二OO二年度

    一、 公司简介

    中国华源集团有限公司是于1992年7月7日经国务院经济贸易办公室批准设立的国有控股有限责任公司,注册地址：上海市浦东新区商城路660号,1992年7月18日由上海市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》。公司原注册资本为人民币14000万元。1996年12月至2001年6月,公司通过利润分配、资本公积、盈余公积、增资等形式三次转增和新增资本33 973万元,转赠后的注册资本为47 973万元。2002年7月11日经董事会决议以10：3.5的比例用资本公积金转增资本,转增后公司注册资本64 764万元。上述资本变更,均由东华会计师事务所出具验资报告验证并经工商变更登记,现上海市工商行政管理局换发《企业法人营业执照》,注册号为3100001000856。公司法定代表人：周玉成。

    公司经济性质：国有控股企业,所属行业：医药业、纺织业。

    经营范围：国内贸易(除专项规定)；房地产开发经营,仓储,原油,对外经济合作业务；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进出口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；对销贸易和转口贸易,医疗器械,汽车(不含小轿车)。

    二、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1. 执行的会计制度

    相关行业会计制度,并参照《企业会计制度》规定的会计科目和会计报表格式编制合并会计报表。

    2.会计年度

    会计年度采用公历年度制,即自公历每年1月1日至12月31日止。

    3.合并政策

    年度合并会计报表按照财政部会字〖1995〗11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、财会二字〖1996〗2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》,以及统评司(2003)64号《关于中国华源集团有限公司调整2002年度报表合并范围的复函》等文件的规定进行编制。

    以集团母公司和纳入合并范围的子公司2002年度会计报表以及其他有关资料为依据,在汇总各项目数据基础上,对母、子公司之间的重大交易进行抵销处理。主要包括：(1)母公司对子公司股权投资项目与子公司所有者权益有关项目抵销；(2)母公司对子公司股权投资收益与子公司利润分配有关项目抵销；(3)母公司与子公司发生内部债权债务有关项目以母公司帐面数为基础分析抵销；(4)盈余公积的抵销。由于集团内部销售交易事项较少,根据重要性原则,对此类事项未进行抵销处理。

    4.记帐本位币和外币折算

    以人民币为记帐本位币。年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生时中国人民银行公布的市场汇率的中间价折合为人民币记帐。决算日,货币性项目中的非本位币余额,概按年末中国人民银行公布的市场汇率的中间价进行调整,由此产生的折合本位币差额计入当年度损益。

    外币报表折算：纳入合并范围的境外企业期末资产负债表、利润表、现金流量表,除权益类项目按历史汇率折算外,其余报表项目按该境外企业的本位币与人民币汇率中间价折算,所形成的差额计入外币报表折算差额项目。

    5.记帐原则和计价基础

    记帐原则为权责发生制；计价基础为历史成本法。

    6.现金等价物的确定标准

    凡持有同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。

    7.坏帐核算方法

    (1)子公司中国高新科技投资总公司坏帐损失的会计处理采用直接转销法。

    (2)子公司上海华源股份有限公司、上海华源世贸股份有限公司、上海华源企业发展股份有限公司坏帐损失的会计处理采用备抵法,按决算日应收帐款、其他应收款项余额的5%逐项分析计提坏帐准备,并计入当年度损益。

    (3)子公司无锡生命科技发展股份有限公司坏帐损失的会计处理采用备抵法,按决算日应收帐款、其他应收款余额逐项分析计提,剩余部分按 3‰计提坏帐准备,并计入当年度损益。

    (4)子公司上海华源制药股份有限公司坏帐损失的会计处理采用备抵法,按决算日应收帐款、其他应收款项余额的7%计提坏帐准备,并计入当年度损益。

    (5)子公司上海华源蓝科健康产品股份有限公司坏帐损失的会计处理采用备抵法,按期末应收帐款余额经帐龄分析后计提坏帐准备(半年以内不计提)。

    (6)其他子公司坏帐损失的会计处理采用备抵法,按决算日应收帐款余额的3‰-5‰计提坏帐准备,并计入当年度损益。

    8.存货核算方法

    存货分类为：原材料、委托加工材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、自制半成品、开发成本、开发产品、开发间接费。

