -
上海申靓工程安装有限公司
小计 6,075,553.62 -36,095,702.67
合营企业
黄岩大江有限公司 2,698,314.78 -
小计 2,698,314.78 -
联营企业
山东济宁大江牧工商公司 - -
山东沪平牧工商联合公司 - 1,838.43
上海卢湾大江食品经营部 - 3,730.48
上海大华器械有限公司 - 541,903.06
上海东辰粮油有限公司 - 253,491.96
小计 - 800,963.93
合计 8,773,868.40 -35,294,738.74
被投资单位名称 本期分得现金 期末余额
红利
上海大江肉食品厂 - 8,888,365.31
上海大江新桥肉食品厂 - -
青浦野马浜养鸡场 - 528,580.90
上海大江天马种禽场 1,057,812.19 11,477,515.25
松江区新桥新泾种禽场 - 7,039,145.29
枣阳大江禽业有限公司 - 4,886,861.16
上海大江肉食品六厂 21,329.22 21,415,496.13
上海松东水环境净化有限公? ? - 67,955,000.00
上海大江房地产有限公司 - 18,000,000.00
上海申靓工程安装有限公司 3,000,000.00
小计 45,385,360.99 688,466,114.16
合营企业 -
黄岩大江有限公司 - -
小计 - -
联营企业
山东济宁大江牧工商公司 - 1,229,623.23
山东沪平牧工商联合公司 - 613,039.32
上海卢湾大江食品经营部 - 262,778.04
上海大华器械有限公司 1,062,754.82 13,534,505.21
上海东辰粮油有限公司 - 19,332,038.67
小计 1,062,754.82 34,971,984.47
合计 46,448,115.81 720,438,098.63
(B)累计变动
被投资单位名 初始投 累计追加投
称 资成本 资额
子公司
上海大江洞泾饲料厂 12,920,000.00 -
上海大江得胜饲料厂 8,955,000.00 -
上海大江车墩蛋白饲料厂 6,000,000.00 -
常州大江畜禽饲料公司 20,720,000.00 678,868.26
扬州大江畜禽饲料公司 34,834,600.00 -
上海大江塘桥养鸡场 5,000,000.00 -
松江区新业养鸡场 9,300,000.00 -
上海大江光星 9,000,000.00 -
被投资单位名 累计减少被 投资单位权益累
称 投资额 计增减额
子公司
上海大江洞泾饲料厂 - -1,987,964.52
上海大江得胜饲料厂 - -8,372,953.73
上海大江车墩蛋白饲料厂 - -3,983,304.66
常州大江畜禽饲料公司 - -1,911,131.41
扬州大江畜禽饲料公司 - -7,856,491.54
上海大江塘桥养鸡场 - 6,858,057.94
松江区新业养鸡场 - 616,935.58
上海大江光星 - 3,731,347.09
被投资单位名 累计分得现金红利
称 期末余额
子公司
上海大江洞泾饲料厂 334,730.84 10,597,304.64
上海大江得胜饲料厂 - 582,046.27
上海大江车墩蛋白饲料厂 34,476.74 1,982,218.60
常州大江畜禽饲料公司 - 19,487,736.85
扬州大江畜禽饲料公司 - 26,978,108.46
上海大江塘桥养鸡场 11,227,038.61 631,019.33
松江区新业养鸡场 328,482.87 9,588,452.71
上海大江光星 3,017,036.24 9,714,310.85
被投资单位名 初始投 累计追加投
称 资成本 资额
养鸡场
松江区洞泾养鸡场 8,400,000.00 -
松江区华阳鸡场 2,640,000.00 -
松江区塔汇鸡场 2,090,000.00 -
松江区新金养鸡场 22,000,000.00 -
松江长兴肉禽场 16,800,000.00 -
松江兴娄肉禽场 16,800,000.00 -
松江黄桥肉禽场 16,800,000.00 -
松江西林肉禽场 16,800,000.00 -
松江松新肉禽场 16,800,000.00 -
松江陈堵肉禽场 16,800,000.00 -
青浦泖洋肉禽场 16,800,000.00 -
松江区天马肉禽场 2,090,000.00 -
松江区昆冈肉禽场 2,090,000.00 -
松江区仓大肉禽场 2,150,500.00 -
青浦凤溪白马塘肉鸡场 7,950,000.00 -
青浦朱家角周家港肉鸡场 6,800,000.00 -
青浦沈巷保卫肉鸡场 6,800,000.00 -
青浦沈巷新泾肉鸡场 6,800,000.00 -
青浦沈巷王金肉鸡场 8,400,000.00 -
青浦赵巷菘泽肉鸡场 5,400,000.00 -
青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000.00 -
青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000.00 -
青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000.00 -
青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000.00 -
青浦蒸淀大浜肉鸡场 6,800,000.00 -
青浦县沈家浜肉禽场 18,000,000.00 -
青浦县古石肉禽场 18,000,000.00 -
青浦县木家桥肉禽场 18,000,000.00 -
被投资单位名 累计减少被 投资单位权益累
称 投资额 计增减额
养鸡场
松江区洞泾养鸡场 - 2,095,565.22
松江区华阳鸡场 - 12,243,819.85
松江区塔汇鸡场 - 2,369,461.48
松江区新金养鸡场 - 8,223,977.32
松江长兴肉禽场 - 2,977,049.69
松江兴娄肉禽场 - 3,011,248.07
松江黄桥肉禽场 - 5,121,671.78
松江西林肉禽场 - 3,332,207.69
松江松新肉禽场 - 2,842,974.17
松江陈堵肉禽场 - 2,966,997.53
青浦泖洋肉禽场 - 1,617,894.14
松江区天马肉禽场 - 1,570,369.85
松江区昆冈肉禽场 - 2,243,333.42
松江区仓大肉禽场 - 649,085.22
青浦凤溪白马塘肉鸡场 - 2,255,098.47
青浦朱家角周家港肉鸡场 - 2,807,257.10
青浦沈巷保卫肉鸡场 - 4,589,464.02
青浦沈巷新泾肉鸡场 - 1,560,950.37
青浦沈巷王金肉鸡场 - 1,805,611.90
青浦赵巷菘泽肉鸡场 - 1,218,256.58
青浦环城王仙肉鸡场 - 1,010,480.50
青浦环城泰来肉鸡场 - 2,664,162.55
青浦练塘朱家庄肉鸡场 - 1,426,805.96
青浦蒸淀徐南肉鸡场 - 2,681,795.50
青浦蒸淀大浜肉鸡场 - 3,085,268.09
青浦县沈家浜肉禽场 - 3,795,346.97
青浦县古石肉禽场 - 2,121,439.75
青浦县木家桥肉禽场 - 2,830,604.74
被投资单位名 累计分得现金红利
称 期末余额
养鸡场
松江区洞泾养鸡场 3,428,145.75 7,067,419.47
松江区华阳鸡场 9,886,238.29 4,997,581.56
松江区塔汇鸡场 2,743,391.69 1,716,069.79
松江区新金养鸡场 4,211,340.90 26,012,636.42
松江长兴肉禽场 1,916,912.88 17,860,136.81
松江兴娄肉禽场 2,611,742.61 17,199,505.46
松江黄桥肉禽场 3,516,653.11 18,405,018.67
松江西林肉禽场 3,156,108.65 16,976,099.04
松江松新肉禽场 1,841,454.42 17,801,519.75
松江陈堵肉禽场 1,464,108.92 18,302,888.61
青浦泖洋肉禽场 677,676.67 17,740,217.47
松江区天马肉禽场 2,403,074.12 1,257,295.73
松江区昆冈肉禽场 2,605,037.71 1,728,295.71
松江区仓大肉禽场 878,542.90 1,921,042.32
青浦凤溪白马塘肉鸡场 1,879,227.99 8,325,870.48
青浦朱家角周家港肉鸡场 2,077,436.36 7,529,820.74
青浦沈巷保卫肉鸡场 3,441,965.94 7,947,498.08
青浦沈巷新泾肉鸡场 1,400,301.17 6,960,649.20
青浦沈巷王金肉鸡场 1,626,276.26 8,579,335.64
青浦赵巷菘泽肉鸡场 810,662.35 5,807,594.23
青浦环城王仙肉鸡场 936,271.32 8,474,209.18
青浦环城泰来肉鸡场 1,589,499.78 7,874,662.77
青浦练塘朱家庄肉鸡场 1,247,790.04 6,979,015.92
青浦蒸淀徐南肉鸡场 1,523,958.83 7,957,836.67
青浦蒸淀大浜肉鸡场 2,076,131.47 7,809,136.62
青浦县沈家浜肉禽场 2,890,627.31 18,904,719.66
青浦县古石肉禽场 2,171,760.18 17,949,679.57
青浦县木家桥肉禽场 2,409,617.84 18,420,986.90
被投资单位名 初始投 累计追加投
称 资成本 资额 投
上海大江肉食品二厂 44,200,000.00 -
上海大江肉食品四厂 45,000,000.00 -
上海申德机械有限公司 17,216,400.00 -
杭州大江饲料有限公司 50,000,000.00 -
上海大江肉食品三厂 13,200,000.00 -
上海大江肉食品厂 9,000,000.00 -
上海大江新桥肉食品厂 8,800,000.00 -
青浦野马浜养鸡场 1,500,000.00 -
上海大江天马种禽场 9,000,000.00 -
松江区新桥新泾种禽场 3,000,000.00 -
枣阳大江禽业有限公司 8,493,484.79 -
上海松东水环境净化有限公司 35,955,000.00 32,000,000.00
上海大江肉食品六厂 22,550,000.00 -
上海大江房地产有限公司 18,000,000.00
上海申靓工程安装有限公司 3,000,000.00
小计 665,454,984.79 53,678,868.26
联营企业
山东济宁大江牧工商公司 3,000,000.00 -
山东沪平牧工商联合公司 400,000.00 -
上海卢湾大江食品经营部 260,000.00 -
上海大华器械有限公司 11,475,000.00 -
上海东辰粮油有限公司 20,000,000.00 -
小计 35,135,000.00 -
合计 700,589,984.79 50,678,868.26
被投资单位名 累计减少被 投资单位权益累
称 资额 计增减额
上海大江肉食品二厂 - 1,454,796.44
上海大江肉食品四厂 - 2,771,339.05
上海申德机械有限公司 - 16,933,770.05
杭州大江饲料有限公司 - -9,728,097.95
上海大江肉食品三厂 - -12,723,625.22
上海大江肉食品厂 - 224,500.87
上海大江新桥肉食品厂 - -8,800,000.00
青浦野马浜养鸡场 - -971,419.10
上海大江天马种禽场 - 7,368,595.72
松江区新桥新泾种禽场 - 5,608,019.96
枣阳大江禽业有限公司 - -3,606,623.63
上海松东水环境净化有限公司 - -46,539,503.87
上海大江肉食品六厂 - 45,426,329.22
上海大江房地产有限公司 - -
上海申靓工程安装有限公司
小计 - 69,630,774.22 1
联营企业
山东济宁大江牧工商公司 - -1,770,376.77
山东沪平牧工商联合公司 - 213,039.32
上海卢湾大江食品经营部 - 2,778.04
上海大华器械有限公司 - 3,122,260.03
上海东辰粮油有限公司 - -667,961.33
小计 - 899,739.29
合计 - 70,530,513.51 1
被投资单位名 累计分得现金红利
称 期末余额
上海大江肉食品二厂 3,890,997.65 41,763,798.79
上海大江肉食品四厂 - 47,771,339.05
上海申德机械有限公司 6,750,000.00 27,400,170.05
杭州大江饲料有限公司 - 40,271,902.05
上海大江肉食品三厂 476,374.78
上海大江肉食品厂 336,135.56 8,888,365.31
上海大江新桥肉食品厂 -
青浦野马浜养鸡场 - 528,580.90
