本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》及《上海证券交易所
股票上市规则》等有关规定,本公司于2003年10月16日就华伦集团有限公司受让本公司
第一大股东---乐山国有资产经营有限公司所持本公司13,116万股国家股中的6,860万股
事宜刊登了《四川金顶(集团)股份有限公司关于本公司国家股股东部分股权转让的提示
性公告》、《四川金顶(集团)股份有限公司股东持股变动报告书》及《四川金顶(集团)
股份有限公司收购报告书摘要》；并于10月28日刊登了《四川金顶(集团)股份有限公司
董事会关于华伦集团有限公司收购事宜致全体股东的报告书》(详见2003年10月16日及1
0月28日的《中国证券报》、《上海证券报》公司公告临2003-015、2003-018)。
现经中国证监会审核,对华伦集团有限公司依照《上市公司收购管理办法》的规定
披露补充修改后的上市公司收购报告书全文审核无异议,现将补充修改后的《四川金顶(
集团)股份有限公司收购报告书》予以公告。
本次股权转让已经国务院国有资产监督管理委员会国资产权［2004］206号文批准(
详见2004年4月17日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告临2004-005),本公司将
按照信息披露有关规定,对股权转让过户情况及时进行披露。
特此公告
四川金顶(集团)股份有限公司
2004年4月28日
四川金顶(集团)股份有限公司收购报告书
上市公司名称： 四川金顶（集团）股份有限公司
股票上市地址： 上海证券交易所
股票简称： 四川金顶
股票代码： 600678
收购人名称： 华伦集团有限公司
注册地址： 浙江省富阳市富阳镇迎宾北路199 号
通讯地址： 浙江省杭州市庆春路155 号
联系电话： （0571）87045899
收购报告书签署日期： 二○○四年四月九日
收购人声明
本报告书根据《公司法》、《证券法》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第
16号？上市公司收购报告书》等相关法律法规编制。
依据《证券法》、《上市公司收购管理办法》的规定,本报告书已全面披露了收购
人华伦集团有限公司所持有、控制的四川金顶(集团)股份有限公司股份。
截止本报告书签署之日,除本报告书披露的持股信息外,上述收购人没有通过任何其
他方式持有、控制四川金顶(集团)股份有限公司股份。
收购人签署本报告书已获得必要的授权和批准,其履行亦不违反收购人章程或内部
规则中的任何条款,或与之相冲突。
本次协议收购需在获得国务院国有资产监督管理委员会的批准以及中国证监会在异
议期内未对本次收购报告书提出异议之后方可进行。
本次协议收购是根据本报告所载明的资料进行的。除华伦集团有限公司以外,收购
人没有委托或者授权任何其他人提供未在本报告中列载的信息和对本报告做出任何解释
或者说明。
第一章 释义
除非另有说明,以下简称在本报告书中的含义如下：
本次协议收购：指根据华伦集团有限公司与乐山市国有资产经营有限公司签署的《
股份转让合同》,华伦集团有限公司以现金方式收购乐山市国有资产经营有限公司所持
有的四川金顶(集团)股份有限公司6860万股国家股股份的行为。
本次协议收购当事双方：指华伦集团有限公司与乐山市国有资产经营有限公司
收购人：指华伦集团有限公司。
上市公司、被收购公司、四川金顶：指四川金顶(集团)股份有限公司。
中国证监会：指中国证券监督管理委员会。
证券交易所：指上海证券交易所。
国资委：指国务院国有资产监督管理委员会。
元：指人民币元。
第二章 收购人介绍
一、收购人基本情况
企业名称：华伦集团有限公司
注册地址：浙江省富阳市富阳镇迎宾北路199号
注册资本：20,000万元
工商行政管理局核发的企业法人营业执照注册号码：3301002000718
企业类型以及经济性质：有限责任公司/民营企业
经营范围：制造：电力电缆、通讯电缆、光缆、箱板纸；批发、零售：通信设备、
光纤、光缆、金属材料、化工原料(除化学危险品及易制毒化学品)、纸；安装：电力通
信设备、自动化调度工程；服务：仓储、企业营销策划、企业管理咨询；自营进出口业
务等。
经营期限：凡涉及许可证制度的凭证经营活动,营业期限为自一九九七年十一月二
十日至二0一二年十一月十九日。
税务登记证号码：国税：国税浙字330183254035991
地税：浙地税字330183254035991
股东：陈建龙先生、何香妹女士、戚忠先生三位自然人,其中陈建龙先生与何香妹
女士是夫妻关系。
通讯地址：浙江省杭州市庆春路155号
联系电话：(0571)87045899
二、收购人的产权及控制关系
华伦集团有限公司的前身为杭州华伦线缆有限公司,系由陈建龙先生与何香妹女士
于1997年11月共同出资组建,注册资本为380万元。1998年10月,在此基础上组建了华伦
集团有限公司,并在浙江省杭州市工商管理局登记注册,注册资本为8430万元,陈建龙先
生与何香妹女士分别持有60%和40%的权益。2001年4月,华伦集团有限公司增资至12000
万元,出资人及所持权益比例不变。2003年8月,华伦集团有限公司再次增资至20000万元
,公司股东增加为陈建龙、何香妹与戚忠3人,各自所持权益比例分别为50%、35%和15%。
华伦集团有限公司是一家以光纤、光缆、光通信器件、通信电缆为主导产业的大型
民营企业,在全国二十多个省市设有办事处,产品行销二十多个省、自治区、直辖市,其
通信电缆的生产与销售在国内均名列前茅。截至2003年12月31日,华伦集团有限公司拥
有总资产达77629万元,净资产36043万元。
华伦集团有限公司先后被评为杭州市重点工业企业、浙江省三星级企业、省级区外
高新技术企业、浙江省五个一批重点骨干企业、国家高新技术企业、国家信息产业百强
企业,历年来均被杭州市企业信用评级委员会评为＂AAA＂级信用企业。
1、 产权关系结构
何香妹 陈建龙 戚忠
│50% │35% │15%
└───────┬──────┘
│
↓
华伦集团有限公司
2、 华伦集团有限公司股东情况介绍
陈建龙,男,41岁,中共党员,大专学历,浙江省富阳市第十二届、十三届人大代表。
曾荣获1999年度杭州市十大杰出青年、2001年度浙江省优秀民营企业家、2002年度富阳
市工业企业优秀经营者、2003年首届“富阳市十佳青年企业家”等荣誉称号,现担任浙
江省私营(民营)企业第三届理事会常务理事、杭州市青年联合会常委、杭州市工商联执
委、杭州市个私协会副会长、富阳市工商联(商会)副会长,目前任华伦集团有限公司执
行董事、党委书记。
何香妹,女,39岁,大专学历,富阳市第六届政协委员,现担任华伦集团有限公司监事
。
戚忠,男,37岁,高中文化程度,1998年加入华伦集团有限公司,曾任华伦集团有限公
司物资供应部部长,现担任华伦集团有限公司秘书办副主任。
3、 华伦集团有限公司关联企业基本情况
(1)浙江华伦光通信科技股份有限公司
注册资本：5720万元,注册地址：杭州市庆春路155号,法人代表：王一飞,经营范围
：通信技术、信息技术的开发及技术服务；光纤、光缆、数字通信电缆的制造、销售；
计算机系统集成；经营进出口业务。
(2)华伦集团陕西光通信有限公司
注册资本：1000万元,注册地址：咸阳市沣东镇,法人代表：陈建龙,经营范围：通
信电缆,光缆及通信器材(无线电除外)的制造、销售。
(3)浙江华伦通信电缆有限公司
注册资本：1000万元,注册地址：浙江省富阳市富阳镇迎宾北路200号,法人代表：
陈明霞,经营范围：制造和销售通信电缆,电力电缆,电缆交接箱,配线架,连接器。
(4)浙江华伦集团通信设备安装工程有限公司
注册资本：300万元,注册地址：浙江省富阳市富阳镇迎宾北路199号,法人代表：陈
建龙,经营范围：通信线路、通信设备安装、维修；交接箱、分线盒制造。
(5)富阳市鹳山电缆电线有限公司
注册资本：2000万元,注册地址：浙江省富阳市高桥镇高富路12号,法人代表：陈关
军,经营范围：通信电缆、布电线制造；电缆盘、聚乙烯工业包装薄膜及铝箔剪切加工
。
(6)浙江华伦投资发展有限公司
注册资本：5000万元,注册地址：浙江省杭州市上城区庆春路155号,法人代表：何
香妹,经营范围：服务：实业投资(除金融性投资)。
