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目录
一、重要提示
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事戴大鸣先生未出席董事会，也未委托其他董事出席。
3、四川君和会计师事务所有限责任公司出具了无法发表意见的审计报告。
4、本公司董事长张如深先生、财务总监林尔坚女士保证本年度报告中财务报告的
真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：广东华圣科技投资股份有限公司
中文简称：华圣科技
公司法定英文名称：
GUANGDONG HUASHENG SCIENCE-TECHNOLOGY INVESTMENT CO.，
LTD
英文简称：GUANGDONG HUASHENG SCI-TEC
2、法定代表人：张如深
3、董事会秘书：于尹
证券事务代表：梁继
联系地址：广东华圣科技投资股份有限公司
联系电话：0755—61356921
传 真：0755—61356915
电子信箱：yhxx.01206@yh188.com
4,公司注册地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场一座22楼2205室
邮政编码：518000
公司办公地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场一座22楼2205室
公司国际互联网网址：http://www.gdyhkj.com
电子信箱：yhxx.01206@yh188. com
5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》
登载年度报告的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：*ST华圣
股票代码：600672
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1989年9月6日，四川广汉
公司第一次变更注册登记日期：1998年12月23日，四川德阳市
公司第二次变更注册登记日期：1999年09月30日，四川德阳市
公司第三次变更注册登记日期：2001年08月03日，广东广州市
公司第四次变更注册登记日期：2005年03月29日，广东广州市
注册登记地点：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场A座22楼2205室
企业法人营业执照注册号：4400001009926
税务登记号码：510681729836718
公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司
公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼
二、会计数据和业务数据摘要
(一) 2004年度主要财务数据
单位：人民币元
利润总额 -299,794,314.40
净利润 -299,794,314.40
扣除非经常性损益后的净利润* -57,952,502.45
主营业务利润
其他业务利润
营业利润 -31,181,821.35
投资收益 -26,770,681.10
补贴收入
营业外收支净额 -241,841,811.95
经营活动产生的现金流量净额 -16,834,967.58
现金及现金等价物净增减额 -321,190.92
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
营业外支出中处置固定资产净损失 49,990,080.16
营业外支出中安置职工 13,181,002.80
营业外支出中预计损失 178,670,728.99
合计 241,841,811.95
（三）报告期末前三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
主要会计数据 2004年
主营业务收入
利润总额
-299,794,314.40
净利润
-299,794,314.40
扣除非经常性损益的净利润
-57,952,502.45
2004年末
总资产
25,680,149.73
股东权益（不含少数股东权益）
-484,512,018.34
经营活动产生的现金流量净额
-16,834,967.58
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊薄） -0.68
最新每股收益 -0.68
净资产收益率（全面摊薄）%
扣除非经常性损益的净利润的
资产收益率（全面摊薄）%
每股经营活动产生地现金量净 -0.04
额
每股收益（加权平均） -0.68
扣除非经常性损益的净利润的 -0.13
每股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的 -0.13
每股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）%
扣除非经常性损益的净利润的
资产收益率（加权平均）%
2004年末
每股净资产
-1.10
调整后每股净资产
-1.10
主要会计数据 2003年
主营业务收入
4,547,147.35
利润总额
-470,276,469.51
净利润
-439,941,972.06
扣除非经常性损益的净利润
-405,355,504.34
2003年末
总资产
577,229,814.86
股东权益（不含少数股东权益）
-184,717,703.94
经营活动产生的现金流量净额
-3,223,010.71
主要财务指标 2003年
每股收益（全面摊薄） -1.00
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）%
扣除非经常性损益的净利润的
资产收益率（全面摊薄）%
每股经营活动产生地现金量净 -0.01
额
每股收益（加权平均） -1.00
扣除非经常性损益的净利润的 -0.92
每股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的 -0.92
每股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）%
扣除非经常性损益的净利润的
资产收益率（加权平均）%
2003年末
每股净资产
-0.42
调整后每股净资产
-0.42
主要会计数据 本期比上期
增减（％）
主营业务收入
利润总额
净利润
扣除非经常性损益的净利润
本期比上期
增减（％）
总资产
-95.55
股东权益（不含少数股东权益）
经营活动产生的现金流量净额
主要财务指标 本期比上期
增减（％）
每股收益（全面摊薄）
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）%
扣除非经常性损益的净利润的
资产收益率（全面摊薄）%
每股经营活动产生地现金量净
额
每股收益（加权平均）
扣除非经常性损益的净利润的
每股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的
每股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）%
扣除非经常性损益的净利润的
资产收益率（加权平均）%
本期比上期
增减（％
每股净资产
调整后每股净资产
主要会计数据 2002年
主营业务收入
131,748,037.34
利润总额
-400,698,242.07
净利润
-374,179,342.61
扣除非经常性损益的净利润
-331,421,083.63
2002年末
总资产
1,112,024,733.39
股东权益（不含少数股东权益）
253,052,211.27
经营活动产生的现金流量净额
-105,803,329.47
主要财务指标 2002年
每股收益（全面摊薄） -0.85
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）% -147.87
扣除非经常性损益的净利润的 -130.97
资产收益率（全面摊薄）%
每股经营活动产生地现金量净
额 -0.24
每股收益（加权平均） -0.85
扣除非经常性损益的净利润的
每股收益（全面摊薄） -0.75
扣除非经常性损益的净利润的
每股收益（加权平均） -0.75
净资产收益率（加权平均）% -147.87
扣除非经常性损益的净利润的
资产收益率（加权平均）% -130.97
2002年末
每股净资产
0.57
调整后每股净资产
0.48
本公司本年度的净利润为负，且年末净资产为负，无须计算净资产收益率。
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润
营业利润
净利润
扣除非经常性损益后
的净利润
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润
营业利润
-0.07 -0.07
净利润
-0.68 -0.68
扣除非经常性损益后
-0.13 -0.13
的净利润
本公司本年度的净利润为负，且年末净资产为负，无须计算净资产收益率。
（五）报告期内股东权益表动情况及变化原因
单位：人民币元
项目 期初数 本期增加
股本 440,976,960.00
资本公积 31,013,333.07
盈余公积 79,240,413.56
法定公益金
未分配利润 -735,948,410.57
股东权益合计 -184,717,703.94
项目 本期减少 期末数
股本 440,976,960.00
资本公积 31,013,333.07
盈余公积 79,240,413.56
法定公益金
未分配利润 299,794,314.40 -1,035,742,724.97
股东权益合计 299,794,314.40 -484,512,018.34
变动原因：公司未分配利润和股东权益减少是因为本年度亏损所致。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
18,497,376
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 166,479,584
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 256,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
256,000,000
已上市流通股份合计
三、股份总额 440,976,960
本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总额
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
18,497,376
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 166,479,584
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 256,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
256,000,000
已上市流通股份合计
三、股份总额 440,976,960
2、股票发行与上市情况
（1）前三年历次股票发行情况
截至报告期末前三年，公司未有增发股份、配售股份等股票发行与上市情况。
（2）公司股份总数及结构的变化情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股本总数及结构的变化。
（3）现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）、股东情况
1、报告期末股东总户数为144724户，其中非流通股股东3户，流通股股东144721户
。
2、报告期末前十名股东持股情况（截止2004年12月31日）：
单位：股
股东名称 年度内
增减
从化市英豪博大实业有限公司
深圳市天骥控股有限公司
广汉市国有资产管理局
王定学
王进明
曹云清
林樱
方宇
唐恒香
王刚
股东名称 年末持股数
从化市英豪博大实业有限公司 131,279,584
深圳市天骥控股有限公司 35,200,000
广汉市国有资产管理局 18,497,376
王定学 1,491,808
王进明 917,300
曹云清 803,867
林樱 662,400
方宇 642,400
唐恒香 576,000
王刚 544,000
股东名称 比例
（％）
从化市英豪博大实业有限公司 29.77
深圳市天骥控股有限公司 7.98
广汉市国有资产管理局 4.19
王定学 0.03
王进明 0.021
曹云清 0.018
林樱 0.015
方宇 0.014
唐恒香 0.013
王刚 0.012
股东名称 质押或冻
结情况
从化市英豪博大实业有限公司 质押
31,279,5840
深圳市天骥控股有限公司 质押
35,200,000
广汉市国有资产管理局 0
王定学 未知
王进明 未知
曹云清 未知
林樱 未知
方宇 未知
唐恒香 未知
王刚 未知
股东名称 股东性质（国有股
东或外资股东）
从化市英豪博大实业有限公司 法人股东
深圳市天骥控股有限公司 法人股东
广汉市国有资产管理局 国有股东
王定学 社会公众股东
王进明 社会公众股东
曹云清 社会公众股东
林樱 社会公众股东
方宇 社会公众股东
唐恒香 社会公众股东
王刚 社会公众股东
注：（1）从化市英豪博大实业有限公司持有本公司的全部股份已于2004年11月12
日被司法拍卖给电子港科技有限公司。电子港科技有限公司的股东性质为外资股东，持
有公司的股份未质押或冻结；
（2）2004年9月15日，本公司原第二大股东深圳市天骥控股有限公司将其持有本公
司的35200000股法人股（占本公司股份总额的7.98％）协议转让给了深圳市城银物业管
理有限公司，但截至报告期末尚未办理过户手续；
（3）公司未发现前10名股东之间存在关联关系或是属于一致行动人；
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
控股股东名称：电子港科技有限公司
法定代表人：关百豪先生
成立日期：2004年7月
注册资本：500万美元
公司类别：有限责任公司
股权结构：关百豪先生为唯一股东。
经营范围：长期投资于铜、铝等金属材料方面的电子技术开发、深加工和销售，网
络资讯的研发及家具物流的经营和拓展等等。
（2）实际控制人情况
公司控股股东电子港科技有限公司的实际控制人为关百豪先生。
关百豪先生，45岁，获澳洲柏斯梅铎大学工商管理硕士学位，为英国财务会计师工
会资深会员、香港市务学会会员、香港证券专业学会会员，美国哈佛大学院士、香港公
开大学荣誉大学院士、哈佛大学亚洲中心顾问委员会委员、香港中文大学新亚书院校董
、香港公开大学李嘉诚专业进修学院名誉顾问、中国政协上海市委员会委员、北京大学
东方学研究院名誉顾问、南京大学校董事会名誉校董、南京大学顾问教授、南京大学关
百豪国际金融管理研究所名誉所长、中国科学院心理研究所心理科学教育网络系统名誉
创始人、中华慈善总会荣誉顾问、香港发展论坛创会理事、世界杰出华人基金会常务理
事、香港理工大学工商管理研究院名誉顾问，其名下控制之上市公司有：时富投资集团
有限公司（香港联交所主板上市公司，股份编号＃1049,出任主席及行政总裁）、时富
金融服务集团有限公司（香港联交所创业板上市公司，股份编号＃8122,出任主席）、
实惠集团有限公司（香港联交所主板上市公司，股份编号＃0996,出任主席及行政总裁
），其全资拥有之私人公司有：Cash Guardian Limited、HobartAssets Limited、Ho
nest Joy Properties Limited、Qantex Investmenes Limited及出任MeritzSecuriti
es Co.,Ltd非执行董事。
（3）控股股东及实际控制人变动情况
2004年11月12日，因中国银行广州天河支行诉本公司原第一大股东从化市博大实
业有限公司一案，该公司持有本公司的131,279,584股法人股（占本公司股份总额的29
.77％）被司法拍卖，电子港科技有限公司以6563979.20元人民币竟拍成功，成为本公
司第一大股东。股权过户事宜已于2005年1月12日在中国证券登记结算公司上海分公司
办理完毕。公司控股股东由从化市博大实业有限公司变更为电子港科技有限公司，公司
实际控制人由广州英豪学校变更为关百豪先生。
（4）公司与实际控制人之间的产权关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在10％以上的法人股股东
报告期内公司没有其他持股10%（含10%）以上的法人股东。
5、公司前十名流通股股东情况
名次 股东名称 年末持股数（股）
1 王学定 1,491,808
2 王进明 917,300
3 曹云清 803,867
4 林樱 662,400
5 方宇 642,400
6 唐恒香 576,000
7 王刚 544,000
8 方一 501,690
9 梁颖诗 487,611
10 胡洁玉 420,766
名次 股东名称 种类（A,B,H股或其它）
1 王学定 A
2 王进明 A
3 曹云清 A
4 林樱 A
5 方宇 A
6 唐恒香 A
7 王刚 A
8 方一 A
9 梁颖诗 A
10 胡洁玉 A
注：公司未知前10名流通股股东之间存在关联关系或是属于一致行动人；公司未知
前10名流通股股东和前3名股东之间存在关联关系或是属于一致行动人。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）公司董事、监事和高级管理人员情况
1、董事、监事和高级管理人员基本情况
名称 职务
张如深 董事长
杨美超 董事、
总经理
邓 仁 独立董事
戴大鸣 独立董事
于 尹 董事、
董秘
金 楠 监事长
赵红兵 监事
殷 云 独立监事
林尔坚 财务总监
陈忠联 原董事长
总经理
蒲传桂 原董事
姚晓棣 原董事
副总经理
张亭敏 原董事
副总经理
白桦 原监事长
许常凯 原独立监
事
周华明 原监事
名称 性别
张如深 男
杨美超 男
邓 仁 男
戴大鸣 男
于 尹 男
金 楠 女
赵红兵 男
殷 云 男
林尔坚 女
陈忠联 男
蒲传桂 男
姚晓棣 男
张亭敏 男
白桦 男
许常凯 男
周华明 男
名称 年龄
张如深 45
杨美超 50
邓 仁 62
戴大鸣 47
于 尹 36
金 楠 45
赵红兵 56
殷 云 37
林尔坚 51
陈忠联 47
蒲传桂 43
姚晓棣 50
张亭敏 42
白桦 39
许常凯 57
周华明 56
名称 任期起止日期
张如深 2005.01—2007.09
杨美超 2005.01—2007.09
邓 仁 2004.09—2007.09
戴大鸣 2004.09—2007.09
于 尹 2004.09—2007.09
金 楠 2004.09—2007.09
赵红兵 2004.09—2007.09
殷 云 2004.09—2007.09
林尔坚 2004.09—2007.09
陈忠联 2004.09—2005.01
蒲传桂 2004.09—2005.01
姚晓棣 2001.07—2004.09
张亭敏 2001.07—2004.09
白桦 2001.07—2004.09
许常凯 2002.04—2004.09
周华明 2001.07—2004.09
名称 持股数（股）
年初数
张如深
杨美超
邓 仁
戴大鸣
于 尹
金 楠
赵红兵
殷 云
林尔坚 6,400
陈忠联 32,000
蒲传桂
姚晓棣
张亭敏
白桦
许常凯
周华明
名称 持股数（股）
年末数
张如深
杨美超
邓 仁
戴大鸣
于 尹
金 楠
赵红兵
殷 云
林尔坚 6,400
陈忠联 32,000
蒲传桂
姚晓棣
张亭敏
白桦
许常凯
周华明
名称 变动原因
张如深
杨美超
邓 仁
戴大鸣
于 尹
金 楠
赵红兵
殷 云
林尔坚
陈忠联 公司大股东变动
蒲传桂 公司大股东变动
姚晓棣 换届选举
张亭敏 换届选举
白桦 换届选举
许常凯 换届选举
周华明 换届选举
2、在股东单位任职情况
说明：董事长张如深先生自2005年11月起，在控股股东电子港科技有限公司任总裁
。
（二）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
1、根据章程的有关规定，公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理
人的报酬由公司董事会决定；
2、董事、监事、高级管理人员年度报酬的确定依据岗位的工作内容及复杂程度，
结合本地区情况并参照同行业水平制定；
3、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬（含独立董事津贴）总额为57.20万
元，其中独立董事津贴为3万元/年，独立监事津贴为2万元/年，金额最高的前三名董事
的报酬总额20万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额15万元；
4、公司现任董事、监事和高级管理人员共9人，在公司领取报酬的13人（包括2名
董事、3名监事任职9个月后离任），其中年度报酬在6万元以上的3人，5－6万元的3人
，在5万元以下的7人。
（三）公司董事、监事及高级管理人员离任情况及原因
1、经公司2003年度股东大会审议批准，解聘了武冠卓先生公司独立董事的职务。
2、经公司2004年第2次临时股东大会审议批准，公司董事会、监事会进行了换届选
举，原董事姚晓棣、张亭敏先生，原监事许常凯不再担任公司董事职务；
3,经公司2005年第1次临时股东大会审议批准，原董事陈忠联、蒲传桂先生不再担
任公司董事职务。
（四）公司员工情况：
2004年12月31日，公司和公司广汉地区的457名职工签订了终止劳动合同关系的协
议并全部予以安置，截至目前公司在职员工11人，离退休员工127人。
五、公司治理结构
1、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上
市规则》等有关法律、法规和规范性文件的原则和要求，不断完善公司法人治理结构、
认真实施《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事
规则》、《信息披露管理办法》、《总经理工作细则》等一系列制度，规范公司运作。
目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求基本
相符合。
2、独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事能履行《公司章程》和《独立董事工作制度》赋予的职权
，积极出席董事会会议，认真审议会议的相关议题，并对相关事项发表独立意见。
3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了分开，公司具
有独立完整的业务能力及自主经营能力。
4、高级管理人员的考核及激励机制
公司对高级管理人员实行年薪制，年薪标准由董事会确定。
六、股东大会情况简介
（一）报告期内股东大会的会议情况及决议内容
2004年公司共召开3次股东大会，即1次年度股东大会和2次临时股东大会：
1、公司于2004年4月22日将2003年度股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他
事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》、《中
国证券报》上。
公司于2004年5月31日在广东省从化流溪温泉旅游度假区英豪宾馆2楼会议室如期召
开2003年年度股东大会，出席会议的股东及股东代表5人，代表股份185,015,360股，
占公司股本总额的41.95%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长
陈忠联先生主持，会议以记名投票方式审议通过了以下议案：
（1）公司2003年度董事会工作报告；
（2）公司2003年度监事会工作报告；
（3）关于计提资产减值准备的议案；
（4）公司2003年度利润分配预案；
（5）公司2003年年度报告；
（6）公司2003年年度报告摘要；
（7）关于解聘武冠卓公司独立董事职务的议案；
（8）关于修改《公司章程》部份条款的议案；
（9）关于聘任会计师事务所的议案。
本次股东大会决议公告刊登在2004年6月1日的《上海证券报》和《中国证券报》上
。
2、公司于2004年8月27日将2004年第1次临时股东大会的召开时间、地点、审议事
项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报
》上。
公司于2004年9月27日在广东省从化流溪温泉旅游度假区公司2楼会议室如期召开2
004年第1次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表5人，代表股份185,015,360股
，占公司股本总额的41.95%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事
长陈忠联先生主持。会议以记名投票方式审议通过了以下议案：
（1）关于修改《公司章程》的议案；
（2）关于董事会换届选举的议案；
（3）关于监事会换届选举的议案。
本次股东大会决议公告刊登在2004年9月28日的《上海证券报》上。
3、公司于2004年11月24日将2004年第2次临时股东大会的召开时间、地点、审议事
项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报
》上。
公司于2004年12月24日在广东省从化流溪温泉旅游度假区英豪学校2楼会议室如期
召开2004年第1次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表5人，代表股份185,015,
360股，占公司股本总额的41.95%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会
由董事长陈忠联先生主持。会议以记名投票方式审议通过了以下议案：
（1）关于修改《公司章程》的议案；
（2）关于向控股子公司提供担保的议案；
本次股东大会决议公告刊登在2004年11月25日的《上海证券报》上。
（二）选举、更换董事、监事情况
1、经公司2003年度股东大会批准，解聘了武冠卓公司独立董事的职务。
2、经公司2004年第1次临时股东大会批准，进行了董事会和监事会的换届选举，选
举陈忠联、蒲传桂、于尹为董事，邓仁、戴大鸣为独立董事；金楠、赵红兵为监事，殷
云为独立监事。公司原董事姚晓棣、张亭敏先生不再担任董事职务，原独立监事许常凯
先生不再担任独立监事职务、监事周华明先生不再担任监事职务。
3、经公司2005年第1次临时股东大会批准，公司原董事陈忠联、蒲传桂先生不再担
任董事职务。
七、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2004年度公司主营业务花卉苗木生产经营处于停滞状态，公司合作办学由于合作方
广州英豪学校亏损，公司2004年度合作办学没有收入。由于公司巨额逾期银行债务无法
偿还，公司资产被拍卖或低偿债务，造成重大损失，同时，由于公司为从化市英豪教育
发展有限公司等企业提供担保将承担连带责任，公司计提了担保损失，因此，公司200
4年度经营出现重大亏损，亏损总额为299,794,314.40元，导致公司财务状况严重恶化
，公司持续经营能力岌岌可危，因此，四川君和会计师事务所对公司2004年度财务报告
出具了无法表示意见的非标准审计报告。公司董事会及控股股东一至认为，公司只有进
行债务重组和资产重组才能摆脱目前的经营困境，但截止报告期，公司债务重组和资产
重组尚无实质性进展。
（二）公司经营情况 无经营
1、公司主要业务范围及其经营状况
（1）主营业务经营情况的说明
公司主要从事高科技农业产品、花卉的生产、开发销售和教育产业投资。报告期内
公司主营业务处于停滞状态。
（2）主营业务分行业情况表
单位：人民币元
分行业 主营业务收入 占主营业收入比例
（％）
0
农业
教育 0
其他 0
合 计 0
分行业 主营业务利润 占主营业务利润比例
(%)
农业 0
教育 0
其他 0
合 计 0
（3）主营业务分产品情况表
分产品 主营业务收入 占主营业收入比例
（％）
0
花卉收入
合作办学收入 0
其他 0
合 计 0
分产品 主营业务利润 占主营业务利润比例
(%)
花卉收入 0
合作办学收入 0
其他 0
合 计 0
（4）主营业务分地区情况表主营业务分产品情况表
分地区 主营业务收入 占主营业收入比例
（％）
0
花卉收入
合作办学收入 0
其他 0
合 计 0
分地区 主营业务利润 占主营业务利润比例
(%)
花卉收入 0
合作办学收入 0
其他 0
合 计 0
2、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩
（1）从化市英豪教育发展有限公司（以下简称“从化教育发展”）：截止报告期
末，公司持有从化教育发展公司90%的股权。该公司注册资本为39,700万元，法定代表
人林尔坚女士，主要经营范围为：电脑网络工程，生产、开发、销售：UPS不间断电源
，节能产品；招商承办企业；汽车配件生产、销售；服装设计、生产与销售；投资：旅
游业，餐饮酒店业，教育产业；花卉生产与销售；温室及冷库生产与销售。2004年底该
公司总资产448,312,413.65元，2004年度无收入，实现净利润–42,255,491.78元。
（2）海南英豪高科技农业有限公司（以下简称“海南英豪农业”）：截止报告期
末，公司持有海南英豪农业公司80%的股权，从化教育发展公司持有20%的股权。该公司
注册资本为10,000万元，法定代表人陈忠联先生，主要经营范围为：高效农业投资及其
产品的加工、销售；生物工程投资开发、药业投资（凭许可证经营）；优质种苗销售。
2004年底该公司总资产1795.79元，2004年度无收入，实现净利润-121,126.72元。
（3）广汉英豪花卉有限公司（以下简称“英豪花卉”）：截止报告期末，公司持
有广汉英豪花卉有限公司75%的股权。该公司注册资本为240万美元，法定代表人姚晓棣
先生，主要经营范围为：种植花卉、蔬菜、销售本公司产品。因工商银行广汉支行诉该
公司一案，该公司划拨土地使用权已被拍卖，造成该公司花卉基地配套设施、花苗损失
7,618,429.84元。2004年底该公司总资产955,824.49元，2004年度实现主营业务收入2
,927,008.70元，实现净利润-17,630,921.60元。
（4）广汉广华旅游有限公司（以下简称“广华旅游”）：截止报告期末，公司持
有广华旅游公司99.9%的股权.该公司注册资本为1,000万元，法定代表人李其富先生，
主要经营范围为：旅游资源的开发与利用，旅游纪念品的制作与销售，卡拉OK，音乐茶
座，旅店服务。因工商银行广汉支行诉该公司一案，该公司主体资产广华大厦已被拍卖
，造成损失3,282,740.18元。2004年底该公司无资产，2004年度实现主营业务收入238
,140.00元，实现净利润–7,768,880.41元。
（5）四川英豪建筑有限公司（以下简称“英豪建筑”）：截止报告期末，公司持
有英豪建筑公司90%的股权。该公司注册资本为1,000万元，法定代表人赵红兵先生，主
要经营范围为：工业与民用建筑工程施工（三级），建筑材料的开发与销售。2003年底
该公司总资产113.92元，2003年度无收入，实现净利润-9,855,960.42元。
（6）四川广汉英豪药业有限公司（以下简称“英豪药业”）：截止报告期末，公
司持有四川英豪药业有限公司10%的股权，从化市英豪教育发展有限公司持有90%的股权
。该公司注册资本为500万元，法定代表人李其富先生，主要经营范围为：原料药、片
剂、冲剂、糖浆剂、胶囊剂、散剂、口服液、酊剂、搽剂。因胡佑光及四川省化工建设
总公司诉该公司的案件，该公司资产已被低偿债务，造成损失3,940,553.84元。
（7）福建英豪高科技海底工程有限公司（以下简称“英豪海底工程”）：截止报
告期末，公司持有福建英豪高科技海底工程有限公司14%的股权，从化市英豪教育发展
有限公司持有86%的股权。该公司注册资本为1000万元，法定代表人陈忠联先生，主要
经营范围为：海底工程开发、打捞、海洋科技开发。因该公司长期未经营，已于2004年
11月10日被工商局吊销营业执照。
3、主要供应商和客户情况
1、公司向前5名供应商合计采购额占全年采购总额的百分比
公司2004年度无购进。
2、公司前5名客户销售额合计占公司全年销售总额的百分比
公司2004年度无销售
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）问题及困难：
公司目前主营业务花卉、苗木经营处于停滞状态，债务重组和资产重组尚未取得实
质性进展，公司2005年度经营极度困难，公司持续经营能力岌岌可危。
（2）解决方案：
公司董事会与控股股东将努力通过各种方式进行债务重组和资产重组，目前正在积
极和债权人银行洽谈债务重组方案。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况：
本报告期内，公司未募集资金。公司前次配股募集资金已按计划使用完毕。没有前
次募集资金延续到报告期内使用的情况。
2、非募集资金投资情况：
经公司2005年1月16日召开的第5届董事会临时会议批准，公司出资210万元人民币
和湖南株州湘龙芙蓉服装有限公司组建了株州万事达实业有限公司，该公司注册资本3
00万元人民币，本公司占该公司股份的70％。该公司主要从事服装的生产和销售。
（四）公司财务状况及经营成果分析
本报告期，公司财务状况具体指标如下：本报告期，公司财务状况具体指标如下
：
财务指标 2004年
总资产
25,680,149.73
股东权益
-484,512,018.34
主营业务利润
-
净利润
-299,794,314.40
现金及现金等
-321,190.92
价物净增加值
财务指标 2003年
总资产
577,229,814.86
股东权益
-184,717,703.94
主营业务利润
-17,292,036.39
净利润
-439,941,972.06
现金及现金等
-63,377,253.98
价物净增加值
财务指标 增减％
总资产
-95.55
股东权益
主营业务利润
净利润
现金及现金等
价物净增加值
财务指标 变动原因
总资产 经营出现亏损及计提资产减值准备
股东权益 经营出现亏损及计提资产减值准备
主营业务利润 处于停滞状态
净利润 经营出现亏损及计提资产减值准备
现金及现金等 处于停滞状态
价物净增加值
（五）生产经营环境及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
报告期内公司生产经营环境及宏观政策、法规未产生重大变化，不会对公司的财务
状况和经营成果产生重要影响。
（六）公司董事会对四川君和会计师事务所出具的无法表示意见的非标准审计报告
所涉事项的说明：
四川君和会计师事务所对公司2004年年度报告出具了无法表示意见的非标审计报告