上海大江天马种禽场 4,891,080.47 11,477,515.25
松江区新桥新泾种禽场 1,568,874.67 7,039,145.29
枣阳大江禽业有限公司 - 4,886,861.16
上海松东水环境净化有限公司 - 21,415,496.13
上海大江肉食品六厂 21,329.22 67,955,000.00
上海大江房地产有限公司 - 18,000,000.00
上海申靓工程安装有限公司 3,000,000.00
小计 00,298,513.11 6 88,466,114.16
联营企业
山东济宁大江牧工商公司 - 1,229,623.23
山东沪平牧工商联合公司 - 613,039.32
上海卢湾大江食品经营部 - 262,778.04
上海大华器械有限公司 1,062,754.82 13,534,505.21
上海东辰粮油有限公司 - 19,332,038.67
小计 1,062,754.82 34,971,984.47
合计 01,361,267.93 7 20,438,098.63
(5)股权投资差额
公司名称 初始金额 形成原因 摊销 期初金额
期限
枣阳大江禽 投资成本与
业有限公司 -8,493,482.79 享有净资 10年 -8,281,145.72
产的差额
扬州大江畜 投资成本与
禽饲料有限 -371,527.19 享有净资 10年 -334,374.47
公司 产的差额
上海大江肉 投资成本与
食品六厂有 -4,873,127.60 享有净资 10年 -4,832,518.20
限公司 产的差额
常州大江畜 投资成本与
禽饲料有限 -678,868.26 享有净资 10年 -
公司 产的差额
合计 -14,417,005.84 -13,448,038.39
公司名称 本期摊销 累计摊销 摊余金额
枣阳大江禽
业有限公司 849,348.24 1,061,685.31 -7,431,797.48
扬州大江畜
禽饲料有限 37,152.72 74,305.44 -297,221.75
公司
上海大江肉
食品六厂有 487,312.80 527,922.20 -4,345,205.40
限公司
常州大江畜
禽饲料有限 22,628.96 22,628.96 -656,239.30
公司
合计 1,396,442.72 1,686,541.91 -12,730,463.93
(6)长期股权投资减值准备
被投资单位 期初数 本期 本期转回
计提
山东济宁大江牧工商公司 1,229,623.23 - -
亚太环保高新技术产业股份
有限公司 500,000.00 - 500,000.00
合计 1,729,623.23 - 500,000.00
被投资单位 期末数 计提原因
经营不善，
山东济宁大江牧工商公司 1,229,623.23 产生重大亏损
亚太环保高新技术产业股份
有限公司 - 公司已清算
合计 1,229,623.23
4、投资收益
项目 本期
股票投资收益 -202,400.16
债权投资收益 -
联营或合营公司分配来的利润 5,883,459.24
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -35,294,738.74
股权投资差额摊销 1,396,442.72
股权投资转让损益 -505,860.18
计提短期投资跌价准备 -167,061.41
计提长期投资减值准备 500,000.00
合计 -28,390,158.53
项目 上期
股票投资收益 9,482,379.53
债权投资收益 -
联营或合营公司分配来的利润 261,918.13
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 36,769,964.59
股权投资差额摊销 290,099.19
股权投资转让损益 -7,184,151.91
计提短期投资跌价准备 -1,486,015.22
计提长期投资减值准备 -500,000.00
合计 37,634,194.31
注：投资收益汇回无重大限制。
5、主营业务收入和主营业务成本
项目 本期
主营业务收入 主营业务成本
饲料产品 417,510,131.78 374,415,679.18
肉鸡分割产品 958,665,124.04 1,036,103,521.04
畜禽产品 61,947,811.32 71,166,058.41
快餐 6,267,432.13 3,629,274.49
安装工程 - -
生物制药 1,420,434.60 3,250,561.53
运输 1,694,773.87 1,819,222.02
其他 804,184.20 1,000,996.92
合计 1,448,309,891.94 1,491,385,313.59
项目 上期
主营业务收入 主营业务成本
饲料产品 1,204,117,791.70 943,333,066.59
肉鸡分割产品 705,828,031.39 920,660,564.27
畜禽产品 145,056,178.04 134,532,372.57
快餐 11,898,249.10 5,526,287.50
安装工程 2,604,933.06 1,975,056.06
生物制药 1,105,081.63 1,127,298.37
运输 470,669.17 517,067.50
其他 22,195,355.13 23,636,512.76
合计 2,093,276,289.22 2,031,308,225.62
（七）、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
A. 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企
业关系
上海大江洞泾饲料厂 松江区洞泾镇 饲料 子公司
上海大江得胜饲料厂 松江区车墩镇 饲料 子公司
上海大江车墩蛋白饲料厂 松江区车墩镇 饲用蛋白粉 子公司
常州大江畜禽饲料公司 江苏省武进市 畜禽、饲料 子公司
扬州大江畜禽饲料公司 江苏省邗江县 畜禽、饲料 子公司
上海大江塘桥养鸡场 松江区洞泾镇 祖代种禽饲养 子公司
松江区新业养鸡场 松江区仓桥镇 父母代种禽饲养 子公司
上海大江光星养鸡场 松江区洞泾镇 肉鸡饲养 子公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
上海大江洞泾饲料厂 其他经济 王建祥
上海大江得胜饲料厂 其他经济 陈彤
上海大江车墩蛋白饲料厂 联营经济（其他） 徐玉池
国企与中外
常州大江畜禽饲料公司 李勇
合资企业联营
国企与中外
扬州大江畜禽饲料公司 唐向荣
合资企业联营
上海大江塘桥养鸡场 集体所有制 张文
松江区新业养鸡场 集体与股份制联营 施航
上海大江光星养鸡场 集体与合资联营 张万超
企业名称 注册地址 主营业务
松江区洞泾种禽场 松江区洞泾镇 父母代种禽饲养
松江区华阳鸡场 松江区华阳镇 父母代种禽饲养
松江区塔汇鸡场 松江区李塔汇镇 父母代种禽饲养
松江区新金养鸡场 松江区李塔汇镇 父母代种禽饲养
松江长兴肉禽场 松江区叶榭镇 肉鸡饲养
松江兴娄肉禽场 松江区张泽镇 肉鸡饲养
松江黄桥肉禽场 松江区泖港镇 肉鸡饲养
松江西林肉禽场 松江区五厍镇 肉鸡饲养
松江松新肉禽场 松江区石湖荡镇 肉鸡饲养
松江陈堵肉禽场 松江区新浜镇 肉鸡饲养
青浦泖洋肉禽场 青浦区环城乡 肉鸡饲养
松江区天马肉禽场 松江区天马镇 肉鸡饲养
松江区昆冈肉禽场 松江区昆冈镇 肉鸡饲养
松江区仓大肉禽场 松江区仓桥镇 肉鸡饲养
青浦凤溪白马塘肉鸡场 青浦区凤溪乡 肉鸡饲养
青浦朱家角周家港肉鸡场 青浦区朱家角镇 肉鸡饲养
青浦沈巷保卫肉鸡场 青浦区沈巷镇 肉鸡饲养
青浦沈巷新泾肉鸡场 青浦区沈巷镇 肉鸡饲养
青浦沈巷王金肉鸡场 青浦区沈巷镇 肉鸡饲养
清浦赵巷崧泽肉鸡场 青浦区赵巷镇 肉鸡饲养
青浦环城王仙肉鸡场 青浦区环城乡 肉鸡饲养
青浦环城泰来肉鸡场 青浦区环城乡 肉鸡饲养
青浦练塘朱家庄肉鸡场 青浦区练塘镇 肉鸡饲养
青浦蒸淀徐南肉鸡场 青浦区蒸淀镇 肉鸡饲养
青浦蒸淀大浜肉鸡场 青浦区蒸淀镇 肉鸡饲养
青浦区沈家浜肉禽场 青浦区白鹤镇 肉鸡饲养
青浦区古石肉禽场 青浦区盈中镇 肉鸡饲养
青浦区木家桥肉禽场 青浦区凤溪镇 肉鸡饲养
上海大江肉食品二厂 松江区仓桥镇 肉食品加工
上海大江肉食品四厂 松江区天马镇 肉食品加工
上海申德机械有限公司 上海市松江工业区 饲料机械
杭州大江饲料有限公司 浙江萧山经济开发区 饲料
上海大江肉食品三厂 松江区新桥镇 肉食品加工
上海大江肉食品厂 松江区华阳镇 肉食品加工
上海大江新桥肉食品厂 松江区新桥镇 肉食品加工
青浦野马浜养鸡场 青浦区 祖代种禽饲养
上海大江天马种禽场 松江区天马镇 父母代种禽饲养
松江区新桥新泾种禽场 松江区新桥镇 父母代种禽饲养
枣阳市禽业有限公司 湖北省枣阳市 畜 禽、饲料、鸡肉
上海大江房地产有限公司 松江区 房地产开发
上海大江洋泾湾养鸡场 松江区仓桥镇 父母代种禽饲养
上海大江新桥肉禽场 松江区新桥镇 肉鸡饲养
上海大江金兰快餐店 上海市石化地区 快餐
企业名称 与本企 经济性质或类型 法定代表人
业关系
松江区洞泾种禽场 子公司 集体与股份制联营 梁文弟
松江区华阳鸡场 子公司 集体与股份制联营 杨连辉
松江区塔汇鸡场 子公司 集体与股份制联营 陈金芳
松江区新金养鸡场 子公司 集体与股份制联营 杨南宗
松江长兴肉禽场 子公司 集体与股份制联营 钟静吉
松江兴娄肉禽场 子公司 集体与股份制联营 胡标
松江黄桥肉禽场 子公司 集体与股份制联营 夏育辉
松江西林肉禽场 子公司 集体与股份制联营 陈懿鸣
松江松新肉禽场 子公司 集体与股份制联营 俞建平
松江陈堵肉禽场 子公司 集体与股份制联营 蔡友良
青浦泖洋肉禽场 子公司 集体与股份制联营 陈瑞方
松江区天马肉禽场 子公司 集体与股份制联营 陈树云
松江区昆冈肉禽场 子公司 集体与股份制联营 徐锦明
松江区仓大肉禽场 子公司 集体与股份制联营 杨献忠
青浦凤溪白马塘肉鸡场 子公司 集体与股份制联营 侯建新
青浦朱家角周家港肉鸡场 子公司 集体与股份制联营 董建林
青浦沈巷保卫肉鸡场 子公司 集体与股份制联营 施咬脐
青浦沈巷新泾肉鸡场 子公司 集体与股份制联营 祝坤根
青浦沈巷王金肉鸡场 子公司 集体与股份制联营 张建光
清浦赵巷崧泽肉鸡场 子公司 集体与股份制联营 胡书明
青浦环城王仙肉鸡场 子公司 集体与股份制联营 徐秉刚
青浦环城泰来肉鸡场 子公司 集体与股份制联营 吴宝华
青浦练塘朱家庄肉鸡场 子公司 集体与股份制联营 柏明华
青浦蒸淀徐南肉鸡场 子公司 集体与股份制联营 陈学敏
青浦蒸淀大浜肉鸡场 子公司 集体与股份制联营 蒋春根
青浦区沈家浜肉禽场 子公司 集体与股份制联营 邵苗初
青浦区古石肉禽场 子公司 集体与股份制联营 陆纪明
青浦区木家桥肉禽场 子公司 集体与股份制联营 王志荣
上海大江肉食品二厂 子公司 其他经济 施建伟
上海大江肉食品四厂 子公司 集体与股份制联营 周跃祖
上海申德机械有限公司 子公司 中外合资经营 李关生
杭州大江饲料有限公司 子公司 中外合资 张旭初
上海大江肉食品三厂 承包经营 集体企业 周雅彬
上海大江肉食品厂 承包经营 集体企业 范炳坤
上海大江新桥肉食品厂 承包经营 集体企业 郑坚军
青浦野马浜养鸡场 承包经营 联营企业 陆志刚
上海大江天马种禽场 承包经营 集体企业 盛桂林
(合资经营)
松江区新桥新泾种禽场 承包经营 集体联营经济 柳永辉
枣阳市禽业有限公司 子公司 有限责任公司 朱伟荣
上海大江房地产有限公司 子公司 有限责任公司 华国新
上海大江洋泾湾养鸡场 子公司 集体与合资联营 倪炳华
上海大江新桥肉禽场 子公司 集体与合资联营 王德云
上海大江金兰快餐店 子公司 集体企业 刘天达
企业名称 注册地址 主营业务 与本企
业关系
上海申靓机械工程安装公司 松江区 饲料机械 子公司
上海松东水环境净化有限公司 松江区 污水处理、环保设备 子公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
上海申靓机械工程安装公司 有限公司 任曙
上海松东水环境净化有限公司 有限责任公司 朱肇夫
B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
上海大江洞泾饲料厂 13,600,000
上海大江得胜饲料厂 9,000,000
上海大江车墩蛋白饲料厂 7,500,000
常州大江畜禽饲料公司 25,850,000
扬州大江畜禽饲料公司 36,668,000
上海大江塘桥养鸡场 5,000,000
松江区新业养鸡场 9,300,000
上海大江光星养鸡场 9,000,000
松江区洞泾种禽场 8,400,000
松江区华阳鸡场 4,800,000
松江区塔汇鸡场 3,800,000
松江区新金养鸡场 22,000,000
松江长兴肉禽场 16,800,000
松江兴娄肉禽场 16,800,000
松江黄桥肉禽场 16,800,000
松江西林肉禽场 16,800,000
松江松新肉禽场 16,800,000
松江陈堵肉禽场 16,800,000
青浦泖洋肉禽场 16,800,000
松江区天马肉禽场 3,800,000
