ST东碳_公司公告

SICHUAN HUAXIN GROUP CPA FIRM

川华信审[2001]综字232号

东新电碳股份有限公司：

我们接受贵公司的委托,审计了成都东新实业有限责任公司以下简称东新公司 1999年12月31日、2000年12月31日、2001年8月31日的资产负债表和2000 年度、 2001年1-8月的现金流量表。这些会计报表由东新公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合东新公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《商品流通企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了东新公司1999年12月31日、2000年12 月 31日、2001年8月31日的财务状况及2000年度、2001年1-8月的现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

此外,我们注意到：东新公司在建的东碳大厦于1994年动工,已支付借款利息7 ,133,789.15元、投资方向调节税482,500.00元,两项共计7,616,289.15元, 占在建工程支出总额59,647,515.56元的12.77%,其中,利息支出占在建工程支出总额的11 .96%。

四川华信集团会计师事务所中国注册会计师：陈更生

有限责任公司中国注册会计师：冯渊

中国 . 成都 2001年11月6日

资产负债表

2001年8月31日会商01表

编制单位：成都东新实业有限责任公司单位：人民币元

资产 2001.08.31 2000.12.31 1999.12.31

流动资产：

货币资金 8,125.42 69,176.47 297,484.01

短期投资 - - -

应收票据 - - -

应收账款 - - -

其他应收款 7,912,198.54 5,269,328.81 4,915,683.07

减：坏账准备

应收款项净额 7,912,198.54 5,269,328.81 4,915,683.07

预付账款 - - -

应收补贴款 - - -

存货 - - -

待摊费用 - - -

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资 - - -

其他流动资产 - - -

流动资产合计 7,920,323.96 5,338,505.28 5,213,167.08

长期投资： - - -

长期投资 - - -

固定资产： - - -

固定资产原价 123,355.00 123,355.00 116,935.00

减：累计折旧 26,293.15 17,439.80 3,915.57

固定资产净值 97,061.85 105,915.20 113,019.43

工程物资 - - -

在建工程 59,647,515.56 58,887,247.89 55,379,291.15

固定资产清理 - - -

固定资产合计 59,744,577.41 58,993,163.09 55,492,310.58

无形资产及其他资产：

无形资产 - - -

递延资产 - - -

其他长期资产 - - -

无形资产及其他资产合计 - - -

递延税款： -

递延税款借项 - - -

资产总计 67,664,901.37 64,331,668.37 60,705,477.66

流动负债：

短期借款 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00

应付票据 - - -

应付账款 - - -

预收账款 - - -

应付工资 - - -

应付福利费 - - -

应付利润 - - -

应交税金 - - -

其他应交款 - - -

其他应付款 23,664,901.37 20,331,668.37 16,705,477.66

预提费用 - - -

一年内到期的长期负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 37,664,901.37 34,331,668.37 30,705,477.66

长期负债： - -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

长期应付款 - - -

其他长期负债 - - -

长期负债合计 - - -

递延税项： - -

递延税款贷项 - - -

负债合计 37,664,901.37 34,331,668.37 30,705,477.66

股东权益： - -

实收资本 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

资本公积 - - -

盈余公积 - - -

其中：公益金 - - -

未分配利润 - - -

所有者权益合计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

负债及所有者权益合计 67,664,901.37 64,331,668.37 60,705,477.66

现金流量表

会商02表

编制单位：成都东新实业有限责任公司单位：人民币元

项目 2001年1-8月 2000年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 - -

收到的税费返还 - -

收到的其他与经营活动有关的现金 - -

现金流入小计 - -

购买商品、接受劳务支付的现金 - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - -

支付的各项税费 - -

支付的其他与经营活动有关的现金 - -

现金流出小计 - -

经营活动产生的现金流量净额 - -

二、投资活动产生的现金流量： - -

收回投资所收到的现金 - -

取得投资收益所收到的现金 - -

处置固定资产、无形资产和其

他长期资产所收回的现金净额 - -

收到的其他投资活动有关的现金 - -

现金流入小计 - -

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 2,496,110.08 1,352,220.60

投资所支付的现金 - -

支付的其他与投资活动有关的现金 - -

现金流出小计 2,496,110.08 1,352,220.60

投资活动产生的现金流量净额 -2,496,110.08 -1,352,220.60

三、筹资活动产生的现金流量： - -

吸收投资所收到的现金 - -

其中：子公司吸收少数股东

权益性投资所收到的现金 - -

借款所收到的现金 - -

收到的其他与筹资活动有关的现金 2,435,059.03 1,123,913.06

现金流入小计 2,435,059.03 1,123,913.06

偿还债务所支付的现金 - -

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - -

其中:子公司分配少数股东股利所支付的现金 - -

支付的其他与筹建活动有关的现金 - -

现金流出小计 - -

筹资活动产生的现金流量净额 2,435,059.03 1,123,913.06

四、汇率变动对现金的影响 - -

五、现金及现金等价物净增加额 -61,051.05 -228,307.54

补充资料

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 - -

加：少数股东损益 - -

计提资产减值准备 - -

固定资产折旧 - -

无形资产摊销 - -

长期待摊费用摊销 - -

待摊费用减少（减：增加） - -

预提费用增加（减：减少） - -

处置固定资产、无形资产和其

他长期资产的损失（减：收益） - -

固定资产报废损失 - -

财务费用 - -

投资损失（减：收益） - -

递延税款贷项（减：借项） - -

存货的减少（减：增加） - -

经营性应收项目的减少（减：增加） - -

经营性应付项目的增加（减：减少） - -

其他 - -

经营活动产生的现金流量净额 - -

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - -

债务转为资本 - -

一年内到期的可转换公司债券 - -

融资租入固定资产 - -

3、现金及现金等价物净增加情况： - -

现金的期末余额 8,125.42 69,176.47

减：现金的期初余额 69,176.47 297,484.01

加：现金的等价物的期末余额 - -

减：现金的等价物的期初余额 - -

现金及现金等价物净增加额 -61,051.05 -228,307.54

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