，本公司董事会认为，四川君和会计师事务所审计报告的非标意见所涉及事项客观反映
了公司目前的经营情况和困境，针对公司的情况，公司已采取了以下措施：
1、公司正积极和债权人磋商，希望得到债权人的理解和支持，尽快进行债务重组
，并在此基础上进行资产重组。
2、公司出资210万元人民币和湖南株州湘龙芙蓉服装有限公司组建了株州万事达实
业有限公司，本公司占该公司股份的70％。该公司主要从事服装的生产和销售。公司希
望通过该公司的经营实现一定的收入和利润，为2005年半年度盈利打下基础。
正如本公司所述，上述这些措施均依赖于债务重组和资产重组，而进行债务重组并
没有在公司的掌控之中，公司资产重组也因多种因素的存在困难，进展缓慢，公司上述
拟采取的缓解措施仍然不能消除持续经营能力面临的重大不确定性，敬请广大投资者注
意投资风险。
（七）新年度经营计划
积极和债权人银行洽谈以便尽快推进债权重组方案，并在此基础上积极推进资产
重组方案。加强株洲万事达实业有限公司的经营管理，力争扩大销售收入，为公司200
5年半年度实现盈利打下基础。
（八）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
2004年度，公司董事会共召开了7董事会会议：
（1）2004年4月20日召开了第4届董事会第18次会议，会议审议通过了以下议案：
公司2003年度董事会工作报告；公司2003年度总经理工作报告；关于计提资产减值准备
和对流动资产进行处理的议案；公司2003年度财务决算报告；公司2003年利润分配预案
；公司2003年度报告及年报摘要；关于解聘武冠卓独立董事职务的议案；关于修改《公
司章程》的议案；关于聘请会计师事务所的议案；关于召开2003年年度股东大会的议案
；公司2004年第1季度报告。
本次董事会决议公告刊登在2004年4月22日的《上海证券报》和《中国证券报》上
。
（2）2004年6月8日召开了第4届董事会第19次会议，会议审议通过了以下议案：关
于解除公司广汉地区职工劳动合同的议案；关于变卖公司资产的议案；关于向广汉市政
府借款的议案；关于成立职工安置工作组的议案。
（3）2004年8月25日召开了第4届董事会第20次，会议审议通过了以下议案：公司
2004年半年度报告及摘要；公司2004年半年度利润分配预案；关于修改《公司章程》的
议案；关于公司董事会进行换届选举的议案；关于以资抵债的议案；关于召开2004年第
1次临时股东大会的议案。
本次董事会决议公告刊登在2004年8月26日的《上海证券报》上。
（4）2004年9月27日召开了第5届董事会第1次会议，会议审议通过了以下议案：关
于改选公司董事长的议案；关于聘任总经理等公司高级管理人员的议案；关于聘任公司
董事会证券事务代表的议案。
本次董事会决议公告刊登在2004年9月28日的《上海证券报》上。
（5）2004年10月23日召开了第5届董事会第2次会议，会议审议通过了公司2004年
第3季度报告。
本次董事会决议公告刊登在2004年10月25日的《上海证券报》上。
（6）2004年11月22日召开了第5届董事会第3次会议，会议审议通过了以下议案：
关于修改《公司章程》的议案；关于向控股子公司提供担保的议案；关于提请解散福建
英豪高科技海底工程有限公司的议案；关于召开股东大会的议案。
本次董事会决议公告刊登在2004年11月24日的《上海证券报》上。
（7）2004年12月13日召开了第5届董事会第4次会议，会议审议通过了以下议案：
关于改选公司董事的议案；关于出售控股子公司股权的议案；关于召开股东大会的议案
。
本次董事会决议公告刊登在2004年12月14日的《上海证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、
法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容
。
（九）本次利润分配预案
经四川君和会计师事务所审计，公司2004年度亏损299,794,314.40 4元。董事会决
定本次利润分配预案为：不分配。本期资本公积金不转增股本。以上利润分配预案须提
交年度股东大会审议。
（十）会计师事务所关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明:
君和审字（2005）第1087号
关于广东华圣科技投资股份有限公司控股股东
及其他关联方资金占用情况的说明
广东华圣科技投资股份有限公司全体股东：
根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会[证监发（2003）56号]《关于规
范上市公司对外担保若干问题的通知》第一条第三款的规定，我们在对广东广东华圣科
技投资股份有限公司（以下简称“华圣科技”）2004年度会计报表进行审计后，就其大
股东及其他关联方资金占用情况说明如下：
一、华圣科技大股东及其他重要关联方的基本情况
1、存在控制关系的关联方：
单位名称 注册地址
电子港科技有限公司
从化市英豪教育发展有
从化市
限公司
广汉英豪花卉有限公司 广汉市
四川广惠塑胶有限公司 广汉市
广汉旅游有限公司 广汉市
四川英豪药业有限公司 广汉市
四川英豪建筑工程有限
广汉市
公司
海南英豪高科技农业有
海口市
限公司
深圳德诺投资有限公司 深圳市
深圳市英达尔投资有限
深圳市
公司
单位名称 主营业务
电子港科技有限公司
电脑网络工程,生产、开发、销售
从化市英豪教育发展有
花卉、温室、UPS不间断电源、
限公司
节能产品、教育产业等
广汉英豪花卉有限公司 花卉生产与销售
生产、销售聚脂塑胶、薄膜、器材
四川广惠塑胶有限公司
及深加工制品。
旅游资源的开发利用、旅游纪念品
广汉旅游有限公司
的制作及销售等
原料药、片剂、冲剂、糖浆剂、胶
四川英豪药业有限公司
囊剂等
四川英豪建筑工程有限 工业与民用建筑工程施工（叁
公司 级），建筑材料的开发
海南英豪高科技农业有 高效农业投资及产品的加工、销
限公司 售等
投资兴办实业、国内商业、物质
深圳德诺投资有限公司
供销业和经营进出口业务
深圳市英达尔投资有限 投资兴办实业、国内商业、物质
公司 供销业
单位名称 与上市公司关系
本公司第1大股东，
电子港科技有限公司
占29.77%股份
从化市英豪教育发展有
控股子公司
限公司
广汉英豪花卉有限公司 控股子公司
四川广惠塑胶有限公司 控股子公司
广汉旅游有限公司 控股子公司
四川英豪药业有限公司 控股子公司
四川英豪建筑工程有限
控股子公司
公司
海南英豪高科技农业有
控股子公司
限公司
深圳德诺投资有限公司 控股子公司
深圳市英达尔投资有限
控股子公司
公司
经济性质
单位名称
或类型
电子港科技有限公司 有限责任
从化市英豪教育发展有
有限责任公司
限公司
广汉英豪花卉有限公司 中外合资
四川广惠塑胶有限公司 中外合资
广汉旅游有限公司 有限责任公司
四川英豪药业有限公司 有限责任公司
四川英豪建筑工程有限
有限责任公司
公司
海南英豪高科技农业有
有限责任公司
限公司
深圳德诺投资有限公司 有限责任公司
深圳市英达尔投资有限
有限责任公司
公司
法定
单位名称
代表人
电子港科技有限公司 张如深
从化市英豪教育发展有
林尔坚
限公司
广汉英豪花卉有限公司 姚晓棣
四川广惠塑胶有限公司 李其富
广汉旅游有限公司 李其富
四川英豪药业有限公司 张亭敏
四川英豪建筑工程有限
赵红兵
公司
海南英豪高科技农业有
陈忠联
限公司
深圳德诺投资有限公司 林尔坚
深圳市英达尔投资有限
蒲传桂
公司
2、不存在控制关系的关联方：
企业名称 与本公司关系
四川广嘉化纤有限责任公司 联营企业
浙江绍兴羊毛衫厂 联营企业
广汉正通城市信用社 联营企业
英豪学校 间接控制
英豪宾馆 同一单位控制
广州英豪实业有限公司 董事长控制的企业
广州大禹重离子医疗器材公司 间接控制
四川广汉英豪医药公司 间接控制
上海博浦实业发展有限公司 间接控制
广州蓝粤房地产开发有限公司 同一实际控制人
二、截止2004年末，控股股东及其他关联方占用资金的情况：
1、截止2004年末，控股股东及其他关联方占用华圣科技公司资金的情况：
占用
资金占用方名称
原因
广汉英豪医药有限公司 往来款
海南英豪高科技农业有限公司 往来款
广汉市广华旅游开发有限公司 往来款
四川广汉英豪药业有限公司 往来款
从化市英豪教育发展有限公司 往来款
合计
资金占用方名称 期初余额
广汉英豪医药有限公司 951,146.49
海南英豪高科技农业有限公司 54,602,671.16
广汉市广华旅游开发有限公司 4,188,388.77
四川广汉英豪药业有限公司 10,035,331.28
从化市英豪教育发展有限公司 13,932,026.69
合计 83,709,564.39
资金占用方名称 2004年末余额
广汉英豪医药有限公司 --
海南英豪高科技农业有限公司 54,602,671.16
广汉市广华旅游开发有限公司 763,659.76
四川广汉英豪药业有限公司 178,870.88
从化市英豪教育发展有限公司 15,932,026.68
合计 71,477,509.09
全年累计借
资金占用方名称
方发生额
广汉英豪医药有限公司 --
海南英豪高科技农业有限公司 --
广汉市广华旅游开发有限公司 72,509.09
四川广汉英豪药业有限公司 --
从化市英豪教育发展有限公司 2,000,000.00
合计 2,072,509.09
资金占用方名称 占用方式
广汉英豪医药有限公司 非经营性
海南英豪高科技农业有限公司 非经营性
广汉市广华旅游开发有限公司 非经营性
四川广汉英豪药业有限公司 非经营性
从化市英豪教育发展有限公司 非经营性
合计
2、截止2004年末，控股股东及其他关联方占用华圣科技公司未纳入合并范围控股
子公司资金的情况：
资金 占用
资金占用方名称 期初余额
被占用方名称 原因
深圳德诺投资有限 从化市英豪教育
往来款
公司 发展有限公司 140,989,195.69
广州大禹重离子医 从化市英豪教育
往来款 1,440,000.00
疗器械有限公司 发展有限公司
海南英豪高科技农 从化市英豪教育
往来款
业有限公司 发展有限公司 10,980,000.00
四川广汉英豪药 四川英豪建筑工
往来款
业有限公司 程有限公司 -
合计 153,409,195.69
全年累计借
资金占用方名称 期末余额 占用方式
方发生额
深圳德诺投资有限
非经营性
公司 - -
广州大禹重离子医
2,290,000.00 850,000.00 非经营性
疗器械有限公司
海南英豪高科技农
10,980,000.00
业有限公司 - 非经营性
四川广汉英豪药
业有限公司 9,856,460.42 9,856,460.42 非经营性
合计 23,126,460.42 10,706,460.42
三、2004年度控股股东及其他关联方偿还占用资金及偿还方式
1、2004年度控股股东及其他关联方偿还占用资金及偿还方式
资金占用
资金占用方名称
原因
广汉英豪医药有限公司 往来款
海南英豪高科技农业有限公司 往来款
广汉市广华旅游开发有限公司 往来款
其中：
小计
四川广汉英豪药业有限公司 往来款
从化市英豪教育发展有限公司 往来款
合计
全年累计贷方
资金占用方名称
发生额
广汉英豪医药有限公司 951,146.49
海南英豪高科技农业有限公司 600,000.00
广汉市广华旅游开发有限公司 3,497,238.10
其中： 3,000,000.00
497,238.10
小计 3,497,238.10
四川广汉英豪药业有限公司 9,856,460.42
从化市英豪教育发展有限公司 --
合计 14,304,845.01
资金占用方名称 归还方式
广汉英豪医药有限公司 往来转账
海南英豪高科技农业有限公司 往来转账
广汉市广华旅游开发有限公司
其中： 应收法院房屋及土地拍卖款转入
代付费用
小计
四川广汉英豪药业有限公司 往来转账
从化市英豪教育发展有限公司 --
合计
2、2004年度控股股东及其他关联方偿还华圣科技公司未纳入合并范围控股子公司
占用资金及偿还方式
占用
资金占用方名称 资金被占用方名称
原因
深圳德诺投资有限公司* 从化市英豪教育发展有限公司 往来款
广州大禹重离子医疗器械有限公司 从化市英豪教育发展有限公司 往来款
海南英豪高科技农业有限公司 从化市英豪教育发展有限公司
往来款
广汉英豪药业有限公司 四川英豪建筑工程有限公司
往来款
全年累计方
资金占用方名称 归还方式
发生额
深圳德诺投资有限公司* 140,989,195.69 核销坏帐
广州大禹重离子医疗器械有限公司
-
海南英豪高科技农业有限公司
-
广汉英豪药业有限公司
-
*经本公司控股子公司从化英豪教育有限责任公司2004年12月31日召开的2004年临
时股东大会批准，考虑到深圳市德诺投资有限公司生产经营及现金流量都是处于停滞状
态，而且资不抵债，即将进入破产清算阶段，损失基本已成定局，从化英豪教育有限责
任公司决定对上述确已无法收回的应收债权进行核销。
四、2004年新增资金占用的情况
资金占用方的名称 占用金额
从化英豪教育有限责任公司 2,000,000.00
广州大禹重离子医疗器械有限公司 850,000.00
合计 2,850,000.00
资金占用方的名称 占用原因 占用方式
从化英豪教育有限责任公司 往来款 非经营性
广州大禹重离子医疗器械有限公司 往来款 非经营性
合计
四川君和会计师事务所有限责任公司
报告日期：二OO五年四月二十五日
（十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》的文件精神，本着事实求实的态度，对广东华圣科技投资股份有限公对外担
保进行认真核实，现就有关情况说明如下：
报告期内公司公司没有为公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司
持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人债务提供担保；公司大股东及其他
关联方也未强制公司为他人提供担保。
独立董事：邓仁
（十二）、2004年度公司选定信息披露报刊为《上海证券报》。
八、监事会报告
（一）报告期内监事会会议情况
报告期内监事会共召开3次会议，主要内容如下：
1、2004年4月20日召开了第4届监事会第8次会议，会议审议通过了以下议案：公司
2003年度监事会报告；公司2003年度财务决算报告；关于计提资产减值准备和对流动资
产进行处理的议案；公司2003年年度报告正本及摘要；公司2003年度利润分配预案。
本次监事会议决议公告刊登在2004年4月22日的《上海证券报》和《中国证券报》
上。
2、2004年8月25日召开了第4届监事会第9次会议，会议审议通过了以下议案：1、
公司2004年半年度报告及报告摘要；关于修改《公司章程》的议案；关于公司监事会进
行换届选举的议案；关于提请公司召开股东大会的议案。
本次监事会议决议公告刊登在2004年8月27日的《上海证券报》上。
3、2004年12月15日召开了第5届监事会第1次会议，会议审议通过了以下议案：关
于选举监事长的议案；2、关于出售公司控股子公司股权的议案。
（二）监事会对公司2004年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况：
监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项
、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高管人员执行职务的情况以及公司管理制度
等进行了监督，认为报告期内董事会能勤勉尽职、规范运作。报告期内未发现公司董事
、高级管理人员在执行职务违反法律、法规、公司《章程》的情况，也未发现任何损害
公司利益和股东利益的行为。
2、检查公司财务情况：
公司监事会认为，公司2004年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果
，四川君和会计师事务所出具的无法表示意见的非标审计意见和对有关事项作出的评价
是客观公正的。公司董事会对非标审计意见涉及事项所制定的解决方案切实可行。
3、公司收购、出售资产情况：
报告期内，公司所发生的资产转让、股权出售、以资抵债等事项，未发现有内慕交
易或损害公司中小股东权益的情况。
4、关联交易情况：
经公司股东大会批准，公司将持有控股子公司英豪教育发展公司90％的股权转让给
广州英豪学校，有利于公司债务重组，未发现该项关联交易有损害公司利益的情况。
九、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
1、因中国建设银行广汉市支行诉公司一案，2004年1月14日，广汉市人民法院就上
述案件下达了民事裁定书，将公司日本帝人纺丝卷绕生产机器一套、德国空调设备一台
、瑞士干燥设备一台、水冷空压机二台、色母粒注射机一台、变压器一台以拍卖成交价
180万元强制转让给林绥。该次拍卖给公司造成损失20万元。
2、因中国工商银行广汉市支行申请广汉市人民法院执行（2003）德仲裁字第97号
裁决书，2004年4月6日，广汉市人民法院就上述案件下达了民事裁定书，将本公司POY
-DTY生产线设备作价239万元拍卖给四川广汉三兴化纤有限公司。由于该生产线设备已
计提减值准备，该次拍卖不会对本公司造成损失；2004年11月29日，广汉市人民法院委
托德阳市诚实拍卖行将公司广汉分公司资产：英豪花卉基地地面建筑物、附着物及其它
设备设施，公司子公司英豪花卉公司资产：划拨土地使用权进行了拍卖，拍卖成交价格
740万元。本次拍卖给公司造成损失40,076,137.71元，导致英豪花卉公司配套设施设备
及花苗损失7,618,429.84；同时拍卖了公司子公司广华旅游公司主体资产广华大厦，拍
卖成交价350万元，给该公司造成损失3,282,740.18元。
3、因公司子公司英豪药业公司拖欠胡佑光工程款2,150,063.55元，胡佑光向德阳
市中级人民法院提起诉讼，2004年6月17日，德阳市中级人民法院下达了民事调解书，
英豪药业公司原支付拖欠的工程款2,150,063.55元及案件受理费、其它诉讼费、诉前保
全费40334元。
4、因公司子公司英豪建筑公司拖欠成都四维泰丰通风净化工程有限公司工程款22
07221.44元，该公司于2004年7月26日向德阳市中级人民法院提起诉讼，诉英豪建筑公
司及英豪药业公司。德阳市中级人民法院于2004年10月13日下达了民事判决书，判决英
豪建筑公司支付该公司工程款2207221.44元及逾期付款违约金50000元，驳回该公司的
其它诉讼请求。
5、因公司子公司英豪药业公司、英豪建筑公司拖欠四川化工建筑总公司工程款35
2,730元，广汉市人民法院2004年11月12日下达了民事裁定书，查封了英豪药业公司5套
生产线辅助设备。2004年12月1日广汉市人民法院下达了民事判决书，判决英豪药业公
司向四川化工建筑总公司清偿拖欠的工程款及利息。
（二）收购、出售资产事项：
1、因招商银行广州分行环市东路支行诉公司一案，公司于2004年8月和四川省广汉
市 土地开发整理中心、招商银行广州分行签订了《资产转让协议书》，将公司广汉分
公司96512.52平方米房产用地及该用地上盖房产以1213.37万元转让给四川省广汉市土
地开发整理中心，其中200万元用于偿还所欠招商银行广州分行的部份债务，1013.37万
元缴付土地出让金。该协议已经广州市中级人民法院裁定生效实施。本次转让给公司造
成损失9,721,311.54元。
2,因胡佑光诉公司子公司英豪药业公司一案，英豪药业公司于2004年12月和胡佑
光、广汉市人民政府统一征地办公室签订了《资产转让和低偿协议书》，将该公司被法
院查封的厂房等在建工程（约4000平方米）以100万元出售给广汉市人民政府统一征地
办公室，用于偿还所欠胡佑光部份债务，所欠胡佑光的剩余部份债务以该公司被法院查
封的2条生产线设备低偿。该协议已经德阳市中级人民法院裁定生效实施，至此，该公
司同胡佑光不再有债权债务关系。
因四川省化工建设总公司诉公司子公司英豪药业公司一案，英豪药业公司于2005年
3月和四川省化工建设总公司签订了《资产抵债协议书》，将该公司被法院查封的5套生
产线辅助设备低偿所欠四川省化工建设总公司的债务，至此，该公司和四川省化工建设
总公司不再有债权债务关系。
该公司上述资产转让和以资抵债给该公司造成损失3,940,553.84元。
（三）重大关联交易事项
经公司2005年1月15日召开的2005年第1次临时股东大会审议批准，公司将持有从化
市英豪教育发展有限公司的90％股权以1000万元人民币的价格转让给广州英豪学校，本
次关联交易不会给公司带来损失。该事项公司已于2005年1月18日在《上海证券报》进
行了披露。
（四）重大合同及其履行情况
1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁上市公司资产的事项。
2、报告期内公司为安置公司广汉地区职工和广汉市经济局改制办签订《借款协议
》，借款15,290,186.92元安置了广汉地区全部457名在册职工。
3、担保事项
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型
签署日）
广东华龙集团股 2003.02.25 7,50,000 连带责任
份有限公司
深圳市英迈尔实 2002.11.29 16,000,000 连带责任
业有限公司
广州英豪学校 2003.09.18 99,300,000 连带责任
广州蓝粤房地产 2003.03.26 43,000,000 连带责任
有限公司
担保期 是否 是否为关
担保对象名称 履行 联方担保
完毕 （是或
否）
2003.02.25-2006.02.25 否 否
广东华龙集团股
份有限公司 2002.11.29-2005.02.28 否 否
深圳市英迈尔实
业有限公司 2003.09.18-2006.09.18 否 是
广州英豪学校 2003.03.26-2006.03.26 否 是
广州蓝粤房地产
有限公司
报告期内担保发生额合计 458,850,000.00
报告期末担保余额合计 428,350,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 262,550,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 262,550,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额
458,850,000.00
担保总额占公司净资产的比例
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方 142,300,000.00
提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 458,775,000
象提供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％（是或否） 是
违规担保总额 142,300,000.00
2003年3月至9月，公司分别为公司实际控制人广州英豪学校及属下公司广州蓝粤房
地产有限公司向中国光大银行深圳罗湖支行的借款9930万元和4300万元提供了担保，为
违规担保，但兰粤房地产公司用该项借款付还英豪学校，英豪学校用此两项借款替公司
偿还所欠光大银行深圳罗湖支行的借款，使公司对银行债务变为对英豪学校债务，从而
减缓了公司的债务危机，该两项担保未损害公司及股东利益。
4、关联方债权往来情况
关联方 向关联方提供资金
发生额 余额
英豪学校
四川广嘉化纤有限公司
广汉英豪花卉有限公司
从化市英豪教育发展有限公司
海南英豪高科技农业有限公司
广汉市广华旅游开发有限公司
四川英豪药业有限公司
合计
关联方 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额
英豪学校 3,239,265.54
四川广嘉化纤有限公司
广汉英豪花卉有限公司 301,451.73
从化市英豪教育发展有限公司 15,932,026.69
海南英豪高科技农业有限公司 54,602,671.16
广汉市广华旅游开发有限公司 763,659.76 473,238.10
四川英豪药业有限公司 178,870.86
合计 71,477,228.47 4,013,954.87
5、报告期内公司不存在委托理财事项。
（五）报告期内公司及公司持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（六）报告期内公司续聘四川君和会计师事务所担任本公司拆无报告审计工作。报
告期内公司支付给四川君和会计师事务所的报酬为19万元人民币，差旅费3万元。四川
君和会计师事务所已连续6年担任公司财务报告审计工作。
（七）报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监
会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（八）报告期内公司执行33%的所得税率，未享受所得税优惠政策。
（九）其他重大事项
1、公司控股子公司四川广惠塑胶有限公司破产清算事宜尚在办理中，该事项已在
公司2004年第3季度报告中进行了披露。
2、公司控股子公司福建英豪高科技海底工程有限公司因2002年3月设立后一直未经
营，已于2004年11月被工商行政部门吊销营业执照。
除上述重大事项外，无其它在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《公开发行
股票信息披露实施细则》（试行）第十七条所列举的重大事件，以及被董事会判断为重
大事件的事项。
十、财务报告
（一）审计报告
君和审字（2005）第1088号
审计报告
广东华圣科技投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东华圣科技投资股份有限公司公司（以下简称“华圣科
技公司”）2004年12月31日的资产负债表以及2004年度的利润表和现金流量表进行审计
。这些会计报表的编制是华圣科技公司管理当局的责任。
根据华圣科技公司编制的2004年度会计报表，华圣科技公司2004年度发生亏损29,
979.43万元，2004年12月31日，所有者权益为-48,451.20万元。截至本报告日止，华圣
科技公司的主营业务已严重萎缩，银行借款均已到期且未获展期，可供经营活动支出的
货币资金严重短缺，无法偿还到期债务，导致债权人通过司法途径催收债务，查封、冻
结及拍卖华圣科技公司及主要控股子公司资产，财务状况急剧恶化，持续经营能力存在
重大不确定性。华圣科技公司未能就改善财务状况和增强持续经营能力的措施提供充分
、适当的证据。因此，我们无法对华圣科技公司编制的2004年度会计报表所依据的持续
经营假设的合理性作出判断。
此外，如华圣科技公司会计报表附注五.16及附注九.（二）所述，华圣科技公司为
控股子公司从化市英豪教育发展有限公司、海南英豪高科技农业有限公司和关联方深圳
英迈尔实业有限公司、深圳德诺投资有限公司向银行借款提供担保，截至2004年12月3
1日止，贷款担保余额为2.46亿元，已全部逾期，并且大部分已涉诉；根据法院判决或
裁定，华圣科技公司均应承担连带清偿责任；2004年度华圣科技公司对上述担保事项共
预计担保损失1.96亿元。由于债权银行通过司法途径查封和冻结贷款单位部分资产，并
且上述担保余额中尚有部分资产抵押和共同担保，我们无法获取充分、适当的证据对华
圣科技公司上述担保事项可能产生的损失进行专业判断。
由于以上事项可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述会计报表发表意见
。四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：贺军
中国、四川、成都 中国注册会计师：晏海国
报告日期：二○○五年四月二十五日
（二）会计报表附注
广东华圣科技投资股份有限公司会计报表附注
2004年1月1日至2004年12月31日
一、本公司简介
广东华圣科技投资股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为四川广华化纤股份
有限公司（简称“四川广华”），四川广华是由1985年创建、1987年3月建成投产的四
川广汉涤纶总厂，1989年4月经四川省德阳市人民政府[德市府函（1989）29号]批准进
行股份制改革试点独家发起设立。同年人民银行德阳市分行[德人行金（1989）第478号
、480号文]批准四川广华向社会公开发行股票5,000万股，发行后四川广华总股本为10
7,805,300.00元。1993年9月，中国证监会[证监发审字（1993）45号]批准四川广华社
会公众股在上海证交所上市流通。1993年12月10日，经四川省股份制试点领导小组[川
股领（1993）53号]同意，四川广华1994年实施每股配0.6股，经广汉市国有资产管理局
[广国资（1993）26号]同意，国家股放弃配股权，社会公众股实际配售3,000万股，配
股完成后，四川广华股本为137,805,300.00元，其中国有股57,805,300.00元，占总股
本的41.95%，个人股80,000,000.00元，占58.05%。1997年11月，经国家国有资产管理
局[国资企发（1997）309号]批准，四川省广汉市国资局将所持有的四川广华国家股52
,204,870股分别转让给四川省国有资产投资管理有限责任公司（简称“四川省国投”）
22,024,870股，江西华财实业投资公司20,000,000股，江苏强新企业发展有限公司10,
000,000股。转让后，由广汉市国资局持有的国家股为5,780,430股。1998年6月，四川
省国投与从化英豪博大实业有限公司（简称“从化博大”）签订《关于转让四川广华化
纤股份有限公司部份国家股的协议》，将其所持有的四川广华国家股22,024,870股转让
给从化博大，转让后该股权性质变为法人股，此转让协议于1998年9月经财政部[财管字
（1998）39号]批准。江西华财实业投资公司于1998年9月分别与从化博大和深圳英迈尔
实业有限公司（简称“英迈尔公司”）签订《四川广华化纤股份有限公司股权转让合同
》，将其所持有的四川广华法人股20,000,000股分别转让给从化博大9,000,000股，英
迈尔公司11,000,000股。江苏强新企业发展有限公司于1998年9月与从化博大签订《四
川广华化纤股份有限公司股权转让合同》，将其所持四川广华法人股10,000,000股转让
给从化博大。股权转让后，四川省国投、江西强新企业发展有限公司、江西华财实业投
资公司不再是四川广华的股东，从化博大、英迈尔公司分别持有四川广华法人股41,02
4,870股和11,000,000股，成为四川广华第1、2大股东。截至1998年12月31日止，本公
司实有股本137,805,300股，其中国家股5,780,430元，占总股本4.2%，个人股80,000,
000元，占总股本的58.05%，法人股52,024,870股，占总股本的37.75%。
1999年4月18日，本公司召开的1998年度股东大会审议通过了用资本公积转增股本
和1998年度利润分配方案，用资本公积55,122,120.00元每10股转赠4股，用1998年可供
分配利润82,683,180.00元每10股送红股6股，该方案实施后，本公司总股本增至275,6
10,600.00元，其中国家股11,560,860.00元，占总股本4.2%，社会公众股160,000,000
.00元，占总股本的58.05%，法人股104,049,740.00股，占总股本的37.75%。
2000年4月22日，本公司召开的1999年度股东大会审议通过了1999年度利润分配方
案，用1999年可供分配利润199,607,545.63元以1999年末股本275,610,600股为基数，
每10股送红股6股，该方案实施后，本公司总股本增至440,976,960股，其中国家股18,
497,376元，占总股本4.2%，法人股166,479,584股，占总股本的37.75%，社会公众股2
56,000,000.00元，占总股本的58.05%。2002年12月13日，本公司第二大股东英迈尔公
司与深圳市天骥控股有限公司（简称“天骥控股公司”）签署了《股权转让合同》，将
其持有公司社会法人股3,520万股转让给天骥控股公司，转让价格每股人民币1.42元。
股权转让后，天骥控股公司成为本公司第2大股东，持有本公司3,520万股社会法人股，
占股本总额的7.98%，英迈尔公司不再持有本公司的股份。2002年12月19日，上述股权
转让的过户登记手续在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。
1998年12月，四川广华更名为四川欧亚农业股份有限公司，办理了工商变更登记手
续，变更后企业法人营业执照号为5106001800114-0。1999年9月四川欧亚农业股份有限
公司更名为四川英豪科技教育投资股份有限公司，1999年9月30日办理工商变更登记手
续，变更后本公司企业法人营业执照号为5106001800114-01/1,2000年送红股的利润分
配方案执行后，注册资本变为440,976,960.00元，2000年9月20日办理了工商变更登记
，变更后企业法人营业执照号为5106001800114-02/2。2001年8月，本公司经股东大会
审议通过，将注册地址迁到广东省从化市，并将公司名称变更为广东英豪科技教育投资
股份有限公司，迁移注册地址后的工商变更登记已于2001年8月办理完毕，变更后企业
法人营业执照注册号为4400001009926,法定代表人为陈忠联，注册住所为广州市从化
新温泉旅游渡假区英豪宾馆三楼，经营范围是：教育产业投资、科技实业投资，电子计
算机技术服务，经营本企业和本企业成员企业的自产产品和相关技术的出口、生产、科
研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、相关技术的进口业务（国家限定公
司经营或禁止进出口的商品除外），经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（具体
按[1999]国经贸政审函字第2256号文经营）；销售电子计算机及配件，电器机械等，高
科技农业产品、花卉的生产、开发、销售。本公司注册地址迁移到广东省后，原广汉的
资产和业务由广东英豪科技教育投资股份有限公司广汉分公司管理和经营。
1999年度本公司率先介入教育产业，本公司控股90%的从化英豪教育有限责任公司
（下称“英豪教育”）1999年投资20,000多万元人民币收购了广东省民办教育的先锋英
豪学校部份固定资产。2000年10月，英豪教育又投入30,000万元人民币受让了英豪学校
部份资产，并将其两次受让的共5亿元资产先后投入英豪学校与之合作办学，英豪教育
按学校收取的学生学杂生活费收入总额的40%，提取合作办学投入资产的折旧维修和资
金使用费摊销，不负担学校成本费用及其他一切开支。英豪教育于2002年10月30日与英
豪学校签订了《合作办学协议补充协议》，补充协议规定学校收取的学杂生活费收入在
支付学校成本费用开支后，英豪教育分配80%，英豪学校分配20%，双方投入学校合作办
学的资产折旧费各自承担，该补充协议自2003年开始执行。
本公司2004年度发生亏损29,979.43万元，2004年12月31日所有者权益为-48,451.