(7)浙江大地纸业有限公司
注册资本：3800万元,注册地址：浙江省富阳市春江造纸工业园区,法人代表：陈关
军,经营范围：制造、销售：纸制品；其他无需报经审批的一切合法项目。
华伦集团有限公司关联企业结构图
┌─────────────────────────────┐
┌─┐ │┌──────10% →┌────────────────┐ │
│浙│ ┌┴┤ ┌─→│浙江华伦集团通信设备安装工程公司│ │
│江│ │何│ │ └────────────────┘ │
│华│ ┌┤香│ 42% │ ┌────────────────┐ │
│伦│ 24% 妹├──────┼─→│富阳市鹳山电缆电线有限公司 │←┼┐
│光│ │└─┴35% ┌┴┐ └────────────────┘ ││
│通│ │ │ │华│31% ────────────────┐ ││
│信│ 4%┌─┐15% │伦├→│华伦集团陕西光通信有限公司 │ ││
│科│←┼┤戚├─┼──→│集│ └────────────────┘ ││
│技│ ││忠│ │ │团│51% ────────────────┐ ││
│股│ │└─┘ │ │有├→│浙江华伦光通信科技股份有限公司 │ ││
│份│ │ │ │限│ └────────────────┘ ││
│有│ │┌─┐ │ │公│ ││
│限│ ││陈│ │ │司│ ││
│公│25% ┤建├50% └─┘ ┌────────────────┐52% │
│司│ │龙├───48% ───→│浙江华伦投资发展有限公司 │←┘│
└─┘ └┬┤ └────────────────┘ │
││ ┌────────────────┐ │
│└───81% ───→┤浙江大地纸业有限公司 │ │
│ └────────────────┘ │
└────8%─────────────────────────┘
除上述关联企业之外,收购人不存在其他应披露而未披露的关联企业。
三、收购人最近五年内受行政处罚、刑事处罚、重大民事诉讼或仲裁的情况
华伦集团有限公司最近五年内未受到过行政处罚、刑事处罚,没有涉及与经济纠纷
有关的重大民事诉讼或者仲裁。
四、收购人董事、监事、高级管理人员的基本情况
1、董事、监事、高级管理人员基本资料
华伦集团有限公司设执行董事一名,监事一名。高级管理人员包括总经理1名与副总
经理2名,其基本情况如下表：
其他国家
或地区的
姓名 职务 国籍 身份证号码 长期居住地 居留权
陈建龙 执行董事 中国 330123630923481 浙江省富阳市 无
富阳镇虎山杭富路70号
何香妹 监事 中国 330123650417482 浙江省富阳市 无
富阳镇虎山杭富路70号
程东跃 总经理 中国 330102195908160977 浙江省杭州市下城区树 无
园29幢90号603室
杨佰祥 副总经理 中国 330123621113001 浙江省富阳市 无
富阳镇环山路大坞坑
李美农 副总经理 中国 330123620425294 浙江省富阳市 无
富阳镇回春路8幢
2、上述人员最近5年任职情况
陈建龙：1998年至今担任华伦集团有限公司执行董事,华伦集团陕西光通信有限公
司董事长,浙江华伦集团通信设备安装工程有限公司董事长。
何香妹：1998年至今,曾担任富阳市鹳山电缆电线有限公司董事长,现担任华伦集团
有限公司监事,浙江华伦投资发展有限公司董事长。
程东跃：中共党员,金融学博士,2003年加入华伦集团有限公司,担任华伦集团有限
公司总经理,在此之前担任浙江省租赁有限公司总经理。
杨佰祥：中共党员,1997年加入华伦集团有限公司,历任办公室主任、销售公司总经
理、现担任华伦集团有限公司副总经理。
李美农：中共党员,大专学历,富阳市第六届政协委员。曾任杭州云母纸厂团委书记
、生产计划处长、人事劳资处长、办公室主任、财务审计处长等职务。1999年加入华伦
集团有限公司,历任会计科长、销售公司副总经理,现担任华伦集团有限公司副总经理兼
财务部长。
上述人员在最近五年之内没有受过行政处罚、刑事处罚,没有涉及与经济纠纷有关
的重大民事诉讼或者仲裁。
五、收购人持有、控制其他上市公司百分之五以上的发行在外股份的简要情况
截止本报告书签署之日,华伦集团有限公司未持有、控制其他上市公司百分之五以
上的发行在外的股份。
第三章 收购人持股情况
一、华伦集团有限公司持有四川金顶股份的情况
在《股份转让合同》签署日之前,华伦集团有限公司及其关联方未持有、控制四川
金顶的股份。在本次协议收购完成后,华伦集团有限公司将持有四川金顶股份6860万股,
占其总股本的29.48%,成为四川金顶的第一大股东。华伦集团有限公司不能对被收购公
司的其他股份表决权的行使产生影响。
二、本次协议收购的基本情况
1、《股份转让合同》的主要内容：
股权出让方： 乐山市国有资产经营有限公司
转让股份数量（股）： 68,600,000
转让股份比例（％）： 29.48
转让股份的性质及变化： 转让股份的性质为国家股，本次协议收
购完成后，股份性质将变更为社会法人股。
每股转让价格（元／股）： 2.06
转让总价款（元）： 141,316，000
股份转让的对价： 现金
签约时间： 2003 年10 月15 日
协议生效时间： 本合同经国务院国有资产监督管理委
员会批准后生效。
2、本次协议收购是否存在其他安排
截至本报告书签署日,本次股份转让不存在附加特殊条件和补充协议,本次协议收购
当事双方也没有就股权行使作出其他安排。
华伦集团有限公司没有对乐山市国有资产经营有限公司持有、控制的四川金顶的其
余股份存在其他安排。
3、政府部门的批准
本次协议收购需在报送中国证监会审核无异议及获得国务院国有资产监督管理委员
会批准之后方可进行。
4、权利限制
中国登记结算有限公司上海分公司根据四川省资阳地区中级人民法院(2001)资法执
字第57？2号《协助执行通知书》,对本次协议收购的股份出让方乐山市国有资产经营有
限公司所持有的5000万股四川金顶股份继续予以冻结,冻结期限从2003年4月28日至2003
年10月27日止。由于乐山市国有资产经营公司共持有四川金顶13116万股国家股,因此乐
山市国有资产经营公司在《股份转让合同》中承诺,本次协议收购的股份不存在任何限
制合同股份转移的事项。因此华伦集团有限公司本次拟收购的四川金顶6860万股股份不
存在被质押、冻结等任何权利限制。
2003年10月22日,接到中国登记结算有限公司上海分公司通知：根据四川省资阳地
区中级人民法院《协助执行通知书》,中国登记结算有限公司上海分公司于2003年10月2
1日,将乐山市国有资产经营公司持有的5000万股四川金顶国家股解除冻结。
本次协议收购完成后,乐山市国有资产经营公司还持有四川金顶6256万股国有股(占
四川金顶总股本的26.89%),成为四川金顶的第二大股东。
第四章 前六个月内买卖挂牌交易股份的情况
一、收购人前六个月内买卖四川金顶挂牌交易股份的情况
华伦集团有限公司在签署本报告书之日前六个月内没有买卖四川金顶挂牌交易股份
的行为。
二、收购人的董事、监事、高级管理人员以及上述人员的直系亲属前六个月内买卖
四川金顶挂牌交易股份的情况
华伦集团有限公司的董事、监事、高级管理人员及其直系亲属在签署本报告书之日
前六个月内没有买卖四川金顶挂牌交易股份的行为。
三、收购人的关联方前六个月内买卖四川金顶挂牌交易股份的情况
在签署本报告书前六个月内,本公司的关联方不存在买卖四川金顶挂牌交易股份的
行为。
第五章 与四川金顶之间的重大交易
华伦集团有限公司及其董事、监事、高级管理人员在签署本报告书之日前二十四个
月内,没有与下列当事人发生以下交易：
1、与四川金顶及其关联方之间进行的合计金额高于3000万元的资产交易或者高于
四川金顶最近经审计的合并财务报表净资产5%以上的交易。
2、与四川金顶的董事、监事、高级管理人员进行的合计金额超过人民币5万元以上
的交易。
3、对拟更换的四川金顶董事、监事、高级管理人员进行补偿或者其他任何类似的
安排。
4、对上市公司有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契或者安排。
第六章 资金来源
一、为完成本次协议收购行为,华伦集团有限公司需支付的股份收购价款总额为141
