开元所（2001）专审字第021号

    厦门新宇软件股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司董事会委托, 根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发 行管理办法》和《前次募集资金使用情况专项报告指引》的要求, 对贵公司前次募 集资金截至2000年12月31日使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供 真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料或口头证言等, 我们的责任是对这些 材料发表审核意见。我们的审核意见是在进行了审慎调查, 实施了必要的审核程序 的基础上,根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    贵公司前次募集资金13882880.00元,扣除发行费用288261.81元后,实际募集资 金13594618.19元。上述资金已于1995年8月30日全部到位, 并经厦门大学会计师事 务所厦大所验（95）NGF字第5003号验资报告验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    1、贵公司配股说明书承诺募集资金使用计划如下：

    项  目          募集资金使用计划

    国际贸易业务     3600万元

    国贸大厦后期工程 1000万元

    合  计           4600万元

    2、前次募集资金实际使用情况

    由于公司实际配售时法人股东全部放弃配股,实际募集资金仅13594618. 19元, 因此公司将所募集资金全部投入国际贸易项目,用于国际贸易流动资金周转,主要投 入芦笋罐头、磨茹罐头等出口贸易626万元和重晶石出口贸易733万元。上述项目投 入后,使公司1995年至1997年经营效益有所提升,没有出现发行后效益下降的问题。 自1998年以后,由于国际贸易市场形势变化等原因,贵公司基本未开展国际贸易业务。

    三、前次募集资金使用情况审核意见

    我们认为, 贵公司董事会关于前次募集资金使用情况说明及有关信息披露文件 与实际使用情况相符。

    四、本报告使用范围

    本报告仅供贵公司本次增发新股之目的使用,不得用作任何其他目的。 本所同 意将本专项报告作为发行人申报材料所必备文件,随其他申报材料一起上报,并对本 专项报告依法承担相应责任。