宁永会咨字（2006）第0006 号
南京新街口百货商店股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称南京新百）2005
年12 月31 日合并及母公司资产负债表以及2005 年度的合并及母公司利润及利润分配表和
现金流量表。同时根据中国证监会证监发（2003）第056 号《关于规范上市公司与关联方及
上市公司对外担保若干问题的通知》文件规定，对贵公司提供的控股股东及其他关联方占用
资金的相关资料进行了审核。这些资料的提供是贵公司管理当局的责任，我们是在实施必要
的审核程序基础上按上述文件规定的有关事项发表专项说明。
一、经审核，贵公司控股股东及其他关联方在2005 年度占用贵公司资金情况如下：
资金占用
方类别
资金占用
方名称
关联
方关
系
会计科
目
年初数 占用累计
发生额
占用资
金利息
偿还累计
发生额
期末数 占用形
成原因
占
用性
质
实际控制人
的其他附属
企业
交家电 受同一
关键管
理人员
控制
应收帐款
16,350,204.72 9,383,880.00 25,734,084.72 商品交易
非经
营性
占用
实际控制人
的其他附属
企业
化工原料公司 受同一
关键管
理人员
控制
应收帐款
4,315,851.05 307,632.00 307,632.00 4,315,851.05 商品交易
经营
性占
用
实际控制人
的其他附属
企业
交家电 受同一
关键管
理人员
控制
其他应收款
30,382,493.46 9,382,493.46 21,000,000.00 欠款
非经
营性
占用
小 计 51,048,549.23 9,383,880.00 307,632.00 9,690,125.46 51,049,935.77
子公司及其
附属企业
南京新百房地
产开发有限公
司
控股子
公司
其他应收款
103,570,650.00 186,251,624.43 6,319,023.57 164,123,944.43 132,017,353.57
借款及资
金占用费
非经
营性
占用
子公司及其
附属企业
南京新百房地
产开发有限公
司
控股子
公司
其他应收款
425,614.43 425,614.43 -
代垫工资
费用
非经
营性
占用
子公司及其
附属企业
南京新百药业
有限公司
控股子
公司
其他应收款
14,196,000.00 3,858.00 14,000,000.00 199,858.00
借款及代
垫费用
非经
营性
占用
子公司及其
附属企业
控股子公司南
京国际同仁发
展有限公司
控股子
公司
其他应收款
20,763,000.00 15,763,000.00 1,025,455.20 20,763,000.00 16,788,455.20
借款、资
金占用费
及代垫工
资费用
非经
营性
占用
子公司及其
附属企业
控股子公司南
京国际同仁发
展有限公司
控股子
公司
其他应收款
38,929.40 38,929.40 -
子公司及其
附属企业
南京新百新电
商场
控股子
公司
其他应收款
800,000.00 800,000.00 借款
非经
营性
占用
子公司及其
附属企业
控股子公司南
京国际同仁发
展有限公司
控股子
公司
长期应收款
140,664,893.46 80,000,000.00 60,664,893.46
债权投资
款及本期
债转股
非经
营性
占用
子公司及其
附属企业
芜湖南京新百
大厦
联营企
业
长期应收款
57,536,765.00 1,912,500.00 55,624,265.00
借款及资
金占用费
非经
营性
占用
子公司及其
附属企业
芜湖南京新百
大厦
联营企
业
应收票据
- 2,100,000.00 2,100,000.00 - 货款
经营
性占
用
子公司及其
附属企业
芜湖南京新百
大厦
联营企
业
应收帐款
2,017,931.76 11,072,039.88 11,124,314.63 1,965,657.01 货款
经营
性占
用
子公司及其
附属企业
芜湖南京新百
大厦
联营企
业
其他应收款
35,649.19 429,460.60 245,749.79 219,360.00
代垫工资
等费用
非经
营性
占用
小计 339,584,889.41 216,084,526.74 7,344,478.77 294,734,052.68 268,279,842.24
南京永华会计师事务所有限公司
2006 年4 月 21 日