松江区昆冈肉禽场 3,800,000
松江区仓大肉禽场 3,910,000
青浦凤溪白马塘肉鸡场 7,950,000
青浦朱家角周家港肉鸡场 6,800,000
青浦沈巷保卫肉鸡场 6,800,000
青浦沈巷新泾肉鸡场 6,800,000
青浦沈巷王金肉鸡场 8,400,000
青浦赵巷崧泽肉鸡场 5,400,000
青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000
青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000
青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000
青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000
青浦蒸淀大浜肉鸡场 6,800,000
青浦区沈家浜肉禽场 18,000,000
青浦区古石肉禽场 18,000,000
青浦区木家桥肉禽场 18,000,000
上海大江肉食品二厂 52,000,000
上海大江肉食品四厂 50,000,000
上海申德机械有限公司 22,955,200
杭州大江饲料有限公司 50,000,000
上海大江肉食品三厂 26,400,000
上海大江肉食品厂 18,000,000
上海大江新桥肉食品厂 17,600,000
青浦野马浜养鸡场 3,000,000
上海大江天马种禽场 18,000,000
松江区新桥新泾种禽场 6,000,000
枣阳市禽业有限公司 8,940,500
上海松东水环境净化有限公司 70,500,000 54,389,500
上海大江房地产有限公司 20,000,000
上海申靓工程安装有限公司 3,000,000.00
上海大江洋泾湾养鸡场 5,000,000
松江区新桥肉禽场 4,000,000
企业名称 本年减少数 年末数
上海大江洞泾饲料厂 13,600,000
上海大江得胜饲料厂 9,000,000
上海大江车墩蛋白饲料厂 7,500,000
常州大江畜禽饲料公司 3,900,000 21,950,000
扬州大江畜禽饲料公司 36,668,000
上海大江塘桥养鸡场 5,000,000
松江区新业养鸡场 9,300,000
上海大江光星养鸡场 9,000,000
松江区洞泾种禽场 8,400,000
松江区华阳鸡场 4,800,000
松江区塔汇鸡场 3,800,000
松江区新金养鸡场 22,000,000
松江长兴肉禽场 16,800,000
松江兴娄肉禽场 16,800,000
松江黄桥肉禽场 16,800,000
松江西林肉禽场 16,800,000
松江松新肉禽场 16,800,000
松江陈堵肉禽场 16,800,000
青浦泖洋肉禽场 16,800,000
松江区天马肉禽场 3,800,000
松江区昆冈肉禽场 3,800,000
松江区仓大肉禽场 3,910,000
青浦凤溪白马塘肉鸡场 7,950,000
青浦朱家角周家港肉鸡场 6,800,000
青浦沈巷保卫肉鸡场 6,800,000
青浦沈巷新泾肉鸡场 6,800,000
青浦沈巷王金肉鸡场 8,400,000
青浦赵巷崧泽肉鸡场 5,400,000
青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000
青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000
青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000
青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000
青浦蒸淀大浜肉鸡场 6,800,000
青浦区沈家浜肉禽场 18,000,000
青浦区古石肉禽场 18,000,000
青浦区木家桥肉禽场 18,000,000
上海大江肉食品二厂 52,000,000
上海大江肉食品四厂 50,000,000
上海申德机械有限公司 22,955,200
杭州大江饲料有限公司 50,000,000
上海大江肉食品三厂 26,400,000
上海大江肉食品厂 18,000,000
上海大江新桥肉食品厂 17,600,000
青浦野马浜养鸡场 3,000,000
上海大江天马种禽场 18,000,000
松江区新桥新泾种禽场 6,000,000
枣阳市禽业有限公司 8,940,500
上海松东水环境净化有限公司 124,889,500
上海大江房地产有限公司 20,000,000.00
上海申靓工程安装有限公司 3,000,000.00
上海大江洋泾湾养鸡场 5,000,000 -
松江区新桥肉禽场 4,000,000 -
企业名称 年初数 本年增加数
上海大江金兰快餐店 780,000
上海大江肉食品六厂 46,020,000
企业名称 本年减少数 年末数
上海大江金兰快餐店 780,000 -
上海大江肉食品六厂 46,020,000
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数
金额 %
上海大江洞泾饲料厂 12,920,000 95
上海大江得胜饲料厂 8,955,000.00 9 9.5
上海大江车墩蛋白饲料厂 6,000,000.00 80
常州大江畜禽饲料公司 20,720,000.00 80.15
扬州大江畜禽饲料公司 34,834,600.00 95
上海大江塘桥养鸡场 5,000,000.00 100
上海大江洋泾湾养鸡场 5,000,000.00 100
松江区新业养鸡场 9,300,000.00 100
上海大江光星养鸡场 9,000,000.00 100
松江区洞泾种禽场 8,400,000.00 100
松江区华阳鸡场 2,640,000.00 55
松江区塔汇鸡场 2,090,000.00 55
松江区新金养鸡场 22,000,000.00 100
松江长兴肉禽场 16,800,000.00 100
松江兴娄肉禽场 16,800,000.00 100
松江黄桥肉禽场 16,800,000.00 100
松江西林肉禽场 16,800,000.00 100
松江松新肉禽场 16,800,000.00 100
松江陈堵肉禽场 16,800,000.00 100
青浦泖洋肉禽场 16,800,000.00 100
松江区天马肉禽场 2,090,000.00 55
松江区昆冈肉禽场 2,090,000.00 55
松江区新桥肉禽场 2,200,000.00 55
松江区仓大肉禽场 2,150,500.00 55
青浦凤溪白马塘肉鸡场 7,950,000.00 100
青浦朱家角周家港肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦沈巷保卫肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦沈巷新泾肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦沈巷王金肉鸡场 8,400,000.00 100
青浦赵巷崧泽肉鸡场 5,400,000.00 100
青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000.00 100
企业名称 本期增加数 本期减少
金额 % 金额 %
上海大江洞泾饲料厂
上海大江得胜饲料厂
上海大江车墩蛋白饲料厂
常州大江畜禽饲料公司
扬州大江畜禽饲料公司
上海大江塘桥养鸡场
上海大江洋泾湾养鸡场
松江区新业养鸡场
上海大江光星养鸡场
松江区洞泾种禽场
松江区华阳鸡场
松江区塔汇鸡场
松江区新金养鸡场
松江长兴肉禽场
松江兴娄肉禽场
松江黄桥肉禽场
松江西林肉禽场
松江松新肉禽场
松江陈堵肉禽场
青浦泖洋肉禽场
松江区天马肉禽场
松江区昆冈肉禽场
松江区新桥肉禽场
松江区仓大肉禽场
青浦凤溪白马塘肉鸡场
青浦朱家角周家港肉鸡场
青浦沈巷保卫肉鸡场
青浦沈巷新泾肉鸡场
青浦沈巷王金肉鸡场
青浦赵巷崧泽肉鸡场
青浦环城王仙肉鸡场
企业名称 期末数
金额 %
上海大江洞泾饲料厂 12,920,000.00 95
上海大江得胜饲料厂 8,955,000.00 99.5
上海大江车墩蛋白饲料厂 6,000,000.00 80
常州大江畜禽饲料公司 20,720,000.0 94.4
扬州大江畜禽饲料公司 34,834,600.00 95
上海大江塘桥养鸡场 5,000,000.00 100
上海大江洋泾湾养鸡场 5,000,000.00 100
松江区新业养鸡场 9,300,000.00 100
上海大江光星养鸡场 9,000,000.00 100
松江区洞泾种禽场 8,400,000.00 100
松江区华阳鸡场 2,640,000.00 55
松江区塔汇鸡场 2,090,000.00 55
松江区新金养鸡场 22,000,000.00 100
松江长兴肉禽场 16,800,000.00 100
松江兴娄肉禽场 16,800,000.00 100
松江黄桥肉禽场 16,800,000.00 100
松江西林肉禽场 16,800,000.00 100
松江松新肉禽场 16,800,000.00 100
松江陈堵肉禽场 16,800,000.00 100
青浦泖洋肉禽场 16,800,000.00 100
松江区天马肉禽场 2,090,000.00 55
松江区昆冈肉禽场 2,090,000.00 55
松江区新桥肉禽场 2,200,000.00 55
松江区仓大肉禽场 2,150,500.00 55
青浦凤溪白马塘肉鸡场 7,950,000.00 100
青浦朱家角周家港肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦沈巷保卫肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦沈巷新泾肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦沈巷王金肉鸡场 8,400,000.00 100
青浦赵巷崧泽肉鸡场 5,400,000.00 100
青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000.00 100
企业名称 期初数
金额 %
青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦蒸淀大浜肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦区沈家浜肉禽场 18,000,000.00 80
青浦区古石肉禽场 18,000,000.00 80
青浦区木家桥肉禽场 18,000,000.00 80
上海大江肉食品二厂 44,200,000.00 85
上海大江肉食品四厂 45,000,000.00 90
上海申德机械有限公司 17,216,400.00 75
杭州大江饲料有限公司 50,000,000.00 100
上海大江金兰快餐店 780,000.00 100
上海大江肉食品三厂 13,200,000.00 50
上海大江肉食品厂 9,000,000.00 50
上海大江新桥肉食品厂 8,800,000.00 50
青浦野马浜养鸡场 1,500,000.00 50
上海大江天马种禽场 9,000,000.00 50
松江区新桥新泾种禽场 3,000,000.00 50
枣阳市禽业有限公司 8,493,475.00 95
上海松东水环境净化有限公司 35,955,000.00 51
上海大江房地产有限公司
上海申靓工程安装有限公司
上海大江肉食品六厂 22,550,000.00 49
企业名称 本期增加数 本期减少
金额 % 金额 %
青浦环城泰来肉鸡场
青浦练塘朱家庄肉鸡场
青浦蒸淀徐南肉鸡场
青浦蒸淀大浜肉鸡场
青浦区沈家浜肉禽场
青浦区古石肉禽场
青浦区木家桥肉禽场
上海大江肉食品二厂
上海大江肉食品四厂
上海申德机械有限公司
杭州大江饲料有限公司
上海大江金兰快餐店 780,000.00 100
上海大江肉食品三厂
上海大江肉食品厂
上海大江新桥肉食品厂
青浦野马浜养鸡场
上海大江天马种禽场
松江区新桥新泾种禽场 3,000,000.00 50
枣阳市禽业有限公司
上海松东水环境净化有限公司 32,000,000.00
上海大江房地产有限公司 18,000,000.00 90
上海申靓工程安装有限公司 3,000,000.00 100
上海大江肉食品六厂
企业名称 期末数
金额 %
青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦蒸淀大浜肉鸡场 6,800,000.00 100
青浦区沈家浜肉禽场 18,000,000.00 80
青浦区古石肉禽场 18,000,000.00 80
青浦区木家桥肉禽场 18,000,000.00 80
上海大江肉食品二厂 44,200,000.00 85
上海大江肉食品四厂 45,000,000.00 90