31.6万元现金,该收购资金全部来源于华伦集团有限公司的自有资金。
二、华伦集团有限公司声明：用于本次协议收购的资金均未直接或者间接地来源于
上市公司及其关联方。
三、根据《股份转让合同》,该等价款将分期支付：在《股份转让合同》签定之日
起3个工作日内,支付股份转让总价款的50%；股份转让获四川省人民政府批准后7个工作
日内,支付转让总价款的10%；股份转让获国资委批准后10个工作日内,支付转让总价款
的20%；股份过户后,支付转让总价款的20%。
第七章 后续计划
华伦集团有限公司本次收购四川金顶股份的目的在于：充分利用四川金顶在水泥生
产方面的资源优势,以及其作为上市公司所具有的资源配置功能,结合华伦集团有限公司
在销售管理、成本控制等方面的管理优势,提升四川金顶的核心竞争力,做大做强其现有
产业,从而进一步提高上市公司价值,保护全体股东利益,促进地方经济发展。
改革开放以来,我国水泥工业的发展势头相当迅猛。近年来,受益于政府推行积极的
财政政策,伴随着国民经济的持续稳定增长、固定资产投资的大幅增加,我国水泥的产销
量大幅提高,呈现高速增长态势。但同时市场竞争明显加剧,水泥的平均价格出现了持续
的下降,水泥行业内的规模效应愈显重要。为此,在完成本次收购后,四川金顶将保持主
业不变,并致力于提高产能、扩大生产规模。首先,在2005年7月前完成四川金顶董事会
已通过的日产5000吨水泥熟料项目,使四川金顶达到年产400万吨的生产能力；然后根据
市场发展的客观条件,通过继续投资新建生产能力等手段,力争分两阶段使四川金顶的产
能在2010年达到1000万吨。在此同时,华伦集团有限公司还将把自己的管理优势嫁接到
上市公司,通过加强四川金顶的销售管理、强化销售能力、建立有效的激励机制、提高
劳动效率、加强成本与质量控制等手段,降低上市公司水泥产品成本,提高其市场竞争力
,使四川金顶在立足于四川市场的前提下实现更大的发展。
1、本次协议收购完成后,收购人将不再继续购买四川金顶的股份,同时在3年内不转
让已收购的股份。
2、本次协议收购完成后,收购人将致力于做大做强四川金顶现有的水泥主业,无意
改变四川金顶的主营业务或者对上市公司主营业务作出重大调整。
3、本次协议收购完成后的十二个月内,收购人没有对上市公司的重大资产、负债进
行处置或者采取其他类似的重大决策的计划。
4、本次协议收购完成后,在保持四川金顶现有董事会、高级管理人员基本稳定的前
提下,华伦集团有限公司将通过法定程序对四川金顶董事会及高级管理人员进行必要的
调整。
2003年11月28日,四川金顶召开了第七次董事会议,会议全票审议通过了《关于增补
两名董事(含独立董事)的议案》,由乐山市国有资产经营公司提名,经四川金顶董事会提
名委员会审核,同意陈建龙先生为公司董事候选人(其简历已在本收购报告书第二章第二
节中披露),此议案将提交2003年12月30日举行的四川金顶2003年第一次临时股东大会审
议通过。四川金顶2003年第七次董事会议还全票审议通过了《关于增补高级管理人员的
议案》,决定聘请李美农女士担任四川金顶财务总监,聘请朱文浩先生担任四川金顶副总
经理。
李美农女士原担任收购人的副总经理(其简历在本收购报告书第二章第四节中已作
披露)。朱文浩先生,浙江富阳人,1965年出生,大专文化程度,助理会计师。1980年参加
工作,先后担任过中学教师、富阳新建农机厂厂长、富阳市新建乡青山村村长、华伦集
团有限公司通信事业部副总经理。为规范四川金顶的运作,2003年11月18日,收购人已正
式免去李美农女士、朱文浩先生在华伦集团有限公司的职务。
2003年12月30日四川金顶召开临时股东大会,选举陈建龙先生为公司董事,2003年12
月30日四川金顶召开2003年度第八次董事会,同意古松先生辞去公司董事长、法人代表
职务,推选陈建龙先生出任公司董事长、法人代表职务。
华伦集团有限公司与其他股东之间没有就四川金顶董事、高级管理人员的任免存在
任何协议或者默契。
5、本次协议收购完成后,为使四川金顶能更好地适应市场竞争、提高经营效率,有
可能会根据客观需要对其组织结构进行适当的调整,但目前尚无对四川金顶的组织结构
进行重大调整的具体计划。
6、鉴于本章第4条,2003年11月28日,四川金顶召开了第七次董事会议,会议审议通
过了《关于拟修改＜公司章程＞部分条款的决议》,具体修改内容为：将公司章程第五
章第一百零八条修改为：“董事会由十二名董事组成,董事会设董事长一人、副董事长
一人,独立董事四人。”,将第五章第一百零九条第(十五)款修改为：“聘请或辞聘具有
证券从业经验的律师事务所为本公司法律顾问。”,将第五章第一百一十二条第(三)款
董事会对外担保的权限修改为：“董事会不得为控股股东及本公司持股50%以下的其他
关联方、任何非法人单位或个人提供担保；对外担保应当取得董事会全体成员2/3以上
签署同意,或者经股东大会批准；不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
供债务担保。公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%
”。本提案于
2003年12月30日提交四川金顶2003年第一次临时股东大会,并表决通过。
7、华伦集团有限公司与四川金顶其他股东之间就上市公司其他股份、资产、负债
或者业务不存在任何协议或者安排。
8、截止本报告书签署之日,华伦集团有限公司尚无其他对上市公司有重大影响的计
划。
第八章 对上市公司的影响分析
一、关于人员独立、经营和财务独立、资产完整
本次收购完成后,华伦集团有限公司将持有四川金顶法人股6860万股,占四川金顶总
股本的29.48%,从而成为四川金顶的第一大股东。华伦集团有限公司将按照有关法律法
规及四川金顶公司章程的规定行使股东的权利并履行相应的义务,保持四川金顶在人员
、资产、经营等各方面的独立性和稳定性。
四川金顶的人员完全独立于收购人,其经理人员、营销负责人、董事会秘书等高级
管理人员与华伦集团有限公司均无关联关系,也未在华伦集团有限公司担任任何职务。
四川金顶的资产完全独立于收购人,具有独立完整的供应、生产、经销系统,具有独
立的财务核算体系及管理制度,具有独立面向市场的自主经营能力,在采购、生产、销售
、知识产权等方面皆保持独立。
二、关于关联交易和同业竞争
目前,华伦集团有限公司与四川金顶之间不存在关联交易,四川金顶的经营运作对华
伦集团有限公司及其关联企业也不存在任何依赖性。截至本报告书签署之日,华伦集团
有限公司与四川金顶不存在同业竞争和潜在的同业竞争。
第九章 收购人的财务资料
一、华伦集团有限公司2001年-2003年会计报表
以下财务报表中,2001年、2002年和2003年三年财务报表均经过中勤万信会计师事
务所有限公司的审计。
1、华伦集团有限公司资产负债表
资 产 负 债 表
单位名称：华伦集团有限公司 单位：元
资产 2001.12.31 2002.12.31 2003.12.31
流动资产：
货币资金 113,271,234.40 51,070,559.56 80,648,020.11
短期投资 1,505,000.00 505,000.00
应收帐款 160,405,367.32 185,079,180.56 191,822,053.73
减：坏帐准备 802,026.84 905,076.37 959,110.27
应收帐款净额 159,603,340.48 184,174,104.19 190,862,943.46
预付帐款 22,517,456.62 83,953,785.99 97,944,995.47
其他应收款 36,028,701.88 122,198,927.22 92,469,919.55
存货 45,017,259.80 58,099,825.78 82,603,556.98
待摊费用 149,040.47 128,809.97 97,572.97
流动资产合计 376,587,033.65 501,131,012.71 545,132,008.54
长期投资：
长期投资 5,480,532.00 5,639,067.00 5,639,067.00
固定资产：
固定资产原价 103,846,433.77 127,210,620.23 155,281,132.52