20万元，流动负债高于资产总额48,120.71万元，财务状况严重恶化。本公司的主营业
务已严重萎缩，基本处于停滞状态，银行借款均已到期且未获展期，主要资产均已抵押
给债权人，可供经营活动支出的货币资金严重短缺，已无法偿还到期债务，导致债权人
通过司法途径催收债务，查封、冻结及拍卖本公司及主要控股子公司资产。
2005年3月29日，本公司由广东英豪科技教育投资股份有限公司更名现名称，并在
广东省工商行政管理局办理了工商变更登记手续，变更后企业法人营业执照号为44000
01009926,住所变更为：深圳市福田区滨河大道联合广场22楼2205室，法定代表人变更
为：张如深，经营范围变更为：高科技农业产品、花卉的生产、开发、销售；文化、教
育产业投资，科技实业投资；图书、报刊的零售、出租，电子计算机技术服务；经营本
企业和本企业成员企业的自产产品及相关技术的出口和生产、科研所需的原辅料、机械
设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口、经营本企业的进料加工和“三来一补”业
务（具体按［1999］外经贸政审函字第［2256］号文经营），销售电子计算机及配件，
电器机械；化纤原料和纺织产品的生产、有色金属冶练加工、服装加工（限下属分支机
构经营）。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，以及财政部发
布的有关补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、外币业务核算方法
对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币
记账。对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益
处理，其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费，属购建固定资产发生的汇兑损益，
在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本。除上述情况以外发生的汇兑损益，
计入当期财务费用。
6、外币财务报表的折算方法
外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折
算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率
折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折
算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折
算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上
年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财
务报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表
决算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响”项目中单独
列示。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、
易于变现及价值变动风险很小的投资。
8、坏账核算方法
坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足
等有确凿证据表明确实无法收回的应收账款。
采用备抵法核算坏账损失，坏账准备按账龄分析法计提，账龄在1年以内应收款项
（含应收账款、其他应收款）按报告期末余额5%计提，1至2年按10%计提，2至3年按15
%计提，3年以上的按20%计提，个别应收款项出现明显回收困难的，根据该款项的具体
情况估计计提。实际发生坏账损失时冲减坏账准备金。
9、存货核算方法
存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。原料、辅料、包装
物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。低值易
耗品于领用时一次性摊销。
存货采用永续盘存制度。报告期末，对存货进行盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体
情况根据管理权限进行处理。报告期末，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按
类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价
准备，确认为当期损益。
10、短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股
利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到
发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价
值。
对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，
市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。
11、长期投资核算方法
（1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期
尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计
算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢
价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，
如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资
成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对
外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采
用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上或对被投资单位的
财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并
被投资企业的会计报表。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均
摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者
权益份额之间的差额）按10年摊销，贷方差额（即初始投资成本小于应享有被投资单位
所有者权益份额之间的差额），按照财政部[财会（2003）10号]规定记入“资本公积—
股权投资准备”科目。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为
当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润
的份额作为当期投资收益。
（3）报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位
经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的
未来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投
资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益。
12、固定资产计价及折旧方法
固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑
物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于
生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过二年的，也
作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，估计残值率3%。固定资产分类年
折旧率如下：
类别 使用年限
房屋及建筑物 10-40
通用设备 5-15
专用设备 8-18
运输设备 5-12
其他 5-10
类别 年折旧率
房屋及建筑物 2.43%-9.7%
通用设备 5%-12.13%
专用设备 5%-19.40%
运输设备 8.08%-19.40%
其他 9.7%-19.40%
对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计
折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和
按账面原价3%预计净残值来确定折旧率和折旧额。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。
报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差
额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预
定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中
的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额
按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚
未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算
数调整暂估价和已计提折旧。
报告年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建
工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
14、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法
。
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费
用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发
生的借款费用，按以下方法处理：
（1）辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固
定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。
（2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本
化，按以下公式计算资本化金额：资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权
平均数 资本化率。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直
接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财
务费用。
15、无形资产计价及摊销政策
报告年末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行
检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形
资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其
账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费从
企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。长期待摊费用包括租入固
定资产改良支出、房屋装修费、综合布线改造等，在受益期内平均摊销。
17、收入确认原则
（1）销售商品：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再
对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据
，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，或提供的劳务于劳务完成时确认收
入的实现。
（2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务
收入的实现。
（3）他人使用本公司资产：按与相关的经济利益能够流入，且收入的金额能够可
靠地计量时确认收入。
（4）建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在年末按完工百分比法确
认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在年末如果合同成本能够
收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在年末如果合同成
本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。
18、所得税的会计处理方法
对所得税采用应付税款法核算。
19、合并会计报表的编制方法
合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[
财会二字（1996）2号]的规定确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规
定》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，
按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在
会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度
为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉
及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。
三、税项
1、增值税：按法定税率17%执行，应缴纳增值税额为销项税额抵扣进项税额后的余
额。
2、农业特产税：按销售额的5%计算缴纳。根据四川省人民政府办公厅[川办函（2
003）56号]《关于停止征收农业特产税的通知》，从2003年6月1日起，在四川省从事农
业特产品生产、收购的单位和个人，一律不再缴纳农业特产税及附加。
3、营业税：按营业收入的5%计算缴纳。
4、所得税：本公司及控股子公司的企业所得税均按33%税率计征。本年度由于严重
亏损不需要计算缴纳企业所得税。
5、其他税项：按国家有关规定执行。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司如下：
注册
单位名称 注册地 法人代表
日期
广汉市广华旅游有限公
广汉市 1998.9 李其富
司
广汉英豪花卉有限公司 广汉市 1998.7 姚晓棣
从化市英豪教育发展有
从化市 1998.3 林尔坚
限公司
四川英豪建筑工程有限
广汉市 2000.10 赵红兵
公司
四川广惠塑胶有限公司 广汉市 1994.7 李其富
四川广金花卉种苗有限 广汉市 2000.2.28 姚晓棣
公司
海南英豪高科技农业有
海口市 2001.8.10 陈忠联
限公司
四川英豪药业有限公司 广汉市 1995.5.26 李其富
深圳市德诺投资有限公
深圳市 1997.5.28 林尔坚
司
深圳市英达尔投资有限
深圳市 2000.07.05 蒲传桂
公司
福建英豪高科技海底工
福州市 2001.12 陈忠联
程公司
股权
单位名称 注册资本
比例
广汉市广华旅游有限公
RMB1,000万元 99%
司
广汉英豪花卉有限公司 美元240万元 75%
从化市英豪教育发展有
RMB39,700万元 90%
限公司
四川英豪建筑工程有限
RMB1,000万元 60%
公司
四川广惠塑胶有限公司 美元244万元 75%
四川广金花卉种苗有限 美元250万元 60%
公司
海南英豪高科技农业有
RMB10,000万元 100%
限公司
四川英豪药业有限公司 RMB500万元 100%
深圳市德诺投资有限公
RMB1000万元 90%
司
深圳市英达尔投资有限
RMB5500万元 95%
公司
福建英豪高科技海底工
RMB1000万元 65%
程公司
单位名称 主营业务
广汉市广华旅游有限公 旅游资源的开发利用、旅
司 游纪念品的制作与销售
广汉英豪花卉有限公司 花卉生产及销售
从化市英豪教育发展有 电脑网络工程、花卉生产
限公司 及销售、教育产业等
工业与民用建筑工程施
四川英豪建筑工程有限
工（叁级），建筑材料的
公司
开发
生产、销售聚脂塑胶、薄
四川广惠塑胶有限公司
膜、器材及深加工制品
四川广金花卉种苗有限 生产花卉组织培养苗、销
公司 售本公司产品
海南英豪高科技农业有 高效农业投资及产品的
限公司 加工、销售等
原料药、片剂、冲剂、糖
四川英豪药业有限公司
浆剂、胶囊剂等
投资兴办实业、国内商
深圳市德诺投资有限公
业、物质供销业、经营进
司
出口业务
深圳市英达尔投资有限 兴办实业；国内商业、物
公司 质供销业
福建英豪高科技海底工 海底工程开发、海洋科技
程公司 开发、打捞
2、合并范围变化情况
序号 是否纳入合并范围
单位名称
上年度 本年度
1 广汉市广华旅游有限公司 是 否
2 广汉英豪花卉有限公司 是 否
3 从化市英豪教育发展有限公司 是 否
4 四川英豪建筑工程有限公司 是 否
5 四川广惠塑胶有限公司 否 否
6 四川广金花卉种苗有限公司 否 否
7 海南英豪高科技农业有限公司
是 否
8 四川英豪药业有限公司
是 否
9 深圳市德诺投资有限公司
否 否
10 深圳市英达尔投资有限公司
否 否
11 福建英豪高科技海底工程公司
否 否
序号
单位名称 未纳入合并范围的原因
1 广汉市广华旅游有限公司 主要资产被法院拍卖，资不抵债，详见
会计报表附注十二.4,准备停止经营
2 广汉英豪花卉有限公司
2005年1月15日出售，按合并会计报表
3 从化市英豪教育发展有限公司 暂行规定不予合并
原为四川英豪药业有限公司建设工程，目
4 四川英豪建筑工程有限公司 前资不抵债，决定停止经营
董事会已通过解散公司的决议，正在办理
5 四川广惠塑胶有限公司 有关解散的具体事宜时。
营业执照有效期限已过，且未正式营运，
6 四川广金花卉种苗有限公司 2004年9月被吊销
7 海南英豪高科技农业有限公司 2004
资不抵债，公司 年度已停止经营
主要资产被法院拍卖，资不抵债，详见会
8 四川英豪药业有限公司
计报表附注十二.4,准备停止经营
9 深圳市德诺投资有限公司 资不抵债，公司2004年度已停止经营
资产损失严重，剩余资产规模小，无持续
10 深圳市英达尔投资有限公司
经营能力
11 福建英豪高科技海底工程公司 公司成立以来未正式营业，2004年11月
公司营业执照已被工商管理部门吊销
3、控股子公司概况如下：
⑴广汉市广华旅游开发有限公司（简称“广华旅游公司”）：1998年9月，本公司
与刘第名签订投资协议书，共同出资设立的有限公司，本公司出资人民币990万元，刘
第名出资10万元，注册资本1000万元，经营旅游资源的开发与利用、旅游纪念品的制作
与销售、旅店服务等。1998年9月23日广华旅游公司注册成立，注册资本1,000万元，1
998年9月16日经广汉市会计师事务所[广会师验（1998）178号]验证全部实收足额，该
投资事项于1998年9月9日经本公司董事会批准通过。广华旅游公司所属广华宾馆综合楼
及对应的土地使用权于2004年11月29日被广汉市人民法院拍卖，详见附注十二.4。已决
定停止经营，根据《合并会计报表暂行规定》未纳入合并会计报表范围
⑵广汉市英豪花卉有限公司（简称“广汉英豪花卉公司”）：1998年6月18日，本
公司与荷兰欧亚国际贸易公司签订协议书，合资设立广汉市欧亚花卉有限公司，经营花
卉、蔬菜的种植和销售，1998年7月1日注册成立。注册资本240万美元，本公司出资18
0万美元，占75%，荷兰欧亚国际贸易公司出资60万美元，占25%。注册资本的实收情况
于1998年7月8日经广汉市会计师事务所[广会师验（1998）136号]验证全部实收足额。
该投资事项1998年6月1日经本公司股东大会批准通过。2001年4月22日，荷兰欧亚国际
贸易公司与香港侨泰投资有限公司签订股权转让协议，将其所持有的广汉英豪花卉公司
25%的股份转让给侨泰投资有限公司，转让后股权结构不变。广汉英豪花卉公司2001年
10月16日修改了公司章程，将公司名称更名为“广汉市英豪花卉有限公司”，2001年1
1月14日办理了工商变更登记手续。广汉英豪花卉公司所属土地使用权及广汉分公司所
属该土地上的建筑物、附着物以及温室栽植的全部设备、供电与应急自备发电设备、天
然气输送设备、锅炉系统、冷冻设备、电瓶车等财产于2004年11月29日被广汉市人民法
院拍卖，详见附注十二.4。已决定停止经营，根据《合并会计报表暂行规定》未纳入合
并会计报表范围
⑶从化市英豪教育发展有限公司（简称“英豪教育公司”）：英豪教育公司原名为
从化市英豪威斯必得电源有限公司（简称“英豪电源公司”）。1998年3月25日，本公
司与英豪学校达成协议由本公司向英豪电源公司增资人民币400万元，并将英豪公司电
源的注册资本由原100万元增至500万元，本公司占80%，英豪学校占20%。为适应生产经
营迅速发展的需要，1998年6月2日本公司与英豪学校商定由本公司又向英豪电源公司增
资1,400万元，将其注册资本由500万元增至2,000万元，本公司已出资1,800万元，占9
0%；英豪学校出资200万元，占10%。英豪电源公司注册资本2,000万元于1998年6月3日
经从化市会计师事务所[从会内验字（98）第55号]验证全部实收足额，1998年6月在从
化市工商行政管理局办理了变更登记。英豪电源于1998年10月更名为从化市英豪威斯必
得实业有限公司（简称“英豪实业公司”）。该等投资事项分别于1998年3月10日、6月
1日经本公司董事会和股东大会批准通过。1998年10月15日，本公司董事会决议再向英
豪实业公司增加投资9,000万元，1999年3月26日，本公司与英豪学校一致同意将英豪实
业公司的注册资本增加到12,000万元，其中本公司增加投资9,000万元，增加后共出资
10,800万元，占90%，英豪学校增加投资1,000万元，增加后共出资1,200万元，占10%。
变更后的注册资本于1999年4月30日经珠江会计师事务所[珠会字（99）377号]验证全部
实收足额。为拓展新的经营领域，介入文化教育产业，英豪实业公司1999年6月9日更名
为从化市英豪教育发展有限公司。1999年6月9日在广州市工商行政管理局从化分局办理
了变更登记。2001年7月，经本公司2001年7月14日召开的2001年临时股东大会审议通过
，并经英豪教育公司2001年股东会审议通过，英豪教育公司用未分配利润转增实收资本
27,700万元，转增后实收资本总额为39,700万元，各方出资比例不变，2001年8月英豪
教育公司已办理有关转增的工商变更登记。2005年1月15日，经本公司2005年第一次临
时股东大会审议通过，本公司与广州英豪学校签订《股东出资转让协议书》，本公司将
全部35,730万元股权转让给广州英豪学校，转让金为1,000.00万元；英豪学校与英豪学
校工会委员会签订《股东出资转让协议书》，广州英豪学校将其1,980万元股权转让给
广州英豪学校工会委员会，转让金为1元人民币。转让完成后，股权结构变为：广州英
豪学校占95%，英豪学校工会委员会占5%，英豪教育公司于2005年1月18日在广州市工商
行政管理局从化分局办理了工商变更登记手续。根据《合并会计报表暂行规定》未纳入
合并会计报表范围
⑷四川英豪建筑工程有限公司（简称“四川英豪建筑公司”）：经本公司第三届董
事会第二十三次会议决议通过，2000年9月13日，本公司与广华旅游公司签署《四川英
豪建筑工程有限公司出资协议》，共同出资组建四川英豪建筑公司，注册资本1,000万
元，本公司出资600万元，占注册资本的60%，广华旅游公司出资400万元，占注册资本
的40%，各方出资经广汉蜀源会计师事务所有限公司[广蜀师验（2000）第29号]验资报
告验证于2000年10月18日实收足额。2000年10月30日，四川英豪建筑公司取得企业法人
营业执照，注册号为5106811800956,经营范围为工业与民用建筑施工（叁级），建筑
材料的开发与销售。截止本年末，四川英豪建筑公司总资产仅113.92元，净资产为-38
,669.20元，2004年度已停止经营，根据《合并会计报表暂行规定》未纳入合并会计报
表范围。
⑸四川广惠塑胶有限公司（简称“广惠塑胶”）：广惠塑胶是1994年7月19日经四
川省对外经济贸易委员会[外经贸川府函（1994）03号]批准设立的中外合作企业，合作
期限10年，企业法人营业执照注册号为企合川总字第00728号，注册资本为244万美元，
其中本公司出资183万美元，占注册资本的75%，香港惠川有限公司出资61万美元，占注
册资本的25%。2001年因执行《企业会计制度》，对固定资产的减值情况进行了清理，
清理后广惠塑胶的所有者权益已为负数，本公司董事会根据这一净资产状况和目前广惠
塑胶的主要产品—片材的市场情况，决定依据广惠塑胶的合作协议及公司章程的有关条
款提议解散广惠塑胶公司，广惠塑胶董事会已通过解散公司的决议，在办理有关解散的
具体事宜时，因该公司资不抵偿，法院判决按破产程序办理，目前尚在破产程序之中。
根据《合并会计报表暂行规定》有关合并范围的规定，广惠塑胶自2001年起不再纳入合
并会计报表范围。
⑹四川广金花卉种苗有限公司：根据本公司1999年11月26日召开的第三届董事会第
十七次会议通过的决议和本公司与韩国金兰园花卉公司签订的合作经营本公司组培基地
的协议，经四川省对外贸易经济合作委员会[外经贸川府德广字（1999）005号]批准证
书批准，本公司与韩国金兰园花卉公司共同组建了中外合作企业四川广金花卉种苗有限
公司，该公司于2000年2月28日取得了有效期限为1年的企业法人营业执照，注册号为企
合川德总副字第232号。2001年6月27日四川朝辉会计师事务所有限责任公司[川朝会所
验（2001）136号验资报告]对该公司截止2001年6月21日的各方出资情况进行了验证。
截止2001年末，该公司的企业法人营业执照有效期限已过，且未正式营运，2003年度已
经收回该项投资。2004年9月30日，该公司的营业执照已被德阳市工商行政管理局吊销
，根据《合并会计报表暂行规定》未纳入合并会计报表范围。
⑺海南英豪高科技农业有限公司（简称“海南英豪农业公司”）：经本公司2001年
8月召开的2001年第二次临时股东大会审议通过，本公司于2001年8月与英豪教育签订《
海南英豪高科技农业有限公司出资人协议书》，本公司与英豪教育公司共同出资组建海
南英豪农业公司，海南英豪农业公司拟注册的资本总额为10,000万元，本公司出资8,0
00万元，占注册资本的80%，英豪教育公司出资2,000万元，占注册资本的20%。2001年
末，本公司实际出资1,600万元，英豪教育公司实际出资1,100万元，其中海南英豪农业
公司成立时本公司和英豪教育公司投资的2,500万元已经海南中达会计师事务所于2001
年9月14日出具的[中达所内验字（2001）第90005号]验资报告验证。2002年6月，本公
司和英豪教育公司第二期分别投入6,400万元和1,100万元货币资金，已经海南惟信会计
师事务所于2002年6月25日出具的 [海南惟信验字（2002）第92号]验资报告验证。增资
完成后，本公司出资8,000万元，占注册资本的80%，英豪教育公司出资2,000万元，占
注册资本的20%。海南英豪农业公司因资不抵债，2004年度已停止经营，根据《合并会
计报表暂行规定》未纳入合并会计报表范围。
⑻四川英豪药业有限公司（简称“英豪药业公司”）：英豪药业公司原名四川恒天
制药有限公司，2000年8月，经广汉市体制改革委员会[广体改（2000）05号]批复同意
，本公司、英豪教育公司与深圳英达尔投资有限公司分别与成都康神药物研究所、郭晓
燕等自然人签订《四川恒天制药有限公司股权转让协议》，以480万元受让成都康神药
物研究所、郭晓燕等自然人拥有的四川恒天制药有限公司10%，5%和85%的股权，受让后
，成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人不再拥有四川恒天制药有限公司的股权，同时
四川恒天制药有限公司的名称变更为四川英豪药业有限公司，注册资本增加至500万元
，相关的工商变更登记于2000年9月办理完毕。2001年10月，经本公司第四届董事会第
三次会议决议通过并经英豪教育公司董事会决议通过，英豪教育与深圳英达尔投资有限
公司签订《股权转让协议》，英豪教育公司出资425万元收购深圳英达尔投资有限公司
拥有的英豪药业公司85%的股权，收购完成后，英豪教育公司对英豪药业公司的投资为
450万元，占其注册资本总额的90%，加上本公司拥有的英豪药业公司10%的股权，本公
司直接和间接拥有英豪药业公司100%的股权。英豪药业公司工程自2002年以来停止建设
，未正式投产。英豪药业公司厂房等在建工程（约4000平方米）和厂房内的两条制药生
产线设备于2004年12月7日被德阳市中级人民法院拍卖抵清其所欠胡佑光工程款，详见
会计报表附注十二.4,英豪药业公司准备停止经营，根据《合并会计报表暂行规定》未
纳入合并会计报表范围。
⑼深圳市德诺投资有限公司（简称“深圳德诺公司”）：深圳德诺公司成立于199
7年5月28日，注册资本1,000万元。2002年1月，经英豪教育公司和深圳德诺公司股东大
会审议，同意英豪教育公司支付货币资金9,000,000.00元，按原值购买深圳德诺公司股
东林小兵和孙辉各45%的股权。2002年11月18日，深圳德诺公司变更工商登记手续，注
册号：40301101060,股权结构为：英豪教育公司出资9,000,000.00元，占90%，孙辉出
资1,000,000.00元，占10%。经深圳岳华会计师事务所[深岳专审字（2003）第397号]审
计，深圳德诺公司2002年12月31日的资产总额为218,973,310.04元，负债总额为232,1
42,582.21元，净资产为-13,163,272.17元。由于没有后续资金支持，该公司投资的项
目全部停止，已投入的资产出现大量损失，2003年度经其股东会批准计提资产减值准备
和核销资产损失后，2003年12月31日的资产总额为18,077,628.88元，负债总额为200,
096,367.14元，净资产为-182,018,738.26元。2004年度已停止经营，截止2004年12月
31日，净资产为-187,254,777.20元，已无持续经营能力，根据《合并会计报表暂行规
定》未纳入合并会计报表范围。
⑽深圳市英达尔投资有限公司（简称“深圳英达尔公司”）：深圳英达尔公司成立
于2000年7月5日，注册资本5,500万元。根据本公司2002年12月27日召开的第四届董事
会第十三次会议决议，2003年1月3日，本公司控股子公司海南英豪农业公司、英豪教育
公司与广州博浦集团有限公司、徐劲等五个自然人签订《股权置换协议》，海南英豪农
业公司将其持有的英豪生物60%的股权以及英豪农业对英豪生物的债权和其拥有的奇树
及奇树种子等资产，置换广州博浦集团有限公司、徐劲等四个自然人持有的深圳英达尔
公司90%的股权；英豪教育将其持有的英豪生物10%的股权，与林小兵持有的深圳英达尔
公司5%的股权进行置换。本次置换完成后，深圳英达尔公司的股权结构为：英豪农业占
90%，英豪教育占5%，徐劲占5%。深圳英达尔公司截止2002年12月31日，经深圳岳华会
计师事务所审计并出具深岳专审字[2003]第398号审计报告后的资产负债情况为：总资
产66,069,332.00元，总负债11,069,332.00元，净资产55,000,000.00元。该公司2003
年度没有经营收入，由于没有后续资金支持，该公司投资的项目全部停止，已投入的资
产出现大量损失，2004年3月7日该公司召开的股东会已审议通过对其债权和长期股权投
资按100%计提减值准备40,519,127.60元，并用其对上海博浦实业发展有限公司的27,3
00,000.00元债权抵偿其对从化市英豪博大实业有限公司的债务12,180,332.00元，抵偿
后该公司出现损失15,119,668.00元，由于这些损失的出现，截止2003年12月31日，该
公司的总资产和净资产均为79,616.17元，2004年度已停止经营，根据《合并会计报表
暂行规定》未纳入合并会计报表范围。
⑾福建英豪高科技海底工程公司（简称“英豪海底工程公司”）：英豪海底工程公
司成立于2001年12月，注册资本1,000万元，本公司出资140万元，占注册资本的14%，
英豪教育公司出资860万元，占注册资本的86%。2002年1月，英豪教育公司与陕西西北
国土绿化有限公司、刘卫兵等3人签订股权转让出资合同书，将其持有的该公司35%的股
权转让。转让后，英豪海底工程公司股权结构为：本公司14%、英豪教育公司51%、陕西
西北国土绿化有限公司20%、刘卫兵等3人15%，本公司直接和间接控股65%。英豪海底工
程公司自成立后，尚未正式投入生产营运，2004年11月10日，英豪海底工程公司被福州
经济技术开发区工商行政管理局吊销，因此，未合并该公司会计报表。
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
货币资金明细项目如下：
项目 年末数
现金 72,892.83
银行存款 6,880.22
其他货币资金 --
合计 79,773.05
项目 年初数
现金 856,797.67
银行存款 784,559.28
其他货币资金 --
合计 1,641,356.95
货币资金本年末余额较上年末减少1,561,583.90元，主要原因是本年度合并范围变
化减少货币资金1,240,392.98元。
注2、应收账款
应收账款年末余额、账龄如下：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 -- -- --
1-2年 -- -- --
2-3年 -- -- --
3年以上 -- -- --
合计 -- -- --
账面价值 --
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 36,629.70 100 1,831.49
1-2年 -- -- --
2-3年 -- -- --
3年以上 -- -- --
合计 36,629.70 100 1,831.49
账面价值 34,798.21
应收账款本年末余额较上年末余额减少36,629.70元，是因为本年度合并范围变化
减少。
注3、其他应收款
（1）其他应收款年末余额、账龄如下：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 10,152,509.09 12.43 567,859.10
1-2年 988,650.67 1.21 904,950.67
2-3年 70,509,068.71 86.36 54,577,042.02
3年以上 -- -- --
合计 81,650,228.47 100.00 56,049,851.79
账面价
25,600,376.68
值
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 40,594,857.93 28.24 38,874,191.62
103,144,228.4
1-2年 71.76 102,316,195.69
8
2-3年 -- -- --
3年以上 -- -- --
143,739,086.4
合计 100.00 141,190,387.31
1
账面价 2,548,699.10
值
其他应收款本年末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款年末较上年末减少62,088,857.94元，主要原因是本年度合并范围变化
减少其他应收款60,369,646.54元。
（2）超过40%或未计提坏账准备的情况如下：
与本公
单位名称 金额 欠款时间
司关系
广汉英豪药业有限公司 子公司 178,870.86 2002年以前
海南高科技农业有限公 54,602,671.