上海申德机械有限公司 17,216,400.00 75
杭州大江饲料有限公司 50,000,000.00 100
上海大江金兰快餐店
上海大江肉食品三厂 13,200,000.00 50
上海大江肉食品厂 9,000,000.00 50
上海大江新桥肉食品厂 8,800,000.00 50
青浦野马浜养鸡场 1,500,000.00 50
上海大江天马种禽场 9,000,000.00 50
松江区新桥新泾种禽场 6,000,000.00 100
枣阳市禽业有限公司 8,493,475.00 95
上海松东水环境净化有限公司 67,955,000.00 54
上海大江房地产有限公司 18,000,000.00 90
上海申靓工程安装有限公司 3,000,000.00 100
上海大江肉食品六厂 22,550,000.00 49
D.存在控制关系的关联方交易
关联方应收、应付款项余额：
项目 本期末 上期末
其他应收款
上海松东水环境净化有限公司 1,189,212.50（注） -
枣阳市禽业有限公司 2,451,634.99
注：为公司应收上海松东水环境净化有限公司2002年第四季度的投资收益, 于2003
年1月收回。
应付票据
上海大江肉食品一厂 10,000,000.00(注1)
上海大江肉食品二厂 5,000,000.00(注1) 35,000,000.00
注1：公司本部出票给上海大江肉食品一厂、二厂，上海大江肉食品一厂、二厂于
年内贴现而产生的负债。
2、不存在控制关系的关联方情况
A. 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
正大上海有限公司 股东
上海市松江区畜禽公司 股东
上海市松江区饲料公司 股东
黄岩大江有限公司 联营企业
山东沪平牧工商联合公司 联营企业
上海卢湾大江食品经营部 联营企业
上海松江出口加工区海欣建设开发有限公司 联营企业
上海大华器械有限公司 联营企业
上海东辰粮油有限公司 联营企业
B. 不存在控制关系的关联方交易
A) 采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 本期 上期
上海大华器械有限公司 40,502,643.04 67,233,447.46
山东沪平牧工商联合公司 664,409.43 5,149,305.63
上海东辰粮油有限公司 29,739,183.05 -
合计 70,906,235.52 72,382,753.09
B) 销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 本期 上期
上海卢湾大江食品经营部 18,324,041.51 17,687,404.95
山东沪平牧工商联合公司 - 2,991,616.80
合计 18,324,041.51 20,679,021.75
C) 关联方应收、应付款项余额
项目 本期 上期
应收账款
上海卢湾大江食品经营部 1,500,000.00 1,277,424.00
山东沪平牧工商联合公司 303,132.17
合计 1,803,132.17 1,277,424.00
项目 本期 上期
其他应收款
正大上海有限公司 62,477,874.31
上海市松江区饲料公司 37,486,724.59 37,486,724.59
上海市松江区畜禽公司 24,991,149.73 24,991,149.73
合计 62,477,874.32 124,955,748.63
详见附注五/5/(2)。
项目 本期 上期
应付账款
上海大华器械有限公司 14,718,715.56 21,181,237.00
山东沪平牧工商联合公司 132,112.20
项目 本期 上期
上海东辰粮油有限公司 6,858,552.24
合计 21,577,267.80 21,313,349.20
D）关联方担保事项：
本公司为上海大华器械有限公司提供以下借款担保：
借款银行 担保金额 借款期限
中国建设银行上海市松江支行 10,000,000.00 2002.4.18-2003.4.17
松江农村信用社 5,000,000.00 2002.12.18-2003.12.15
上海大华器械有限公司为本公司提供以下借款担保：
借款银行 担保金额 借款期限
农行南门华阳桥信用社 10,000,000.00 2002.12.25-2003.12.18
农行南门华阳桥信用社 10,000,000.00 2002.9.28-2003.8.25
农村信用社联社 10,000,000.00 2002.6.5-2003.5.25
合计 30,000,000.00
（八）、或有事项
1、已贴现的商业承兑汇票：
公司本部于2002年11月26日给大江肉食品厂开具一张商业承兑汇票，金额1000万元
人民币，到期日为2003年5月26日,该票据已于2002年12月3日向中国建设银行松江支行
贴现。
公司本部于2002年7月15日给大江肉食品二厂开具一张商业承兑汇票，金额500万元
人民币，到期日为2003年1月15日,该票据已于2002年7月30日向中国民生银行闵行支行
贴现。
2、对外担保事项：详见附注七/2/D
（九）、承诺事项
本公司于2001年六月与上海松江城镇建设投资开发有限公司、上海新桥经济联合总
公司、上海车墩经济联合总公司、上海松江工业区东部开发建设有限公司、上海松江经
济技术开发总公司，签定了关于共同出资成立上海松东水环境净化有限公司，合同约定
截至2002年12月31日本公司应出资11,985万元，本公司实际已出资6,795.50万元。
（十）、资产负债表日后事项
1、本公司原拟投资参股组建上海松江工业区西部开发建设有限公司，现因松江西
部地区的整体发展规划发生重大变化，本公司于2003年1月18日召开董事会会议决定取
消该投资，该项目计划投资3000万元，占30.61%，本公司尚未实际出资。
（十一）、非货币性交易
本公司2002年度无需要说明的重要非货币性交易。
（十二）、其他重要事项
1、经中国证监会核准，上海证券交易所安排，正大上海有限公司所持的本公司外
资股于2001年9月21日在上海证券交易B股市场上市流通，允许上市流通的外资股总数为
286,672,848股，占本公司总股本的42.39%。经过多次减持，截止2003年3月14日，正大
上海有限公司持有本公司B股1615.0570万股，占本公司总股本的2.39%，为我公司第三
大股东，该事项已于2003年3月17 日在境内外同时公告。
2、亚太环保高新技术产业股份有限公司为2001年成立的股份制企业，注册资本5,0
00万元人民币，本公司共出资500万元人民币，占10%。由于该公司法人代表肖泽永担任
职务之前涉嫌经济案件，致使公司正常经营活动无法开展，后经该公司股东会讨论，同
意作歇业处理；在此期间，上海闵行公安局已将大部分资产予以追回并查封，并按股东
出资比例发还股东，本公司共计收回现金395.26万元,实物资产14万元，投资损失90.74
万元，占投资额的18.1%。
3、公司发起人股东上海市松江区饲料公司、上海市松江区畜禽公司、正大上海有
限公司决定以现金置换尚未摊销的长期投资评估增值不适资产余额124,955,748.63元，
其中上海市松江区饲料公司出资37,486,724.59元，上海市松江区畜禽公司出资24,991,
149.73元，正大上海有限公司出资62,477,874.31元。该三个发起人股东于2000年12月2
1日与公司签订协议书，承诺自协议签订之日起五年内将这部分置换资金到位。2002年4
月18日、6月17日和7月25日正大上海有限公司分别归还欠款美元380万（折合人民币31,
453,360元）、美元200万（折合人民币16,553,800元）、人民币14,470,714.31元，合
计人民币62,477,874.31元。至此，正大上海有限公司已归还全部欠款。
其余二个发起人股东均未归还上述款项，截止2002年12月31日应收款项余额为62,4
77,874.32元。
4、关于转让黄岩大江有限公司50%股权事宜。黄岩大江有限公司是本公司与黄岩区
饲料工业公司联合建办的企业，成立于1993年7月，注册资本500万元，其中我公司出资
250万元，占注册资本的50%，鉴于黄岩大江有限公司因城市规划将于近期内动迁的现状
，本公司于2002年8月29日签订协议将拥有的黄岩大江有限公司的50%股权以260万元的
价格转让给黄岩区饲料公司。
5、由于本公司缩减了肉鸡养殖规模，下列子公司已于年内停产，有关清算程序正
在进行中。
上海大江车墩蛋白饲料厂
松江区新业养鸡场
上海大江光星养鸡场
松江区新金养鸡场
松江区天马肉禽场
松江区昆冈肉禽场
松江区仓大肉禽场
青浦朱家角周家港肉鸡场
松江区新桥新泾种禽场
上海大江肉食品三厂
上海大江新桥肉食品厂
公司对上述停产的列入合并范围的子公司已计提了充分的资产减值准备。
6、本公司于2002年6月受让松江区新桥新泾种禽场50%股权，受让金额300万元，受
让股权后，该种禽场成为本公司的非独立核算分支机构。
7、截止2002年12月31日，本公司合并流动净负债为人民币274,489,544.72元，合
并未分配利润为人民币-417,311,473.15元。基于上述原因，董事会在编制本会计报表
时审慎地考虑了本公司的资产流动性和经营前景。本会计报表是由董事会基于持续经营
的原则而编制的，因为董事会相信，附注五/18所提及的本公司2003年内到期的银行借
款总计人民币766,000,000元均能获得银行延期支持，包括在必要时银行将提供额外的
借款额度以支持本公司拥有足够的资金满足日常经营和到期承诺的需要。
一旦本公司无法从银行获得上述之持续财务支持或其他外部资金，本公司可能无法
持续经营本公司之业务。相应地，需要进行的调整包括：对资产重新估价；计提将来可
能发生的负债；将长期资产及负债重分类为流动资产及负债。本会计报表并未包括无法
持续经营而可能带来的任何调整。
第十一章 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的二〇〇二年年度报告正本。
2、载有公司法定代表人、财务机构负责人签名并盖章会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的境内外审计报告原件。
4、报告期内，公司在《上海证券报》和《香港商报》披露的公司文件的正本及公
告原稿；
5、公司章程。
上海大江（集团）股份有限公司
二〇〇三年四月二十八日
核數師報告書
致上海大江(集團)股份有限公司
（於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司）
列位股東
本核數師已審計了後附的第2頁至37頁財務報表。這些財務報表是按照國際會計準
則編制的。 董事與核數師之各自責任
貴公司之董事須對該等財務報表之真實、公允負責。並在編制報表過程中採納適當
之會計政策及 遵循一貫性之原則。
吾等核數師之職責為依據吾等之審計，對貴公司的財務報表發表獨立之意見。意見
之基礎
本核數師已依據國際審計準則進行審計工作，該等準則要求吾等計劃及進行審核工
作時，就該等財務報表是否存有重大錯誤的陳述，作出合理的確定。審核工作範圍包括
以抽查方式查核與財務報表所載數額及披露事項有關的依據，亦包括評估管理階層於編
制該等財務報表時所使用的會計原則和所作的重大估計及財務報表的整體列報。
為了獲得本核數師認為必需的所有資料與資訊，吾等策劃和進行審計工作以獲得充
分的證據，就該等財務報表是否存有重要錯誤陳述，作出合理的確認。在形成審計意見
的過程中，吾等還對財務報表中的全部提供的資料進行了評估。吾等相信，本核數師的
審計工作已為下列意見建立了合理的基礎。持續經營基準之基本不明朗因素
在形成吾等的審計意見時，吾等已考慮了會計報表附注2所批露內容的充分性。附
注2闡述了貴集團的持續經營是基於日後貴集團可以持續獲得銀行的資金支援，包括成
功獲得到期銀行借款的延期及在必要時銀行提供額外的借款額度。該等會計報表是基於
持續經營的原則而編制的，其成立條件為能夠於將來獲得銀行的資金支援。該等會計報
表並未包括若日後無法獲取銀行資金支援而可能帶來的調整。吾等認為披露充分，因此
吾等並不發表保留意見。核數之意見
吾等認為，上述的財務報表均真實與公平地反映貴集團於二零零二年十二月三十一
日的財政狀況及貴集團截至該日止年度的營運結果和現金流量。
浩華會計師事務所 香港灣仔
香港執業會計師 港灣道18號
二零零三年四月二十四日 中環廣場
陳錦榮 2001室
執業證書號碼P02038
上海大江(集團)股份有限公司
綜合利潤表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
2002 2001
附註 人民幣千元 人民幣千元
主營業務收入 5 1,296,503 1,765,192
主營業務成本 (1,264,223) (1,576,512)
主營業務溢利 32,280 188,680
其他業務收入 6 52,089 68,432
營業費用 (89,164) (151,310)
管理費用 (135,023) (123,343)
其他業務支出 7 (48,040) (21,919)
營運淨虧損 8 (187,858) (39,460)