    (1)子公司上海医药(集团)有限公司存货取得按计划成本记帐,其他公司存货购入计价采用实际成本法。

    (2)子公司上海医药(集团)有限公司发出存货按当月实际领用数分配材料差异,将计划成本调整为实际成本；子公司上海华源信息科技产业有限公司、中国高新技术投资总公司存货结转采用先进先出法；子公司上海友康国际贸易有限公司、上海华源格林威实业股份有限公司、上海中纺城国际贸易有限公司、上海华源房地产开发经营公司、中国华源辽宁公司、上海华源股份有限公司(流通商品部份)存货结转采用个别认定法；其余子公司存货结转均采用加权平均法。

    (3)子公司上海华源股份有限公司、上海华源企业发展股份有限公司、无锡生命科技发展股份有限公司、上海华源制药股份有限公司、上海华源蓝科健康产品股份有限公司、上海华源格林威实业股份有限公司和上海华源世贸股份有限公司对期末存货按单个存货的可变现净值低于帐面成本的数额计提存货跌价准备,予计的存货跌价损失计入当期损益。

    低值易耗品、包装物核算采用一次摊销法。

    9.长期投资核算方法

    (1)长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,按收付实现制或权责发生制确认利息收入(上市公司)。

    (2)长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对被投资公司持股在50%(含50%)以下、无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算。对被投资公司持股在50%以上的及虽在50%以下,但具有控制、共同控制或重大影响的采用权益法核算,并对持股在50%以上(不含50%)的会计报表予以合并。

    (3)长期投资股权投资差按10年平均摊销。

    (4)长期投资减值准备

    子公司上海华源股份有限公司、上海华源企业发展股份有限公司、无锡生命科技发展股份有限公司、上海华源制药股份有限公司、上海华源蓝科健康产品股份有限公司、上海华源格林威实业股份有限公司和上海华源世贸股份有限公司根据规定对由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并在可预计未来期间不可能恢复的长期投资,以估计可能引起的损失计提长期投资减值准备,并将该损失确认为当期投资损失。

    10.固定资产及折旧、在建工程

    (1)固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。以及不属于经营有关的主要设备,但单位价值在人民币2 000元以上,使用期限超过二年的物品。

    (2)固定资产计价

    固定资产以实际成本计价。

    (3)固定资产折旧方法

    固定资产折旧采用直线法平均计算,按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和预计残值(原价的3-5%)确定其折旧率如下：

    资产类别                     估计使用年限               年折旧率(%)
    房屋及建筑物                     35-45年                  2.77-2.16
    通用设备                         10-14年                  9.70-6.93
    专用设备                          8-14年                 12.12-6.93
    运输工具                          6-14年                 16.17-8.08
    其他设备                          4-10年                 24.25-9.70

    (4)在建工程按实际支出计入工程成本,用于工程的借款利息在工程交付使用前计入工程成本,工程交付使用时按实际成本转入固定资产；未办理竣工决算的工程,自交付使用日起,按工程预算、造价或工程成本等资料估价转入固定资产,并计提折旧。竣工决算办理完毕后,按决算数调整原估价和已提折旧。

    (5)子公司上海华源股份有限公司、上海华源企业发展股份有限公司、无锡生命科技发展股份有限公司、上海华源制药股份有限公司、上海华源蓝科健康产品股份有限公司、上海华源格林威实业股份有限公司和上海华源世贸股份有限公司对期末固定资产单项可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备；对期末在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已发生减值计提减值准备。

    11.无形资产及摊销

    无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按受益年限或规定年限直线法摊销。土地使用权分50年摊销。

    子公司上海华源股份有限公司、上海华源企业发展股份有限公司、上海华源制药股份有限公司对期末无形资产予计可收回金额低于其帐面价值的,按单个项目计提无形资产减值准备,计入当期损益。

    12.开办费和长期待摊费用及摊销

    (1) 开办费和长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。

    (2) 本公司开办费摊销方法：子公司上海华源股份有限公司、上海华源企业发展股份有限公司、无锡生命科技发展股份有限公司、上海华源制药股份有限公司、上海华源蓝科健康产品股份有限公司、上海华源格林威实业股份有限公司和上海华源世贸股份有限公司的开办费在经营当月一次计入当期损益,其余子公司的开办费自生产经营开始日起分五年摊销。