子公司 2003
16 年以前
司
广汉广华旅游有限公司 子公司 763,659.76 2003-2004年
从化市英豪教育发展有 15,932,026.
子公司 69 2002年以前
限公司
计提
单位名称 坏账准备 原因
比例
广汉英豪药业有限公司 100% 178,870.86 主要资产被拍卖
海南高科技农业有限公 54,602,671.1 资不抵债，已无资
100%
6
司 产
广汉广华旅游有限公司 100% 763,659.76 主要资产被拍卖
从化市英豪教育发展有
-- -- 2005年3月收到
限公司
对控股子公司英豪药业和英豪农业以前年度出现亏损形成负净资产的情况，考虑到
本公司对这些公司有债权或对其银行债务负有保证责任，因此按对这些公司的投资比例
继续减记长期股权投资，并确认相应的投资损失，减记后形成的长期股权投资负数余额
重分类至“其他流动负债-应承担的子公司亏损”项目。本年度考虑到英豪药业和英豪
农业的实际情况未合并这些公司的会计报表，按企业会计制度规定将其长期投资恢复至
零时将债权与“其他流动负债-应承担的子公司亏损”相抵后的差额计提坏账，坏账准
备影响本年度损益1,785,586.29元。
（3）其他应收款本年末余额中欠款金额较大的单位是：
欠款单位名称 所欠金额
海南英豪高科技农业有限公司 54,602,671.16
从化市英豪教育发展有限公司 15,932,026.69
10,093,000.00
广汉市人民法院拍卖款
广华旅游有限公司 763,659.76
广汉英豪药业有限公司 178,870.86
合计 81,570,228.47
占其他应收款期末余额比例 99.90%
欠款单位名称 欠款时间 欠款原因
海南英豪高科技农业有限公司 2003年以前 往来款
从化市英豪教育发展有限公司 2002年以前 往来款
2004年 拍卖款项
广汉市人民法院拍卖款
2003年以前 往来款
广华旅游有限公司
2002年以前 往来款
广汉英豪药业有限公司
合计
占其他应收款期末余额比例
注4、存货
存货明细项目列示如下：
年末数
项目
金额 跌价准备
原材料 -- --
在产品* -- --
产成品 -- --
发出商品** -- --
低值易耗品 -- --
合计 -- --
账面价值 --
年初数
项目
金额 跌价准备
9,106,476.26
原材料 4,074,947.39
9,796,590.55
在产品* 2,256,967.88
3,184,917.77
产成品 1,592,458.89
931,861.09
发出商品** 311,499.76
4,515.50
低值易耗品 --
合计 23,024,361.17 8,235,873.92
账面价值 14,788,487.25
存货本年末余额比上年末余额减少23,024,361.17元，包括本年度合并范围变化减
少存货22,234,811.11元、因固定资产被拍卖导致相应已无存续价值的组培材料损失80
,501.60元和广汉分公司原材料报废减少709,048.46元。
有关本公司及控股子公司存货的查封情况详见附注十二.4
注5、长期投资
（1）长期投资项目
年初数
项目
金额 减值准备
长期股权投资 8,329,944.74 1,831,456.37
长期债权投资 -- --
合计 8,329,944.74 1,831,456.37
本年增加
项目 本年减少**
*
长期股权投资 6,294,993.22
长期债权投资 -- --
合计 6,294,993.22
年末数
项目
金额 减值准备
长期股权投资 2,034,951.52 2,034,951.52
长期债权投资 -- --
合计 2,034,951.52 2,034,951.52
长期股权投资本年减少6,294,993.22元，均是按权益法核算的长期股权投资减少，
包括：
A、对子公司投资减少6,277,926.73元，包括：①福建英豪高科技海底工程有限公
司2004年11月10日被福州经济技术开发区工商行政管理局吊销，核销该投资相应减少母
公司长期股权投资（投资成本）1,400,000.00元，减少长期股权投资（损益调整）-64
,121.86元；②本年度因合并范围变化减少长期股权投资4,942,048.59元，包括：a、英
豪教育公司：对福建英豪高科技海底工程有限公司长期股权投资（投资成本）5,100,0
00.00元，长期股权投资（损益调整）-233,586.77元；对深圳英达尔公司长期股权投资
3,980.81元；b、海南英豪农业公司：对深圳英达尔公司长期股权投资71,654.55元。
B、对联营公司投资减少17,066.49元，本年未合并英豪教育公司，减少其对持股2
0%的四川广汉英豪医药公司长期股权投资17,066.49元。
（2）长期股权投资
投资
被投资公司名称 投资金额 投资比例
期限
四川广嘉化纤有限责任公司* 1,534,951.52 5%
浙江绍兴羊毛衫厂* 500,000.00 2.17%
合计 2,034,951.52
被投资公司名称 核算方法 减值准备
四川广嘉化纤有限责任公司* 成本法 1,534,951.52
浙江绍兴羊毛衫厂* 成本法 500,000.00
合计 2,034,951.52
（3）长期投资减值增减变动情况
单位名称 年初数 本年增加
四川广嘉化纤有限责任公司 1,381,456.37 153,495.15
浙江绍兴羊毛衫厂 450,000.00 50,000.00
合计 1,831,456.37 203,495.15
单位名称 本年减少 年末数
四川广嘉化纤有限责任公司 1,534,951.52
浙江绍兴羊毛衫厂 500,000.00
合计 - 2,034,951.52
*四川广嘉化纤公司、浙江绍兴羊毛衫厂因行业原因，经营状况恶化，已停业，故
对上述公司的投资全额计提了长期投资减值准备。
注6、固定资产及累计折旧
原值 年初价值
固定资产
房屋建筑物 211,358,169.42
专用设备 253,394,255.93
通用设备 4,632,432.06
运输设备 1,782,292.50
其他 2,151,272.05
合计 473,318,421.96
房屋建筑物 40,333,394.80
专用设备 141,326,632.41
通用设备 2,976,393.27
运输设备 1,309,607.90
其他 1,239,130.20
187,185,158.58
合计
286,133,263.38
净值
房屋建筑物 8,833,043.06
专用设备 54,217,451.30
通用设备 -
运输设备 -
其他 297,004.88
合计
63,347,499.24
房屋建筑物
162,191,731.56
专用设备
57,850,172.22
通用设备
1,656,038.79
运输设备
472,684.60
其他
615,136.97
合计
222,785,764.14
原值 本年增加
固定资产
房屋建筑物 --
专用设备 -475,094.61
通用设备 --
运输设备 --
其他 475,094.61
合计 --
房屋建筑物 1,214,014.75
专用设备 7,685,461.37
通用设备 --
运输设备 --
其他 380,391.84
合计 9,279,867.96
净值 --
房屋建筑物 --
专用设备 --
通用设备 --
运输设备 --
其他 --
合计
--
房屋建筑物
专用设备
通用设备
运输设备
其他
合计
原值 本年减少
固定资产
房屋建筑物 211,358,169.42
专用设备 252,919,161.32
通用设备 4,632,432.06
运输设备 706,786.00
其他 2,626,366.66
合计 472,242,915.46
房屋建筑物 41,547,409.55
专用设备 149,012,093.78
通用设备 2,976,393.27
运输设备 234,101.40
其他 1,619,522.04
合计 195,389,520.04
净值 --
房屋建筑物 8,833,043.06
专用设备 54,217,451.30
通用设备 -
运输设备 --
其他 297,004.88
合计 63,347,499.24
房屋建筑物
专用设备
通用设备
运输设备
其他
合计
原值 年末价值
固定资产
房屋建筑物 --
专用设备 --
通用设备 --
运输设备 1,075,506.50
其他 --
合计 1,075,506.50
累计折旧
房屋建筑物 --
专用设备 --
通用设备 --
运输设备 1,075,506.50
其他 --
合计 1,075,506.50
净值 --
减值准备
房屋建筑物 --
专用设备 --
通用设备 --
运输设备 --
其他 --
合计
--
净额
房屋建筑物 --
专用设备 --
通用设备 --
运输设备 --
其他 --
合计 --
固定资产原值本年减少472,242,915.46元，包括：（1）本年度合并范围变化减少
固定资产原值181,431,745.46元；（2）因债权人申请强制执行被法院依法拍卖已查封
的广汉分公司资产减少固定资产原值245,065,821.02元；（3）广州市中级人民法院［
（2003）穗中法执字第260号－15号］民事裁定书裁定将广汉分公司资产转让给广汉市
土地开发整理中心用于归还英豪教育公司所欠招商银行广州分行的部分贷款，减少固定
资产45,344,911.98元；（4）其他损失减少固定资产原值400,437.00元。
有关固定资产的抵押情况详见附注九-（三），固定资产的查封和拍卖情况详见附
注十二-4。
注7、在建工程
工程名称 年初数
车间厂房改造 3,180,798.71
其中：利息资本化金额
公用工程 679,171.64
其中：利息资本化金额 --
提取设备 328,840.00
其中：利息资本化金额 --
合成制济设备 2,871,277.10
其中：利息资本化金额 --
质检设备 201,327.50
其中：利息资本化金额 --
其他零星工程 580,054.23
其中：利息资本化金额 --
合计 7,841,469.18
其中：利息资本化金额
减值准备
车间厂房改造 1,590,399.36
公用工程 339,585.82
提取设备 164,420.00
合成制济设备 1,435,638.55
质检设备 100,663.75
其他零星工程 290,027.11
减值准备合计 3,920,734.59
在建工程净值 3,920,734.59
工程名称 本年增加*
车间厂房改造 --
其中：利息资本化金额 --
公用工程 --
其中：利息资本化金额 --
提取设备 --
其中：利息资本化金额 --
合成制济设备 --
其中：利息资本化金额 --
质检设备 --
其中：利息资本化金额 --
其他零星工程 --
其中：利息资本化金额 --
合计 --
其中：利息资本化金额 --
减值准备 --
车间厂房改造 --
公用工程 --
提取设备 --
合成制济设备 --
质检设备 --
其他零星工程 --
减值准备合计 --
在建工程净值 --
工程名称 本年转固数
车间厂房改造 --
其中：利息资本化金额 --
公用工程 --
其中：利息资本化金额 --
提取设备 --
其中：利息资本化金额 --
合成制济设备 --
其中：利息资本化金额 --
质检设备 --
其中：利息资本化金额 --
其他零星工程 --
其中：利息资本化金额 --
合计 --
其中：利息资本化金额 --
减值准备 --
车间厂房改造 --
公用工程 --
提取设备 --
合成制济设备 --
质检设备 --
其他零星工程 --
减值准备合计 --
在建工程净值 --
其他
工程名称
减少数
车间厂房改造 3,180,798.71
其中：利息资本化金额
公用工程 679,171.64
其中：利息资本化金额 --
提取设备 328,840.00
其中：利息资本化金额 --
合成制济设备 2,871,277.10
其中：利息资本化金额 --
质检设备 201,327.50
其中：利息资本化金额 --
其他零星工程 580,054.23
其中：利息资本化金额 --
合计 7,841,469.18
其中：利息资本化金额
减值准备
车间厂房改造 1,590,399.36
公用工程 339,585.82
提取设备 164,420.00
合成制济设备 1,435,638.55
质检设备 100,663.75
其他零星工程 290,027.11
减值准备合计 3,920,734.59
在建工程净值 3,920,734.59
工程名称 年末数
车间厂房改造 --
其中：利息资本化金额 --
公用工程 --
其中：利息资本化金额 --
提取设备 --
其中：利息资本化金额 --
合成制济设备 --
其中：利息资本化金额 --
质检设备 --
其中：利息资本化金额 --
其他零星工程 --
其中：利息资本化金额 --
合计 --
其中：利息资本化金额 --
减值准备 --
车间厂房改造 --
公用工程 --
提取设备 --
合成制济设备 --
质检设备 --
其他零星工程 --
减值准备合计 --
在建工程净值 --
资金
工程名称
来源
车间厂房改造 其他
其中：利息资本化金额 --
公用工程 其他
其中：利息资本化金额 --
提取设备 其他
其中：利息资本化金额 --
合成制济设备 其他
其中：利息资本化金额 --
质检设备 其他
其中：利息资本化金额 --
其他零星工程 其他
其中：利息资本化金额 --
合计 --
其中：利息资本化金额
减值准备
车间厂房改造 其他
公用工程 其他
提取设备 其他
合成制济设备 其他
质检设备 其他
其他零星工程 其他
减值准备合计
在建工程净值
项目
工程名称
进度
车间厂房改造
其中：利息资本化金额 --
公用工程
其中：利息资本化金额 --
提取设备
其中：利息资本化金额 --
合成制济设备
其中：利息资本化金额 --
质检设备
其中：利息资本化金额 --
其他零星工程
其中：利息资本化金额 --
合计 --
其中：利息资本化金额
减值准备
车间厂房改造
公用工程
提取设备
合成制济设备
质检设备
其他零星工程
减值准备合计
在建工程净值
年初在建工程全部为本公司控股子公司英豪药业公司的在建药业工程，本年度因合
并范围变化未再合并英豪药业公司的会计报表，全部作为其他转出减少。关于英豪药业
公司在建工程被拍卖的情况详见附注十二.4。
注8、无形资产
种类 原始金额 年初数
土地使用权 356,938,993.32 325,011,486.25
药品生产许可权 4,800,000.00 --
合计 361,738,993.32 325,011,486.25
本年
种类 本年转出
增加
土地使用权 -- 324,851,820.25
药品生产许可权 -- --
合计 -- 324,851,820.25
种类 本年摊销 年末数
土地使用权 159,666.00 --
药品生产许可权 -- --
合计 159,666.00 --
剩余摊
种类
销年限
土地使用权
药品生产许可权
合计
土地使用权和药品生产许可权的原始金额详见2003年度会计报表附注五.9。土地使
用权本年度转出324,851,820.25元，包括本年度合并范围变化减少土地使用权319,063
,357.44元和广汉分公司土地使用权被法院拍卖减少5,788,462.81元。本公司及控股子
公司英豪教育的土地使用权的抵押情况详见附注九-（三），本公司及控股子公司的土
地使用权被法院拍卖的情况详见附注十二-4。
注10、短期借款
借款类别 年末数
抵押贷款 98,477,130.00
保证贷款 84,800,000.00
质押借款 55,000,000.00
合计 238,277,130.00
借款类别 年初数
抵押贷款 205,650,000.00
保证贷款 220,105,090.51
质押借款 92,000,000.00
合计 517,755,090.51
借款类别 备注
抵押贷款 详见附注九-（三）
保证贷款 详见附注八-6-（4）、附注九-（二）
质押借款 详见附注九-（三）
合计
本年末短期借款较上年末减少279,477,960.51元，包括：（1）本年合并范围减少
导致本年未纳入合并范围的子公司年初短期借款减少275,875,090.51元；（2）法院拍
卖查封的本公司资产偿还广汉分公司的银行贷款3,602,870.00元，其中：拍卖POY-DTY
生产线设备239万元归还中国工商银行广汉市支行贷款2,178,820.00元；拍卖日本帝人
纺丝卷绕生产机器1套、德国空调设备1台等180万元归还本公司在建行广汉市支行的贷
款1,424,050.00元。详见附注十二.4
截至2004年12月31日止，本公司短期借款已全部逾期，且均未能办理展期。
注11、应付账款
应付账款本年末余额为零，年初余额5,251.30元为英豪建筑公司应付工程款，本年
度因未合并该单位报表导致减少。
注12、应交税金
项目 执行的法定税率
增值税 17%
营业税
城建税 7%
农业特产税 5%
企业所得税 33%
代扣代缴税金
印花税
房产税
土地使用税
代扣代缴个人所得税
合计
项目 年末数
增值税 --
营业税 --
城建税 203,180.41
农业特产税 3,370,732.35
企业所得税 5,144,815.33
代扣代缴税金 22,863.69
印花税 154,490.76
房产税 250,514.88
土地使用税 44,521.20
代扣代缴个人所得税 11,242,119.24
合计 20,433,237.86
项目 年初数
增值税 -116,763.95
营业税 -1,102.48
城建税 202,984.77
农业特产税 6,269,147.72
企业所得税 4,397,978.02
代扣代缴税金 9,760.19
印花税 154,490.76
房产税 297,863.66
土地使用税 44,521.20
代扣代缴个人所得税 11,242,083.24
合计 22,500,963.13
应交税金本年末较上年末减少2,067,725.27元，主要包括：（1）因合并范围减少
导致应交税金减少3,024,408.87元；（2）递延税款摊销增加应交企业所得税826,225.
65元。
注13、其他应交款
项目 执行的计缴标准
交通费附加* 4%
教育费附加 3%
合计
项目 年末数
交通费附加* 603,066.81
教育费附加 556,918.17
合计 1,159,984.98
项目 年初数
交通费附加* 603,090.84
教育费附加 556,928.76
合计 1,160,019.60
*根据财政部[财综（2002）24号]《财政部关于公布取消部分政府性基金项目的通
知》规定，交通费附加自2002年6月1日起不再计缴，本年末余额是尚未交纳的以前年度
的交通费附加。因合并范围减少导致其他应交款减少34.62元。
注14、其他应付款
账龄 年末数 比例%
1年以内 18,740,908.44 99.68%
1-2年 -- --
2-3年 -- --
3年以上 60,825.00 0.32%
合计 18,801,733.44 100.00%
账龄 年初数 比例%
1年以内 198,468,444.30 99.92%
1-2年 74,357.45 0.04%
2-3年 16,293.65 0.01%
3年以上 60,825.00 0.03%
合计 198,619,920.40 100.00%
其他应付款年末余额较上年末余额减少179,818,186.96元，主要包括：（1）因合
并范围变化导致其他应付款减少157,673,443.21元；（2）为统一口径将预提的贷款利
息重分类至预提费用减少其他应付款7,438,603.34元；（3）广汉分公司、英豪药业公
司和四川英豪建筑公司相互抵债，广汉分公司减少对四川英豪建筑公司的其他应付款和
对英豪药业公司的其他应收款9,856,460.42元；（4）本公司向广汉经贸局借入职工安
置款增加其他应付款10,751,686.92元。其他主要是本公司与其他公司之间的往来减少
所致。
其他应付款本年末余额中无应付持本公司5%以上股份单位款项。
注15、预提费用
类别 年末数
借款利息 31,100,765.22
类别 年初数
借款利息 7,258,174.60
类别 备注
借款利息
借款利息是本公司预提的应付银行的借款利息，本年末比上年末增加23,842,590.