財務成本 9 (50,051) (55,910)
應佔聯營公司收益 1,069 890
稅前虧損 (236,840) (94,480)
所得稅 11 (2,302) (4,172)
稅後虧損 (239,142) (98,652)
少數股東損益 (13,623) (13,072)
稅後及少數股東損益後虧損 (252,765) (111,724)
每股虧損-基本 12 RMB(0.374) RMB(0.165)
財務報表附注第8至37頁。
上海大江(集團)股份有限公司
綜合資產負債表
二零零二年十二月三十一日
2002 2001
附註 人民幣千元 人民幣千元
非流動資產
物業、廠場及設備 14 674,986 808,929
在建工程 15 19,783 16,614
技術使用費及商標 16 3,041 3,872
長期其他應收款 17 145,244 114,921
長期預付款 7,909 8,743
投資於聯營公司 18 20,275 17,777
其他長期投資 19 148,768 121,269
1,020,006 1,092,125
流動資產
短期投資 20 9,395 11,516
存貨 21 264,103 506,913
應收帳款及其他應收款淨值 22 225,662 184,961
現金及銀行存款 135,920 164,154
635,080 867,544
流動負債
短期銀行借款 23 766,000 799,510
應付帳款 71,982 127,643
其他應付款及應付費用 257,336 270,154
應交稅金 238 96
1,095,556 1,197,403
流動負債淨額 (460,476) (329,859)
總資產減流動負債 559,530 762,266
財務報表附注第8至37頁。
上海大江(集團)股份有限公司
綜合資產負債表﹝續﹞
二零零二年十二月三十一日
2002 2001
附註 人民幣千元 人民幣千元
總資產減流動負債 559,530 762,266
非流動負債
遞延收入 24 (7,432) (8,281)
少數股東權益 (77,867) (89,467)
淨資產 474,231 664,518
股東權益
股本 25 676,306 676,306
儲備 26 (202,075) (11,788)
股東權益合計 474,231 664,518
該財務報表已於二零零三年四月二十四日獲董事會批准與授權公開。
董事 董事
財務報表附注第8至37頁。
上海大江(集團)股份有限公司
綜合股東權益變動表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
法定 法定
股本 股本溢價 盈餘公積 公益金
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
2000年12月31日
之結餘 676,306 54,223 64,289 31,351
2001年度淨虧損 - - - -
利潤分配 - - (9,303) 86
2001年12月31日 676,306 54,223 54,986 31,437
之結餘
2002年度淨虧損 - - - -
股東投入(註) - 62,478 - -
利潤分配 - - 695 -
2002年12月31日
之結餘 676,306 116,701 55,681 31,437
任意 股東權益
盈餘公積 累計虧損 儲備合計 合計
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
2000年12月31日
之結餘 50,000 (99,927) 99,936 776,242
2001年度淨虧損 - (111,724) (111,724) (111,724)
利潤分配 (50,000) 59,217 - -
2001年12月31日 - (152,434) (11,788) 664,518
之結餘
2002年度淨虧損 - (252,765) (252,765) (252,765)
股東投入(註) - - 62,478 62,478
利潤分配 - (695) - -
2002年12月31日
之結餘 - (405,894) (202,075) 474,231
註:本年股本溢價的新增系前主要股東正大上海有限公司投入的人民幣62,478,000
元。財務報表附注第8至37頁。
上海大江(集團)股份有限公司
綜合現金流量表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
2002 2001
附註 人民幣千元 人民幣千元
經營活動現金流量
經營活動之現金流入 27(a) 55,586 66,821
支付所得稅 (1,740) (5,720)
支付利息 (49,210) (54,619)
經營活動之淨現金流入 4,636 6,482
投資活動現金流量
購買物業、廠場及設備及在建工程 (33,028) (56,034)
長期預付款的增加 (3,710) (802)
投資於其他長期投資 (32,000) (70,000)
投資於聯營公司 (5,500) (35,955)
投資於短期投資 (11,044) (5,950)
與聯營公司往來帳余額的增加 41 5,234
出售物業、廠場及設備之收入 20,184 170
出售附屬公司之收入 27(b) 7,972 -
出售聯營公司之收入 2,606 -
出售長期投資之收入 4,094 -
出售短期投資之收入 11,548 59,123
收取股利 1,063 1,282
利息收入 1,159 6,355
超過三個月到期之定期存款之減少 - 154,256
投資活動之淨現金(流出)/流入 (36,615) 57,679
財務報表附注第8至37頁。
上海大江(集團)股份有限公司
綜合現金流量表﹝續﹞
截至二零零二年十二月三十一日止年度
2001
附註 人民幣千元 人民幣千元
融資活動現金流量
新增之銀行借款 945,000 1,182,449
償還銀行借款 (978,510) (1,260,533)
支付少數股東股利 (14,858) (15,847)
股東投入 62,478 -
償還少數股東之資本投入 (10,365) (40)
融資活動之淨現金流入/(流出) 3,745 (93,971)
現金及現金等價物淨減少 (28,234) (29,810)
年初之現金及現金等價物 164,154 193,964
年終之現金及現金等價物 135,920 164,154
財務報表附注第8至37頁。
上海大江(集團)股份有限公司
財務報表附註
1.組織及主營業務
上海大江(集團)股份有限公司(“本公司”)於1993年11月14日於中華人民共和國(
“中國”)註冊成立。現大股東為上海市松江區飼料公司(2001年:正大上海有限公司)。
本公司的人民幣普通股(“A股”)中的上市流通股部分及境內上市外資股(“B股”)於19
93年在上海證券交易所上市。
本公司法定註冊地址為中國上海市松江區谷陽南路26號，本集團於中國進行經營活
動。截至2002年12月31日止，本公司僱員人數為8,011人(2001年：11,306人)。本公司
主要經營業務為食品加工及在國內國外銷售食品、飼料生產及畜禽飼養。
2. 基本會計假定
截至2002年12月31日止，本集團淨虧損約為人民幣253,000,000元、累計虧損約為
人民幣406,000,000元。同日，集團淨流動負債約為人民幣460,000,000元。
基於上述原因，董事們在編制本會計報表時審慎地考慮了本公司和本集團的資產流
動性和經營前景。本會計報表是由董事們基於持續經營的原則而編制的，因為董事們相
信，附注23所提及的本集團於2003年內到期的銀行借款總計人民幣766,000,000元均能
成功獲得銀行延期支援，包括在必要時銀行將提供額外的借款額度以支援本集團擁有足
夠的資金滿足日常經營和到期承諾的需要。
一旦本集團無法從銀行獲得上述之持續財務費支援或其他外部資金，本集團可能無
法持續經營本集團之業務。相應地，需要進行的調整包括：以可變現淨值重新評估資產
的價值；計提將來可能發生的負債；將長期資產及負債重分類為流動資產及負債。本會
計報表並未包括持續經營失敗而可能帶來的任何調整。
3. 呈報基準
本集團的合併財務報表是按國際會計準則委員會頒佈的國際會計準則進行編制的。
本集團同時編制的中國法定財務報表是按適用於中華人民共和國會計準則及法規而編制
的。本集團根據國際會計準則和中國會計準則編制的經營成果及股東權益調整表已列示
於附註34中。 上海大江(集團)股份有限公司
4.主要會計政策
(a)合併財務報表
合併財務報表包括了本公司及其附屬公司的財務報表及本集團對聯營公司及其他長
期投資所擁有之權益（附註4（b）、（c）及（d））。
收購企業系採用購買法入帳。收購或出售附屬公司或聯營公司在收購日之後或出售
日之前的經營成果計入合併財務報表。應付少數股東權益及損益已分別列示於合併資產
負債表及合併利潤表。
在編制合併財務報表時,已沖消集團間的重大內部交易，包括集團間未實現利潤。
對類似條件下的相同交易或者其他事項採用統一的會計政策。
(b)附屬公司
附屬公司是指被本公司所控制的公司。控制即本公司能夠控制該附屬公司的財務和
經營政策，並籍此從該公司的經營活動中獲得利益。截止2002年12月31日止，本集團之
附屬公司的明細列示於附註28。
(c)聯營公司
聯營公司系指除了附屬公司及合作聯營公司以外的本公司對其有重大影響的公司。
重大影響即本公司能夠參與但並非控制聯營公司的財務及經營決策。對聯營公司投資以
權益法核算。當對聯營公司之投資存在減值的跡象或以前年度已確認的減值損失不復存
在時，將重新評估長期投資的賬面價值。
(d)其他長期投資
其他長期投資以成本減永久性減值準備計價。投資收益按應收及已收的股利認列。
處置長期投資時，處置投資價款與該長期投資的帳面值的差異列入當年度損益帳內。
(e)商譽
商譽系於購買日本公司收購成本超過所收購公司可辨認資產和負債公允價值中的權
益份額的部分，確認為資產項記入資產負債表。商譽以成本減累計攤銷及累計減值損失
計價。其成本按直線法估計使用年限攤銷。攤銷年限及方法應在每個財務年度進行復查
。
4. 主要會計政策﹝續﹞
(f) 負商譽
被收購方的可確認資產及負債於交易當日的公允市值超過收購成本部分確認為負商
譽。
負商譽按一系統方法在被收購的可折舊／攤銷的資產的剩餘加權平均使用年限內確
認之收益。
(g) 物業、廠場及設備及折舊
物業、廠場及設備按成本減累計折舊計價及累計減值準備。資產之成本值包括購買
價及將該項資產達到原定用途之狀態而應佔之直接費用。
在物業、廠場及設備投入運作後，維修保養費用作為支出期間的費用。倘若支出具
有未來重大經濟效益，則該等支出作為資本支出，列為物業、廠場及設備成本。
物業、廠場及設備的折舊以扣除估計殘值(成本的0%—10%) 後的成本按直線法依估
計的可使用年限計提。物業、廠場及設備估計的可使用年限如下：
土地使用 權租賃年期
房屋及建築物 20年
機器設備 10年
運輸設備 5年
傢俱及辦公設備 5年
當資產出售或報廢時，其成本及累計折舊及減值準備將於帳目內扣除，而資產出售
時所產生的損益均列於損益帳內。
(h) 在建工程
在建工程指建造中的房屋及建築物和安裝中的機器設備，按成本計價。此項成本包
括建造成本、機器設備及其他直接成本加上於建造或安裝期間用以支付該項資產的借款
所發生的利息費用。
在建工程於完工並投入使用前不計提任何折舊。
(i) 長期預付款
長期預付款主要包括裝修費用以及支付給當地公用事務部門的水力和電力增容費。
長期預付款以成本減累計攤銷列示。其攤銷按估計可使用年限分五年至十年以直線法攤
銷。
4. 主要會計政策﹝續﹞
(j) 技術使用權及商標
技術使用權及商標按原值減累計攤銷列示。其攤銷從相應產品開始生產之日起以直
線法按五年至十年攤銷。
(k) 短期投資
短期投資包括為出售目的而持有的有價證券，按投資種類以成本值和可變現淨值兩
者的孰低值列示。出售投資的收益或損失於出售投資的會計期間確認。
(l) 存貨
存貨按成本與淨變現值孰低計價。成本包括以加權平均法計算的原材料成本，在產
品及產成品的成本中還包括直接人工及應分攤的製造費用。淨變現值所估計售價減除所
有尚需投入的生產成本及有關的直接銷售費用。當存貨有過時、滯銷及瑕疵等情況時則
提取存貨損失準備。
(m) 應收及其他應收款
應收帳款以原始發票金額減無法收回帳款之準備列示，壞帳及呆帳準備乃於估計該
帳款的回收已不再可能時計提。壞帳在實際發生時沖銷。壞帳準備按年末應收款項之可
回收性提列。
(n) 現金及現金等價物
現金包括庫存現金和銀行或金融機構存款，並可隨時提取。現金等價物是指期限短
且流動性強的投資，並易於轉換所已知金額的現金。該等投資的期限短於三個月，並扣
除償還期在三個月內的銀行貸款。
(o) 借款成本
借款成本是指將可直接歸屬於建造房屋及建築物和機器設備的特定借款依其實際利
率予以資本化。上述房屋及建築物和機器設備的建造需要一段較長的時間以達到其使用
的目的。
4. 主要會計政策﹝續﹞
(p) 政府補貼
當存在合理保證，即企業予以滿足所有附加條件並且能夠收到補貼時，政府補貼以
其公允價值予以確認。當補貼與某一費用項目相關時，應當在其擬補償的相關成本相配