减：累计折旧 23,808,102.44 33,063,788.71 38,301,500.31
固定资产净值 80,038,331.33 94,146,831.52 116,979,632.21
在建工程 10,166,692.11 209,383.75
固定资产合计 90,205,023.44 94,146,831.52 117,189,015.96
无形及递延资产：
无形资产 71,689,050.42 97,540,940.78 105,812,033.90
递延资产 1,247,501.77 1,099,910.90 2,517,858.64
无形及递延资产合计 72,936,552.19 98,640,851.68 108,329,892.54
其他资产：
其他长期资产 0.00 0.00 0.00
资产总计 545,209,141.28 699,557,762.91 776,289,984.04
资 产 负 债 表(续)
负债及所有者权益 2001.12.31 2002.12.31 2003.12.31
流动负债：
短期借款 121,250,000.00 121,250,000.00 213,900,000.00
应付票据 61,544,840.00 79,792,778.40 86,838,768.45
应付账款 23,940,290.60 99,487,412.51 26,445,454.38
预收账款 4,063,908.11 4,137,026.19
其他应付款 33,760,280.15 85,513,603.22 19,167,088.50
应付工资 509,722.70 198,129.92 242,888.00
应付福利费 1,614,768.36 1,644,269.59 1,489,553.64
未交税金 6,154,738.38 2,213,620.93 7,018,557.42
其他未交款 1,192,813.18 1,189,189.18 337,463.59
预提费用
流动负债合计 249,967,453.37 395,352,911.86 359,576,800.17
长期负债：
长期借款 48,006,671.80 47,900,000.00 20,000,000.00
长期应付款 23,469,283.69 36,282,807.96
长期负债合计 71,475,955.49 47,900,000.00 56,282,807.96
负债合计 321,443,408.86 443,252,911.86 415,859,608.13
所有者权益：
实收资本 120,000,000.00 120,000,000.00 200,000,000.00
资本公积 40,460,252.03 46,823,713.03 46,823,713.03
盈余公积 18,898,064.42 18,898,064.42 24,163,921.17
其中：公益金
未分配利润 44,407,415.97 70,583,073.60 89,442,741.71
所有者权益合计 223,765,732.42 256,304,851.05 360,430,375.91
负债及所有者权益总计 545,209,141.28 699,557,762.91 776,289,984.04
2、损益表
损 益 表
单位名称：华伦集团有限公司 单位：元
项目 2001年度 2002年度 2003年度
一、产品销售收入 393,784,610.53 365,722,884.27 436,166,473.49
减：产品销售成本 334,260,488.62 307,688,727.66 367,517,828.72
产品销售费用 176,649.70 5,923,145.14 7,971,140.91
产品销售税金及附加 694,338.38 608,322.63 304,629.36
二、产品销售利润 58,653,133.83 51,502,688.84 60,372,874.50
加：其他业务利润 5,025,918.13 8,121,408.21 2,127,870.67
减：管理费用 13,872,060.54 15,570,582.72 13,356,900.72
财务费用 8,313,378.12 12,209,446.91 14,327,775.19
三、营业利润 41,493,613.30 31,844,067.42 34,816,069.26
加：投资收益 0.00 3,000.00 109,042.18
营业外收入 186,184.45 60,218.00 626,260.69
减：营业外支出 35,779.96 170,594.88 646,502.78
四、利润总额 41,644,017.79 31,736,690.54 34,904,869.35
减：所得税 14,357,469.29 4,537,007.31 11,518,606.89
五、净利润 27,286,548.50 27,199,683.23 23,386,262.46
3、现金流量表
现 金 流 量 表
单位名称：华伦集团有限公司 单位：元
项目 2001年度 2002年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 416,588,646.28 455,475,750.39
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 156,184.45 58,500.00
现金流入小计 416,744,830.73 455,534,250.39
购买商品、接受劳务支付的现金 354,312,395.59 413,751,266.37
支付给职工以及为职工支付的现金 6,945,958.07 5,457,685.79
支付的各项税费 19,262,302.55 14,437,615.79
支付的其他与经营活动有关的现金 6,336,268.54 5,612,385.76
现金流出小计 380,520,656.21 439,982,836.49
经营活动产生的现金流量净额 36,224,174.52 15,551,413.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 15,803,067.00
取得投资收益所收到的现金 3,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 4,941,794.00
现金流入小计 20,744,861.00 3,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 29,416,743.84 45,671,848.12
投资所支付的现金 1,590,752.82 158,535.00
现金流出小计 31,007,496.66 45,830,383.12
投资活动产生的现金流量净额 -10,262,635.66 -45,827,383.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 7,924,000.00
借款所收到的现金 394,250,000.00 272,750,000.00
现金流入小计 402,174,000.00 272,750,000.00
偿还债务所支付的现金 367,930,795.00 272,856,671.80
分配股利、利润或偿付利息所支付的 8,170,699.91 12,086,737.06
支付的其他与筹资活动有关的现金 6,540,237.94 19,731,296.76
现金流出小计 382,641,732.85 304,674,705.62
筹资活动产生的现金流量净额 19,532,267.15 -31,924,705.62
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 45,493,806.01 -62,200,674.84
项目 2003年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 524,616,019.48
