华业字（2001）第700号

    上海邮电通信设备股份有限公司董事会：

    我们接受委托,审核了贵公司2000年12月31日止前次募集资金的使用情况。 贵 公司董事会的责任是提供真实、合法和完整的原始书面材料以及其他证据。我们的 责任是对这些材料和证据发表审核意见。我们的审核是根据《中国注册会计师独立 审计准则》和中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》 的要求进行的。在审核过程中,我们结合贵公司的具体情况实施了包括调查、 取证 等我们认为必要的审核程序。

    经审核,贵公司前次募集资金投入的有关情况如下：

    一、前次募集资金的数量和资金到位时间

    贵公司前次发行B股募集资金经上海市证券管理办公室批准,按每股0.396 美元 的价格向全体股东配售B股6,000万股。应募集股款23,760,000.00美元,扣除发行费 用1,188,000.00美元,实际募集资金总额为22,572,000.00美元,已于1994年10年 13 日全部到位,并按当日汇率折合人民币192,532,388.40元,也经大华会计师事务所以 华业字（94）第612号验资报告确认。

    二、募集资金的实际使用情况

    （一）招股说明书承诺的募集资金计划使用情况：

    序  项目名称                         计划提供资金额（美元万元）

    1  开发及生产HDJ-55型数字程控交换机         500

    2  开发及生产收款机及金融专用商业机器       1500

    3  上海三崎电路板有限公司的股本投资          331

    4  光纤同步数字同步传输网技术转让和制造       81

                    合计                        2412

    （二）前次募集资金的实际使用情况

    截至2000年12月31日止, 贵公司前次募集资金实际使用情况如下：

                                           （单位金额：人民币万元）

    序  项目名称                       实际投向       配股说明书承诺的

                                                            投资总金额 

    1   生产HDJ-55型数字程控交换机   上海邮通传输分厂         USD500.00 

    2   开发及生产收款机及金融专用    上海海王收款机有限     USD1,500.00

        商业机器                      公司、研究所、上海

                                      邮通终端分厂       

    3   上海三崎电路板有限公司的股    上海三崎电路板有限公司   USD331.00

        本投资

    4  光纤同步数字同步传输网技术转  上海朗讯科技通信设备有限   USD81.00

       让和制造                      公司、上海信息通信技术

                                    开发中心                  

           合计                                              USD2,412.00


    序  项目名称                       实际投资额            所产生的收益

    1   生产HDJ-55型数字程控交换机   3,245.08（USD380.44）

    2   开发及生产收款机及金融专用    7,891.48（USD925.18）

        商业机器                   

    3   上海三崎电路板有限公司的股     2,228.21（USD261.23）       701.32

        本投资

    4  光纤同步数字同步传输网技术转    7,467.87（USD875.51）     19945.10

       让和制造                    

           合计                     20,832.64（USD2,442.36）

    注：1.上述第1、2项,因未单独核算,无法列明收益。

    2.上述美元数均按B股入帐汇率8.5297折算为人民币。

    （三）综上,截至2000年12月31日止,前次募集资金美元2257.2万元已全部投入 使用,超支部分由贵公司自有资金解决。

    三、审核结论

    经审核, 贵公司前次募集资金的实际投入使用额为人民币20,832.64万元,我们 认为, 贵公司前次募集资金实际使用情况与贵公司董事会所提供的关于前次募集资 金使用情况的说明以及有关信息披露文件内容是相符合的。

    本报告仅供贵公司办理本次增发新股之用,不得移作其他用途。