比的期間確認為收益。當補貼與某一資產相關時，其公允價值應減至相關資產的帳面價
值。
(q) 收入確認
收入系以下列原則確認：
(i) 銷售產品
收入於產品之主要風險及所有權移給客戶時確認。
(ii) 租賃收入
租賃收入按租賃期限分攤確認。
(iii) 利息收入
利息收入按銀行使用本公司現金的時間和適用利率計算確認。
(iv) 股利收入
股利收入於獲取股利的權利確立時確認。
(r) 租賃
(i) 本集團為承租方
融資租賃，即所租賃之絕大部分風險及收益逐漸轉移至承租方之資產，以在租賃期
內所需支付的租金資本化為物業、廠場及設備。支付的租金分別體現為融資成本的增加
和租賃負債的減少，租賃負債的減少使租賃負債餘額維持了固定的融資利率。融資成本
直接計入當年的利潤表。
資本化之租賃資產之折舊按估計可使用年限和租賃年限之孰短以直線法計提。出租
資產絕大部分風險及收益仍屬出租人之租約列為經營租約。經營租約之租金費用按租約
年期以直線法計入利潤表。
4. 主要會計政策﹝續﹞
(r) 租賃(續)
(ii) 本集團為出租方
有關經營租賃之房屋建築物及機器設備列示於資產負債表物業、機器及設備中。
租金收入乃根據租約條款按直線法予以確認。
(s) 職工福利及統籌退休金
根據現行中國法規，本集團需替職工提取職工福利和統籌退休金。本集團的義務是
參加由一政府機構管理的確定提撥的統籌退休金計劃，並依照職工基本薪資的一定比率
上交統籌退休金。本集團依應計基礎提列上述福利及退休金。
(t) 關聯企業
關聯企業系企業在財務或經營決策中，如果一方直接或間接地控制或有重大影響另
一方，如果兩方同受一方控制或重大影響，亦將其視為關聯企業。
(u) 稅項
本集團內所有個別公司所得稅的提列系以調整依法不須課稅的收益或不可抵扣的費
用後的財務報表利潤的基礎。
遞延稅項乃採用資產負債表的負債法計提，該法系按隨附財務報表計算的資產與負
債與按稅法計算的資產與負債之間重大的臨時性差異計算。遞延稅項資產，除可合理估
計未來有足夠的應課稅利潤用來抵扣該項遞延稅項資產外，不予確認。
4. 主要會計政策﹝續﹞
(v) 外幣換算
本集團內各個公司的帳目和會計記錄均以人民幣為記帳本位幣，人民幣為不可自由
兌換的貨幣。外幣交易系按交易發生時的匯率折算為人民幣入帳。以外幣計價的貨幣性
資產及負債系依資產負債表日的匯率換算為人民幣。以外幣計價的非貨幣性資產及負債
系依歷史匯率換算為人民幣。
因建造房屋及安裝機器設備所舉借的外幣借款，在房屋及機器設備達到可供使用狀
態前所產生的匯兌損益，列入在建工程或物業、廠場及設備的成本中。其他匯兌損益均
作為當年度損益處理。
(w) 金融工具
金融性資產和金融性負債包括現金及現金等價物、短期投資、應收及應付票據、應
收應付款項、對非關聯企業貸款及借款。確認及計量此類專案的會計政策分別列示於相
關會計政策中。
金融工具按有關合同約定的實質列示為負債或權益。金融工具若是負債，則其有關
利息、股利、收益和損失均作為當年度損益。金融工具若為權益，則向其所有者的分派
均直接抵減權益。
本集團在有法律權利和意圖對金融性資產和負債進行抵銷或以出售資產價款償還負
債，則金融性資產和負債以抵銷後餘額列示。
(x) 資產減值準備
如有跡象表明有形或無形資產的帳面價值不能回收時，本集團將對其減值進行評估
。帳面價值超過可回收金額之部分將被認列為資產減值損失記入年度費用。可收回金額
為資產的銷售淨價與其使用價值中較高者。銷售淨價是資產在正常交易中的市場價格扣
除處置費用後的金額。使用價值指預期從資產的持續使用和使用壽命結束時的處置中形
成的估計未來現金流量的現值。如果資產存在可能減值的跡象，應估計單個資產的可回
收金額。如果不可能估計單個資產的可回收價值，則企業應確定現金為出單位資產的可
回收金額。
若有跡象表明上述減值損失不再存在或已減少，則應回轉以前年度認列的該項減值
損失計入當年度損益。
4. 主要會計政策﹝續﹞
(y) 準備
本集團當以下條件均滿足時，對準備予以確認：(i)因過去事項而承擔了現時的法
定義務或推定義務；(ii)履行該義務很可能要求含有經濟利益的資源流出企業；及(iii
)該義務的餘額可以可靠地估計。於每個資產負債表日，本集團對準備進行復查及調整
以使其合理反映當前的最佳估計。當資金的時間價值影響較重大時，準備金額將是預計
承擔該等義務所需開支的現值。
(z) 或有事項
或有負債不在合併財務報表內予以確認。除非含有經濟利益的資源流出的可能性極
小，否則或有負債應在財務報表附註中披露。
或有資產不在合併報表中予以確認。但是當或有資產的經濟利益很可能流入時，才
在合併財務報表附註中披露。
5. 主營業務收入
主營業務收入代表銷售商品之發票價格(不包括增值稅)，扣除銷售退回及附加稅。
6. 其他業務收入
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
補償收入(注) 35,500 45,998
股息收入 7,133 1,246
出售附屬公司收入 2,895 -
租金收入 1,671 4,791
安裝收入 1,340 -
利息收入 1,159 6,354
政府補貼收入 1,147 1,550
確認負商譽之收入 849 212
出售短期投資之溢利 - 7,054
銷售其他材料淨收入 - 948
其他 395 279
52,089 68,432
注: 於本年度公司確認因動遷下屬堆場而收取補償收入人民幣35,500,000 元。這
些補償收入來源於動遷方。
7. 其他業務支出
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
物業、廠場及設備及在建工程減值準備 36,933 18,382
出售物業、廠場及設備損失 6,909 1,418
銷售其他材料淨損失 1,801 -
出售短期投資之損失 1,450 -
出售其他長期投資之損失 407 -
撇銷技術使用費 300 -
出售聯營公司之損失 93 -
出售附屬公司之損失 - 1,358
其他長期投資減值準備 - 500
其他 147 261
48,040 21,919
8. 營運淨虧損
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
營運淨虧損已扣除下列各項：
物業、廠場及設備折舊 95,688 106,315
員工成本
-工資 103,464 126,906
-職工福利 20,993 23,771
-法定統籌退休金 11,739 19,036
提取減值準備
-在建工程 454 443
-物業、廠場及設備 36,479 17,939
-其他長期投資 - 500
攤銷
-長期預付款 4,544 3,393
-技術使用費及商標 531 176
淨匯兌損失 841 1,291
提列壞帳準備 13,542 -
9. 財務成本
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
銀行利息費用 49,210 54,619
匯兌損失及銀行費用 841 1,291
50,051 55,910
10. 法定退休統籌金
按國家有關規定，本公司已按月為所有中國職工繳納基本養老保險費。保險費是按
地方標準工資29.5%計提(其中本公司負責22.5%，餘下由職工負責)，交由中國政府有關
部門統籌安排，退休職工的退休金由該部門統籌支付。
11. 稅項
本公司於本年度無應納所得稅之利潤，故無中華人民共和國所得稅準備(2001 年:
無所得稅準備)。
若干附屬公司和聯營公司的所得稅稅率為13.5%至33% (2001 年: 13.5%至33%)。其
餘附屬公司和聯營公司均於本年度豁免繳納所得稅。
(a) 在合併利潤表上之稅項:
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
集團 2,034 3,503
聯營公司 268 669
2,302 4,172
(b) 因暫時性差異而產生的遞延稅項並不重大，故沒有就其作出準備。
12. 每股虧損
每股虧損是依據本年度股東應佔綜合稅後及少數股東損益後虧損為人民幣252,765,
000 元(2001 年虧損：人民幣111,724,000 元) 除以在本年及上年度發行的總股數676,
305,696 股計算。
13. 分部報告
(a) 主要報告格式– 業務分部報告
行業分部資料分成三個行業分部: 食品加工、飼料生產、畜禽飼養。分部利潤是指
，無論從外部交易或是同集團內部其他分部進行的交易中所取得的，直接歸屬於分部的
收入減費用以及可以在合理的基礎上分配至該分部的收入減費用。分部之間的定價乃基
於成本加上根據集團政策確定之合理毛利。未分攤項目主要包括公司費用及無形資產之
攤銷。分部利潤中未扣除少數股東權益部分。
分部資產及負債主要包括直接歸屬於該分部或可以在合理的基礎上分配至該分部之
營運資產及負債。分部資產已扣除集團資產負債表所列支的已直接抵消的有關準備。
資本性支出是指當年為獲得預計使用年限超過一年之分部資產的發生的所有支出(
包括物業、機器及設備、在建工程)。
13. 分部報告(續)
(a) 主要報告格式– 業務分部報告(續)
本集團根據產品性質分組織及管理營運，以每個分部為一個策略經營單位來提供不
同的產品。食品加工業飼料業畜禽飼養業其他分部間抵銷合併
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
對外銷售 627,895 769,416
分部內部銷售 221,461 283,766
總額 849,356 1,053,182
利潤/(虧損)
分部(虧損)/利潤 (186,335) (203,717)
未分配收入/(費用)
經營虧損
財務成本
應佔聯營公司收益
稅前虧損
所得稅
少數股東損益
稅後及少數股東損益後虧損
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
對外銷售 559,386 889,803
分部內部銷售 374,712 593,745
總額 934,098 1,483,548
利潤/(虧損)
分部(虧損)/利潤 (22,918) 256,153
未分配收入/(費用)
經營虧損
財務成本
應佔聯營公司收益 - (66)
稅前虧損
所得稅
少數股東損益
稅後及少數股東損益後虧損
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
對外銷售 61,948 35,526
分部內部銷售 709,974 1,013,296
總額 771,922 1,048,822
利潤/(虧損)
分部(虧損)/利潤 7,136 58,403
未分配收入/(費用)
經營虧損
財務成本
應佔聯營公司收益
稅前虧損
所得稅
少數股東損益
稅後及少數股東損益後虧損
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
對外銷售 47,274 70,447
分部內部銷售 8,715 5,347
總額 55,989 75,794
利潤/(虧損)
分部(虧損)/利潤 (1,975) (2,161)
未分配收入/(費用)
經營虧損
財務成本
應佔聯營公司收益 1,069
稅前虧損
所得稅
少數股東損益
稅後及少數股東損益後虧損
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
對外銷售 - -
分部內部銷售 (1,314,862) (1,896,154)
總額 (1,314,862) (1,896,154)
利潤/(虧損)
分部(虧損)/利潤 (7,843) (44,644)
未分配收入/(費用)
經營虧損
財務成本
應佔聯營公司收益 956 1,069
稅前虧損
所得稅
少數股東損益
稅後及少數股東損益後虧損
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
對外銷售 1,296,503 1,765,192
分部內部銷售 - -
總額 1,296,503 1,765,192
利潤/(虧損)
分部(虧損)/利潤 (211,935) 64,034
未分配收入/(費用) 24,077 (103,494)
經營虧損 (187,858) (39,460)
財務成本 (50,051) (55,910)
應佔聯營公司收益 890
稅前虧損 (236,840) (94,480)
所得稅 (2,302) (4,172)
少數股東損益 (13,623) (13,072)
稅後及少數股東損益後虧損 (252,765) _(111,724)
13. 分部報告(續)
(b) 主要報告格式– 業務分部報告(續)
食品加工
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
資產
分部資產 320,723 467,722
未分配資產
合併總資產
負債
分部負債 205,496 128,740
未分配負債
合併總負債
其他資料
資本費用 14,727 25,422
折舊及攤銷 31,863 34,687
業飼料業
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
資產
分部資產 337,364 581,764
未分配資產
合併總資產
負債
分部負債 89,496 138,847