62元，主要是因为为统一口径将本部预提的贷款利息从其他应付款重分类至预提费用7
,438,603.34元和本年度预提的应付银行贷款利息。
注16、预计负债
预计负债种类如下：
种类 年末数
对外担保 196,225,089.51
种类 年初数 计提依据及标准
对外担保 -- *
*截止本年末，本公司对外担保的主债务已全部逾期，除少数担保外，法院均已判
决或裁定本公司应承担连带清偿责任，考虑到被担保单位均已资不抵债，持续经营能力
存在重大不确定性，已无力偿还逾期的银行贷款，本公司对此预计了担保损失196,225
,089.51元。由于借入款项及对外担保等引起的诉讼事项，法院冻结、查封和拍卖了本
公司及控股子公司相关资产，诉讼、法院冻结、查封和拍卖情况详见附注十二.4,担保
情况见附注九.（二）。
预计负债明细如下：
借款单位 借款银行
广东发展银行总行
营业部
民生银行东城支行
招商银行广州分行
从化市英豪教育 环市东路支行
发展有限公司 上海浦东发展银行
广州分行
福建兴业银行广州
分行
光大银行五羊支行
深圳德诺投资有 深圳商业银行车公
限公司 庙支行
深圳英迈尔实业 深圳农业银行国贸
有限公司 支行
海南高科技农业
工商银行洋浦分行
有限公司
合计
借款单位 担保余额
25,350,000.00
18,362,833.63
27,570,000.00
从化市英豪教育
发展有限公司
46,442,256.88
20,000,000.00
19,999,999.00
深圳德诺投资有 22,000,000.00
限公司
深圳英迈尔实业
16,000,000.00
有限公司
海南高科技农业
500,000.00
有限公司
合计 196,225,089.51
借款单位 预计担保损失
25,350,000.00
18,362,833.63
27,570,000.00
从化市英豪教育
发展有限公司
46,442,256.88
20,000,000.00
19,999,999.00
深圳德诺投资有 22,000,000.00
限公司
深圳英迈尔实业
16,000,000.00
有限公司
海南高科技农业
500,000.00
有限公司
合计 196,225,089.51
借款单位 原因
由于从化市英豪教育发展有限公司
从化市英豪教育 资不抵债，持续经营能力存在重大不
发展有限公司 确定性，贷款全部逾期却无力偿还，
故预计了部分担保损失。
深圳德诺投资有
限公司
深圳英迈尔实业 贷款已全部逾期，且该公司资不抵
有限公司 债，已无资产可以偿还债务。
海南高科技农业
有限公司
合计
本公司控股子公司英豪教育公司以前年度出现大量亏损，形成负净资产，根据《企
业会计准则-投资》的规定，只需要将其长期股权投资减记至零，但考虑到本公司对其
有债权或对其银行债务负有保证责任，因此本公司按对其投资比例继续减记长期股权投
资，并确认相应的投资损失，减记后形成的长期股权投资负数余额重分类至“其他流动
负债-应承担的子公司亏损”项目。本年度未合并英豪教育公司会计报表，在将英豪教
育公司长期投资恢复至零时已将“其他流动负债-应承担的子公司亏损”17,554,360.5
2元与对英豪教育公司的预计负债157,725,089.51元相抵销，差额140,170,728.99计入
本年度损益，计入本年度损益的预计负债合计为178,670,728.99元。
注17、递延税款贷项
递延税款贷项本年末余额为3,304,902.60元。递延税款贷项是根据财政部[财会函
（1998）25号]规定，将资本公积年初余额中评估增值部分，按现行税率计算未来需要
交纳的所得税作为负债记入“递延税款”科目贷方8,262,256.46元，从1999年起以综合
调整法按10年期限平均摊销，1999年-2004年每年按此规定摊销记入应交税金4,957,35
3.86元后的余额，每年的摊销金额为826,225.65元。
注18、股本
项目 年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 18,497,376.00
其中：国家持有股份 18,497,376.00
境内法人持有 --
股份
境外法人持有 --
股份
其他 --
2、募集法人股 166,479,584.00
3、内部职工股
4、社会公众股
5、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 184,976,960.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 256,000,000.00
2、境内上市的外资股 --
3、境外上市的外资股 --
4、其他 --
已上市流通股份合计 256,000,000.00
三、股份总额 440,976,960.00
本次变动增减（+、-）
项目
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 -- -- -- -- --
其中：国家持有股份 -- -- -- -- --
境内法人持有 -- -- -- -- --
股份
境外法人持有 -- -- -- -- --
股份
其他 -- -- -- -- --
2、募集法人股 -- -- --
3、内部职工股 -- -- -- -- --
4、社会公众股 -- -- -- -- --
5、优先股或其他 -- -- -- -- --
其中：转配股 -- -- -- -- --
未上市流通股份合计 -- -- -- --
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 -- -- -- --
2、境内上市的外资股 -- -- -- -- --
3、境外上市的外资股 -- -- -- -- --
4、其他 -- -- -- -- --
已上市流通股份合计 -- -- -- --
三、股份总额 -- -- -- --
项目 年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 18,497,376.00
其中：国家持有股份 18,497,376.00
境内法人持有 --
股份
境外法人持有 --
股份
其他 --
2、募集法人股 166,479,584.00
3、内部职工股
4、社会公众股
5、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 184,976,960.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 256,000,000.00
2、境内上市的外资股 --
3、境外上市的外资股 --
4、其他 --
已上市流通股份合计 256,000,000.00
三、股份总额 440,976,960.00
有关股权质押情况详见附注九-（四）“或有事项-股东股权质押情况”。
注19、资本公积
项目 年初数
股本溢价 18,426,547.08
接受非现金资产捐赠准备 --
接受现金捐赠 --
股权投资准备 12,586,785.99
拨款转入 --
外币资本折算差额 --
其他资本公积 --
合计 31,013,333.07
项目 本年增加
股本溢价 --
接受非现金资产捐赠准备 --
接受现金捐赠 --
股权投资准备 --
拨款转入 --
外币资本折算差额 --
其他资本公积 --
合计 --
项目 本年减少
股本溢价 --
接受非现金资产捐赠准备 --
接受现金捐赠 --
股权投资准备 --
拨款转入 --
外币资本折算差额 --
其他资本公积 --
合计 --
项目 年末数
股本溢价 18,426,547.08
接受非现金资产捐赠准备 --
接受现金捐赠 --
股权投资准备 12,586,785.99
拨款转入 --
外币资本折算差额 --
其他资本公积 --
合计 31,013,333.07
注20、盈余公积
项目 年初数 本年增加
法定盈余公积 52,449,111.20 --
公益金 25,217,913.48 --
任意盈余公积 1,573,388.88 --
合计 79,240,413.56 --
项目 本年减少 年末数
法定盈余公积 -- 52,449,111.20
公益金 -- 25,217,913.48
任意盈余公积 -- 1,573,388.88
合计 -- 79,240,413.56
注21、未分配利润
项目 本年数
一、净利润 -299,794,314.40
加：年初未分配利润 -735,948,410.57
其他转入 -
二、可供分配的利润 -1,035,742,724.97
减：提取的法定盈余公积 -
提取的法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供股东分配的利润 -1,035,742,724.97
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 -1,035,742,724.97
项目 上年数
一、净利润 -439,941,972.06
加：年初未分配利润 -296,006,438.51
其他转入 -
二、可供分配的利润 -735,948,410.57
减：提取的法定盈余公积 -
提取的法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供股东分配的利润 -735,948,410.57
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 -735,948,410.57
注22、主营业务收入、主营业务成本
（1）按行业分类为：
本年数
类别
主营业务收入
花卉收入 --
玻璃温室收入 --
皮革收入 --
UPS及节能电源收入 --
合作办学收入 --
其他 --
合计 --
本年数
类别
主营业务成本
花卉收入 --
玻璃温室收入 --
皮革收入 --
UPS及节能电源收入 --
合作办学收入 --
其他 --
合计 --
上年数
类别
主营业务收入
花卉收入 3,823,989.00
玻璃温室收入 --
皮革收入 423,776.35
UPS及节能电源收入 --
合作办学收入 --
其他 299,382.00
合计 4,547,147.35
上年数
类别
主营业务成本
花卉收入 9,006,330.74
玻璃温室收入 --
皮革收入 392,768.43
UPS及节能电源收入 --
合作办学收入 11,673,171.92
其他 651,099.28
合计 21,723,370.37
本年度无主营业务收入，主要是本年度合并范围变化所致。本年度英豪花卉公司花
卉销售收入为2,927,008.70元，广汉旅游公司旅游收入为238,140.00元，因合并范围变
化均未合并在报表内。
（2）按地区分类为：
本年数
类别
主营业务收入 主营业务成本
广东省 -- --
四川省 -- --
合计 -- --
上年数
类别
主营业务收入 主营业务成本
广东省 423,776.35 12,065,940.35
四川省 4,123,371.00 9,657,430.02
合计 4,547,147.35 21,723,370.37
注23、主营业务税金及附加
项目 2004年度
计提
计提基础 金额
比例
农业特产税 花卉收入 5％ --
城建税 已缴的流转税 7％ --
教育费附加 已缴的流转税 3% --
交通费附加 已缴的流转税 4% --
营业税 服务收入 5％ --
车船使用税 --
堤田防护费 --
合计 --
项目 2003年度
计提基础 计提比例 金额
农业特产税 花卉收入 5％ 95,038.67
城建税 已缴的流转税 7％ 3,994.01
教育费附加 已缴的流转税 3% 2,263.74
交通费附加 已缴的流转税 4% --
营业税 服务收入 5％ 14,338.55
车船使用税 100.00
堤田防护费 78.40
合计 115,813.37
本年度无主营业务税金及附加，原因同主营业务收入。
注24、其他业务利润
本年数
项目
收入 成本费用 利润
承包租赁收入 -- -- --
门票收入 -- -- --
合计 -- -- --
上年数
项目
收入 成本费用 利润
承包租赁收入 60,800.00 -- 60,800.00
门票收入 8,731.00 3,248.94 5,482.06
合计 69,531.00 3,248.94 66,282.06
注25、营业费用
营业费用本年无发生额，上年数为578,252.30元，原因同主营业务收入。
注26、管理费用
管理费用本年发生额为14,777,698.82元，上年数为324,624,701.45元，本年度较
上年度减少309,847,002.63元，具体项目如下：
项目 本年数
折旧费 4,922,108.64
坏账准备 2,997,854.44
存货跌价准备 846,497.13
办公费 1,054,549.82
工资 2,297,232.34
福利费 42,722.12
工会经费 6,103.16
职工教育经费 4,577.37
差旅费 5,911.22
水电费 146,445.55
运输修理费 49,135.28
业务招待费 --
劳动保护费 --
保险费 1,465,286.24
无形资产摊销 159,666.00
税金 --
退休补贴 97,513.86
中介费 680,000.00
其他 2,095.65
合计 14,777,698.82
项目 上年数
折旧费 5,400,875.86
坏账准备 278,543,305.87
存货跌价准备 31,354,559.21
办公费 1,293,713.67
工资 3,647,092.36
福利费 445,167.25
工会经费 41,496.85
职工教育经费 15,970.41
差旅费 392,858.45
水电费 -98,529.71
运输修理费 163,403.38
业务招待费 736,230.14
劳动保护费 15,123.00
保险费 1,204,058.00
无形资产摊销 442,855.44
税金 282,527.93
退休补贴 94,087.71
中介费 --
其他 649,905.63
合计 324,624,701.45
项目 增减额
折旧费 478,767.22
坏账准备 275,545,451.43
存货跌价准备 30,508,062.08
办公费 239,163.85
工资 1,349,860.02
福利费 402,445.13
工会经费 35,393.69
职工教育经费 11,393.04
差旅费 386,947.23
水电费 -244,975.26
运输修理费 114,268.10
业务招待费 736,230.14
劳动保护费 15,123.00
保险费 -261,228.24
无形资产摊销 283,189.44
税金 282,527.93
退休补贴 -3,426.15
中介费 -680,000.00
其他 647,809.98
合计 309,847,002.63
本年度管理费用较上年度大幅度变动的原因，主要是合并范围变化和本公司上年度
在核销无法收回的应收款项时，先计提坏账准备再将坏账准备与账面原值对抵所致，详
见2003年度会计报表附注十二-3。
注27、财务费用
类别 本年数
利息支出 16,404,006.68
减：利息收入 60.65
汇兑损失 --
减：汇兑收益 --
其他 166.50
合计 16,404,122.53
类别 上年数
利息支出 45,428,609.19
减：利息收入 544,650.78
汇兑损失 --
减：汇兑收益 --
其他 804.55
合计 44,884,762.96
本年度财务费用较上年度减少28,480,640.43元，主要是本年度合并范围减少所致
。
注28、投资收益
类别 本年数
股票投资收益 --
其他债券投资收益 --
非控股公司分来利润 --
年末调整的被投资公司所有者权益净增加的金额⑴ -26,567,185.95
股权转让收益 --
长期投资减值准备⑵ -203,495.15
股权投资差额摊销 --
合计 -26,770,681.10
类别 上年数
股票投资收益 --
其他债券投资收益 --
非控股公司分来利润 137,500.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增加的金额⑴ -49,125,207.75
股权转让收益 611,177.00
长期投资减值准备⑵ --
股权投资差额摊销 --
合计 -48,376,530.75
（1）年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额，包括：
①年末调整的被投资公司所有者权益净增加额-25,671,012.68元，具体情况为：
被投资单位的损
被投资单位 持股比例
益
广汉英豪花卉有限公司 75.00% -17,630,926.60
广汉旅游有限公司 99.00% -7,768,880.41
四川英豪建筑有限公司 60.00% -9,855,960.42
合计
被投资单位 确认的损益 备注
广汉英豪花卉有限公司 -13,027,972.81
本年未合并报表，按权益
广汉旅游有限公司 -6,752,665.14
法核算减记至零为限
四川英豪建筑有限公司 -5,890,374.73
合计 -25,671,012.68
②因福建英豪高科技海底工程公司被福州经济技术开发区工商行政管理局吊销，本
年度核销对该公司的长期投资形成投资损失1,335,878.14元；
③对本公司控股子公司英豪药业公司以前年度出现亏损形成负净资产的情况，考虑
到本公司对其尚有债权，因此本公司按投资比例继续减记长期股权投资，并确认相应的
投资损失，记后形成的长期股权投资负数余额重分类至“其他流动负债-应承担的子公
司亏损”项目618575.70元。本年度考虑到英豪药业公司实际情况，未合并这些公司的
会计报表，按企业会计制度规定将其长期投资恢复至零时已将“其他流动负债-应承担
的子公司亏损”与补记其他应收款的坏账178,870.86元相抵销后的差额439,704.87元转
入投资收益。
（2）长期投资减值准备
单位名称 年初数 本年增加
四川广嘉化纤有限责任公司 1,381,456.37 153,495.15
浙江绍兴羊毛衫厂 450,000.00 50,000.00
合计 1,831,456.37 203,495.15
单位名称 本年减少 年末数
四川广嘉化纤有限责任公司 1,534,951.52
浙江绍兴羊毛衫厂 500,000.00
合计 - 2,034,951.52
四川广嘉化纤公司、浙江绍兴羊毛衫厂因行业原因，经营状况恶化，已停业，故对
上述公司的投资全额计提了长期投资减值准备。
注29、营业外支出
项目 本年发生数
处理固定资产损失 --
在建工程减值准备 --
无形资产减值准备 --
开办费转销 --
罚款支出 --
债权转让损失 --
查封拍卖损失① 49,990,080.16
职工安置费② 13,181,002.80
预计负债③ 178,670,728.99
其他 --
合计 241,841,811.95
项目 上年数
处理固定资产损失 1,786,127.11
在建工程减值准备 3,920,734.59
无形资产减值准备 2,880,000.00
开办费转销 2,465,028.30
罚款支出 36,500.00
债权转让损失 23,494,691.13
查封拍卖损失① --
职工安置费②
预计负债③
其他 3,386.59
合计 34,586,467.72
①因未偿还已逾期的债权，应债权人申请强制执行，2004年度被法院查封拍卖广汉
分公司资产产生的损失为49,990,080.16元，详见附注十二.4,其他本年度未纳入合并
范围的控股子公司被查封拍卖产生的损失，详见附注十二.4。
②根据本公司2004年6月8日召开的第四届董事会第十九次会议议案，本公司决定解
除广汉地区所有在册职工的劳动合同，按国家政策和本公司有关规定予以补偿所产生的
费用，详见附注十二.6。
③预计负债详见附注五.16。
注30、支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付的其他与经营活动有关的现金为943,955.22元，具体项目如下：
项目 金额
办公费 85,264.92
差旅费 5,911.22
水电费 146,445.55
运输费 37,595.28
修理费 11,540.00
审计费 150,000.00
律师费 250,000.00
信息披露费 240,000.00
其他零星 17,198.25
合计 943,955.22
注31、收到的其他与投资活动有关的现金
本年收到的其他与投资活动有关的现金为50.65元，是存款利息收入。
注32、收到的其他与筹资活动有关的现金
本年度收到的其他与筹资活动有关的现金为16,513,913.51元，主要是与各公司的
往来款和广汉经贸局借款，具体项目如下：
项目 金额
英豪学校往来 640,000.00
英豪花卉公司往来 301,451.73
广华旅游公司往来 473,238.10
个人还款 46,676.76
广汉经贸局借款 15,052,546.92
合计 16,513,913.51
注33、支付的其他与筹资活动有关的现金
本年支付的其他与筹资活动有关的现金为166.50元，是支付的银行手续费。
注34、现金及现金等价物
项目 金额
现金的期末余额 79,773.05
减：现金的期初余额 1,641,356.95
加：现金等价物的期末余额 --
减：现金等价物的期初余额 --
加：期末未合并单位的期初现金 1,240,392.98
现金及现金等价物净增加额 -321,190.92
项目 备注
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
加：期末未合并单位的期初现金 详见下表
现金及现金等价物净增加额
期末未合并单位的期初现金明细如下：
序号 单位名称 金额
1 从化市英豪教育发展有限公司 19,969.46
2 海南英豪高科技农业有限公司 1,795.79
3 广汉英豪花卉有限公司 682,378.53
4 广汉旅游有限公司 536,127.31
5 广汉英豪药业有限公司 7.97
6 四川英豪建筑工程有限公司 113.92
合计 1,240,392.98
序号 单位名称 备注
1 从化市英豪教育发展有限公司 2005年1月15日出售
2 因公司主要资产被拍卖或已严重资不抵
海南英豪高科技农业有限公司
债，已无持续经营能力，本年度未合并控
3 广汉英豪花卉有限公司
股子公司会计报表
4 广汉旅游有限公司
5 广汉英豪药业有限公司
6 四川英豪建筑工程有限公司
合计
六、母公司会计报表主要项目注释
由于本年度未合并各控股子公司的会计报表（原因详见附注四），因此，期末合并
会计报表与母公司会计报表相同，除长期股权投资外，其他注释详见会计报表附注五，
期初母公司会计报表的注释参见2003年度会计报表附注六。
1、长期股权投资
（1）长期投资项目
年初数
项目 本年增加
金额 减值准备
长期股权投资 29,041,842.34 1,831,456.37
长期债权投资
合计 29,041,842.34 1,831,456.37
年末数
项目 本年减少
金额 减值准备
长期股权投资 27,006,890.82 2,034,951.52 2,034,951.52
长期债权投资
合计 27,006,890.82 2,034,951.52 2,034,951.52
长期股权投资本年减少的27,006,890.82元，包括：减少长期股权投资（投资成本
）32,204,000.00元，减少长期股权投资（损益调整）-5,197,109.18元，具体为：
A、本年度因主要资产被法院拍卖，公司名存实亡，拟停止经营的控股子公司未纳
入合并范围，相应减少长期股权投资（投资成本）30,804,000.00元，减少长期股权投
资（损益调整）-5,132,987.32元，包括：①英豪花卉公司减少长期股权投资（投资成
本）14,904,000.00元，减少长期股权投资（损益调整）-1,876,027.19元；②广汉广华
旅游公司减少长期股权投资（投资成本）9,900,000.00元，减少长期股权投资（损益调
整）-3,147,334.86元；③四川英豪建筑公司减少长期股权投资（投资成本）6,000,00
0.00元，减少长期股权投资（损益调整）-109,625.27元。
B、因被福州经济技术开发区工商行政管理局吊销的控股子公司福建英豪高科技海
底工程有限公司未纳入合并范围，减少长期股权投资（投资成本）1,400,000.00元，减
少长期股权投资（损益调整）-64,121.86元。
（2）长期股权投资
投资
被投资公司名称 投资金额 投资比例
期限
四川广嘉化纤有限责任
1,534,951.52 5%
公司
浙江绍兴羊毛衫厂 500,000.00 2.17%
合计 2,034,951.52
被投资公司名称 核算方法 减值准备*
四川广嘉化纤有限责任 成本法
1,534,951.52
公司
浙江绍兴羊毛衫厂 成本法 500,000.00
合计 2,034,951.52
（2）长期投资减值准备变动情况
单位名称 年初数 本年增加
四川广嘉化纤有限责任公司 1,381,456.37 153,495.15
浙江绍兴羊毛衫厂 450,000.00 50,000.00
合计 1,831,456.37 203,495.15
单位名称 本年减少 年末数
四川广嘉化纤有限责任公司 1,534,951.52
浙江绍兴羊毛衫厂 500,000.00
合计 - 2,034,951.52
*四川广嘉化纤公司、浙江绍兴羊毛衫厂因行业原因，经营状况恶化，已停业，故
对上述公司的投资全额计提了长期投资减值准备。
2、投资收益
详见附注五.28“投资收益”。
七、分行业资料
（1）按行业
营业收入
行业
本年数 上年数
花卉 -- 3,823,989.00
玻璃温室 -- --
皮革收入 -- 423,776.35
UPS及节能电 -- --
源
-- --
合作办学
299,382.00
其他 --
-- 4,547,147.35
合计
营业成本
行业
本年数 上年数
花卉 -- 9,006,330.74
玻璃温室 -- --
皮革收入 -- 392,768.43
UPS及节能电 -- --
源
-- 11,673,171.9
合作办学
2
其他 -- 651,099.28
-- 21,723,370.3
合计
7
营业毛利
行业
本年数 上年数
花卉 -- -5,182,341.74
玻璃温室 -- --
皮革收入 -- 31,007.92
UPS及节能电 -- --
源
--
合作办学
-11,673,171.92
其他 -- -351,717.28
--
合计
-17,176,223.02
（2）按地区
营业收入
行业
本年数 上年数
广东省 -- 423,776.35
四川省 -- 4,123,371.00
海南省 -- --
合计 -- 4,547,147.35
营业成本
行业
本年数 上年数
广东省 -- 12,065,940.35
四川省 -- 9,657,430.02
海南省 -- --
合计 -- 21,723,370.37
营业毛利
行业
本年数 上年数
广东省 -- -11,642,164.00
四川省 -- -5,534,059.02
海南省 -- --
合计 -- -17,176,223.02
本年度无主营业务收入，主要是本年度合并范围变化所致。本年度控股子公司主营
业务收入为3,165,148.70元，其中：英豪花卉公司花卉销售收入为2,927,008.70元，广
汉旅游公司旅游收入为238,140.00元，因合并范围变化均未合并在报表内。
八、关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
单位名称 注册地址
从化市英豪博大实业有限公司* 从化市
从化市英豪教育发展有限公司 从化市
广汉英豪花卉有限公司 广汉市
四川广惠塑胶有限公司 广汉市
广汉旅游有限公司 广汉市
四川英豪药业有限公司 广汉市
四川英豪建筑工程有限公司 广汉市
四川广金花卉种苗有限公司 广汉市
海南英豪高科技农业有限公司 海口市
深圳德诺投资有限公司 深圳市
福建英豪高科技海底工程有限
福州市
公司
深圳市英达尔投资有限公司 深圳市
单位名称 主营业务
投资旅游；开发、生产、销售：本公司第1大
从化市英豪博大实业有限公司* 动态轨道衡；批发、零售：贸
易
电脑网络工程,生产、开发、销
从化市英豪教育发展有限公司 售花卉、温室、UPS不间断电
源、节能产品、教育产业等
广汉英豪花卉有限公司 花卉生产与销售
生产、销售聚脂塑胶、薄膜、
四川广惠塑胶有限公司
器材及深加工制品。
旅游资源的开发利用、旅游纪
广汉旅游有限公司
念品的制作及销售等
原料药、片剂、冲剂、糖浆剂、
四川英豪药业有限公司
胶囊剂等
工业与民用建筑工程施工（叁
四川英豪建筑工程有限公司
级），建筑材料的开发
生产花卉组织培养苗，销售英
四川广金花卉种苗有限公司
豪教育产品
高效农业投资及产品的加工、
海南英豪高科技农业有限公司
销售等
投资兴办实业、国内商业、物
深圳德诺投资有限公司
质供销业和经营进出口业务
福建英豪高科技海底工程有限 海底工程开发、海洋科技开
公司 发、打捞
投资兴办实业、国内商业、物
深圳市英达尔投资有限公司
质供销业
单位名称 与本公司关系
从化市英豪博大实业有限公司* 股东，占
29.77%股份
从化市英豪教育发展有限公司 控股子公司
广汉英豪花卉有限公司 控股子公司
四川广惠塑胶有限公司 控股子公司
广汉旅游有限公司 控股子公司
四川英豪药业有限公司 控股子公司
四川英豪建筑工程有限公司 控股子公司
四川广金花卉种苗有限公司 控股子公司
海南英豪高科技农业有限公司 控股子公司
深圳德诺投资有限公司 控股子公司
福建英豪高科技海底工程有限
控股子公司
公司
深圳市英达尔投资有限公司 控股子公司
经济性质
单位名称
或类型
从化市英豪博大实业有限公司* 有限责任
从化市英豪教育发展有限公司 有限责任公司
广汉英豪花卉有限公司 中外合资
四川广惠塑胶有限公司 中外合资
广汉旅游有限公司 有限责任公司
四川英豪药业有限公司 有限责任公司
四川英豪建筑工程有限公司 有限责任公司
四川广金花卉种苗有限公司 中外合作企业
海南英豪高科技农业有限公司 有限责任公司
深圳德诺投资有限公司 有限责任公司
福建英豪高科技海底工程有限
有限责任公司
公司
深圳市英达尔投资有限公司 有限责任公司
法定
单位名称
代表人
从化市英豪博大实业有限公司* 朱家健
从化市英豪教育发展有限公司 林尔坚
广汉英豪花卉有限公司 姚晓棣
四川广惠塑胶有限公司 李其富
广汉旅游有限公司 李其富
四川英豪药业有限公司 张亭敏
四川英豪建筑工程有限公司 赵红兵
四川广金花卉种苗有限公司 姚晓棣
海南英豪高科技农业有限公司 陈忠联
深圳德诺投资有限公司 林尔坚
福建英豪高科技海底工程有限
陈忠联
公司
深圳市英达尔投资有限公司 蒲传贵
*2005年1月12日，电子港科技有限公司通过司法拍卖受让从化市英豪博大实业有限
公司持有的本公司社会法人股131,279,584股的股权过户手续已办理完毕，从化市英豪
博大实业有限公司不再持有本公司股份，本公司第一大股东变更为电子港科技有限公司
，持有本公司29.77%的股权。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
本年增
企业名称 年初数
加
从化市英豪博大实业有限公司 人民币55,778万元
从化市英豪教育发展有限公司 人民币39,700万元
广汉英豪花卉有限公司 美元240万
四川广惠塑胶有限公司 美元244万
广汉旅游有限公司 人民币1,000万元
四川英豪药业有限公司 人民币500万元
四川英豪建筑工程有限公司 人民币1,000万元
四川广金花卉种苗有限公司 美元250万元
海南英豪高科技农业有限公司 人民币10,000万元
深圳德诺投资有限公司 人民币1000万元
福建英豪高科技海底工程有限公
人民币1000万元
司
深圳市英达尔投资有限公司 人民币5500万元
本年减
企业名称 年末数
少
从化市英豪博大实业有限公司 人民币55,778万元
从化市英豪教育发展有限公司 人民币39,700万元
广汉英豪花卉有限公司 美元240万
四川广惠塑胶有限公司 美元244万
广汉旅游有限公司 人民币1,000万
四川英豪药业有限公司 人民币500万元
四川英豪建筑工程有限公司 人民币1,000万元
四川广金花卉种苗有限公司 美元250万元
海南英豪高科技农业有限公司 人民币10,000万元
深圳德诺投资有限公司 人民币1000万元
福建英豪高科技海底工程有限公
人民币1000万元
司
深圳市英达尔投资有限公司 人民币5500万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数
企业名称
金额 %
131,279,584.0
从化市英豪博大实业有限公司 29.77
0
357,300,000.0
从化市英豪教育发展有限公司 90
0
广汉英豪花卉有限公司 14,904,000.00 75
四川广惠塑胶有限公司 15,603,678.00 75
广汉旅游有限公司 9,900,000.00 99
四川英豪药业有限公司① 5,000,000.00 100
四川英豪建筑工程有限公司② 10,000,000.00 100
海南英豪高科技农业有限公司③ 10,000,000.00 100
四川广金花卉种苗有限公司④
深圳德诺投资有限公司 9,000,000.00 90
福建英豪高科技海底工程有限公
6,500,000.00 65
司⑤
深圳市英达尔投资有限公司⑥ 52,500,000.00 95
本年增
加
企业名称
金
%
额
从化市英豪博大实业有限公司
从化市英豪教育发展有限公司 -- --
广汉英豪花卉有限公司
四川广惠塑胶有限公司
广汉旅游有限公司
四川英豪药业有限公司①
四川英豪建筑工程有限公司②
海南英豪高科技农业有限公司③
四川广金花卉种苗有限公司④
深圳德诺投资有限公司
福建英豪高科技海底工程有限公
司⑤
深圳市英达尔投资有限公司⑥
本年减少
企业名称
金额 %
从化市英豪博大实业有限公司
从化市英豪教育发展有限公司
广汉英豪花卉有限公司
四川广惠塑胶有限公司
广汉旅游有限公司
四川英豪药业有限公司①
四川英豪建筑工程有限公司②
海南英豪高科技农业有限公司③
四川广金花卉种苗有限公司④
深圳德诺投资有限公司
福建英豪高科技海底工程有限公
司⑤
深圳市英达尔投资有限公司⑥
年末数
企业名称
金额 %
131,279,584.0
从化市英豪博大实业有限公司 29.77
0
357,300,000.0
从化市英豪教育发展有限公司 90
0
广汉英豪花卉有限公司 14,904,000.00 75
四川广惠塑胶有限公司 15,603,678.00 75
广汉旅游有限公司 9,900,000.00 99
四川英豪药业有限公司① 5,000,000.00 100
四川英豪建筑工程有限公司② 10,000,000.00 100
海南英豪高科技农业有限公司③ 10,000,000.00 100
四川广金花卉种苗有限公司④
深圳德诺投资有限公司 9,000,000.00 90
福建英豪高科技海底工程有限公
6,500,000.00 65
司⑤
深圳市英达尔投资有限公司⑥ 52,500,000.00 95
①本公司直接控股10%，通过控股子公司英豪教育间接控股90%，本公司直接和间接
控制其100％的股权，按本公司持有英豪教育的股权比例90%计算，本公司合计拥有91%
。
②本公司直接控股60%，通过控股子公司广汉旅游间接控股40%，本公司直接和间接
控制其100％的股权，按本公司持有广汉旅游的股权比例99%计算，本公司合计拥有99.