    (3) 长期待摊费用摊销方法：按各项目受益期平均摊销。

    13.营业收入的确认

    商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权,相关的收入已收到或取得索取价款的凭据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    提供劳务：在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,相关的收入已收到或取得索取价款的凭据时,确认劳务收入。

    他人使用本公司资产：利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。

    14.税项

    (1)本公司主要适用的税种和税率

    税种                计税依据              税率            备注
    增值税            产品或劳务销售收入    13%、17%
    营业税            营业收入                    5%
    城市建设维护税    应纳增值税、营业税额        7%
    教育费附加        应纳增值税、营业税额        3%
    堤防费            应纳增值税、营业税额        1%  2002年6月起按规定停缴
    义务兵优待金      应纳增值税、营业税额      0.3%  2002年6月起按规定停缴
    企业所得税        应纳税所得额          15%、33%

    个人所得税由公司代扣代缴。

    本公司所得税会计处理方法为＂应付税款法＂。

    (2)减免税及优惠税率批文

    根据上海市财政局第四分局(99)沪财四发27号文,本公司可继续享受原定的浦东新区所得税优惠政策,减按15%税率征收企业所得税。

    15.利润分配方法

    利润分配由本公司董事会(或股东大会)依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程(在弥补以前年度未弥补亏损后)按以下比例分配：

    提取法定盈余公积金                  10%
    提取法定公益金                      10%
    提取总裁基金                         5%
    提取任意盈余公积金                  15%
    分配股利                       按董事会决议执行

    注：本公司年度内无分配预案

    三、 会计政策和会计估计变更及会计差错

    (一)根据财政部下发的财统〖2002〗29号文《关于进一步做好中央管理企业2002年度会计决算报表工作的通知》规定,本公司在编制合并报表时不再按行业企业会计制度,对已执行《企业会计制度》的子公司的个别报表未进行调整。由此产生了与上年不同的合并会计报表会计政策,故对合并报表年初数进行了追溯调整。资产总额调整减少239 744 842.14元,未分配利润调整减少103 509 789.06元。以上属于会计政策变更形成的年度之间数据差异,不影响以前年度的财务结果。

    (二)年度内,本公司合并范围内各单户企业均无重大会计政策及会计估计变更事项,在以上(一)追溯调整的基础上,因子公司会计差错追溯调整等因素调整减少年初未分配利润21 848 166.27元；因改变对子公司提取盈余公积恢复计算方法影响调整增加年初未分配利润16 456 053.36元。