收到的税费返还 782,067.00
收到的其他与经营活动有关的现金 16,286.00
现金流入小计 525,414,372.48
购买商品、接受劳务支付的现金 469,541,717.75
支付给职工以及为职工支付的现金 6,399,656.51
支付的各项税费 24,076,922.08
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 505,630,682.10
经营活动产生的现金流量净额 19,783,690.38
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1,065,094.68
取得投资收益所收到的现金 109,042.18
处置固定资产、无形资产和其他长期 458,656.00
现金流入小计 1,632,792.86
购建固定资产、无形资产和其他长期 41,459,432.08
投资所支付的现金 80,658,000.00
现金流出小计 122,117,432.08
投资活动产生的现金流量净额 -120,484,639.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 80,000,000.00
借款所收到的现金 433,900,000.00
现金流入小计 513,900,000.00
偿还债务所支付的现金 369,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 14,372,378.19
支付的其他与筹资活动有关的现金 99,212.42
现金流出小计 383,621,590.61
筹资活动产生的现金流量净额 130,278,409.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 29,577,460.55
现 金 流 量 表(续)
补充资料 2001年度 2002年度 2003年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 27,286,548.50 27,199,683.23 23,386,262.46
加：计提的资产减值准备 478,455.96 103,049.53 778,443.51
固定资产折旧 6,922,880.29 8,967,418.45 5,970,946.79
无形资产摊销 1,136,552.06 1,832,949.46 1,697,044.54
长期待摊费用摊销 54,239.21 441,960.30 1,203,279.65
待摊费用减少(减：增加) -149,040.47 20,230.50 31,237.00
预提费用增加(减：减少) -282,243.00
处置固定资产等其他长期资
产而收到的损失(减：收益) -30,000.00 -397,547.43 -251,326.61
财务费用 8,313,378.12 12,209,446.91 14,327,775.19
投资损失(减：收益) -3,000.00 -129,042.18
存货的减少(减：增加) 34,574,155.09 -13,082,565.98 -24,503,731.20
经营性应收项目的减少
(减：增加) -60,186,221.70 -172,280,367.95 89,652,925.02
经营性应付项目的增加
(减：减少) 28,321,773.52 145,385,458.49 -129,528,438.24
其他 -10,216,303.06 5,154,698.39 37,148,314.45
经营活动产生的现金流量净额 36,224,174.52 15,551,413.90 19,783,690.38
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
其他
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 113,271,234.40 51,070,559.56 80,648,020.11
减：现金的期初余额 67,777,428.39 113,271,234.40 51,070,559.56
现金及现金等价物净增加额 45,493,806.01 -62,200,674.84 29,577,460.55
二、华伦集团有限公司2001、2002、2003年度财务报告审计意见
中勤万信会计师事务所有限公司对华伦集团有限公司2001、2002年度和2003年度的
财务报表进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
1、审计意见
华伦集团有限公司的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《工业企业会计制度
》的规定,在所有重大方面公允反映了华伦集团有限公司2001年12月31日、2002年12月3
1日、2003年12月31日的财务状况以及2001年度、2002年度、2003年度的经营成果和现
金流量。
2、财务会计报表(见本章第一节)
3、会计报表附注(见附表)
一、基本情况
华伦集团有限公司(以下简称公司)隶属于华伦集团,系集团主要核心公司,由自然人
陈建龙、何香妹和戚忠共同出资组建,公司成立于1997年11月20日,工商登记机关为杭州
市工商行政管理局,企业法人营业执照注册号3301002000718号,营业期限15年,法定代表
人陈建龙,注册资本20000万元,公司住所在浙江省杭州市富阳镇迎宾北路199号。
公司经营范围包括制造电力电缆、通讯电缆、光缆、箱板纸；批发、零售通信设备
、光纤、光缆、金属材料、化工原料(除化学危险品及易制毒化学品)、纸,安装电力通
信设备、自动化调度工程,服务仓储、企业营销策划、企业管理咨询,自营进出口业务。
公司目前主要经营业务为制造、销售光缆、光纤、通讯电缆、数据电缆。
二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.公司目前执行的会计准则和会计制度
公司目前执行《企业会计准则》和《工业企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
采用公历制,即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
采用借贷记账法,以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
5.外币业务的核算方法
(1)外币业务发生时采用的折算汇率：公司发生外币业务时采用外币业务发生当日
的市场汇率作为折算汇率,将外币金额折算为记账本位币金额记账。
(2)期末外币账户外币余额所采用的折算汇率：月份终了,公司按照期末市场汇率作
为折算汇率,将期末各外币账户的外币余额折算为记账本位币金额,并将折算的记账本位
币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。
(3)汇兑损益的处理方法：筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费,按照5年期平均摊
销或转销。生产经营期间发生的汇兑损益,计入财务费用；与购建固定资产等直接有关
的汇兑损益,在资产尚未交付使用或者虽已交付使用尚未办理竣工决算之前,计入资产的
价值。
6.编制现金流量表时现金等价物的确定标准：
公司将持有的3个月以内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资确定为现金等价物。
7.短期投资的核算方法：
短期投资为公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资,包括
各种股票、债券等。公司购入的各种股票、债券,按实际支付的价款计价(扣除已宣布发
放的股利),短期投资的收益按取得时间分别确认持有收益和转让收益。
8.坏账核算方法
公司坏账损失采用备抵法核算,于年末按应收账款余额的5‰计提坏账准备。
9.存货核算方法