未分配負債
合併總負債
其他資料
資本費用 10,059 11,077
折舊及攤銷 28,144 25,704
畜禽飼養業
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
資產
分部資產 248,536 283,719
未分配資產
合併總資產
負債
分部負債 39,477 53,067
未分配負債
合併總負債
其他資料
資本費用 2,718 6,070
折舊及攤銷 25,535 34,886
其他
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
資產
分部資產 168,913 135,167
未分配資產
合併總資產
負債
分部負債 122,202 65,465
未分配負債
合併總負債
其他資料
資本費用 5,524 15,144
折舊及攤銷 15,221 14,607
分部間抵銷
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
資產
分部資產 - -
未分配資產
合併總資產
負債
分部負債 - -
未分配負債
合併總負債
其他資料
資本費用 - -
折舊及攤銷 - -
合併
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
資產
分部資產 1,075,536 1,468,372
未分配資產 579,550 491,297
合併總資產 1,655,086 1,959,669
負債
分部負債 456,671 386,119
未分配負債 646,317 819,565
合併總負債 1,102,988 1,205,684
其他資料
資本費用 33,028 57,713
折舊及攤銷 100,763 109,884
13. 分部報告﹝續﹞
(b) 次要報告格式– 地區分部(續)
本集團本年度地區分部營業收入如下:
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
國內收入 1,022,229 1,322,413
海外收入 274,274 442,779
1,296,503 1,765,192
14. 物業、廠場及設備
土地使用權 房屋建築物 機械設備
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
原值：
年初餘額 46,604 863,563 538,756
添置 - 881 1,025
在建工程轉入 - 2,283 14,060
出售及報廢 (7,333) (29,292) (7,006)
年末餘額 39,271 837,435 546,835
累計折舊及減值準備：
年初餘額 7,733 365,682 317,981
本年折舊 1,432 40,347 43,162
出售及報廢撇銷 (1,749) (10,743) (6,597)
減值準備 405 29,615 5,041
年末餘額 7,821 424,901 359,587
淨值：
年末餘額 31,450 412,534 187,248
年初餘額 38,871 497,881 220,775
傢俱及
運輸設備 辦公設備 合計
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
原值：
年初餘額 55,126 174,812 1,678,861
添置 892 2,647 5,445
在建工程轉入 13 5,677 22,033
出售及報 (3,242) (6,873) (53,746)
年末餘額 52,789 176,263 1,652,593
累計折舊及減值準備：
年初餘額 46,911 131,625 869,932
本年折舊 1,878 8,869 95,688
出售及報廢撇銷 (2,970) (6,338) (28,397)
減值準備 - 5,323 40,384
年末餘額 45,819 139,479 977,607
淨值：
年末餘額 6,970 36,784 674,986
年初餘額 8,215 43,187 808,929
14. 物業、廠場及設備(續)
於2002 年12 月31 日，本集團就所擁有的投資物業並用作經營租賃並獲取租金收
入，該投資物業之成本與累計折舊如下:
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
成本 24,000 24,000
累計折舊 (5,220) (4,140)
淨值 18,780 19,860
本集團所擁有的土地使用權及房屋建築物均位於中國境內。對於建造在本集團無使
用權的土地上的房屋建築物，本集團將支付固定的年使用費租賃有關土地的使用權。
帳面淨值為人民幣202,879,000 元(2001 年: 人民幣197,434,000 元) 的物業、機
器及設備已作為本集團獲得總計人民幣191,000,000 元銀行借款的抵押品(2001 年：人
民幣201,210,000元)。
15. 在建工程
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
建造成本、機器設備及其他直接成本 17,467 35,547
增加 27,583 44,079
轉入物業、廠場及設備 (22,033) (53,040)
出售/處理 (1,927) (9,119)
減：減值準備 (1,307) (853)
19,783 16,614
16. 技術使用費及商標
2002
技術
商標使 用費 合計
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
年初餘額 9 3,863 3,872
增加 - - -
減少 - (300) (300)
本年攤銷 (9) (522) (531)
年末餘額 - 3,041 3,041
2001
合計
人民幣千元
年初餘額 4,048
增加 -
減少 -
本年攤銷 (176)
年末餘額 3,872
17. 長期其他應收款
長期其他應收款中包括增值稅進項約計人民幣145,000,000 元（2001 年：115,000
,000 元）。根據現行中國稅法規定,該增值稅進稅可抵扣將來的增值稅銷項額。根據現
行中國稅法規定,該增值稅進項在企業清算時不能被返還。
18. 投資於聯營公司
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
非上市投資原值 40,635 37,635
應佔聯營公司的留存儲備 942 1,403
41,577 39,038
應收聯營公司款 3,689 3,466
應付聯營公司款 (21,577) (21,313)
23,689 21,191
減：減值準備 (1,225) (1,225)
壞帳準備 (2,189) (2,189)
20,275 17,777
應收/(應付)聯營公司款項為無抵押、不計算利息及無指定還款日期。
18. 投資於聯營公司(續)
於2002 年12 月31 日，本公司主要聯營公司明細如下：
公司名稱 成立年份 集團所佔 主營業務
權益之百分比
2002 2001
山東濟寧大江牧工商公司 1986 50% 50% 飼料貿易
山東滬平牧工商聯合公司 1986 50% 50% 飼料貿易
上海大華器械有限公司 1988 42.5% 42.5% 飼養畜禽的器械
及包裝供應品
上海盧灣大江食品經營部 1992 40% 40% 零售及批發雞肉
及其它產品
上海東辰糧油有限公司 2000 40% 40% 加工及銷售糧食
及其製品、飼
料、農產機械
及備件
上海興虹房地產開發有限公司 2002 25% - 房地產發展
19. 其他長期投資
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
非上巿投資原值 143,768 116,769
中國境內上市公司之法人股原值 5,000 5,000
減：投資減值準備 - (500)
148,768 121,269
20. 短期投資
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
有價證券以巿值列示 9,395 11,516
21. 存貨
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
原材料 124,416 294,447
在產品 51,114 92,145
產成品以可變現淨值列示 88,573 120,321
264,103 506,913
22. 應收帳款及其他應收款淨額
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
應收帳款淨額 102,006 91,836
其他應收款、預付款及押金淨額 88,000 35,564
應收其他退稅 35,656 57,561
225,662 184,961
23. 短期銀行貸款
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
銀行借款：
有抵押 211,000 223,210
無抵押 555,000 576,300
766,000 799,510
所有銀行借款，年利率為4.788％ 至6.435％ 不等(2001 年：年利率為4.60％ 至7
.605％)。
23. 短期銀行貸款(續)
銀行借款合計人民幣191,000,000 元(2001 年：人民幣201,210,000 元)以帳面值
為人民幣202,879,000 元(2001 年：人民幣197,434,000 元) 的物業、機器及設備作為
抵押。
銀行借款合計人民幣20,000,000 元以出口退稅款作為質押。
銀行借款合計人民幣36,000,000 元(2001 年：人民幣74,000,000 元) 由本集團的
聯營公司－上海大華器械有限公司作出擔保。
所有於2003 年4 月24 日前到期之銀行借款己獲延期或以新借款取代。董事會認為
，本集團將可持續獲得銀行支援，當本集團提出要求，於2003 年內到期之借款均能成
功延期。董事會並且相信，必要時銀行將提供額外的借款額度。
24. 遞延收入
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
負商譽
年初餘額 8,281 -
增加 - 8,493
當年確認之收入 (849) (212)
年末餘額 7,432 8,281
25. 股本
於2002 年12 月31 日，股東包括人民幣普通股(“A 股”)及境內上市外資股(“B
股”) 。
A 股及B 股在各方面均享有同等之權利和義務。
A 股只能被中國投資者持有及交易。而B 股可被中國以外其他國家及中國投資者持
有及交易。
25. 股本(續)
股本結構如下：
2002 2001
股數 人民幣千元 股數 人民幣千元
註冊 676,305,696 676,306 676,305,696 676,306
已發行並繳足
A股 329,572,848 329,573 329,572,848 329,573
B股 346,732,848 346,733 346,732,848 346,733
676,305,696 676,306 676,305,696 676,306
26. 儲備
根據中國公司法及本公司與若干附屬公司及聯營公司的公司章程，本公司與該等附
屬公司及聯營公司須按各自適用之中國會計準則及規定將除稅後利潤的2％—10％分配
予法定盈餘公積金直至該儲備己達各公司註冊資本的50％。在符合載於中國公司法及本
公司與該等附屬公司及聯營公司的公司章程的若干規定下，部分法定盈餘公積金可轉增
為各公司的股本，惟轉增後的法定盈餘公積金餘額不可低於註冊股本的25%。
根據中國公司法及本公司與該等附屬公司及聯營公司的公司章程，經股東批准後從
除稅後利潤中計提法定公益金。法定公益金作為員工福利設施的資本性開支之用，而該
等設施保留作為本公司的物業。
唯經公司年度會議的批推，董事會建議按本公司與該等附屬公司及聯營公司除稅後
淨利潤的2％-10％和5％-8％分別計提法定盈餘公積金及法定公益金。該建議已包括在
此會計報表中。根據中國有關規定，經股東的批准，法定盈餘公積及任意盈餘公積可被
用於彌補本公司以前年度累計虧損。
27. 合併現金流量表附注
(a) 稅前扣除少數股東損益前虧損與經營活動的現金流量調節表：
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
所得稅及少數股東損益前虧損 (236,840) (94,480)
調整：
物業、廠場及設備折舊 95,688 106,315
物業、廠場及設備計提之減值準備 36,479 17,939
在建工程計提之減值準備 454 443
提列其他長期投資減值準備 - 500
出售附屬公司之(收益)/損失 (2,895) 1,358
出售聯營公司之損失 93 -
處置技術使用費之損失 300 -
出售其他長期投資之損失 407 -
出售短期投資之損失/(收益) 1,450 (7,172)
出售物業、廠場及設備之損失 6,909 1,418
技術使用費和商標之攤銷 531 176
長期預付款之攤銷 4,544 3,393