    四、 控股子公司及合并报表的合并范围

                                                      实际    母公司
    被投资公司名称      经营范围         注册资本    投资额  持股比例
                                          (万元)     (万元)
    新沂华源茧丝      茧丝收购、销售       1 000    1001.89     80%
    有限公司
    上海兴和织造托管  生产、销售、卷烟       470     353.71     70%
    有限公司          服装箱包用辅料
    美国源创有限公司                                 727.26    100%
    美国丹佛公司                                     827.79
    上海华源药业      中药材、中成药、     2 250      1 952  86.76%
    有限公司          西药、医疗器械等
    上海波拉化妆品    销售化妆品             250     145.79     55%
    有限公司          委托加工
    上海纺盈工贸      自营和代理市外经     1 000    1016.00     80%
    有限公司          贸核准的进出口业务
    上海云峰药业      片剂、胶囊生产       1 350     576.00  42.53%
    有限公司          销售等
    上海华源世贸      纺织原材料及制       4 000      2 400     60%
    股份有限公司      品,服装服饰等
    上海华原房地产    房地产开发经营       1 500      1 500    100%
    开发经营公司
    上海华源格林威    包装装潢材料及       1 850      1 090  58.92%
    实业股份有限公司  制品等
    中国华源辽宁      纺织原材料及制       1 000      1 000    100%
    公司              品等
    上海华源伊龙      日用百货,针织          600        600    100%
    实业发展公司      品,服装鞋帽等
    上海天源房地      房地产开发,经        2 000      1 800     90%
    产发展公司        营中介等
    无锡生命科技发    高科技术产品等      40 000     20 000     50%
    展股份有限公司    开发,会议展览
                      服务,国内贸易
    上海华源制药股    生产销售化妆品       9 322      3 830  41.09%
    份有限公司        民用洗涤剂,工
                      业用洗涤剂等化
                      工产品
    上海华源股份      生产销售加工化      49 175     15 490  31.50%
    有限公司          学纤维等
    上海华源企业      生产,加工,销        31 476     13 810  43.88%
    发展股份有限公司  售各类服装等
    上海友康国际      国际贸易,保税        1 250      1 125     90%
    贸易公司          区企业贸易等
    华源集团地毯      地毯及原料,辅        4 000        800     20%
    有限公司          料的生产加工,
                      销售等
    中国华源集团      国际贸易,服务     80万美元   80万美元    100%
    香港有限公司      贸易,投资,咨
                      询及代理等
    华源集团上海      海运,空运业务          500        200     40%
    国际货运代理      代理及咨询业务
    有限公司
    中国高新技术      技术投资及开发等 18 900.09  15 001.00  79.37%
    总公司
    上海华源信息科    计算机软件、硬件       700        524  74.86%
    技产业有限公司    及电子产品开发等
    上海华源房地      房地产开发经营      10 000      5 000    100%
    产发展有限公司
    赤峰华源毛业      精粗纺呢绒、毛       8 000      7 520     94%
    有限公司          条、服装、水电
                      汽生产销售等
    中国华源墨西哥纺  棉纺织品         9219.33万  5347.21万     58%
    织实业有限公司    生产销售              美元       美元
    上海华源集团      中草药、天然         1 500      1 200     80%
    天然药物开发      药物开发及销售
    有限公司
    上海中纺城国际    经营和代理、服装     3 099      2 221  71.66%
    贸易有限公司      机械设备等
    上海华源蓝科健    保健食品、生物       1 800        702     39%
    康产品有限公司    生化制品
    上海华源投资      房地产开发经营      17 075     16 015  93.79%
    发展(集团)        金属材料及制品
    有限公司          建筑材料等
    上海医药(集团)    医药产品、医疗     315 872    116 667     40%
    有限公司          器械及相关产品
                      制造销售等。
                                           会计报表
    被投资公司名称      经营范围           是否合并   备注
    新沂华源茧丝      茧丝收购、销售         否
    有限公司
    上海兴和织造托管  生产、销售、卷烟       否      已交
    有限公司          服装箱包用辅料
    美国源创有限公司                         否
    美国丹佛公司                             否
    上海华源药业      中药材、中成药、       否
    有限公司          西药、医疗器械等
    上海波拉化妆品    销售化妆品             否
    有限公司          委托加工
    上海纺盈工贸      自营和代理市外经       否   非正常经营
    有限公司          贸核准的进出口业务
    上海云峰药业      片剂、胶囊生产         否
    有限公司          销售等
    上海华源世贸      纺织原材料及制         是
    股份有限公司      品,服装服饰等
    上海华原房地产    房地产开发经营         是
    开发经营公司
    上海华源格林威    包装装潢材料及         是
    实业股份有限公司  制品等
    中国华源辽宁      纺织原材料及制         是
    公司              品等
    上海华源伊龙      日用百货,针织          否   非持续经营
    实业发展公司      品,服装鞋帽等
    上海天源房地      房地产开发,经          是
    产发展公司        营中介等
    无锡生命科技发    高科技术产品等         是
    展股份有限公司    开发,会议展览
                      服务,国内贸易
    上海华源制药股    生产销售化妆品         是   有控制权
    份有限公司        民用洗涤剂,工
                      业用洗涤剂等化
                      工产品
    上海华源股份      生产销售加工化         是   有控制权
    有限公司          学纤维等
    上海华源企业      生产,加工,销           是   有控制权
    发展股份有限公司  售各类服装等
    上海友康国际      国际贸易,保税          是
    贸易公司          区企业贸易等
    华源集团地毯      地毯及原料,辅          是   有控制权
    有限公司          料的生产加工,
                      销售等
    中国华源集团      国际贸易,服务          是
    香港有限公司      贸易,投资,咨
                      询及代理等
    华源集团上海      海运,空运业务          是   有控制权
    国际货运代理      代理及咨询业务
    有限公司
    中国高新技术      技术投资及开发等       是
    总公司
    上海华源信息科    计算机软件、硬件       是
    技产业有限公司    及电子产品开发等
    上海华源房地      房地产开发经营         否
    产发展有限公司
    赤峰华源毛业      精粗纺呢绒、毛         是
    有限公司          条、服装、水电
                      汽生产销售等
    中国华源墨西哥纺  棉纺织品               是
    织实业有限公司    生产销售
    上海华源集团      中草药、天然           是
    天然药物开发      药物开发及销售
    有限公司
    上海中纺城国际    经营和代理、服装       是
    贸易有限公司      机械设备等
    上海华源蓝科健    保健食品、生物         是
    康产品有限公司    生化制品
    上海华源投资      房地产开发经营         是
    发展(集团)        金属材料及制品
    有限公司          建筑材料等
    上海医药(集团)    医药产品、医疗         是
    有限公司          器械及相关产品
                      制造销售等。