(1)存货分类：公司将存货分为原材料、产成品、低值易耗品等大类。
(2)存货的计价：存货的取得均按实际成本计价,发出存货采用移动加权平均法核算
。
(3)存货盘存制度和低值易耗品的摊销方法：公司所有存货均采用永续盘存制进行
核算；低值易耗品摊销,采用一次摊销法核算。
10.长期投资核算方法
长期投资包括股票投资、债券投资和其他投资,按取得时的实际成本计价。
公司对被投资单位无实际控制权的,采用成本法核算；公司对被投资单位具有实际
控制权的,采用权益法核算。
11.固定资产和折旧的核算方法
(1)固定资产确认标准为：本公司固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、
机器设备、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的器具、工具等,以及使用期限在
两年以上且单位价值在2000元以上但不属于生产经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类：公司将固定资产分为房屋建筑物、管理设备、运输设备、其他
等四类。
(3)固定资产计价：公司购建固定资产按购建时的实际成本计价,包括买价、税金、
运输费、保险费以及在固定资产达到预定可使用状态前所发生的各种必要的支出。
(4)固定资产折旧方法：采用直线法计提,各类固定资产预计使用年限、净残值率和
年折旧率按下表分别确定：
类别 折旧年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 20年 4.85 3%
机器设备 10年 9.70 3%
运输设备 5年 19.40 3%
其他 5年 19.40 3%
(5)融资租入固定资产的计价方法：按融资最低租赁付款额,作为固定资产的入账价
值。
12.在建工程的核算方法
公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中和虽已完工但尚未交付使用的建筑工
程和安装工程等。
在建工程按照实际成本入账,包括直接建造和购入有关资产的成本、于兴建、安装
及测试期间有关借款发生的利息支出及外币汇兑差额,并扣除交付使用前取得的收入。
在建工程于交付使用后转为固定资产。
对于已交付使用,但尚未办理竣工决算手续的在建工程,在交付使用之当月估价转入
固定资产,待办理竣工决算手续后,再对原估价进行调整。
13.无形资产计价和摊销方法
公司无形资产按实际成本核算,主要包括土地使用权、财务软件,无形资产在合同、
法律规定的受益年限中较短的年限摊销,合同、法律没有规定受益年限的,按10年进行摊
销。
14.递延资产
公司递延资产包括开办费、筹建期间汇兑损失及其他递延支出。从公司开始生产经
营起,采用直线法按5年期平均摊销。
15.借款费用的会计处理方法
借款费用指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款
而发生的汇兑差额。对于购建固定资产发生的借款费用,在固定资产达到预定可使用状
态之前,于发生时予以资本化。
16.收入确认原则及方法
在商品所有权的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和
实际控制权,相关收入已取得或取得收款的证据,并且与销售商品有关的成本能够可靠地
计量时确认收入。
17.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18.利润分配方法
根据公司章程规定,交纳企业所得税后的净利润,按下列顺序分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)按10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金达到注册资本的50%,可不再提取
；
(3)按5%提取公益金；
(4)提取任意盈余公积金,比例由每年年终股东会决议；
(5)分配股东股利。
19.合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定的要求编制
合并会计报表。合并范围：将占被投资单位注册资本50%以上的控股子公司,或虽不足50
%,但对被投资企业具有控制关系的非控股子公司纳入合并范围。合并时,抵销股权投资
及相应权益、关联交易及往来等。公司无对外合作开发项目的合并报表事项。
三、税项
1.流转税金及附加
增值税：本公司为增值税一般纳税人,适用税率为17%。
城市维护建设税：按应计增值税的7%计缴。
公共事业统筹费：销售额5000万元按销售额的0.9%计征；5000万元至2亿元按销售
额的0.45%计征；2亿元以上免征。
2.企业所得税
公司企业所得税适用税率为33%。
四、会计报表主要项目注释
1.货币资金
项目 2002.12.31 2003.12.31
现金 122,888.97 275,326.56
银行存款 29,297,670.59 36,022,693.55
其他货币资金 21,650,000.00 44,350,000.00
51,070,559.56 80,648,020.11
2.短期投资
项目 2002.12.31 2003.12.31
南方基金 1,000,000.00 -
中信长盛成长基金 505,000.00 505,000.00
1,505,000.00 505,000.00
3.应收账款
项目 2002.12.31 2003.12.31
应收账款 185,079,180.56 191,822,053.73
坏账准备 905,076.37 959,110.27
应收账款净额 184,174,104.19 190,862,943.46
2003年12月31日欠款金额前五名单位金额合计149,703,835.24元,占应收账款总额
的78.04%。
2003年12月31日无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
4.预付账款
项目 2002.12.31 2003.12.31
材料应付款 77,220,251.19 16,606,200.44
股权预付款 - 80,658,000.00
其他预付款 6,733,534.80 680,795.03
83,953,785.99 97,944,995.47
2003年12月31日无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
5.其他应收款
项目 2002.12.31 2003.12.31
个人应收款 38,170,729.30 8,951,685.00
单位应收款 84,028,197.92 83,518,234.55
122,198,927.22 92,469,919.55
2003年8月31日欠款金额前五名单位金额合计63,014,154.14元,占其他应收款总额
的68.15%。
2003年12月31日持公司5%以上表决权股份的股东的欠款如下：
股东名称 持股比例 2003.12.31
陈建龙 50% 132,437.49
何香妹 35% 1,355,610.93
戚忠 15% 96,975.59
6.存货
项目 2002.12.31 2003.12.31
原材料 5,851,447.93 8,423,065.83
低值易耗品 58,602.78 23,151.25
产成品 52,189,775.07 74,157,339.90
58,099,825.78 82,603,556.98
7.长期投资
项目 2002.12.31 2003.12.31
股票投资 - -
债券投资 - -
其他投资 5,639,067.00 5,639,067.00
5,639,067.00 5,639,067.00
其他投资为股权投资,2003年12月31日投资情况如下：
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 核算方法
浙江华伦集团通
信设备有限公司 10年 1,000,000.00 10% 成本法
浙江华伦集团通
信设备安装工程
有限公司 10年 1,530,000.00 51% 成本法*
华伦集团陕西光
