四川林凤控股股份有限公司2004年第一次临时股东大会于2004年3月1日下午2时在公司会议室召开。出席会议的股东及股东代理人2人,代表股权数2208.4143万股,占公司总股权数的28.58%。符合《公司法》和本《公司章程》的有关规定。会议由董事长起明先生主持,决议如下：

    审议批准了公司关于计提资产减值准备会计估计变更的议案

    为了有效防范和化解资产损失风险、审慎经营,根据中国证监会《关于上市公司、拟首次发行股票并上市的公司做好与新会计准则和制度相关信息披露工作的通知》(证监会计字〔2001〕14号),财政部《企业会计制度》,以及证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》(证监会计字〔1999〕138号)和四川林凤控股股份有限公司“关于各项资产减值准备的内部控制制度”,结合公司实际情况,对应收款项减值准备会计估计政策进行变更。

    1、公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)：由原余额百分比法变更为帐龄分析法,坏帐准备提取比例如下：

    帐龄1年(不含1年,下同)以内的,按其帐面余额的5%计提；

    帐龄1至2年的,按其帐面余额的10%计提；

    帐龄2至3年的,按其帐面余额的30%计提；

    帐龄3年以上的,按其帐面余额的50%计提。

    2、公司上述会计估计变更从2003年1月1日起执行,其影响：将使2003年度公司当期会计利润产生较大亏损,具体数据以审计结果为准；公司会计估计政策变更符合国家相关政策、制度的规定,同时将真实反映公司的资产质量。

    同意票2208.4143万股,占出席会议有效表决权数的100%；反对票0股,占出席会议有效表决权数的0%；弃权票0股,占出席会议有效表决权数的0%。

    本次股东大会经四川成都天作律师事务所肖兵律师见证,并出具了法律意见书。律师认为股东大会的召集和召开程序符合法律、法规和《公司章程》的规定；出席本次股东大会的人员资格合法有效；表决程序符合法律、法规和《公司章程》的规定,股东大会决议合法有效。

    特此公告

    备查文件：四川成都天作律师事务所关于四川林凤控股股份有限公司2004年第一次临时股东大会的法律意见书。