    注：

    (一) 根据合并报表规定,以上未纳入合并范围子公司的资产总额、销售收入总额、净利润三项指标均未超过集团汇总报表数相应指标的10%.

    (二)合并范围变化

    上年度合并范围26户,其中华源凯马机械股份有限公司股权已转让、上海原创投资发展有限公司股权已转让、浙江华源丝业有限公司、上海工程成套建设有限公司、上海华源环保发展有限公司、上海天诚创业投资有限公司已重组进入其他子公司,共计减少并表单位6 户。本年度合并范围22户,新增并表单位2户,其中当年新设立子公司1户,当年受让股权子公司1户。根据规定,以上合并范围变化均未影响合并会计报表年初数。

    五、 会计报表主要项目附注(元)

    1.货币资金2002年12月31日余额为人民币4 384 754 496.51元,明细列示如下：

                         年初余额                          年末余额
                原    币       折合本位币         原    币       折合本位币
    现金                       5 471 468.95                    9 389 183.00
    人民币                     4 708 312.58                    8 952 006.47
    美元         52 066.22       431 519.65      38 667.73       320 062.68
    日元      2 353 306.00       168 856.87     470 306.00        32 467.57
    加元          9 398.08        51 327.05         483.36         2 544.79
    英镑          1 468.00        18 825.05
    港元         53 869.60        57 157.44      27 730.00        29 413.30
    法郎      2 932 172.71        35 470.31   3 478 120.00        45 791.18
    泰铢                                         36 229.50         6 897.01
    银行存款               2 325 992 162.92                4 207 432 798.75
    人民币                 2 017 696 561.37                4 103 191 057.64
    美元     36 364 762.08   300 976 932.57   9 037 878.10    95 963 859.83
    港元          2 540.96         2 694.94       2 541.14         2 696.72
    法郎    274 655 280.58     3 054 166.72 234 238 078.00     3 083 860.74
    泰铢                                     11 960 450.48     2 276 910.96
    加元                                         91 742.82       483 007.60
    欧元                                        281 542.99     2 431 405.26
    比索      5 000 000.00     4 261 807.32
    其他货币资金             213 744 917.40                  129 881 386.23
    墨西哥公司                 5 993 528.84                   18 746 174.13
    香港公司                   9 126 080.97                   11 127 575.59
    合计                   2 560 328 159.08                4 384 754 496.51
    2.短期投资2002年12月31日余额为人民币287 809 118.41元,明细列示如下：
    类别                   年初余额                 年末余额
    (1)股票投资        197 875 984.14           173 439 014.39
    (2)债券投资         13 975 000.00            27 874 932.98
    (3)其他投资         96 700 076.42            84 750 234.64
    (4)墨西哥公司        8 276 800.00
    (5)香港公司          2 515 268.80             1 744 936.40
    合计               319 343 129.36           287 809 118.41
    3.应收票据2002年12月31日余额为人民币273 962 086.88元,其中金额较大的如下：
    出票单位                         持票期间                   金额
    张家港市鹿苑镇社会福利厂    2002.09.02.-2003.03.01.    2 300 000.00
    浙江伟达制衣有限公司        2002.12.12.-2003.04.12.      500 000.00
    莱芜泰丰纺织有限公司        2002.11.26.-2003.05.25.      500 000.00
    常州市亚太割绒厂            2002.10.10.-2003.01.10.      500 000.00
    张家港市鹿毛纺有限公司      2002.07.30.-2003.01.29.      500 000.00
    华纺股份有限公司            2002.11.28.-2003.05.28.      500 000.00
    文登市芸祥绣品有限公司      2002.11.08.-2003.02.08.      400 000.00
    应收票据中截至2002年12月31日已贴现的为人民币169 233 327.46元.