通信有限公司 10年 3,109,067.00 31% 成本法
5,639,067.00
注：浙江华伦集团通信设备安装工程有限公司经营规模较小,故采用成本法核算。
8.固定资产原价
类别 2002.12.31 2003.12.31
房屋建筑物 56,180,181.74 82,745,399.24
机器设备 61,374,582.10 62,066,324.89
运输设备 7,873,187.13 8,473,670.13
其他 1,782,669.26 1,995,738.26
127,210,620.23 155,281,132.52
9.累计折旧
类别 2002.12.31 2003.12.31
房屋建筑物 6,498,978.65 8,762,898.92
机器设备 21,834,029.58 22,465,555.11
运输设备 4,242,480.76 6,146,238.71
其他 488,299.72 926,807.57
33,063,788.71 38,301,500.31
10.固定资产净值
类别 2002.12.31 2003.12.31
房屋建筑物 49,681,203.09 73,982,500.32
机器设备 39,540,552.52 39,600,769.78
运输设备 3,630,706.37 2,327,431.42
其他 1,294,369.54 1,068,930.69
94,146,831.52 116,979,632.21
11.在建工程
工程项目 2002.12.31 2003.12.31
土建工程 - 209,383.75
12.无形资产
类别 2002.12.31 2003.12.31
土地使用权 97,517,610.78 105,791,703.90
软件 23,330.00 20,330.00
97,540,940.78 105,812,033.90
13.短期借款
借款条件 2003.12.31
抵押借款 59,250,000.00
担保借款 118,750,000.00
信用借款 35,900,000.00
213,900,000.00
14.应付票据
票据类型 2002.12.31 2003.12.31
银行承兑汇票 67,500,000.00 42,410,000.00
商业承兑汇票 12,292,778.40 44,428,768.45
79,792,778.40 86,838,768.45
15.应付账款
类别 2002.12.31 2003.12.31
材料应付款 84,433,095.00 22,468,241.82
固定资产应付款 15,052,517.51 3,791,592.56
运费应付款 1,800.00 185,620.00
99,487,412.51 26,445,454.38
2003年12月31日无欠持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
16.其他应付款
类别 2002.12.31 2003.12.31
个人应付款 6,048,169.15 12,757,023.05
单位应付款 79,465,434.07 6,410,065.45
85,513,603.22 19,167,088.50
2003 年12 月31 日无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
17．未交税金
税种 2002.12.31 2003.12.31
营业税 35,872.33 35,872.33
增值税 2,791,039.10 -2,992,125.37
城市建设维护税 774,622.68 31,472.49
企业所得税 -1,897,607.15 9,600,130.02
个人所得税 0.50 38,577.09
印花税 34,318.70 40,264.81
房产税 401,261.69 208,640.02
土地使用税 74,113.08 55,726.03
2,213,620.93 7,018,557.42
18．其他未交款
税种 2002.12.31 2003.12.31
教育费附加 435,115.43 137,334.11
公共事业统筹费 720,185.75 171,879.98
粮食补偿金 33,888.00 27,277.50
残疾人保障基金 - 972.00
1,189,189.18 337,463.59
19．长期借款
借款条件 2003.12.31
抵押借款 20,000,000.00
担保借款 -
信用借款 -
20,000,000.00
20．长期应付款
项目 2002.12.31 2003.12.31
融资租入固定资产 - 36,282,807.96
21．实收资本
出资人名称 2002.12.31 2003.12.31
陈建龙 72,000,000.00 100,000,000.00
何香妹 48,000,000.00 70,000,000.00
戚忠 - 30,000,000.00
120,000,000.00 200,000,000.00
22．资本公积
项目 2002.12.31 2003.12.31
接受捐赠资产准备 203,440.17 203,440.17
技术开发基金 2,894,340.55 2,894,340.55
国家扶持基金 11,641,500.00 11,641,500.00
税收减免 32,084,432.31 32,084,432.31
46,823,713.03 46,823,713.03
23．盈余公积
项目 2002.12.31 2003.12.31
法定盈余公积 - 754,432.39
法定公益金 - 3,772,161.96
任意盈余公积 - 739,262.40
国家扶持基金 18,898,064.42 18,898,064.42
18,898,064.42 24,163,921.17
24．未分配利润
项目 2002 年度 2003 年度
年初未分配利润 44,407,415.97 70,583,073.60
加：本年利润 27,199,683.23 23,386,262.46
减：计提盈余公积 - 4,526,594.35
转增资本 - -
其他 1,024,025.60 -
年末未分配利润 70,583,073.60 89,442,741.71
25．其他业务利润
项目 2002 年度 2003 年度
其他业务收入：
材料销售收入 44,661,358.15 17,986,426.21
无形资产转让收入 2,067,547.43 -
46,728,905.58 17,986,426.21
其他业务支出：
材料销售成本 36,539,449.94 15,858,555.54
无形资产转让支出 2,068,047.43 -
38,607,497.37 15,858,555.54
其他业务利润： 8,121,408.21 2,127,870.67
26．管理费用
各期主要管理费用支出如下：
项目 2002 年度 2003 年度
工资 1,669,165.60 1,044,967.10
办公费 498,031.18 211,938.73
差旅费 793,606.26 1,072,022.14
业务招待费 2,546,602.75 2,508,692.6
折旧费 2,871,054.42 1,615,645.49
无形资产摊销 1,832,949.46 3,462,406.62
27．财务费用
项目 2002 年度 2003 年度
利息支出 14,270,740.11 16,186,387.51
减：利息收入 2,184,003.05 1,960,060.74
汇兑损失 - 6,391.50
手续费 122,709.85 95,056.92
12,209,446.91 14,327,775.19
五、其他重要事项
公司于2003 年10 月15 日与乐山市国有资产经营有限公司（以下简称“乐山国资
”）签订关于四川金顶（集团）股份有限公司（以下简称“四川金顶”）股权转让合同
，公司受让乐山国资所持有的四川金顶6860 万股的股份，占四川金顶总股本的29.48%
，总计转让价格为14131.6 万元。截止2003 年12 月31 日公司已预付股权转让款8065.