6%。
③本公司直接控股80%，通过控股子公司英豪教育间接控股20%，本公司直接和间接
控制其100％的股权，按本公司持有英豪教育公司的股权比例90%计算，本公司合计拥有
98%。
④本公司投入的为实物资产，有关产权未全部办理过户，该公司尚未正式营运，而
且临时营业执照的有效期已过期且已被吊销，本公司在上年已收回投资。
⑤英豪教育控股51%，本公司控股14%，本公司间接控制其65％的股权，该公司尚未
正式营运。
⑥2003年1月8日，本公司控股子公司英豪农业和英豪教育分别将其所持有的英豪生
物的60%和10%的股权与深圳市英达尔投资有限公司股权进行置换，置换后英豪农业持股
90%，英豪教育持股5%，本公司间接控制其95%的股权，并间接控制广州大禹重离子医疗
器材有限公司、四川广汉英豪医药公司及上海博浦实业发展有限公司。
4、不存在控制关系的关联方
不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本公司关系
深圳市天骥控股有限公司 本公司第二大股东，持有本公司7.98%的股份
四川广嘉化纤有限责任公司 联营企业
浙江绍兴羊毛衫厂 联营企业
英豪学校 间接控制
英豪宾馆 同一单位控制
广州英豪实业有限公司 董事长控制的企业
四川广汉英豪医药有限公司 联营企业
广州大禹重离子医疗器材公司 间接控制
四川广汉英豪医药公司 间接控制
上海博浦实业发展有限公司 间接控制
广州蓝粤房地产开发有限公司 同一实际控制人
5、价格政策
本公司与各关联单位的商品交易均执行市场购销价格。
6、关联交易
（1）关联方应收应付款项
A、本公司与各关联方往来
金额
项目
本年末
其他应收款：
从化市英豪教育发展有限公司* 15,932,026.69
海南英豪高科技农业有限公司* 54,602,671.16
广汉市广华旅游开发有限公司* 763,659.76
四川英豪药业有限公司* 178,870.86
深圳德诺投资有限公司 --
英豪宾馆 --
福建英豪高科技海底工程公司 --
广汉英豪医药公司 --
四川广嘉化纤有限公司 --
广州大禹重离子医疗器材公司 --
其他应付款： --
英豪宾馆 --
英豪学校 5,699,486.23
广州大禹重离子医疗器材公司 --
广州英豪实业有限公司 --
四川广嘉化纤有限公司 1,224,831.90
福建英豪高科技海底工程公司 --
广汉英豪花卉有限公司* 847,973.69
金额
项目
上年末
其他应收款：
从化市英豪教育发展有限公司* --
海南英豪高科技农业有限公司* --
广汉市广华旅游开发有限公司* --
四川英豪药业有限公司* --
深圳德诺投资有限公司 140,989,195.69
英豪宾馆 79,345.58
福建英豪高科技海底工程公司 ---
广汉英豪医药公司 951,146.49
四川广嘉化纤有限公司 --
广州大禹重离子医疗器材公司 1,440,000.00
其他应付款：
英豪宾馆 516,216.72
英豪学校 156,901,921.02
广州大禹重离子医疗器材公司 --
广州英豪实业有限公司 11,919,965.34
四川广嘉化纤有限公司 2,421,430.12
福建英豪高科技海底工程公司 3,002,527.59
广汉英豪花卉有限公司*
占全部应收应付款项比例
项目
本年末
其他应收款：
从化市英豪教育发展有限公司* 19.51%
海南英豪高科技农业有限公司* 66.87%
广汉市广华旅游开发有限公司* 0.94%
四川英豪药业有限公司* 0.22%
深圳德诺投资有限公司 --
英豪宾馆 --
福建英豪高科技海底工程公司 --
广汉英豪医药公司 --
四川广嘉化纤有限公司 --
广州大禹重离子医疗器材公司 --
其他应付款： --
英豪宾馆 --
英豪学校 30.31%
广州大禹重离子医疗器材公司 --
广州英豪实业有限公司 --
四川广嘉化纤有限公司 6.51%
福建英豪高科技海底工程公司 --
广汉英豪花卉有限公司* 4.51%
占全部应收应付款项比例
项目
上年末
其他应收款：
从化市英豪教育发展有限公司* --
海南英豪高科技农业有限公司* --
广汉市广华旅游开发有限公司* --
四川英豪药业有限公司* --
深圳德诺投资有限公司 98.09%
英豪宾馆 0.06%
福建英豪高科技海底工程公司 --
广汉英豪医药公司 0.66%
四川广嘉化纤有限公司 --
广州大禹重离子医疗器材公司 1.00%
其他应付款：
英豪宾馆 0.26%
英豪学校 79.00%
广州大禹重离子医疗器材公司 --
广州英豪实业有限公司 6.00%
四川广嘉化纤有限公司 1.22%
福建英豪高科技海底工程公司 1.51%
广汉英豪花卉有限公司*
*是本公司控股子公司，本年度未纳入合并范围，上年度包括在合并范围内，已合
并抵销，故未填列年初数和计算比例。
B、本年未纳入合并范围控股子公司与本公司的关联方往来明细表：
挂账单位 本方科目
其他应收款：
英豪建筑公司 其他应收
英豪教育公司 其他应收
深圳德诺公司 其他应收
英豪花卉公司 其他应收
英豪教育公司 其他应收
英豪教育公司 其他应收
英豪教育公司 其他应收
英豪教育公司 其他应收
深圳德诺公司 其他应收
其他应付款：
英豪药业公司 其他应付
英豪教育公司 其他应付
英豪教育公司 其他应付
广华旅游公司 其他应付
英豪药业公司 其他应付
英豪教育公司 其他应付
深圳德诺公司 其他应付
挂账单位 对方单位
其他应收款：
英豪建筑公司 本公司
英豪教育公司 本公司
深圳德诺公司 本公司
英豪花卉公司 本公司
英豪教育公司 深圳德诺公司
英豪教育公司 广州大禹公司
英豪教育公司 福建海底公司
英豪教育公司 海南农业公司
深圳德诺公司 深圳英达尔
其他应付款：
英豪药业公司 英豪建筑公司
广州英豪实业
英豪教育公司
有限公司
英豪教育公司 英豪学校
广华旅游公司 本公司
英豪药业公司 本公司
英豪教育公司 本公司
深圳德诺公司 英豪教育公司
挂账单位 期初
其他应收款：
英豪建筑公司 9,856,460.42
英豪教育公司 14,161,472.41
深圳德诺公司 -38,088,000.00
英豪花卉公司 4,895,101.10
英豪教育公司 140,989,195.69
英豪教育公司 1,440,000.00
英豪教育公司 -3,002,527.59
英豪教育公司 10,980,000.00
深圳德诺公司 -192,700.00
其他应付款：
英豪药业公司
-
英豪教育公司 11,919,965.34
英豪教育公司 154,952,915.55
广华旅游公司 4,188,388.77
英豪药业公司 10,035,331.28
英豪教育公司 28,093,499.10
深圳德诺公司 -102,901,195.69
挂账单位 借方
其他应收款：
英豪建筑公司 -
英豪教育公司 -
深圳德诺公司 -
英豪花卉公司 3,722,891.73
英豪教育公司 -
英豪教育公司 850,000.00
英豪教育公司 3,002,527.59
英豪教育公司 -
深圳德诺公司 -
其他应付款：
英豪药业公司
英豪教育公司 11,919,965.34
英豪教育公司 7,880.00
广华旅游公司 3,497,238.10
英豪药业公司 9,856,460.42
英豪教育公司 14,161,472.41
深圳德诺公司 -
挂账单位 贷方
其他应收款：
英豪建筑公司 9,856,460.42
英豪教育公司 14,161,472.41
深圳德诺公司 -
英豪花卉公司 7,770,019.14
英豪教育公司 140,989,195.69
英豪教育公司
英豪教育公司 -
英豪教育公司 -
深圳德诺公司 -
其他应付款：
英豪药业公司 9,856,460.42
英豪教育公司 -
英豪教育公司 20,524,050.14
广华旅游公司 72,509.09
英豪药业公司 -
英豪教育公司 2,000,000.00
深圳德诺公司 -
挂账单位 期末
其他应收款：
英豪建筑公司 -
英豪教育公司 -
深圳德诺公司 -38,088,000.00
英豪花卉公司 847,973.69
英豪教育公司 -
英豪教育公司 2,290,000.00
英豪教育公司 -
英豪教育公司 10,980,000.00
深圳德诺公司 -192,700.00
其他应付款：
英豪药业公司
-9,856,460.42
英豪教育公司 -
英豪教育公司 175,469,085.69
广华旅游公司 763,659.76
英豪药业公司 178,870.86
英豪教育公司 15,932,026.69
深圳德诺公司 -102,901,195.69
（2）经本公司2000年临时股东大会和英豪教育公司2000年第二次临时股东大会审
议通过，2000年11月3日英豪教育公司与英豪学校签订《合作办学协议书》，以2000年
12月从英豪学校受让的价值人民币293,594,990.75元的教育教学与生活设施和英豪教育
公司1999年从英豪学校受让的并已投入英豪学校合作办学的价值人民币207,517,643.3
2元的资产，共计价值人民币501,112,634.07元出资与英豪学校共同合作办学，英豪教
育公司按学校收取的学生学杂生活费收入总额的40%，提取合作办学投入资产的折旧维
修和资金使用费摊销，不负担学校成本费用及其他一切开支，英豪学校按学校收取的学
生学杂生活费收入总额的60%，负责学校一切成本费用开支和投入资产的折旧维修和资
金使用费摊销。学生学杂生活费收入按学校每学年的收费标准和每年上、下学期开学日
在册学生为计算依据。英豪学校负责收取每年交纳的学杂生活费，每年按上、下半年分
两期于6月30日与12月31日结算确认后，将其应得的份额转移给英豪教育公司。根据英
豪教育公司与英豪学校签署的上述《合作办学协议》，双方在2002年12月底确认了英豪
教育公司2002年度的合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销19,619,098.96元
。双方在2001年确认了英豪教育公司2001年度的合作办学投入资产的折旧维修和资金使
用费摊销46,737,600.00元。经本公司2002年第二次临时股东大会审议通过，2002年10
月30日，英豪教育公司与英豪学校签署了《合作办学补充协议》，补充协议规定，英豪
教育公司以5.01亿元人民币用于办学的资产和英豪学校1.08亿元人民币的办学资产出资
，共同合作办学。学校收取的学杂生活费收入在支付学校日常费用开支后，英豪教育公
司分配80%，英豪学校分配20%，双方投入学校合作办学的资产折旧费各自承担。根据英
豪教育公司与英豪学校签署的《合作办学补充协议》，双方于2004年12月31日签署了《
2004年度合作办学收入分配确认书》，分配确认书内容为：A、英豪学校2004年度学费
、学杂生活费收入40,176,157.43元，成本费用开支为50,306,018.90元，上述两项相减
后余额为-10,129,861.47元；B、英豪学校2004年度不对英豪教育公司分配办学收入。
（3）2002年11月5日，本公司与中国光大银行深圳罗湖支行签订保证合同，为英豪
教育公司在该行的4,000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年11月5日
至2005年11月5日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，
借款合同的借款期限为2002年11月5日至2003年11月5日。英豪教育公司由于资金困难，
经其股东会批准，决定将其自有的从府国用（1999）字第0875号用途为合作办学用地的
土地予以出售，所获资金用于偿还债务。经英豪教育公司同广州英豪学校协商，学校从
有利于办学出发，双方签订转让协议，于2003年3月26日支付了转让金14,212万元，英
豪教育公司以该款项偿还了其与本公司在光大深圳罗湖支行银行债务。由于该块土地使
用权益被英豪教育公司债权人银行申请办理了查封，不能办理转让过户手续，因此终止
了转让协议的履行。双方约定将学校已支付的14,212万元作为英豪教育公司欠英豪学校
的债务，于2003年4月11日签订了《还款协议书》，约定英豪教育公司于2003年5月15日
前偿还学校14,212万元债务，英豪教育公司以其与学校合作办学的土地与房产提供还款
保证，英豪学校于2003年5月23日向广东省从化市公证处申请强制执行公证，并取得（
2003）从证内经字第454号强制执行公证书，此款项尚未归还。2003年度计算的该笔资
金占用利息为5,869,556.00元，2004年度计算的该笔资金占用利息为7,744,118.80元。
（4）股东以其股权质押为本公司及控股子公司提供保证的情况：
本公司第一大股东从化博大2002年12月13日与中国银行广州天河支行签订证券质押
协议，将其拥有的本公司法人股28,150,000股出质给中国银行广州天河支行，为本公司
在该行的2,500万元借款提供质押担保，质押期限为2002年12月13日至2003年2月7日；
从化博大2002年2月8日与中国银行广州天河支行签订证券质押协议，将其拥有的本公司
法人股41,380,000股出质给中国银行广州天河支行，为本公司在该行的3,000万元借款
提供质押担保，质押期限为2002年2月7日至2005年2月28日。
2002年12月27日，从化博大与佛山华新进出口有限公司签订证券质押协议，将其拥
有的本公司法人股14,000,000股出质给佛山华新进出口有限公司，为本公司控股子公司
英豪教育公司在中国民生银行东城支行的1,000万元委托借款（委托人为佛山华新进出
口有限公司）提供质押担保，质押期限为2003年1月2日至2003年7月3日。
从化博大2002年11月8日与广东发展银行签订证券质押协议，将其拥有的本公司法
人股33,000,000股出质给广东发展银行，为本公司控股子公司英豪教育公司在该行的2
,700万元借款提供质押担保，质押期限为2002年11月11日至2003年2月11日。
深圳市天骥控股有限公司2003年1月13日与深圳市商业银行车公庙支行签订证券质
押协议，将其拥有的本公司法人股35,200,000股出质给深圳市商业银行车公庙支行，为
深圳市德诺投资有限公司在深圳市商业银行车公庙支行借款5,000万元提供质押担保，
质押期限为2003年1月15日至2004年1月13日。
（5）为关联方提供借款保证
本公司为广州英豪学校和广州蓝粤房地产开发有限公司在中国光大银行深圳罗湖支
行借款9,930万元和4,300万元借款提供连带责任保证，保证期限为主债务履行期限届满
之日起两年（参见附注九）。
九、或有事项
（一）未决诉讼：无。
（二）担保事项
截至本年末止，本公司对外担保的主债务已全部逾期，除少数担保外，法院均已判
决或裁定本公司应承担连带清偿责任，本公司对此预计了担保损失1.96亿元。由于借入
款项及对外担保等引起的诉讼事项，法院冻结、查封和拍卖了本公司及控股子公司相关
资产，诉讼、法院冻结、查封和拍卖情况详见附注十二.4,担保详细情况如下：
1、本公司的担保情况：
（1）对控股子公司的担保
A、为英豪教育公司在招商银行广州分行环市东路支行借款3,000万元提供信用担保
，担保期限为2003年1月13日至2005年4月13日，本年末英豪教育公司尚欠该行27,570,
000.00元。
B、为英豪教育公司在上海浦东发展银行广州分行借款5,600万元提供信用担保，担
保期限为2002年4月25日至2005年4月24日，本年末英豪教育公司尚欠该行26,442,256.
88元。
C、为英豪教育公司在上海浦东发展银行广州分行借款2,000万元提供信用担保，担
保期限为2002年6月6日至2005年6月5日。
D、为英豪教育公司在兴业银行广州分行借款2,000万元提供信用担保，担保期限为
2002年8月6日至2005年8月5日。
E、为英豪教育公司在光大银行广州五羊支行借款2,000万元提供信用担保，担保期
限为2003年12月31日至2006年3月31日，本年末英豪教育公司尚欠该行19,999,999.00元
。
F、为英豪教育公司在民生银行广州东城支行借款18,362,833.63元提供信用担保，
担保期限为2001年9月11日至2004年9月11日，2004年度该笔借款已转到民生银行广州分
行。
G、为英豪教育公司在广东发展银行借款2,700万元提供信用担保，担保期限为200
2年11月8日至2005年2月8日，本年末英豪教育公司尚欠该行27,000,000.00元，扣除由
法院拍卖从化市英豪博大实业有限公司抵押的本公司股权款抵偿1,650,000.00元，实际
余额为25,350,000.00元。
H、为英豪教育公司在华夏银行广州分行借款2,000万元提供信用担保，担保期限为
2002年12月13日至2005年12月13日。
I、为英豪教育公司在广州英豪学校的借款14,212万元提供保证，详见附注八.6.（
3）。
J、为英豪教育公司在华夏银行广州分行借款3,000万元提供信用担保，担保期限为
2003年3月26日至2006年3月26日。
K、为深圳市德诺投资有限公司在深圳市商业银行车公庙支行借款5,000万元提供信
用担保，担保期限为2002年10月29日至2005年2月28日，截2004年末，深圳市德诺投资
有限公司尚欠该行2,200万元。
L、为海南英豪高科技农业有限公司在中国工商银行洋浦分行贷款1,000.00万元供
信用担保，担保期限为2002年10月22日至2005年10月22日，截2004年末，海南英豪高科
技农业有限公司尚欠该行50万元。
M、为深圳英迈尔实业有限公司在深圳农业银行国贸支行1,600万借款提供连带责任
担保，借款期限为2002年7月31日到2003年7月31日。
截止2004年末，本公司共计为控股子公司对外借款提供保证的金额为388,345,089
.51元，其中为英豪教育公司对外借款提供保证的金额为207,725,089.51元，为深圳市
德诺投资有限公司对外借款提供保证的金额为22,000,000.00元，为深圳英迈尔实业有
限公司对外借款提供保证的金额为16,000,000.00元，为海南英豪高科技农业有限公司
对外借款提供保证的金额为500,000.00元。
（2）对外提供保证的情况
A、广东华龙集团股份有限公司为本公司在光大银行广州五羊支行借款1,980万元提
供信用保证，担保期限为2003年3月31日至2006年3月31日。本公司为广东华龙集团股份
有限公司在光大银行广州五羊支行借款750万元提供信用保证，保证期限为2003年2月2
5日至2006年2月25日。
B、2003年9月，本公司与中国光大银行深圳罗湖支行签订《最高额保证合同》，分
别为广州英豪学校和广州蓝粤房地产开发有限公司在中国光大银行深圳罗湖支行借款9
,930万元和4,300万元借款提供连带责任保证，保证期限为主债务履行期限届满之日起
两年。
2、英豪教育公司的担保情况：
为本公司对外借款提供的保证：A、为本公司在华夏银行广州分行借款4,000万元提
供信用担保，担保期限为2002年12月2日至2005年12月2日。B、为本公司在上海浦东发
展行广州分行借款2,500万元提供信用担保，担保期限为2002年4月19日至2005年4月18
日，本年末本公司尚欠该行24,999,999.00元。
截止2004年末，英豪教育公司共计为本公司对外借款提供保证的金额为64,999,99
99.00元。
3、控股子公司相互提供保证的情况：
A、英豪教育发展公司为深圳市德诺投资有限公司在深圳市商业银行车公庙支行借
款5,000万元提供信用担保，担保期限为2002年10月29日至2005年2月28日，截2004年末
，深圳市德诺投资有限公司尚欠该行2,200万元。
B、英豪教育发展公司为广州大禹重离子医疗器材有限公司在建设银行广州芳村支
行借款3,000万元提供信用担保，担保期限为2002年10月11日至2005年10月11日。
C、深圳英迈尔实业有限公司为深圳市德诺投资有限公司在深圳商业银行福田支行
的800万元借款（到期日2003年4月26日）提供其所拥有的价值1,600万元房地产权证深
房地字第2000040804号作抵押，该抵押房产被深圳市罗湖区人民法院法院裁定作价6,6
35,560元抵偿银行欠款，截止2004年末余额为1,364,440.00元。
D、英豪教育公司为深圳英迈尔实业有限公司在深圳农业银行国贸支行1,600万借款
（期限2002年7月31日-2003年7月31日）提供连带责任担保。
（三）财产抵押、质押与查封冻结情况
1、财产抵押与质押情况
（1）英豪教育公司以其所拥有的粤房地证字第1352687号、1356809号等房产证项
下的房产与从府国用（1999）字第000919号土地使用权证项下土地使用权为在中国建设
银行广州芳村支行借款5,400万元设置了抵押。
（2）英豪教育公司以其所拥有的从府国用（1999）字第01164号土地使用权证项下
土地使用权为在招商银行广州分行环市东路支行借款3,000万元设置了抵押。
（3）英豪教育公司以其所拥有的粤房地证字第1356294号、1352680号等35个房产
证项下的房产为在中国光大银行广州分行五羊支行借款2,000万元设置了抵押。
2、财产质押与冻结情况详见附注十一和附注十二。
（四）股东的股权质押、冻结和拍卖情况
1、股东以其拥有本公司的股票为本公司及控股子公司的对外借款提供质押保证的
情况详见附注八-（4）。
2、2003年6月26日，从化博大与中国光大银行广州五羊支行签订证券质押协议，将
其拥有的本公司法人股14,100,000股出质给中国光大银行广州五羊支行，为其在该行的
1,000万元借款提供质押担保，质押期限为2003年6月28日至2006年6月28日。
3、因中国银行广州天河支行诉本公司及大股东从化市英豪博大实业有限公司一案
，广州市中级人民法院分别于2003年7月和2003年8月18日下达了两份民事裁定书，冻结
了从化市英豪博大实业有限公司持有本公司的全部社会法人股131,279,584股，并委托
广州景鑫拍卖有限公司于2004年11月12日将其持有本公司的法人股131,279,584股进行
公开拍卖。电子港科技有限公司以6,563,979.20元的价格竞拍成功。截止2004年末，中
国光大银行广州分行五羊支行、广州发展银行、佛山华新进出口有限公司及中国银行广
州天河支行正在办理解除对从化市英豪博大实业有限公司持有本公司社会法人股的股权
质押手续，同时，电子港科技有限公司通过司法拍卖受让从化市英豪博大实业有限公司
持有本公司社会法人股131,279,584股的股权过户手续正在办理之中。
（五）其他事项
1、本年因合并范围变化未纳入合并范围的控股子公司的资产负债与经营情况
（1）2004年12月31日（或2004年度）情况
项目 英豪建筑
113.92
流动资产
其中：存货
其中:其他应收款
长期资产
113.92
资产总额
38,783.12
流动负债
其中：银行负债
对本公司负债
-
长期负债
38,783.12
负债合计
-38,669.20
所有者权益合计
-
主营收入
-
主营利润
9,855,960.42
费用与投资损失合计
其中：计提和核销的财
9,855,960.42
产损失①
拍卖损失②
重大投资损失③
项目 广华旅游
-
流动资产
-
其中：存货
-
其中:其他应收款
-
长期资产
-
资产总额
948,006.53
流动负债
-
其中：银行负债
对本公司负债
-
长期负债
948,006.53
负债合计
-948,006.53
所有者权益合计
238,140.00
主营收入
-427,771.60
主营利润
7,397,408.81
费用与投资损失合计
其中：计提和核销的财
产损失①
3,282,740.18
拍卖损失②
3,926,916.49
重大投资损失③
项目 海南农业
1,795.79
流动资产
-
其中：存货
-
其中:其他应收款
2,715.83
长期资产
4,511.62
资产总额
66,146,994.42
流动负债
500,000.00
其中：银行负债
对本公司负债
-
长期负债
66,146,994.42
负债合计
-66,142,482.80
所有者权益合计
-
主营收入
-
主营利润
121,126.72
费用与投资损失合计
其中：计提和核销的财
-
产损失①
拍卖损失②
-
重大投资损失③
项目 英豪花卉
855,819.49
流动资产
-
其中：存货
-
其中:其他应收款
100,000.00
长期资产
955,819.49
资产总额
1,216,115.67
流动负债
-
其中：银行负债
对本公司负债
-
长期负债
1,216,115.67
负债合计
-260,296.18
所有者权益合计
2,927,008.70
主营收入
-5,459,250.40
主营利润
11,757,428.05
费用与投资损失合计
其中：计提和核销的财
274,404.48
产损失①
7,344,025.36
拍卖损失②
重大投资损失③
项目 从化教育
2,316,000.85
流动资产
100,000.00
其中：存货
-
其中:其他应收款
445,996,412.80
长期资产
448,312,413.65
资产总额
507,063,527.46
流动负债
273,375,089.51
其中：银行负债
对本公司负债
-
长期负债
507,063,527.46
负债合计
-58,751,113.81
所有者权益合计
-
主营收入
-11,671,171.92
主营利润
30,584,319.86
费用与投资损失合计
其中：计提和核销的财
7,431,291.91
产损失①
拍卖损失②
-
重大投资损失③
项目 英豪药业
7.97
流动资产
-
其中：存货
-
其中:其他应收款
-
长期资产
7.97
资产总额
38,783.12
流动负债
-
其中：银行负债
对本公司负债
-
长期负债
10,126,319.13
负债合计
-10,126,311.16
所有者权益合计
-
主营收入
-
主营利润
3,940,553.84
费用与投资损失合计
其中：计提和核销的财
-
产损失①
3,940,553.84
拍卖损失②
-
重大投资损失③
项目 合计
3,173,738.02
流动资产
100,000.00
其中：存货
-
其中:其他应收款
446,099,128.63
长期资产
449,272,866.65
资产总额
575,452,210.32
流动负债
273,875,089.51
其中：银行负债
对本公司负债
-
长期负债
585,539,746.33
负债合计
-136,266,879.68
所有者权益合计
3,165,148.70
主营收入
-17,558,193.92
主营利润
40,980,872.40
费用与投资损失合计
其中：计提和核销的财
17,561,656.81
产损失①
14,567,317.38
拍卖损失②
3,926,916.49
重大投资损失③
①计提和核销的财产损失17,561,656.81元，包括：a、因为英豪药业公司主要资产
被拍卖，已严重资不抵债，本年度英豪建筑公司经公司董事会及股东会审议对其应收款
计提坏账准备并核销9,855,960.42元；b、英豪药业公司根据现有运输设备的状况，计
提了固定资产减值准备274,404.48元；c、英豪教育公司对已被查封且无使用价值的电
源及UPS扣除估计存货清理残值收入10万元后的余额计提存货跌价准备5,567,406.27元
；因被投资单位福建英豪高科技有限公司被吊销，核销对其投资，抵减应付其往来款后
损失1,863,885.64元。
英豪教育公司的其他重要的核销及计提情况：由于深圳德诺公司资不抵债，已处于
停滞状态，无力偿还债务，英豪教育公司将对该公司的债权140,989,195.69元核销，上
年度已全额计提坏账准备，核销不影响本年度损益；由于本期未将海南英豪农业公司纳
入合并范围，考虑到该公司已停止经营，故按企业会计制度将以前年度确认的投资损失
13,204,271.21恢复至零，同时将对海南英豪农业公司的债权10,980,000元确认为坏账
损失，相抵后增加投资收益2,224,271.21元。
②本次未纳入合并范围的控股子公司因债权人要求支付欠款，被法院依法拍卖
导致控股子
公司的损失为14,567,317.38元，其中：英豪花卉公司损失7,344,025.36元、英豪药业
公司损失3,940,553.84元、广华旅游公司损失3,282,740.18元，详见附注十二.4。
③重大投资损失3,926,916.49元，是因为英豪建筑公司的主要资产被拍卖，已无持
续经营能力，故广华旅游公司按制度规定将对该单位的长期股权投资金额减记至零形成
的投资损失。
（2）2003年12月31日（或2003年度）情况
项目 英豪建筑
流动资产 9,856,074.34
其中：存货 -
其中:其他应收
款 9,855,960.42
长期资产 -
资产总额 9,856,074.34
流动负债 38,783.12
其中：银行
负债 -
对本公司负债 -
长期负债 -
负债合计 38,783.12
所有者权益合
计 9,817,291.22
主营收入 -
主营利润 -
费用与投资损
益合计 8,919.40
项目 广华旅游
流动资产 540,642.81
其中：存货 -
其中:其他应收
款 -
长期资产 10,644,256.31
资产总额 11,184,899.12
流动负债 4,364,025.24
其中：银行
负债 -
对本公司负债 -
长期负债 -
负债合计 4,364,025.24
所有者权益合
计 6,820,873.88
主营收入 299,382.00
主营利润 -367,588.13
费用与投资损
益合计 160,575.70
项目 海南农业
流动资产 1,795.79
其中：存货 -
其中:其他应收
款 -
长期资产 86,042.55
资产总额 87,838.34
流动负债 66,109,194.42
其中：银行
负债 500,000.00
对本公司负债 -
长期负债 -
负债合计 66,109,194.42
所有者权益合 -66,021,356.0
计 8
主营收入 -
主营利润 -
费用与投资损 124,586,915.1
益合计 1
项目 英豪花卉
流动资产 13,942,108.21
其中：存货 8,317,480.37
其中:其他应收
款 -
长期资产 4,727,262.01
资产总额 18,669,370.22
流动负债 1,298,739.80
其中：银行
负债 -
对本公司负债 -
长期负债 -
负债合计 1,298,739.80
所有者权益合
计 17,370,630.42
主营收入 3,823,989.00
主营利润 -5,277,380.41
费用与投资损
益合计 725,851.36
项目 从化教育
流动资产 32,247,351.83
其中：存货 5,667,406.27
其中:其他应收
款 -
长期资产 462,554,894.3
7
494,802,246.2
资产总额 0
511,297,868.2
流动负债 3
其中：银行 275,375,090.5
负债 1
142,120,000.0
对本公司负债 0
长期负债 -
511,297,868.2
负债合计 3
所有者权益合 -16,495,622.0
计 3
主营收入 423,776.35
-11,647,067.8
主营利润 5
费用与投资损 275,211,165.2
益合计 6
项目 英豪药业
流动资产 9,543.02
其中：存货 -
其中:其他应收
款 -
长期资产 3,931,018.79
资产总额 3,940,561.81
流动负债 38,783.12
其中：银行
负债 -
对本公司负债 -
长期负债 -
负债合计 10,126,319.13
所有者权益合
计 -6,185,757.32
主营收入 -
主营利润 -
费用与投资损
益合计 9,265,757.32
项目 合计
流动资产 46,741,441.66
其中：存货 13,984,886.64
其中:其他应收
款 -
长期资产 481,943,474.03
资产总额 528,684,915.69
流动负债 583,108,610.81
其中：银行
负债 275,875,090.51
对本公司负债 142,120,000.00
长期负债 -
负债合计 593,196,146.82
所有者权益合
计 -64,511,231.13
主营收入 4,547,147.35
主营利润 -17,292,036.39
费用与投资损
益合计 391,097,598.71
十、承诺事项：无。
十一、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后事项中的非调整事项
（1）中国银行广州天河支行诉本公司及本公司大股东从化市英豪博大有限公司一
案，广州市中级人民法院分别委托广州景鑫拍卖有限公司于2004年11月12日进行公开拍
卖，电子港科技有限公司以6,563,979.20元的价格竞拍成功。2005年1月12日，中国光
大银行广州分行五羊支行、广州发展银行、佛山华新进出口有限公司及中国银行广州天
河支行办理了全部解除对从化市英豪博大实业有限公司持有本公司社会法人股的股权质
押手续，同时，电子港科技有限公司通过司法拍卖受让从化市英豪博大实业有限公司持
有本公司社会法人股131,279,584股的股权过户手续已办理完毕，过户手续办理完成后
，本公司第一大股东为电子港科技有限公司，持有本公司29.77%的股份。
（2）2004年12月13日，本公司召开的第五届四次董事会和2005年1月15日召开的2
005年第一次临时股东大会，审议通过出售英豪教育公司股权的议案。2005年1月15日，
本公司与广州英豪学校签订《股东出资转让协议书》，本公司将全部35,730万元股权转
让给广州英豪学校，转让金为1,000.00万元；英豪学校与英豪学校工会委员会签订《股
东出资转让协议书》，广州英豪学校将其1,980万元股权转让给广州英豪学校工会委员
会，转让金为1元人民币。转让完成后，股权结构变为：广州英豪学校占95%，英豪学校
工会委员会占5%，英豪教育公司于2005年1月18日在广州市工商行政管理局从化分局办
理了工商变更登记手续。
（3）本公司与湖南株洲湘龙芙蓉服装有限公司合资组建株洲万事达实业有限公司
，本公司于2005年1月25日以货币资金出资210万元，占注册资本的70%，湖南株洲湘龙
芙蓉服装有限公司以实物出资90万元，占注册资本的30%。2005年1月28日在株洲市工商
行政管理局注册登记，企业营业执照注册号：4302001004811（1－1），注册资本：人
民币300万元，住所：株洲市芦松区董家段，法定代表人：杨美超，经营范围：皮革制
品、纺织、服装、日用品、矿产品、五金交电、陶瓷产品、机电产品、橡塑制品、办公
用品、有色金属、家具、百货批零兼营。2005年2月25日，株洲万事达实业有限公司在
湖南省商务厅对外经济贸易发展处进行了对外贸易经营者备案登记，2005年3月1日，取
得株洲市海关［株洲关字第4302963059号］自理报关注册登记证，自2005年3月1日起，
可按海关批准的范围开展自理报关业务。
（4）经2005年1月15日第5届董事会第5次会议审议通过，2005年3月29日，广东英
豪科技教育投资股份有限公司更名为广东华圣科技投资股份有限公司，并在广东省工商
行政管理局办理了工商变更登记手续，变更后企业法人营业执照号为4400001009926,
住所变更为：深圳市福田区滨河大道联合广场22楼2205室，法定代表人变更为：张如深
，经营范围变更详见附注一“本公司简介”。
（5）2004年12月24日，本公司召开的2004年第二次临时股东大会审议通过决议，
本公司决定向控股子公司英豪教育公司在银行的借款提供9,000.00万元额度的担保。2
005年3月31日，由本公司和英豪学校共同担保，英豪教育公司向华夏银行广州分行越秀
支行贷款8,900.00万元，借款期限为2005年3月31日至2006年1月31日，其中5,000.00万
元用于英豪教育公司偿还由本公司担保的该银行逾期贷款，3,900.00万元用于本公司偿
还该银行的逾期贷款。
（6）郑小斌等诉本公司控股子公司四川英豪建筑公司拖欠民工工资一案，2005年
1月13日，广汉市劳动争议仲裁委员会［广劳仲裁字（2005）第002号］仲裁裁决书，裁
决四川英豪建筑公司支付拖欠申诉人郑小斌等民工工资82,779.34元。四川英豪医药有
限公司、广汉分公司和四川英豪建筑公司签订《转债协议》，由四川英豪医药有限公司
代广汉分公司偿还其所欠四川英豪建筑公司款项83,579.34元，四川英豪建筑公司用于
偿还民工工资及诉讼费。
（7）四川省化工建筑总公司诉本公司控股子公司英豪药业公司、四川英豪建筑公
司一案，2004年12月1日，广汉市人民法院［（2005）广汉民初字第71号］民事判决书
，判决英豪药业公司支付四川英豪建筑公司工程款352,730.00元及利息44,001.30元，
四川英豪建筑公司支付四川省化工建筑总公司上述相同款项。2005年3月16日，英豪药
业公司和四川省化工建筑总公司签订《资产抵债协议书》，以被广汉市人民法院查封的
锅炉等5台套生产设备设备低偿，英豪药业与其不再有债权债务关系。
（8）2005年4月25日，本公司第五届董事会第6次会议审议通过了本公司2004年度
财务报告及其摘要，并作出2004年度利润分配预案：由于2004年度实际可供股东分配的
利润为-1,035,742,724.97元，根据《公司章程》的有关规定，在弥补以前年度的亏损
之前，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（9）2005年4月26日，第五届董事会第6次会议审议通过资产核销的议案
A、由于本公司投资的四川广嘉化纤有限公司资产已被债权人拍卖，绍兴羊毛衫厂
已无法取得联系，因此，本公司拟对上述两家公司的长期投资全额予以核销即1,534,4
95.52元和500,000.00元，2004年度已全额计提减值准备。.