    4.应收帐款2002年12月31日余额为人民币4 941 780 705.20元,帐龄分析列示如下：

  帐     龄            年初余额                 年末余额         坏帐准备
                  金  额      比 例%      金  额      比 例%
  6个月以内    320 934 631.52  19.03   580 651 099.81  10.29  16 420 896.05
  6个月-12个月 887 070 844.63  52.59 3 092 650 678.03  58.61  36 277 457.26
  1年至2年     167 196 361.12   9.90   463 501 988.45   8.55  35 753 756.81
  2年至3年      54 277 734.06   3.22   276 976 076.90   5.23  28 205 328.80
  3年以上      257 332 308.07  15.26   763 133 128.21  17.32 136 156 483.34
  小  计     1 686 811 879.40 100.00 5 181 323 367.77 100.00 252 813 922.26
  墨西哥公司    20 264 536.39            1 403 838.03
  香港公司      33 335 278.01           16 277 818.03
  合  计     1 740 411 693.80        5 194 594 627.46        252 813 922.26
    应收帐款中金额较大的前十位客户：
    单位名称                                 年末余额
    上海市闸北区中心医院                   25 989 961.42
    安徽仁济医药股份有限公司               16 132 619.64
    上海新亚药业有限公司                   16 059 306.80
    阜阳二批                               13 685 099.69
    雅鹿沈阳分公司                         13 430 619.47
    上海新世纪药业有限公司                 13 165 783.10
    华福公司                               13 157 547.47
    SWIEC TRADING SPOL                     11 769 176.83
    利事达公司纺织有限公司                 10 816 159.14
    COCOSHL GANGU SETSAKUSH                10 113 377.72

    5.其他应收款2002年12月31日余额为人民币4 132 014 161.46元,帐龄分析列示如下：

  帐   龄                年初余额                 年末余额       坏帐准备
                  金  额      比 例%       金  额    比 例%
  6个月以内    418 925 015.68  23.41   654 481 779.60   15.68  5 338 800.71
  6个月-12个月 858 370 629.00  47.96 1 736 832 783.40   41.44 22 701 865.20
  1年至2年     215 077 949.97  12.02 1 248 025 893.24   28.88 10 343 115.83
  2年至3年      95 910 480.57   5.36   226 617 342.76    5.90  5 962 406.45
  3年以上      201 444 231.01  11.26   298 525 591.93    8.10 45 471 213.28
  小  计     1 789 728 306.23 100.00 4 164 483 390.93  100.00 89 817 401.47
  墨西哥公司    17 591 519.00           40 560 891.14
  香港公司      29 518 670.00           16 787 280.86
  合  计     1 836 838 495.23        4 221 831 562.93         89 817 401.47
    其他应收款中金额较大的前十位客户：
    单位名称                                  年末余额
    先锋分公司                            668 945 314.60
    上海中西集团公司                      116 621 293.70
    和黄药业有限公司                      110 842 819.00
    上海工业投资集团公司                  100 000 000.00
    伊贝尔橡胶有限公司                     90 608 728.93
    宏大国际贸易有限公司                   43 106 025.08
    美国源创                               40 560 891.14
    上海企业发展股份有限公司双猫
    纺织装饰分公司                         39 985 100.86
    无锡惠山征地事务所                     23 000 000.00
    成都市中级人民法院                     19 415 388.00

