君和审字（2001）第1002号

    四川川投控股股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司董事会的委托,对四川川投控股股份有限公司（下称“贵公司” ）前次募集资金截至2000年12月31日的投入情况进行了专项审核, 贵公司董事会的 责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料及口头证言等, 我们的责 任是对前次募集资金的使用情况发表专业意见, 我们的审核是依据中国证券监督管 理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》要求进行的, 在审慎调查中、 我们结合贵公司实际情况,实施了必要的审核程序。

    我们执行的专项审核程序并不构成按照《中国注册会计师独立审计准则》的审 计过程,因此,对本专项报告中的财务数据不发表任何审计意见。

    一、前次募集资金的数额和到位情况

    根据贵公司1993年12月19日临时股东大会通过的决议并经四川省股份制试点领 导小组［川股领（1993）51号］批准,贵公司1994年1月14日向在上海证券交易所登 记在册的股东按1比1配售股票,配售价为每股3.80元 ,国家股、法人股放弃配股权, 共计配售社会个人股3,880万股。贵公司本次配售股票募集到的资金总额应为 147 ,440,000.00元,扣除手续费737,200.00元后,实际应收配股款146,702,800.00 元。 承销商上海申银证券公司将实际应收配股款146,702,800.00元分批足额汇入贵公司 开户行。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    （一）配股说明书安排的配股资金计划使用情况

    1994年1月7日,贵公司配股说明书公布的募集资金投向为：

    1、经四川省外经贸委［川府乐字（1993）第002号］批准的铜铝加工生产线项 目,需要资金100,000,000.00元。

    2、经四川省水利电力厅［川水发（1992）基582号］批准的金口河飞电站项目, 需要资金36,000,000.00元。

    3、经乐山市金口区计经委［金口计经（1993）第014号］批准的桃子坝水电站 需要资金7,650,000.00元。

    4、经冶金工业部［（91）冶字第701号］批准的25000kVA电炉改造项目, 需资 金35,000,000.00元。

    （二）前次募集资金实际使用情况

    截至1996年12月31日止,贵公司前次募集的资金已全部用完,实际使用情况如 下：

     投资项目          投入时间             配股说明书计划

铜铝加工（光缆项目）  1994年以前           100,000,000.00

飞水电站及桃子坝电站  1994年以前            43,650,000.00

铁合金基建技改项目    1993－1996.12         35,000,000.00

生物工程项目          1994－1995

峨眉交通实业公司      1994年以前

归还贷款              1994年

锰矿项目投资          1994年


    投资项目             实际投资金额        备注

铜铝加工（光缆项目）    22,500,000.00

飞水电站及桃子坝电站     8,260,000.00     实为预付款

铁合金基建技改项目      81,750,000.00

生物工程项目             5,000,000.00

峨眉交通实业公司         4,000,000.00

归还贷款                14,800,000.00

锰矿项目投资            18,390,000.00    实为购买原材料

    该项目建成后由于生物制品市场竞争激烈, 原有设施和技术人员均不能满足市 场需要,长期处于停产状态,2000年11月11日协议转让给四川省投资集团有限责任公 司。 该项目资金用于收费公路建设。

    铜铝加工项目后由于市场变化,实际改为光缆项目, 投资金额也由原来的 100 ,000,000.00元改为了22,500,000.00元。

    飞水电站及桃子坝电站的投资8,260,000.00元,后改作预付的货款。 投入锰矿 基地的18,390,000.00元实际作为支付的货款收回了原材料。

    1995年4月8日, 贵公司二届九次董事会的总经理报告将上述实际投资项目与配 股说明书计划的资金投向差异作了说明。1995年5月30日,贵公司第三次股东大会（ 1994年年会）,审议通过了二届九次董事会的工作报告,并在1994的年度报告中作了 披露。以后的年度报告未再提及有关该次配股资金的实际使用情况。

    三、审核意见

    贵公司董事会关于前次募集资金使用的说明及有关信息披露文件与前次募集资 金的实际使用情况大部分相符。

    本专项报告仅供贵公司此次配股之目的使用,不得用作任何其他目的。 我们同 意将本专项报告作为贵公司申请配股所必备的文件,随其他申报材料一起上报,并对 本专项报告依法承担相应的责任。

    

四川君和会计师事务所　　　　　中国注册会计师：罗建平

    中国·四川·成都　　　　　　 中国注册会计师：贺军

    报告日期：2001年1月8日