B、由于本公司投资的福建英豪高科技海底工程有限公司因长期未经营已于2004年
11月10日被工商局吊销营业执照，本公司拟对该公司的长期投资1,335,878.14元予以核
销，2004年度长期投资已冲减至零元。
C、本公司拟核销运输类固定资产1,075,506.50元，因已过使用期限，本公司拟全
额予以核销，本次核销不会给本公司造成损失。
D、由于本公司子公司四川英豪药业资产因拖欠胡佑光和四川省化工建设总公司一
案，该公司资产已被出售抵债和以资抵债，该公司资产已为负数，因此，本公司拟核销
对该公司应收款178,870.86元。因公司以前年度已对该公司债权计提资产减值，本次核
销不会给公司造成账面损失。
E、由于中国工商银行广汉市支行申请广汉市人民法院执行（2003）德仲裁字第97
号裁决书，本公司子公司广汉市广华旅游开发有限公司主体资产已被拍卖，因此，本公
司拟核销对该公司应收款763,659.76元，2004年度已全额计提了坏账。
F、由于本公司子公司海南英豪高科技农业有限公司已资不抵债，该公司以前年度
出现亏损形成负净资产公司已计提损失，本年度考虑该公司的实际情况未合并会计报表
，现拟对其债权54,602,671.16元全额核销，2004年度已全额计提了坏账。
2、资产负债表日后事项中的调整事项：无。
十二、其他重要事项
1、持续经营的重大不确定性及本公司拟采取的措施
如会计报表附注一的第六段所述，华圣科技公司2004年度发生亏损29,979.43万元
，2004年12月31日所有者权益为-48,451.20万元，流动负债高于资产总额48,120.71万
元，财务状况严重恶化。本公司的主营业务已严重萎缩，基本处于停滞状态，银行借款
均已到期且未获展期，可供经营活动支出的货币资金严重短缺且无法偿还到期债务，导
致债权人通过司法途径催收债务，查封、冻结及拍卖本公司及主要控股子公司资产，财
务状况急剧恶化，本公司的持续经营能力因此受到重大影响。为缓解持续经营风险，渡
过难关，本公司已经或将要采取以下措施：
（1）在可预见的将来，影响本公司持续经营能力的主要情形是本公司的重大资产
重组，包括债务重组、业务重组和优质资产的注入能否获得成功，本公司正在通过各种
可能的方式稳定债权人，并希望得到债权人的理解、支持和参与，以便于尽早进行债务
、业务和资产重组。
（2）由于本公司银行贷款已全部逾期且已无力偿还债务，对控股子公司和对外担
保已全部逾期，借款单位无力偿还逾期债务，债权银行通过司法途径诉讼、查封和拍卖
本公司及控股子公司资产，因此，本公司进行业务和资产重组的关键在于债权银行免息
、挂账停息或作出其他形式的让步，本公司正在努力与债权银行进行沟通，目前尚未协
商一致。
（3）本公司正在寻求当地政府支持解决公司重组中的各种障碍，以便能够尽快地
进行债务、业务和资产重组。
2、对本公司持续经营假设的特别说明
（1）本公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变
现资产、清偿债务。
（2）本公司未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下所必需的调
整。
3、重大资产核销、报废及减值准备计提情况
本公司母公司重大资产核销、报废及减值准备计提情况如下：
广汉分公
资产类别 母公司 合计
司
原材料-长丝备件 709,048.46 709,048.46
长期股权投资 1,335,878.14 1,335,878.14
固定资产-其他设
192,630.91 192,630.91
备
合计 709,048.46 1,528,509.05 2,237,557.51
备注
资产类别
计提存货跌价损失并核销
原材料-长丝备件 福建高科技海底公司被吊销，经董事会批准
长期股权投资 将该投资予以核销造成的损失
固定资产-其他设 固定资产盘亏、处置损失
备
合计
本次未纳入合并范围的控股子公司的重大资产核销、报废及减值准备计提情况：
（1）2004年10月15日，经英豪教育公司董事会2004年第2次会议和2004年临时股东
会通过决议，考虑到英豪教育公司2000年以前购入尚未售出的电源及UPS原材料和库存
商品已过期和过时，无法再正常销售，而且该存货于2003年6月被浦东发展银行广州分
行通过法律程序查封。该类存货共计原值为11,334,812.55元，2003年度已计提了50%即
5,667,406.28元的存货跌价准备，本次会议决议除保留其可能的残值收入100,000.00元
外，差额5,567,406.27元本期计提存货跌价准备。
（2）2004年12月31日，经英豪教育公司2004年临时股东大会审议，根据年度资产
清核结果和《企业会计制度》、英豪教育公司《计提各项减值准备的制度》及《核销各
项坏账损失的制度》的规定，英豪教育公司于2002年和2003年度对控股子公司深圳市德
诺投资有限公司的债权140,989,195.69元计提了100%的坏账准备，根据目前的实际情况
，考虑到深圳市德诺投资有限公司生产经营及现金流量都是处于停滞状态，而且资不抵
债，即将进入破产清算阶段，损失基本已成定局，英豪教育公司决定对上述确已无法收
回的应收债权进行核销。上述处理不影响英豪教育公司2004年度的利润和2004年末净资
产。
（3）因英豪海底工程公司自成立后，尚未正式投入生产营运，2004年11月10日，
英豪海底工程公司被福州经济技术开发区工商行政管理局吊销，经英豪教育公司董事会
审议将该投资予以核销，核销形成英豪教育公司损失1,863,885.64元。
（4）经四川英豪建筑公司董事会和股东会审议，因承建英豪药业公司工程，四川
英豪建筑公司应收英豪药业公司工程款9,855,960.42元。目前，英豪药业公司因涉诉，
资产已被全部处置，财务状况已严重恶化，已无法收回该款项，因此，将英豪药业公司
所欠工程款9,855,960.42元全部计提坏账准备，并全额作为坏账损失核销。以上资产处
置形成损失9,855,960.42元。
4、债权人要求支付欠款的诉讼及财产查封、拍卖情况
本公司因债权人要求支付欠款，被法院依法拍卖导致损失情况如下：
资产类别 广汉分公司 母公司
固定资产-玻璃温
40,076,137.71
室
固定资产-设备及
2,456,578.73
其他
原材料 80,501.60
无形资产 5,788,462.88
固定资产-房产 1,395,768.33
合计 49,797,449.25 --
资产类别 合计 备注
固定资产-玻璃温 英豪花卉公司基地被法院拍卖给本
40,076,137.71
室 公司造成的损失
固定资产-设备及
2,456,578.73 法院拍卖损失
其他
原材料 80,501.60 法院拍卖损失
无形资产 5,788,462.88 法院拍卖损失
固定资产-房产 1,395,768.33 法院拍卖损失
合计 49,797,449.25
债权人要求支付欠款的诉讼及财产查封、拍卖具体情况如下：
（1）2003年12月，本公司收到海南省洋浦经济开发区人民法院（2003）浦民初字
第123号民事判决书，判决本公司控股的海南英豪农业公司于本判决生效后十日内偿还
原告中国工商银行洋浦分行借款人民币50万元及逾期利息，本公司承担连带清偿责任。
（2）2003年本公司收到广东省广州市中经人民法院（2003）穗中法民二初字第14
号民事判决书，判决英豪教育公司于本判决发生法律效力之日起十日内向原告广东发展
银行清偿借款本金2,700万元及利息、复息，本公司承担连带责任。
（3）2003年6月，本公司和英豪教育公司分别收到广东省公证处（2003）粤公证函
字第134号和135号函件，中国银行广州市天河支行向其申请出具执行证书，执行标的为
：（2002）粤公证经字第04812号《借款合同》的本金3000万元及利息与实现债权的有
关费用，（2002）粤公证经字第89207号《延期还款协议书》的本金2500万元及利息与
实现债权的有关费用。
（4）2003年7月和8月，本公司和英豪教育公司分别收到广东省广州市中级民法院
（2003）穗中法执字第783、784号、00751号和00897号执行通知书，责令本公司和英豪
教育公司在2003年8月28日之前履行已发生法律效力的广东省公证处作出的（2003）粤
公证内字第13827、13828号、粤证内字第1026607号公证书和广州市公证处作出的（20
03）穗证内经字第1041605号公证书，逾期不履行，法院将依法强制执行。
（5）2003年10月，经兴业银行广州分行申请执行，本公司和英豪教育公司收到广
州市中人民法院（2003）穗中法执字第751-2号民事裁定书，裁定查封英豪教育公司持
有的从府国用（1999）字第00872、00874、00919号证书下的土地使用权和房产粤房地
证字第1356282等39个房产证下的房产。
（6）2003年10月，经上海浦东发展银行广州分行申请执行，本公司和英豪教育公
司分收到广东省广州市中级民法院（2003）穗中法执字第01242号执行通知书，责令本
公司和英豪教育公司在2003年10月31日之前履行已发生法律效力的广东省公证处作出的
（2003）粤公证内字第34970号执行证书，逾期不履行，法院将依法强制执行。
（7）2003年4月，经招商银行广州分行环市东路支行申请执行，本公司和英豪教育
公司收到广州市中人民法院（2003）穗中法执字第260-14号民事裁定书，裁定查封本公
司持有广汉英豪花卉有限公司75%的权益、四川英豪药业有限公司10%的权益、广汉市广
华旅游开有限公司99%的权益、持有德阳市商业银行有限公司8.98%的权益；英豪教育公
司持有四川英豪药业有限公司5%的权益、位于温泉镇共29,481平方米土地使用权。
（8）2003年4月，经招商银行广州分行环市东路支行申请执行，本公司收到广州市
中级人民法院（2003）穗中法执字第260-21号民事裁定书，裁定查封本公司广汉分公司
位于广汉市雒城镇南昌路1-32幢全部共42,346.86平方米的房屋产权，及面积147,218.
89平方米的土地使用权。
2004年8月28日，本公司、四川省广汉市土地开发整理中心和招商银行广州分行签
订《资产转让协议书》，对于广州市中级人民法院查封的上述有产权证的42,346.86平
方米的房产、所有无产权证的房产及在建工程147,218.89平方米的划拨土地使用权，扣
除在建工程被德阳市中级人民法院查封的部分，广汉市国土局测绘中心测量为96,512.
52平方米土地使用权及该土地上房屋产权先行转让给四川省广汉市土地开发整理中心；
转让价格1,213.37万元人民币，其中1,013.37万元用于缴纳土地出让金（由广汉市土地
开发整理中心自行向广汉市国土局缴纳），200万元用于归还英豪教育公司所欠招商银
行广州分行的部分贷款；协议生效后，由招商银行广州分行向广州市中级人民法院申请
将上述先行转让的资产裁定给广汉市土地开发整理中心，广汉市土地开发整理中心承诺
在收到广州市中院的裁定书同时，将200万元转让款支付给招商银行广州分行。2004年
9月13日，广州市中级人民法院［（2003）穗中法执字第260号－15号］民事裁定书裁定
，将广汉分公司位于广汉市雒城南昌路（宗地编号DJ0909001号）面积117,734.12平方
米用地，剔除（宗地编号DJ0811005号）后面积为96,512.52平方米土地使用权及该土地
上所盖房屋产权转让至买受人四川省广汉市土地开发整理中心名下；该转让中所需过户
、办证等相关费用由买受人承担；过户手续按有关规定办理。处置上述资产使本公司损
失907.56万元。
（9）2004年1月，本公司收到四川省广汉市人民法院（2003）广汉执字第255号民
事裁定，裁定本公司将所有的日本帝人纺丝卷绕生产机器一套、德国空调设备一台等以
拍卖成交价180万元强制转让给买受人林绥，拍卖所得款项归还本公司在建行广汉市支
行的贷款1,424,050.00元。这些设备的账面原值为5,594.88万元，已提折旧1,930.22万
元，已计提固定资产减值准备3,457.69万元，账面价值为206.97万元，本公司损失为6
4.57万元。
（10）2004年4月，本公司收到四川省广汉市人民法院（2004）广汉执字第106号民
事裁定，裁定本公司将所有的财产POY-DTY生产线设备作价239万元的价格拍卖给四川广
汉三兴化纤有限责任公司，归还中国工商银行广汉市支行 贷款2,178,820.00元，
这些设备的账面原值为12,622.15万元，已提折旧10,602.64万元，已计提固定资产减值
准备1,801.63万元，账面价值为217.89万元，本公司无损失。
（11）因招商银行广州分行环市东路支行诉本公司一案，2004年7月28日，广州市
中级人民法院［（2003）穗中法执字第260－34号］民事裁定书，依据已经发生法律效
力的［（2003）穗让内经字第1006394号强制执行公证书］，查封本公司持有的英豪药
业公司的全部股权及权益。
（12）因本公司和英豪教育公司为深圳英迈尔实业有限公司在中国农业银行深圳国
贸支行贷款1,600万元提供担保，深圳英迈尔实业有限公司逾期未偿还，中国农业银行
深圳国贸支行向深圳市中级人民法院提起诉讼。2004年9月21日，深圳市中级人民法院
［（2004）深中法民二初字第396号］民事判决书，判决深圳英迈尔实业有限公司清偿
贷款本金1,600万元及截止至2004年4月20日的利息1,516,886.58元，本公司和英豪教育
公司承担连带清偿责任。
（13）因中国工商银行广汉支行诉本公司广汉分公司及其控股子公司英豪花卉公司
一案，广汉市人民法院委托德阳市诚实拍卖行于2004年11月29日对英豪花卉基地土地使
用权（英豪花卉所有）和地面建筑物、附着物及其它设备设施（广汉分公司所有）进行
了拍卖，拍卖成交价格740万元。本公司这些固定资产原值为6,289.55万元，已提折旧
1,924.08万元，本次拍卖给本公司造成的损失为4,007.61万元。
本次未纳入合并范围的控股子公司因债权人要求支付欠款，被法院依法拍卖 导致
控股子公司的损失为1,456.73万元，其中：英豪花卉公司损失734.40万元、英豪药业公
司损失394.06万元、广华旅游公司损失328.27万元。本次未纳入合并范围的控股子公司
因债权人要求支付欠款的诉讼及财产查封、拍卖具体情况如下：
（1）2003年3月，经中国民生银行广州东城支行申请执行，本公司收到广州市中级
人民法院（2003）穗中法执字第112号事裁定书，裁定查封英豪教育公司所拥有的位于
从化市良口镇的厂房、行政办公区3幢及住宅和宿舍等房产一批。
（2）2003年6月，经上海浦东发展银行广州分行申请执行，本公司和英豪教育公司
收到广州市中人民法院（2003）穗中法执字第560、561-3、561-4、561-5号民事裁定书
，裁定查封英豪教育公司持有深圳市德诺投资有限公司90%股权，海南英豪农业公司和
英豪教育公司分别持有的深圳市英达尔投资有限公司90%和5%股权和英豪教育公司所有
的位于从化市良口镇工厂仓库的电源材料、电源产品一批。
（3）英豪教育公司2003年11月收到广州市公证处通知，中国建设银行广州芳村支
行已就该公司在该行的借款2,550万元及利息和该公司为广州大禹重离子医疗器材有限
公司在该行借款3,000万元及利息提供保证申请办理强制执行公正书。
（4）2000年5月，本公司控股子公司英豪花卉公司与中国工商银行广汉市支行签订
《最高额抵押合同》，为本公司从2000年5月19日至2002年5月18日在该行的最高借款余
额人民币500万元提供抵押担保。2003年12月，本公司收到德阳仲裁委员会（2003）德
仲裁字第97、98号裁决书，裁决本公司于本裁决书生效之日起10日内偿还申请人中国工
商银行广汉市支行借款本金4,408万元及利息1,245,545.60元。2004年2月，本公司、本
公司广汉分公司和英豪花卉公司收到四川省广汉市人民法院（2004）广法执行字第105
、106号民事裁定书，查封了本公司拥有的广汉花卉温室50,000平方米、办公操作房1,
183平方米、锅炉房336平方米、配电房72平方米、广汉分公司所有的机器设备、位于四
川广汉市雒城镇中山路广华1号楼的房屋3,638平方米和英豪花卉公司的土地使用权69,
067.28平方米土地使用权［广国用（2002）字第4279号］及广汉分公司所有的该土地上
建筑物、附着物以及温室栽植的全部设备、供电与应急自备发电设备、天然气输送设备
、锅炉系统、冷冻设备、电瓶车等财产。广汉市人民法院委托德阳市诚实拍卖行于200
4年11月29日进行拍卖并经广汉市人民法院［（2004）广汉执字第105、106号］民事裁
定书裁定，广汉市统一征地办公室以740万元购得上述财产。上述资产拍卖给英豪花卉
公司形成配套设备设施损失58.76万元，同时，因花卉基地的拍卖，致使花卉基地玻璃
温室内的花卉无法存活，造成花卉损失675.64万元，共计损失734.40万元。
（5）2004年6月17日，德阳市中级人民法院作出的（2004）德民初字第30号民事调
解书已经发生法律效力，胡佑光于2004年8月5日向德阳市中级人民法院申请强制执行。
2004年12月7日，本公司控股子公司英豪药业公司、胡佑光及广汉市人民政府统一征地
办公室签订《资产转让和抵偿协议书》，并经2004年12月30日德阳市中级人民法院［（
2004）德法执字第61－2号］民事裁定书裁定，英豪药业公司将其被德阳市中级人民法
院查封的位于广汉市雒城镇南昌路厂区内的厂房等在建工程（约4000平方米）以100万
元人民币变卖给广汉市统一征地办公室，广汉市统一征地办公室将该100万元支付给申
请执行人胡佑光；将英豪药业被德阳市中级人民法院查封的位于广汉市雒城镇南昌路厂
房内的两条制药生产线设备抵偿给胡佑光，以抵清其所欠胡佑光剩余欠款。英豪药业公
司与胡佑光签订的修建药业土建工程合同，已付款180.70万元，尚欠2,150,063.55元、
资金利息8万余元以及英豪药业公司应承担的此次诉讼纠纷的诉讼费、保全费用、执行
费等5万余元，共计欠款228.01万元，本次处置将给英豪药业公司造成394.06万元的损
失。
（6）因本公司控股子公司广汉市广华旅游有限公司用广华宾馆房产和设施为本公
司广汉分公司在工行广汉支行借款作抵押，2004年11月29日，广汉市人民法院委托德阳
市诚实拍卖行将位于广汉市雒城镇中山路1号楼的广华宾馆综合楼及对应的土地使用权
（不包括宾馆内的设备、设施）作价350万元变卖给阮永贵，本次拍卖广汉市广华旅游
有限公司损失328.27万元。
（7）成都四维泰丰通风净化工程有限公司诉本公司控股子公司四川英豪建筑公司
一案，2004年10月13日，德阳市中级人民法院［（2004）德民初字第49号］民事判决书
，判决四川英豪建筑公司支付成都四维泰丰通风净化工程有限公司工程款2,207,221.4
4元及逾期付款违约金50,000.00元。
（8）四川广汉市耐火保温材料厂诉本公司控股子公司四川英豪建筑公司一案，20
04年9月30日，广汉市人民法院这［（2004）广汉民初字第705号］民事判决书，判决四
川英豪建筑公司支付四川省广汉市耐火保温材料厂工程款36,317.80元。
（9）四川省化工建筑总公司诉本公司控股子公司英豪药业公司、四川英豪建筑公
司一案，2004年12月1日，广汉市人民法院［（2005）广汉民初字第71号］民事判决书
，判决英豪药业公司支付四川英豪建筑公司工程款352,730.00元及利息44,001.30元，
四川英豪建筑公司支付四川省化工建筑总公司上述相同款项。
（10）陈玉彬等74名英豪药业公司职工诉英豪药业公司拖欠工资一案，2004年7月
2日，广汉市劳动争议仲裁委员会［广劳仲裁字（2004）第025号］仲裁裁决书，裁决英
豪药业公司依法支付陈玉彬等74名职工2003年12月至2004年6月月的工资241,559.80元
、支付解除劳动合同经济补偿金、安置费共计1,601,871.00元，补缴欠缴的社会保险1
25,827.20元，档案管理费11,100元和仲裁费6,000.00元，共计1,986,358.00元。已随
同广汉地区职工一道安置，详见附注十二.6“职工安置”。
5、2004年9月15日，本公司第二大股东深圳市天骥控股有限公司同深圳市城银物业
管理有限公司、深圳市商业银行车公庙支行、深圳市德诺投资有限公司签订了股权转让
《协议书》，将其持有本公司全部社会法人股35,200,000股转让给深圳市城银物业管理
有限公司，转让价格2,393.60万元人民币，变卖该股权所得价款优先偿还深圳市德诺投
资有限公司在深圳市商业银行车公庙支行的5,000.00万元人民币借款。本次股份转让完
成后，深圳市城银物业管理有限公司将持有本公司社会法人股7.98%，为本公司第二大
股东。上述股份转让的四方于2004年9月15日向深圳市公证处申请公证，深圳市公证处
出具了［（2004）深证内参字第16214号］公证书。截至本报告期末尚未办理过户手续
。
6、职工安置
根据本公司2004年6月8日召开的第四届董事会第十九次会议议案，本公司决定解除
广汉地区所有在册职工的劳动合同，按国家政策和本公司有关规定予以补偿。由于无力
支付解除广汉地区职工劳动合同的补偿金，本公司决定向广汉市政府借款，用于支付本
公司解除广汉地区职工劳动合同的补偿金。根据2004年12月7日出台的广英科投广分司
（2004）字第010号《广东英豪科技教育投资股份有限公司广汉分公司职工安置方案》
，本公司制定了在职职工安置办法、退休职工安置办法及其它事项的处理办法。2004年
6月至2005年1月，本公司陆续自广汉市经济贸易局改制办借入15,052,546.92元，已实
际支付15,052,546.92元。
十三、补充资料
1、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求，全面摊
薄和加权平均计算的2004年度净资产收益率及每股收益如下：
净资产收益率
项目 报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -
营业利润 -31,181,821.35
净利润 -299,794,314.40
扣除非经常性后的净利润 -57,952,502.45
每股收益
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 - -
营业利润 -0.07 -0.07
净利润 -0.68 -0.68
扣除非经常性后的净利润 -0.13 -0.13
由于净资产和利润均为负数，计算的净资产收益率已无实际意义，故不计算净资产
收益率。
2、根据中国证监会的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损
益》的规定，在计算2004年全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，扣除的
非经常性损益项目列示如下：
项目 税前金额
扣除前净利润
减：股权转让收益 --
加：营业外支出中预计的担保损失 178,670,728.99
营业外支出中拍卖资产损失 49,797,449.25
营业外支出中处置固定资产净损失 192,630.91
营业外支出中转让债权的损失 --
营业外支出中职工安置费 13,181,002.80
其他营业外支出 --
扣除后的净利润
项目 所得税影响
扣除前净利润
减：股权转让收益
加：营业外支出中预计的担保损失
营业外支出中拍卖资产损失
营业外支出中处置固定资产净损失
营业外支出中转让债权的损失
营业外支出中职工安置费
其他营业外支出
扣除后的净利润
项目 扣除金额
扣除前净利润 -299,794,314.40
减：股权转让收益 --
加：营业外支出中预计的担保损失 178,670,728.99
营业外支出中拍卖资产损失 49,797,449.25
营业外支出中处置固定资产净损失 192,630.91
营业外支出中转让债权的损失 --
营业外支出中职工安置费 13,181,002.80
其他营业外支出 --
扣除后的净利润 -57,952,502.45
3、资产减值准备明细表，详见会计报表会企01表附表1
4、金额异常或年度间变动异常的报表项目，这些项目的具体情况及变动原因。
2004年末（度）
项目
金额
货币资金 79,773.05
应收账款 -
其他应收款 25,600,376.68
存货 -
固定资产净值 -
固定资产净额 -
在建工程 -
无形资产 -
短期借款 238,277,130.00
应付账款 -
其他应付款 18,801,733.44
应交税金 20,433,237.86
预计负债 196,225,089.51
主营业务收入
-
主营业务成本 -
主营税金及附
加 -
其他业务利润 -
营业费用 -
管理费用 14,777,698.82
财务费用 16,404,122.53
投资收益 -26,770,681.10
营业外支出 241,841,811.95
2003年末（度）
项目
金额
货币资金 1,641,356.95
应收账款 34,798.21
其他应收款 2,548,699.10
存货 14,788,487.25
固定资产净值 286,133,263.38
固定资产净额 222,785,764.14
在建工程 3,920,734.59
无形资产 325,011,486.25
短期借款 517,755,090.51
应付账款 5,251.30
其他应付款 198,619,920.40
应交税金 22,500,963.13
预计负债 --
主营业务收入
4,547,147.35
主营业务成本 21,723,370.37
主营税金及附
加 115,813.37
其他业务利润 66,282.06
营业费用 578,252.30
管理费用 324,624,701.45
财务费用 44,884,762.96
投资收益 -48,376,530.75
营业外支出 34,586,467.72
2003年较
项目 2002年增减
变动(%)
货币资金 -95.14%
应收账款 -100.00%
其他应收款 904.45%
存货 -100.00%
固定资产净值 -100.00%
固定资产净额 -100.00%
在建工程 -100.00%
无形资产 -100.00%
短期借款 -53.98%
应付账款 -100.00%
其他应付款 -90.53%
应交税金 -9.19%
预计负债 100.00%
主营业务收入
-100.00%
主营业务成本 -100.00%
主营税金及附
加 -100.00%
其他业务利润 -100.00%
营业费用 -100.00%
管理费用 -95.45%
财务费用 -63.45%
投资收益 -44.66%
营业外支出 599.24%
项目 变动情况及原因
货币资金 详见附注五.1
应收账款 详见附注五.2
其他应收款 详见附注五.3
存货 详见附注五.4和附注十二.三
固定资产净值 详见附注五.6
固定资产净额 详见附注五.6
在建工程 详见附注五.7
无形资产 详见附注五.8
短期借款 详见附注五.10
应付账款 详见附注五.11
其他应付款 详见附注五.14
应交税金 详见附注五.12
预计负债 详见附注五.16
详见附注五.22、附注一的第六段和
主营业务收入
附注十二-1
主营业务成本 与收入同步变化
主营税金及附
与收入同步变化
加
其他业务利润 详见附注五.24
营业费用 与收入同步变化
管理费用 详见附注五.26
财务费用 详见附注五.27
投资收益 详见附注五.28
营业外支出 详见附注五.29
本年度亏损较上年度减少140,147,657.66元，主要是由于：（1）本年度计提的坏
账准备较上年度减少275,545,451.43元；（2）本年度因合并报表范围减少导致财务费
用较上年度减少28,480,640.43元；（3）本年度因担保产生的预计负债增加亏损178,6
70,728.99元。
十一、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿；
4、公司章程。
广东华圣科技投资股份有限公司
法定代表人：
二○○五年四月二十六日
资产负债表
会企01表
编制单位：广东华圣科技投资股份有限公司 2004年12月31日
单位：元
资产 注
释
流动资产
货币资金 1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2
其他应收款 3
预付账款
应收补贴款
存货 4
待摊费用
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 5
长期债权投资 5
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 6
减：累计折旧 6
固定资产净值 6
减：固定资产减值准备 6
固定资产净额 6
工程物资
在建工程 7
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 8
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
资产 年末数
流动资产
货币资金 79,773.05
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 -
其他应收款 25,600,376.68
预付账款 -
应收补贴款 -
存货 -
待摊费用 -
一年内到期长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 25,680,149.73
长期投资：
长期股权投资 -
长期债权投资 -
长期投资合计 -
其中：合并价差 -
其中：股权投资差额 -
固定资产：
固定资产原值 1,075,506.50
减：累计折旧 1,075,506.50
固定资产净值 -
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 -
工程物资 -
在建工程 -
固定资产清理 -
固定资产合计 -
无形资产及其他资产：
无形资产 -
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 -
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 25,680,149.73
年初数
资产
母公司
流动资产
货币资金 400,963.97
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 -
其他应收款 97,474,870.66
预付账款 -
应收补贴款 -
存货 789,550.06
待摊费用 -
一年内到期长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 98,665,384.69
长期投资：
长期股权投资 27,210,385.97
长期债权投资 -
长期投资合计 27,210,385.97
其中：合并价差 -
其中：股权投资差额 -
固定资产：
固定资产原值 291,886,676.50
减：累计折旧 155,826,763.55
固定资产净值 136,059,912.95
减：固定资产减值准备 63,347,499.24
固定资产净额 72,712,413.71
工程物资 -
在建工程 -
固定资产清理 -
固定资产合计 72,712,413.71
无形资产及其他资产：
无形资产 5,948,128.81
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 5,948,128.81
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 204,536,313.18
年初数
资产
合并
流动资产
货币资金 1,641,356.95
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 34,798.21
其他应收款 2,548,699.10
预付账款 -
应收补贴款 -
存货 14,788,487.25
待摊费用 -
一年内到期长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 19,013,341.51
长期投资：
长期股权投资 6,498,488.37
长期债权投资 -
长期投资合计 6,498,488.37
其中：合并价差 -
其中：股权投资差额 -
固定资产：
固定资产原值 473,318,421.96
减：累计折旧 187,185,158.58
固定资产净值 286,133,263.38
减：固定资产减值准备 63,347,499.24
固定资产净额 222,785,764.14
工程物资 -
在建工程 3,920,734.59
固定资产清理 -
固定资产合计 226,706,498.73
无形资产及其他资产：
无形资产 325,011,486.25
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 325,011,486.25
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 577,229,814.86
负债和股东权益 注
释
流动负债：
短期借款 10
应付票据
应付账款 11
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 12
其他应交款 13
其他应付款 14
预提费用 15
预计负债 16
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷项 17
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 18
减：已归还投资
股本净额
资本公积 19
盈余公积 20
其中：法定公益金 20
未分配利润 21
外币报表折算差额
股东权益合计
负债及股东权益合计
负债和股东权益 年末数
流动负债：
短期借款 238,277,130.00
应付票据 -
应付账款 -
预收账款 -
应付工资 -
应付福利费 889,324.46
应付股利 -
应交税金 20,433,237.86
其他应交款 1,159,984.98
其他应付款 18,801,733.44
预提费用 31,100,765.22
预计负债 196,225,089.51
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 506,887,265.47
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税项贷项 3,304,902.60
负债合计 510,192,168.07
少数股东权益 -
股东权益：
股本 440,976,960.00
减：已归还投资 -
股本净额 440,976,960.00
资本公积 31,013,333.07
盈余公积 79,240,413.56
其中：法定公益金 25,217,913.48
未分配利润 -1,035,742,724.97
外币报表折算差额 -
股东权益合计 -484,512,018.34
负债及股东权益合计 25,680,149.73
负债和股东权益
母公司
流动负债：
短期借款 241,880,000.00
应付票据 -
应付账款 -
预收账款 -
应付工资 1,849,193.20
应付福利费 1,562,483.53
应付股利 -
应交税金 19,476,554.26
其他应交款 1,159,984.98
其他应付款 40,946,477.19
预提费用 7,258,174.60
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 70,990,021.12
流动负债合计 385,122,888.88
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税项贷项 4,131,128.24
负债合计 389,254,017.12
少数股东权益 -
股东权益：
股本 440,976,960.00
减：已归还投资 -
股本净额 440,976,960.00
资本公积 31,013,333.07
盈余公积 79,240,413.56
其中：法定公益金 25,217,913.48
未分配利润 -735,948,410.57
外币报表折算差额 -
股东权益合计 -184,717,703.94
负债及股东权益合计 204,536,313.18
年初数
负债和股东权益
合并
流动负债：
短期借款 517,755,090.51
应付票据 -
应付账款 5,251.30
预收账款 -
应付工资 1,849,193.20
应付福利费 3,198,172.98
应付股利 -
应交税金 22,500,963.13
其他应交款 1,160,019.60
其他应付款 198,619,920.40
预提费用 7,258,174.60
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 752,346,785.72
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项：
递延税项贷项 4,131,128.24
负债合计 756,477,913.96
少数股东权益 5,469,604.84
股东权益：
股本 440,976,960.00
减：已归还投资 -
股本净额 440,976,960.00
资本公积 31,013,333.07
盈余公积 79,240,413.56
其中：法定公益金 25,217,913.48
未分配利润 -735,948,410.57
外币报表折算差额 -
股东权益合计 -184,717,703.94
负债及股东权益合计 577,229,814.86
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：广东华圣科技投资股份有限公司
2004年度
单位：元
年初余额
项 目
母公司
一、坏账准备合计 56,041.62
其中：应收账款 -
其他应收款 56,041.62
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资跌价准备合计 1,831,456.37
其中：长期股权投资 1,831,456.37