    6.预付帐款2002年12月31日余额为人民币1 048 717 376.99元,帐龄分析列示如下：

    帐   龄                 年初余额                     年末余额
                      金  额          比 例%          金   额     比 例%
    6个月以内       179 365 634.71    17.19      179 078 970.96   16.10
    6个月-12个月    716 987 090.61    68.71      765 234 098.42   74.51
    1年至2年         90 202 066.50     8.64       66 142 469.67    5.95
    2年至3年         12 077 376.38     1.16        7 763 543.22    0.70
    3年以上          44 835 896.34     4.30       30 498 294.72    2.74
    小  计        1 043 468 064.54   100.00    1 048 717 376.99  100.00
    香港公司            397 388.16
    合  计        1 043 865 452.70             1 048 717 376.99
    预付帐款中金额较大的前十位客户：
    单位名称                                              年末余额
    动迁补偿费                                         25 334 696.98
    安徽省进出口公司                                   15 200 000.00
    新疆                                               10 204 451.49
    上海黄延制衣有限公司                                9 076 564.83
    中国华源双猫纺织公司                                7 892 440.56
    中华棉花有限公司                                    7 483 109.60
    杉仁医药原材料有限公司                              6 983 480.73
    第三扎花厂                                          6 744 461.60
    上海石化公司                                        6 331 753.75
    上海奥迪码纺织公司                                  6 300 000.00
    7.存货2002年12月31日余额为人民币 5 277 103 000.58元,明细列示如下：
    存货种类                 年初余额            期末余额         跌价准备
    直接原材料            713 019 487.36     999 519 120.61      805 173.40
    辅助、工程材料          1 562 913.32       1 581 527.50
    备品备件                                   2 335 054.41
    低值易耗品              1 977 700.39      29 441 280.74      663 451.38
    委托加工物资           23 509 851.24      79 057 106.77       17 355.88
    包装物                 11 945 783.15      58 939 034.56
    在产品                186 418 799.16     326 422 864.58    1 997 699.57
    自制半成品             23 608 958.25     101 339 817.37      670 908.76
    开发成本              165 439 044.07     592 335 818.86
    产成品                 32 245 868.51     268 749 378.52   44 409 675.99
    加工商品                  637 425.82       1 058 993.71
    委托代销               18 045 939.80      31 428 393.71
    库存商品            1 107 396 334.36   2 334 788 962.37   34 178 182.92
    其他                   75 933 332.34     433 405 009.94
    墨西哥公司             50 071 172.02      64 539 029.85
    香港公司                  153 987.91       1 904 054.98
    合  计              2 411 966 597.70   5 326 845 448.48   49 742 447.90
    8.待摊费用2002年12月31日余额为人民币34 193 181.01 元,明细列示如下:
    费用名称        年初余额       本年增加        本年摊销     年末余额
    广告费         111 500.33                      111 500.33
    修理费                       8 326 809.04    4 142 479.86  4 184 329.18
    租赁费       1 088 249.55      942 136.84      637 329.00  1 393 057.39
    书报费          62 509.42       49 363.76      111 873.18
    保险费       4 772 179.79   15 531 776.75   12 584 982.25  7 718 974.29
    顾问、咨询费 2 577 595.23      126 762.77    2 577 595.23    126 762.77
    燃料动力费     114 460.20                       66 570.05     47 890.15
    出口配额     3 026 522.50      271 543.10    3 026 522.50    271 543.10
    其他         1 669 807.61  132 900 556.97  114 119 740.45 20 450 624.13
    凯马机械       637 946.89                      637 946.89
    上海原创         1 300.41                        1 300.41
    合  计      14 062 071.93  158 148 949.23  138 017 840.15 34 193 181.01

    注:本年摊销数中包含原子公司凯马股份637 946.89及上海原创1 300.41为年初余额的转出数。

    9.待处理流动资产损失2002年12月31日余额为人民币 218 042 011.72元,明细列示如下:

