辽天会证核字（2001）165号

    哈药集团股份有限公司董事会：

    我们接受委托，对贵公司前次募集资金截至2000年12月31日止的使用情况进行 了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法和完整的实物证据、原始书面 材料、副本材料或口头证言及其他必要的证据等。我们的责任是对贵公司前次募集 资金的使用情况发表审核意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《上市 公司新股发行管理办法》的要求进行的。本专项报告所发表的意见是我们结合贵公 司的实际情况，在进行了审慎调查、实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过 程中所取得的材料作出的职业判断。

    经审核，贵公司前次募集资金有关情况如下：

    一、前次募集资金的数额和到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）6号文件批准，贵公司于 1999 年3月8日-19日，按每股4.80元的配股价向全体股东配售67,445,357股普通股， 每 股面值人民币1元。此次配股国家股股东以实物资产39,156,890.88元认购 8, 157 ,686股；国有股转配及社会公众股股东以货币资金认购59,287,671股，应募集货币 资金284,580,820.80元，扣除承销费及相关发行费用8,187,964.80元，实际募集货 币资金276,392,856.00元，于1999年4月8日存入贵公司在银行开立的帐户。上述配 股已经哈尔滨会计师事务所哈会师验字（1999）第004号验资报告验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    （一）前次募集资金的实际使用情况，按年列示如下：（金额单位：万元）

   序号　实际投入项目　　 　             　　 投入时间及金额

                                             1998年　　 1999年

    1　　 中药粉针改造项目　　　　  　　　 1,238.70　　6,019.93

    2　　 年产200吨7-ACA技术改造项目　                 1,781.72

    3　　 世一堂制药厂综合制剂车间

    　　　改造项目　　              　　　 1,687.21　　1,324.93

    4　　 塑料瓶输液生产线改造项目  　　　　　　　　　　　64.39

    5　　 医药商业分公司经营场所改

    　　　造项目                    　　　　 252.19　　　424.01

     　　　　　　　　　　　　　　   

    6　　 年产150吨氨苄青霉素钠盐

      　　冻干车间改造              　　　　 317.09　　2,613.30

    7 　 补充流动资金               　　　 2,507.59　　　　　　

         合计　                            6,002.78　 12,228.28


   序号　实际投入项目                    　　　  累计投入金额　

                                                    2000年　　　　

    1　　 中药粉针改造项目　　　　  　　　　　6,429.78　 13,688.41

    2　　 年产200吨7-ACA技术改造项目　   　 　7,914.33　　9,696.05

    3　　 世一堂制药厂综合制剂车间

    　　　改造项目　　              　　　　　　　　　　　3,012.14

    4　　 塑料瓶输液生产线改造项目  　　　　　1,701.92　　1,766.31

    5　　 医药商业分公司经营场所改

    　　　造项目                    　　　　　　575.30　　1,251.50

     　　　　　　　　　　　　　　                  　　　　　　　　

    6　　 年产150吨氨苄青霉素钠盐

      　　冻干车间改造              　　　　　　　　　　　2,930.39

    7 　 补充流动资金               　　　　　　　　　　　2,507.59　

         合计　                          　 16,621.33 　 34,852.39　


   序号　实际投入项目　　 　             完工程度　　 各年产生效益情况

                                      　　　　　　　1999年　　2000年

    1　　 中药粉针改造项目              试车阶段

    2　　 年产200吨7-ACA技术改造项目　  48.52%　　　　　　

    3　　 世一堂制药厂综合制剂车间

    　　　改造项目                      正式生产　　　　　　　　1,267.48

    4　　 塑料瓶输液生产线改造项目  　　 95.00%　　　　　　

    5　　 医药商业分公司经营场所改

    　　　造项目                    　　 已完工，

                                        部分投入使用　1,833.60　5,128.40

    6　　 年产150吨氨苄青霉素钠盐

      　　冻干车间改造              　　 正式生产      140.00　　721.00

    7 　 补充流动资金               　　　　　　　

         合计　                       　　　　　　　　　　 -　　　 -

    （二）前次募集资金实际使用情况与《配股说明书》承诺内容对照如下：（金 额单位：万元）

    承诺投资项目　　　　　　　       承诺投资金额

     中药粉针改造项目　　　　　　　　 13,500.00

     年产100吨7-ACA技术改造项目　　　　2,747.00

     世一堂制药厂综合制剂车间改造项目　2,988.00

     塑料瓶输液生产线改造项目　　　　　1,988.00

     医药商业分公司经营场所改造项目　　1,200.00

     年产150吨氨苄青霉素钠盐冻干

     车间改造项目　　　　　　　　　　　2,990.00

     剩余资金补充生产所需流动资金　　　　　　　

     合计　　　　　　　　　　　　　　　25,413.00


      实际投资项目　　　　　　　　实际投资金额

     中药粉针改造项目　　　　　　　　 13,688.41

     年产200吨7-ACA技术改造项目　　　　9,696.05

     世一堂制药厂综合制剂车间改造项目　3,012.14

     塑料瓶输液生产线改造项目　　　　　1,766.31

     医药商业分公司经营场所改造项目　　1,251.50

     年产150吨氨苄青霉素钠盐冻干

     车间改造项目　　　　　　　　　　　2,930.39

     补充流动资金　　　　　　　　　　　2,507.59

                                      34,852.39

    上述表格中需要说明的情况如下：

    1、1998年投入资金系配股资金到位前贵公司先期投入部分。

    2、7-ACA技术改造项目经贵公司1999年度股东大会同意，由年产100 吨调整为 200吨，并经黑龙江省经济贸易委员会黑经贸改发[1999]310号文批准，项目投资总 额调整为19,980万元。

    3、以上各项目超支部分由企业自筹或自有资金解决。

    4、世一堂制药厂综合制剂车间改造项目及年产150吨氨苄青霉素钠盐冻干车间 改造项目产生的经济效益为增加的利润总额数；医药商业分公司经营场所改造项目 产生的经济效益为增加的销售收入数。

    （三）前次募集资金使用情况与各年度报告和其他信息披露文件中披露有关内 容逐项对照，不存在差异。

    （四）前次募集资金使用情况与贵公司董事会为本次配股所作的《关于前次募 集资金使用情况的说明》内容逐项对照，不存在差异。

    三、审核结论

    经审核，我们认为贵公司前次募集资金实际使用情况与贵公司董事会所作的说 明及有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露基本相符。

    四、本报告使用范围声明

    本报告仅供贵公司本次配股之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意本 专项报告作为贵公司申请配股所必备文件，随其他配股申报材料一起上报，并对本 专项报告承担相应责任。