普华永道特审字（2002）第[65]号

    福耀玻璃工业集团股份有限公司董事会：

    我们接受福耀玻璃工业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会委托,对贵公司1995年度募集的境内人民币普通股资金（以下简称“前次募集资金”）截至2002年6月30日止的使用情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是根据我们对贵公司董事会有关前次募集资金使用情况的说明及有关信息披露文件的专项审核发表意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司新股发行管理办法》及《前次募集资金使用情况专项报告指引》的相关要求进行的。我们结合贵公司的实际情况,实施了审慎调查及必要的审核程序,并根据取得的材料作出职业判断的基础上出具报告。

    我们所执行的专项审核程序并不构成按照《中国注册会计师独立审计准则》的审计过程,因此我们对此报告中任何财务资料不发表任何法定审计意见。

    本专项报告仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会申请增资发行股份之目的使用,不得用作任何其他目的。

    一、前次募集资金情况

    根据1995年8月29日中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]35号文批准,贵公司向社会公众股股东配售人民币普通股11,702,217股,每股配售价格为人民币 5.4元,股款已缴足,计人民币63,191,971.80元。扣除发行佣金人民币1,390,223.38元后,募集股款共计人民币61,801,748.42元。上述资金于1995年10月30日到位,业经福建华兴会计师事务所出具闽华兴所[95]股验字第09号验资报告予以验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    根据贵公司1995年度配股说明书,该次配股所募集资金的使用承诺及截至1995年12月31日配股说明书承诺项目实际使用情况列示如下：

                                                    金额单位：人民币千元
                                    截至1995年  承诺投资额
    用途               配股说明书    12月31日止  与实际支出     资金使用
                       承诺投资额    实际支出合计    差额         完成情况
    配电工程              12,000        12,660        660          已完成
    包装车间基建           5,000         9,612       4,612          已完成
    支付进口设备
    尾款                  25,000        35,005      10,005          已完成
    支付国内配套设备款    20,000        25,705       5,705          已完成
                          62,000        82,982      20,982

    注：截至1995年12月31日止,配股说明书中所承诺的项目均已完成,该些项目的实际支出总额高于配股说明书承诺投资额,据贵公司董事会确认及经审计的会计报表所示,高出部分资金来源系由贵公司的自有资金及银行借款弥补。

    三、审核结论

    我们逐项审核对照了上述募集资金的实际使用情况与配股说明书中承诺事项；逐项审核对照了上述募集资金的实际使用情况与涉及贵公司1995年至2002年6月止期间的年度报告、中期报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容；以及逐项审核对照了上述募集资金的实际使用情况与董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容。

    经我们审核,前次募集资金所投入项目、投资金额均按配股说明书承诺执行,上述信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。