8 万元。该股权转让合同经国务院国有资产监督管理委员会批准后生效。
三、华伦集团有限公司当期财务状况及对重大变动的说明
1、截至本报告书签署日的当期财务会计报表（附后）
2、重大变动说明
截止二00 三年十二月三十一日止，华伦集团有限公司的财务状况与最近一个会计
年度的会计报表相比，除货币资金、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、实
收资本等之外，其余项目均未发生重大变动。
(1)货币资金增加2958 万元，与期初相比增幅57.9％，主要原因在本报告期内资本
金、短期借款增加；
(2)短期借款期末净增加9265 万元；
(3)应付账款期末余额为2644 万元，与期初相比减幅为73.4％，主要是本期增加的
流动资金借款支付了应付账款；
(4)其他应付款期末余额为1917 万元，减幅为77.6％，主要原因为华伦集团有限公
司加强了往来款的管理，加大力度，清理了其他应付款；
(5)长期借款期末减少了2790 万元；
(6)实收资金增加8000 万元，主要是股东用现金方式增资8000 万元。
第十章 其他重大事项
一、关于乐山市政府财政局借款、担保问题的解决方案
本次协议收购的股权出让方乐山市国有资产经营有限公司及其实际控制人（乐山市
国有资产管理委员会）不存在对四川金顶的未清偿负债及四川金顶为其负债提供的未解
除的担保。
截止2003 年9 月30 日,乐山市财政局欠四川金顶976.34 万元(其中500 万元系200
3 年5 月28 日乐山市财政局向公司借款,借款期限6 个月；另476.34系逐年往来形成余
额)；1995 年12 月30 日,四川金顶为乐山市财政局向建设银行乐山市直属支行房地产
信贷部借款1000 万元(借款期限为1995 年12 月30 日至1996 年3 月30 日)提供担保,
截止2003 年9 月30 日尚有借款本金700 万元未予归还,四川金顶对尚余借款本金及利
息和有关费用承担连带清偿责任。四川君和会计师事务所对上述事项进行专项核查后，
出具了君和核字(2003)第2015 号《关于四川金顶(集团)股份有限公司控股股东及其实
际控制人资金占用和违规担保情况的专项审核报告》。
为减轻四川金顶的负担，经本次协议收购双方协商，乐山市国有资产经营公司承担
了解决上述债务与担保事项的工作。乐山市国有资产经营公司于2003 年10 月22 日出
具了《关于占用四川金顶资金及担保情况说明及相关解决方案》,就上述款项及担保事
项提出了解决方案，乐山市财政局于2003 年10 月23 日承诺：“500 万元借款按期归
还,476.34 万元往来款2003 年底还清；涉及上述借款本息的担保责任由财政局尽快筹
集资金归还、担保不由四川金顶承担”。
截止到2004 年3 月31 日，乐山市财政局已经归还了500 万元借款，476.34万元往
来款也已结清。
二、收购人的声明
华伦集团有限公司法定代表人声明：
本人以及本人所代表的华伦集团有限公司，承诺本报告及其摘要不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
盖 章：华伦集团有限公司
法定代表人：陈建龙
签注日期：二○○四年四月九日
第十一章 备查文件
1、华伦集团有限公司的工商营业执照和税务登记证；
2、华伦集团有限公司董事、监事、高级管理人员名单及其身份证明；
3、华伦集团有限公司股东会关于收购四川金顶的决议；
4、华伦集团有限公司财务报告（含审计意见、会计报表及附注）；
（1）华伦集团有限公司2001、2002、2003 年度财务报表；
（2）华伦集团有限公司2003 年度财务报表与审计报告以及对重大变动项目的情况说明；
5、《股份转让合同》；
6、关于本次协议收购进程的说明；
7、本报告书签署前六个月内，华伦集团有限公司、华伦集团有限公司董事、监事
、高级管理人员及其直系亲属名单以及上述机构与人员持有或买卖四川金顶股份的说明
及相关证明；
8、华伦集团有限公司关于收购资金来源的情况说明；
9、华伦集团有限公司关于免去李美农同志职务的决定；
10、华伦集团有限公司关于免去朱文浩同志职务的决定；
11、四川君和会计师事务所出具的君和核字(2003)第2015 号《关于四川金顶(集团
)股份有限公司控股股东及其实际控制人资金占用和违规担保情况的专项审核报告》；
12、乐山市国有资产经营公司《关于占用四川金顶资金及担保情况说明及相关解决
方案》；
13、乐山市财政局关于解决占用四川金顶资金及担保的承诺函；
14、四川金顶关于乐山市财政局占用资金归还的说明；
15、浙江六和律师事务所出具的六和［2003］证字第18 号《法律意见书》。
本收购报告书全文及摘要刊登于《上海证券报》及《中国证券报》；本收购报告书
全文及摘要亦在国际互联网http://www.sse.com.cn 登载。
本收购报告书和备查文件备置于上海证券交易所、四川金顶（集团）股份有限公司
董事会办公室，以备查阅。
每日必读