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 63,347,499.24
其中：房屋、建筑物 8,833,043.06
机器设备 54,514,456.18
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
年初余额
项 目
合并数
一、坏账准备合计 141,192,218.80
其中：应收账款 1,831.49
其他应收款 141,190,387.31
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 8,235,873.92
其中：库存商品 4,160,926.53
原材料 4,074,947.39
四、长期投资跌价准备合计 1,831,456.37
其中：长期股权投资 1,831,456.37
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 63,347,499.24
其中：房屋、建筑物 8,833,043.06
机器设备 54,514,456.18
六、无形资产减值准备 3,840,000.00
其中：专利权 3,840,000.00
商标权 -
七、在建工程减值准备 3,920,734.59
八、委托贷款减值准备 -
本年增加数
项 目
母公司
一、坏账准备合计 55,993,810.17
其中：应收账款 -
其他应收款 55,993,810.17
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 709,048.46
其中：库存商品 -
原材料 709,048.46
四、长期投资跌价准备合计 203,495.15
其中：长期股权投资 203,495.15
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
本年增加数
项 目
合并数
一、坏账准备合计 -85,142,367.01
其中：应收账款 -1,831.49
其他应收款 -85,140,535.52
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 709,048.46
其中：库存商品 -
原材料 709,048.46
四、长期投资跌价准备合计 203,495.15
其中：长期股权投资 203,495.15
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
本年减少数
项 目 因资产价值回升转回数
母公司
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资跌价准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
本年减少数
项 目 因资产价值回升转回数
合并数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资跌价准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
本年减少数
项 目 其他原因转出数
母公司
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资跌价准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
本年减少数
项 目 其他原因转出数
合并数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 8,235,873.92
其中：库存商品 4,160,926.53
原材料 4,074,947.39
四、长期投资跌价准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 3,840,000.00
其中：专利权 3,840,000.00
商标权 -
七、在建工程减值准备 3,920,734.59
八、委托贷款减值准备 -
本年减少数
项 目
母公司
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 709,048.46
其中：库存商品 -
原材料 709,048.46
四、长期投资跌价准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 63,347,499.24
其中：房屋、建筑物 8,833,043.06
机器设备 54,514,456.18
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
本年减少数
项 目 转销数
合并数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 709,048.46
其中：库存商品 -
原材料 709,048.46
四、长期投资跌价准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 63,347,499.24
其中：房屋、建筑物 8,833,043.06
机器设备 54,514,456.18
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
本年减少数
项 目 转销数
母公司
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 709,048.46
其中：库存商品 -
原材料 709,048.46
四、长期投资跌价准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 63,347,499.24
其中：房屋、建筑物 8,833,043.06
机器设备 54,514,456.18
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
本年减少数
项 目 合计
合并数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 8,944,922.38
其中：库存商品 4,160,926.53
原材料 4,783,995.85
四、长期投资跌价准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 63,347,499.24
其中：房屋、建筑物 8,833,043.06
机器设备 54,514,456.18
六、无形资产减值准备 3,840,000.00
其中：专利权 3,840,000.00
商标权 -
七、在建工程减值准备 3,920,734.59
八、委托贷款减值准备 -
本年减少数
项 目 合计
母公司
一、坏账准备合计 56,049,851.79
其中：应收账款 -
其他应收款 56,049,851.79
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资跌价准备合计 2,034,951.52
其中：长期股权投资 2,034,951.52
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
本年减少数
项 目 年末余额
合并数
一、坏账准备合计 56,049,851.79
其中：应收账款 -
其他应收款 56,049,851.79
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资跌价准备合计 2,034,951.52
其中：长期股权投资 2,034,951.52
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
法定代表人：
主管会
计工作负责人：
会
计机构负责人：
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：广东华圣科技投资股份有限公司
2004年度
单位：元
项目 本年数
一、股本：
年初余额 440,976,960.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 440,976,960.00
二、资本公积：
年初余额 31,013,333.07
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 31,013,333.07
三、法定和任意盈余公积
年初余额 54,022,500.08
本年增加数 -
其中：从净利润中提取数 -
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 54,022,500.08
其中：法定盈余公积 54,022,500.08
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 25,217,913.48
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 25,217,913.48
五、未分配利润
年初未分配利润 -735,948,410.57
本年净利润（净亏损以“—”号填列) -299,794,314.40
本年利润分配 -
年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列) -1,035,742,724.97
上年数
项目
母公司
一、股本：
年初余额 440,976,960.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 440,976,960.00
二、资本公积：
年初余额 28,841,276.22
本年增加数 2,172,056.85
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 2,172,056.85
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 31,013,333.07
三、法定和任意盈余公积
年初余额 54,022,500.08
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 54,022,500.08
其中：法定盈余公积 54,022,500.08
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 25,217,913.48
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 25,217,913.48
五、未分配利润
年初未分配利润 -296,006,438.51
本年净利润（净亏损以“—”号填列) -439,941,972.06
本年利润分配 -
年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列) -735,948,410.57
上年数
项目
合并数
一、股本：
年初余额 440,976,960.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 440,976,960.00
二、资本公积：
年初余额 28,841,276.22
本年增加数 2,172,056.85
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 2,172,056.85
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 31,013,333.07
三、法定和任意盈余公积
年初余额 54,022,500.08
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 54,022,500.08
其中：法定盈余公积 54,022,500.08
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 25,217,913.48
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 25,217,913.48
五、未分配利润
年初未分配利润 -296,006,438.51
本年净利润（净亏损以“—”号填列) -439,941,972.06
本年利润分配 -
年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列) -735,948,410.57
法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
应交增值税明细表
会企01表附表3
编制单位：广东华圣科技投资股份有限公司 2004年度
单位：元
项 目 注释
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“-”号填列）
2、销项税额
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3、进项税额
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
4、期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、未交增值税：
1、年初未交数
2、本期转入数
3、本期已交数
4、期末未交数
项 目 本年数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“-”号填列） -45,015.70
2、销项税额 567,972.87
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3、进项税额 451,708.91
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 71,248.26
4、期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、未交增值税：
1、年初未交数 -71,248.26
2、本期转入数 71,248.26
3、本期已交数
4、期末未交数 -
上年数
项 目
母公司
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“-”号填列）
2、销项税额 1,235,595.22
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3、进项税额 1,280,610.92
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
4、期末未抵扣数（以“-”号填列） -45,015.70
二、未交增值税：
1、年初未交数 -71,248.26
2、本期转入数
3、本期已交数
4、期末未交数 -71,248.26
上年数
项 目
合并数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“-”号填列） -11,734.09
2、销项税额 1,307,637.20
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3、进项税额 1,280,610.92
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 60,307.89
4、期末未抵扣数（以“-”号填列） -45,015.70
二、未交增值税：
1、年初未交数 -71,748.26
2、本期转入数 60,307.89
3、本期已交数 60,307.88
4、期末未交数 -71,748.25
法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
利润表
会企02表
编制单位：广东华圣科技投资股份有限公司
2004年度
单位：元
项 目 注释
一、主营业务收入 22
减: 主营业务成本 22
主营业务税金及附加 23
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 24
减：营业费用 25
管理费用 26
财务费用 27
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列） 28
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 29
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
少数股东损益
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
项 目 本年累计数
一、主营业务收入 -
减: 主营业务成本 -
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -
减：营业费用 -
管理费用 14,777,698.82
财务费用 16,404,122.53
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -31,181,821.35
加：投资收益（损失以“-”号填列） -26,770,681.10
补贴收入 -
营业外收入 -
减：营业外支出 241,841,811.95
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -299,794,314.40
减：所得税 -
少数股东损益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -299,794,314.40
上年实际数
项 目
母公司
一、主营业务收入 -
减: 主营业务成本 -
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -
减：营业费用 -
管理费用 56,740,188.61
财务费用 19,416,159.18
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -76,156,347.79
加：投资收益（损失以“-”号填列） -363,419,883.96
补贴收入 -
营业外收入 -
减：营业外支出 365,740.31
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -439,941,972.06
减：所得税 -
少数股东损益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -439,941,972.06
上年实际数
项 目
合并
一、主营业务收入 4,547,147.35
减: 主营业务成本 21,723,370.37
主营业务税金及附加 115,813.37
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -17,292,036.39
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 66,282.06
减：营业费用 578,252.30
管理费用 324,624,701.45
财务费用 44,884,762.96
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -387,313,471.04
加：投资收益（损失以“-”号填列） -48,376,530.75
补贴收入 -
营业外收入 -
减：营业外支出 34,586,467.72
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -470,276,469.51
减：所得税 -
少数股东损益 -30,334,497.45
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -439,941,972.06
附注：
项 目
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 金额
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
5.债务重组损失 -
6.其他 -
项 目 金额
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
5.债务重组损失 23,666,995.93
6.其他 -
项 目 金额
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
5.债务重组损失 26,016,465.04
6.其他 -
法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：广东华圣科技投资股份有限公司
2004年度
单位：元
项 目 注释
一、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
二、可供分配的利润
减：提取的法定盈余公积
提取的法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
项 目 本年累计数
一、净利润 -299,794,314.40
加：年初未分配利润 -735,948,410.57
其他转入 -
二、可供分配的利润 -1,035,742,724.97
减：提取的法定盈余公积 -
提取的法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供股东分配的利润 -1,035,742,724.97
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 -1,035,742,724.97
上年实际数
项 目
母公司
一、净利润 -439,941,972.06
加：年初未分配利润 -296,006,438.51
其他转入 -
二、可供分配的利润 -735,948,410.57
减：提取的法定盈余公积 -
提取的法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供股东分配的利润 -735,948,410.57
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 -735,948,410.57
上年实际数
项 目
合并
一、净利润 -439,941,972.06
加：年初未分配利润 -296,006,438.51
其他转入 -
二、可供分配的利润 -735,948,410.57
减：提取的法定盈余公积 -
提取的法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供股东分配的利润 -735,948,410.57
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 -735,948,410.57
法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
净资产收益率和每股收益计算表
编制单位：广东华圣科技投资股份有限公司 2004年度
单位：元
项目 报告期利润
主营业务利润 -
营业利润 -31,181,821.35
净利润 -299,794,314.40
扣除非经常性后的净利润 -57,952,502.45
净资产收益率
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润
营业利润
净利润
扣除非经常性后的净利润
每股收益
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 - -
营业利润 -0.07 -0.07
净利润 -0.68 -0.68
扣除非经常性后的净利润 -0.13 -0.13
备注：由于净资产和利润均为负数，净资产收益率无实际意义，故未计算净资产收
益率。
法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
现金流量表
会企03表
编制单位：广东华圣科技投资股份有限公司 2004年度
单位：元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 30
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 31
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 32
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 33
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 本年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 -
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购买商品、接受劳务支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 15,891,012.36
支付的各项税费 -
支付的其他与经营活动有关的现金 943,955.22
现金流出小计 16,834,967.58
经营活动产生的现金流量净额 -16,834,967.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 50.65
现金流入小计 50.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 -
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 -
投资活动产生的现金流量净额 50.65
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 16,513,913.51
现金流入小计 16,513,913.51
偿还债务所支付的现金 1.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 166.50
现金流出小计 187.50
筹资活动产生的现金流量净额 16,513,726.01
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -321,190.92
上年数
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 -
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 359,940.89
现金流入小计 359,940.89
购买商品、接受劳务支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 3,001,171.25
支付的各项税费 -
支付的其他与经营活动有关的现金 1,391,666.70
现金流出小计 4,392,837.95
经营活动产生的现金流量净额 -4,032,897.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,727,927.00
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 328,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 4,520,062.10
现金流入小计 6,575,989.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 -
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 909,326.33
现金流出小计 909,326.33
投资活动产生的现金流量净额 5,666,662.77
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 24,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 99,361,478.92
现金流入小计 124,161,478.92
偿还债务所支付的现金 125,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,035,277.95
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 127,035,277.95
筹资活动产生的现金流量净额 -2,873,799.03
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,240,033.32
上年数
项 目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,376,982.74
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 359,940.89
现金流入小计 6,736,923.63
购买商品、接受劳务支付的现金 2,074,994.69
支付给职工以及为职工支付的现金 4,890,770.15
支付的各项税费 105,327.85
支付的其他与经营活动有关的现金 2,888,841.65
现金流出小计 9,959,934.34
经营活动产生的现金流量净额 -3,223,010.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,727,927.00
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 821,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 4,470,079.88
现金流入小计 7,019,006.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50,282.00
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 1,839,061.68
现金流出小计 1,889,343.68
投资活动产生的现金流量净额 5,129,663.20
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 104,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 141,885,260.53
现金流入小计 246,685,260.53
偿还债务所支付的现金 306,214,816.49
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,753,980.51
支付的其他与筹资活动有关的现金 370.00
现金流出小计 311,969,167.00
筹资活动产生的现金流量净额 -65,283,906.47
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -63,377,253.98
法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
附注：
补充资料 注释
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入因定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
加：期末未合并单位的期初现金 34
现金及现金等价物净增加额
补充资料 本年数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -299,794,314.40
加：少数股东损益 -
加：计提的资产减值准备 2,997,854.44
固定资产折旧 9,279,867.96
无形资产摊销 159,666.00
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -
预提费用的增加（减：减少） -
49,909,578.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 16,404,122.53
投资损失（减：收益） 26,770,681.10
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 789,550.06
经营性应收项目的减少（减：增加） 1,719,211.40
经营性应付项目的增加（减：减少） 174,928,814.77
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -16,834,967.58
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入因定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 79,773.05
减：现金的期初余额 1,641,356.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
加：期末未合并单位的期初现金 1,240,392.98
现金及现金等价物净增加额 -321,190.92
上年数
补充资料
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -439,941,972.06
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -16,529,714.83
固定资产折旧 9,742,425.28
无形资产摊销 159,666.00
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -
预提费用的增加（减：减少） -356,178.24
329,240.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 19,416,159.18
投资损失（减：收益） 427,419,883.96
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -407,882.14
经营性应收项目的减少（减：增加） -2,105,536.14
经营性应付项目的增加（减：减少） -1,758,988.38
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -4,032,897.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券
融资租入因定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 400,963.97
减：现金的期初余额 1,640,997.29
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
加：期末未合并单位的期初现金
现金及现金等价物净增加额 -1,240,033.32
上年数
补充资料
合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量 -
净利润 -439,941,972.06
加：少数股东损益 -30,334,497.45
加：计提的资产减值准备 247,102,808.02
固定资产折旧 14,269,192.56
无形资产摊销 8,068,612.52
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） 2,388,237.76
预提费用的增加（减：减少） -3,005,666.93
24,374,086.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 906,732.06
财务费用 44,884,762.96
投资损失（减：收益） 120,912,637.95
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 1,759,523.97
经营性应收项目的减少（减：增加） 4,468,345.23
经营性应付项目的增加（减：减少） 924,186.52
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -3,223,010.71
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券
融资租入因定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 1,641,356.95
减：现金的期初余额 65,018,610.93
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
加：期末未合并单位的期初现金
现金及现金等价物净增加额 -63,377,253.98
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计
机构负责人：
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