確認負商譽之收入 (849) (212)
提列/(沖回)壞帳準備 13,542 (18,604)
短期投資減值準備 167 -
利息費用 49,210 54,619
利息收入 (1,159) (6,355)
應佔聯營公司之投資收益 (1,069) (890)
營運資金變動前的現金(流出)/流入 (33,038) 58,448
(增加)/減少經營資產：
存貨 240,595 (96,231)
應收帳款 (12,958) 6,836
其他應收款、預付貨款及押金 (94,107) 9,581
應收退稅 21,905 (20,021)
增加/(減少)經營負債：
應付帳款 (55,660) 34,287
其他應付款及應付費用 (11,001) 73,886
其他應付稅金 (150) 35
經營活動產生之現金流入 55,586 66,821
27. 合併現金流量表附注﹝續﹞
(b) 出售附屬公司
於出售日，該等附屬公司的淨資產如下：
人民幣千元
物業、廠場及設備 3,750
在建工程 338
存貨 2,215
應收帳款及其他應收款 594
現金及銀行存款 297
其他應付款及應付費用 (1,820)
5,374
出售溢利 2,895
出售總額 8,269
出售附屬公司現金淨流入：
出售金額 8,269
出售附屬公司之現金及銀行存款 (297)
7,972
28. 主要附屬公司
於2002 年12 月31 日，本公司合併附屬公司的明細如下：
公司名稱 成立年份 已繳資金
人民幣千元
上海大江得勝飼料廠* 1989 9,000
原料儲藏
上海大江洞涇飼料廠* 1986 13,600
原料儲藏
上海大江塘橋養雞場* 1991 5,000
上海大江光星養雞場* 1991 9,000
常州大江畜禽飼料公司 1992 21,950
上海大江肉食品二廠* 1988 52,000
上海大江複合氨基酸廠* 1988 7,500
上海申靚機械設備工程安裝有限公司 2002 3,000
上海松江新城東部房地產開發有限公司 2002 8,000
上海申德機械有限公司 1992 美元4,000
上海大江肉食品四廠* 1991 50,000
松江長興肉禽場* 1993 16,800
松江興婁肉禽場* 1993 16,800
松江黃橋肉禽場* 1993 16,800
松江西林肉禽場* 1993 16,800
松江松新肉禽場* 1993 16,800
公司名稱 應佔股本
權益之百分比
直接持有 間接持有
上海大江得勝飼料廠* 99.50% -
原料儲藏
上海大江洞涇飼料廠* 95％ -
原料儲藏
上海大江塘橋養雞場* 100％ -
上海大江光星養雞場* 100％ -
常州大江畜禽飼料公司 94.40％ -
上海大江肉食品二廠* 85% -
上海大江複合氨基酸廠* 80% -
上海申靚機械設備工程安裝有限公司 - 77.25%
上海松江新城東部房地產開發有限公司 - 93.68%
上海申德機械有限公司 75% -
上海大江肉食品四廠* 90% -
松江長興肉禽場* 100% -
松江興婁肉禽場* 100% -
松江黃橋肉禽場* 100% -
松江西林肉禽場* 100% -
松江松新肉禽場* 100% -
公司名稱 主營業務
上海大江得勝飼料廠* 飼料生產及飼料
原料儲藏
上海大江洞涇飼料廠* 飼料生產及飼料
原料儲藏
上海大江塘橋養雞場* 養雞
上海大江光星養雞場* 養雞
常州大江畜禽飼料公司 飼料生產
上海大江肉食品二廠* 肉食品加工
上海大江複合氨基酸廠* 有機合成物生產
上海申靚機械設備工程安裝有限公司 工程安裝
上海松江新城東部房地產開發有限公司 房地產開發
上海申德機械有限公司 環模生産
上海大江肉食品四廠* 肉食品加工
松江長興肉禽場* 養雞
松江興婁肉禽場* 養雞
松江黃橋肉禽場* 養雞
松江西林肉禽場* 養雞
松江松新肉禽場* 養雞
28. 主要附屬公司(續)
公司名稱 成立年份 已繳資金
人民幣千元
松江陳堵肉禽場* 1993 16,800
青浦柳洋肉禽場* 1993 16,800
青浦環城王仙肉禽場* 1994 8,400
青浦沈巷王金肉禽場* 1994 8,400
松江新業養雞場* 1994 9,300
松江縣華陽種禽場* 1995 4,800
松江縣洞涇種禽場* 1994 8,400
松江縣塔匯雞場* 1995 3,800
青浦縣古石肉禽場* 1994 18,000
青浦縣木家橋肉禽場* 1994 18,000
青浦縣沈家濱肉禽場* 1994 18,000
松江縣新金養雞場* 1994 22,000
松江縣倉大肉禽場* 1995 3,910
松江縣昆岡肉禽場* 1995 3,800
松江縣天馬肉食場* 1995 3,800
青浦蒸澱徐南肉雞場* 1995 6,800
青浦蒸澱大濱肉雞場* 1995 6,800
青浦環城泰來肉雞場* 1995 6,800
青浦朱家角周家港肉雞場* 1995 6,800
公司名稱 應佔股本 主營業務
權益之百分比
直接持有 間接持有
松江陳堵肉禽場* 100% - 養雞
青浦柳洋肉禽場* 100% - 養雞
青浦環城王仙肉禽場* 100% - 養雞
青浦沈巷王金肉禽場* 100% - 養雞
松江新業養雞場* 100% - 養雞
松江縣華陽種禽場* 55% - 養雞
松江縣洞涇種禽場* 100% - 養雞
松江縣塔匯雞場* 100% - 養雞
青浦縣古石肉禽場* 100% - 養雞
青浦縣木家橋肉禽場* 100% - 養雞
青浦縣沈家濱肉禽場* 100% - 養雞
松江縣新金養雞場* 100% - 養雞
松江縣倉大肉禽場* 55% - 養雞
松江縣昆岡肉禽場* 55% - 養雞
松江縣天馬肉食場* 55% - 養雞
青浦蒸澱徐南肉雞場* 100% - 養雞
青浦蒸澱大濱肉雞場* 100% - 養雞
青浦環城泰來肉雞場* 100% - 養雞
青浦朱家角周家港肉雞場* 100% - 養雞
28. 主要附屬公司﹝續﹞
公司名稱 成立年份 已繳資金
人民幣千元
上海大江房地產有限公司 2002 20,000
青浦沈巷保衛肉雞場* 1995 6,800
青浦練塘朱家莊肉雞場* 1995 6,800
青浦趙巷菘澤肉雞場* 1995 5,400
青浦沈巷新涇肉雞場* 1995 6,800
青浦風溪白馬塘肉雞場* 1995 7,950
枣陽巿大江食品有限公司 2002 2,200
上海大江肉食品加工六廠 2001 46,020
揚州大江禽畜飼料有限公司 1995 42,230
杭州大江飼料有限公司 1997 50,000
上海大江肉食品加工廠* 1987 18,000
上海大江肉食品加工五廠* 1988 17,600
上海大江天馬種禽場* 1991 18,000
上海大江武警種禽場* 1988 3,000
上海大江新橋新涇種禽場* 1994 6,000
上海大江肉食品加工三廠* 1988 26,400
枣陽大江禽業有限公司 2001 8,493
公司名稱 應佔股本 主營業務
權益之百分比
直接持有 間接持有
上海大江房地產有限公司 90% 7.5% 房地產開發
青浦沈巷保衛肉雞場* 100% - 養雞
青浦練塘朱家莊肉雞場* 100% - 養雞
青浦趙巷菘澤肉雞場* 100% - 養雞
青浦沈巷新涇肉雞場* 100% - 養雞
青浦風溪白馬塘肉雞場* 100% - 養雞
枣陽巿大江食品有限公司 - 93.89% 養雞
上海大江肉食品加工六廠 49% 43.35% 飼料生産
揚州大江禽畜飼料有限公司 95% - 飼料生産
杭州大江飼料有限公司 100% - 飼料生産
上海大江肉食品加工廠* 50% - 肉食品加工
上海大江肉食品加工五廠* 50% - 肉食品加工
上海大江天馬種禽場* 50% - 養雞
上海大江武警種禽場* 50% - 養雞
上海大江新橋新涇種禽場* 50% - 養雞
上海大江肉食品加工三廠* 50% - 肉食品加工
枣陽大江禽業有限公司 95% - 養雞
* 上述附屬公司的全部營運均承包給公司，附屬公司之少數股東只收取承包費，公
司承擔上述附屬公司扣除承包費的全部利潤或虧損。
29. 關聯企業交易
(a) 於2002 年度本公司與聯營公司有下列重大交易：
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
銷售產品 18,324 21,594
採購原材料 70,906 72,382
(b) 在資産負債表日，本集團爲一間聯營公司的人民幣1,500 萬元(2001 年：人民
幣1,700萬元)短期借款提供擔保。
30. 承諾
(a) 資本承諾
於2002 年12 月31 日，本集團就有如下資本承諾:
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
己簽約但未撥備 94,895 83,895
己獲批准但未簽約 - 54,000
94,895 137,895
30. 承諾(續)
(b) 租賃承諾
於2002 年12 月31 日，本集團就有關租賃物業之不可撤銷經營租約未完成之承擔
如下:
2002 2001
人民幣千元 人民幣千元
(i)不可撤銷土地使用權及房屋的經營性租賃支出：
一年內到期 - 3,680
二至五年內 - 10,002
五年後 - 6,167
- 19,849
(ii)不可撤銷土地使用權及房屋的經營性租賃收入：
一年內到期 2,465 2,210
二至五年內 9,612 6,780
五年後 7,785 3,630
19,862 12,620
31. 或有事項
在資産負債表日，本集團除爲一間聯營公司的人民幣1,500 萬元(2001 年: 人民幣
1,700 萬元) 短期借款提供擔保外，無其他重大或有負債。
32. 金融工具
本集團的金融資産包括現金及銀行存款、應收帳款、預付款項、押金和其他應收款
、應收聯營公司款及短期投資。本集團的金融負債包括銀行借款、應付帳款、其他應付
款和應付聯營公司款。
利率風險
本集團各項銀行借款的利率和還款期已在附注23 中披露。
32. 金融工具(續)
信貸風險
(a) 現金及銀行存款
本集團的存款主要是存放在中國銀行、交通銀行、上海浦東發展銀行、廣東發展銀
行、中國建設銀行、中國農業銀行、上海銀行和中國工商銀行。
(b) 應收帳款
本集團並無重大的應收個別顧客或交易方貨款的風險，主要的信貸風險是大量集中
在同一個地區，即中國的應收帳款。
公允價值
現金及銀行存款、應收帳款、預付款項、押金和其他應收款、應收聯營公司款、短
期投資、銀行借款、應付帳款和其他應付款、應付聯營公司款的公允價值與它們的帳面
價值沒有重大分別。
其他投資的公允價值按被投資公司未經審計的會計報表估計並且會與它們的帳面價
值相當接近。
由於短期銀行借款的期限均較短，故它們的公允價值估計會與它們的帳面價值相當
接近。
公允價值是指在某個時間按相關的市場訊息而對金融工具作出的估計，這個估計是
主觀的，並且由於重要判斷的不確定性而無法精確計算。假設的改變可能對結果有重大
影響。
33. 比較數字
某些比較數字已經過重分類與本年表述一致。
34. 按國際會計準則調整對除稅後及少數股東損益後虧損和股東權益的影響本集團
的法定賬戶是根據中華人民共和國會計準則編制的適用於股份制公司的賬戶。這些會計
準則在某些重大方面不同於國際會計準則。所產生的差異對截至2002 年12 月31 日止
年度除稅及少數股東損益後虧損及股東權益的影響概括如下：
除稅及少數
股東損益後虧損 股東權益
人民幣千元 人民幣千元
根據中國會計準則 (237,216) 562,453
沖回非外購商標成本 (a) 2,000 (21,500)
沖回土地使用權
高估之原值及攤銷 (b) 371 (5,469)
沖回遞延負債及相關的攤銷 (c) (1,112) -
沖銷重估投資之溢價 (d) - (62,478)
併入子公司未確認之損失 (e) (16,694) -
提取職工獎福基金 (f) (590) -
附屬公司少數股東權益攤薄之收益 (g) 656 656
其他 (180) 569
根據國際會計準則 (252,765) 474,231
(a) A 股於以前年度確認非外購商標之成本並計提攤銷。B 股不確認該無形資產。
(b) 土地使用權之價值於以前年度當聯營公司與控股公司合併時被高估。高估的價
值及多計的攤銷在B 股沖銷。
(c) 該遞延負債亦是於以前年度當聯營公司與控股公司合併時產生。
(d) 集團對投資的重估在B 股不予確認。
(e) A 股不於損益表確認合併子公司的淨負債。B 股直接計入當期損益。
(f) B 股對提取職工獎福基金視作費用計入損益。A 股則視作利潤分配。
(g) 對因附屬公司少數股東退資而引致應佔淨資產的增加，B 股直接於損益表計入
收入，A 股則分十年攤銷。
截至二零零二年十二月三十一日止年度
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核數師報告書 1
綜合利潤表 2
綜合資產負債表 3至4
綜合股東權益變動表 5
綜合現金流量表 6至7
財務報表附註 8至37
上海大江( 集團) 股份有限公司
﹝於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司﹞
綜合財務報表
截至二零零二年十二月三十一日止年度
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