    项目                 年初余额      本期增加   本期转销       年末余额
    存货进项税额转出                 5 743 557.69              5 743 557.69
    清产核资需核销数                 4 609 054.13              4 609 054.13
    南昌路文化活动中心                 116 312.18                116 312.18
    湖北航道局上海营业部               113 328.89                113 328.89
    子公司改制剥离资产              85 485 687.16             85 485 687.16
    其他                433 996.25 121 938 290.94 398 215.52 121 974 071.67
    合计                433 996.25 218 006 230.99 398 215.52 218 042 011.72
    注：其中子公司上海医药(集团)有限公司该帐户期末余额为217 199 271.16元。
    10.长期投资2002年12月31日余额为人民币2 946 330 888.63元,明细列示如下:
    项 目                年初余额           年末余额            减值准备
    长期股权投资        887 884 168.73   2 806 250 722.21     7 811 292.00
    长期债权投资            293 440.00     147 891 458.42
    合  计              888 177 608.73   2 954 142 180.63     7 811 292.00
    (1)长期股权投资明细列示如下:
    A股票投资年末余额为人民币17 086 243.68元,其中：
    被投资单位名称          占被投资公司                帐面金额
                              股权比例         年初余额          年末余额
    浙江八达股份有限公司          参股       1 650 000.00     1 650 000.00
    浙江大通股份有限公司          参股          90 000.00        90 000.00
    浙江亚伦股份有限公司          参股         540 600.00       540 600.00
    浙江中汇股份有限公司          〈5          184 800.00       184 800.00
    金山石化                      〈5                           156 000.00
    上海国脉通讯有限公司          〈5                           174 100.00
    江苏绿利来股份有限公司        〈5                           150 000.00
    新锦江                        〈5                           228 856.32
    三爱富                        〈5                           320 486.40
    原水股份                      〈5                           669 387.36
    PT 白猫                       〈5                           240 240.00
    豫园商城                      〈5                           273 873.60
    隧道股份                      〈5                           340 000.00
    津百股份                      〈5                           180 000.00
    沪昌特钢                      〈5                           280 000.00
    天津医药股份                  〈5                           300 000.00
    氯碱股票                      〈5                           186 500.00
    中西药业股份有限公司          〈5                         5 000 000.00
    长江经济联合发展股份有限公司  参股       9 000 000.00
    广西中大股份有限公司          〈5          108 000.00
    上海申能股份有限公司          〈5           50 000.00
    天津华联股份有限公司          〈5          342 000.00
    上海申达股份有限公司          〈5        2 400 000.00
    上海联华合纤股份有限公司      〈5        1 841 400.00     1 841 400.00
    上海龙头股份有限公司          〈5        2 280 000.00     2 280 000.00
    上海三毛纺织股份有限公司      〈5          400 000.00       400 000.00
    天津房地产有限公司            〈5        1 600 000.00     1 600 000.00
    合  计                                  20 486 800.00    17 086 243.68

    B其他股权投资年末余额为人民币2 789 164 478.53元,其中300万元及以上的公司有：

    被投资单位名称                        账面金额              资本比例(%)
                                   年初余额        年末余额     年初   年末
    白银华源钢丝针布厂           60 021 415.68   9 585 015.68 100.00 100.00
    埃斯贝公司                    5 797 275.82   5 797 275.82  62.00  62.00
    中纺机财务公司                3 807 298.00   3 807 298.00   4.00   4.00
    广西大中公司                  6 147 000.00   6 147 000.00  10.00  10.00
    上海云峰集团有限公司          5 760 000.00   5 760 000.00  42.53  42.53
    上海长征富民药业有限公司    104 050 000.00 104 050 000.00  49.00  49.00
    新沂华源茧丝有限公司         11 322 503.25  12 472 548.46  80.00  80.00
    上海纺盈工贸有限公司          9 969 334.83   9 969 334.83  80.00  80.00
    上海茌原成套工程有限公司      5 015 537.95   5 015 537.95  10.00  10.00
    浙天丝美印染有限限公司        8 457 865.00   8 457 865.00  75.00  75.00
    北京星昊现代医药开发有限公司 12 846 332.60  10 780 838.17  30.00  27.00
    江苏江源热电有限公司         47 271 419.93  48 262 221.37  65.00  65.00
    广东发展银行                  5 640 000.00   5 640 000.00   ＜5%   ＜5%
    江苏太仓港开发建设
    股份有限公司                 20 000 000.00  20 000 000.00  25.00  25.00
    江苏工业园区亚细亚国际
    货柜制造有限公司              6 625 280.00   6 625 280.00   9.78   9.78
    江苏东吴液化空气有限公司      4 588 560.55   4 452 205.71  26.00  26.00
    上海兴和织造有限公司          3 999 155.19   3 999 155.19  70.00  70.00
    杜邦纤维 上海 有限公司        9 932 520.00  24 831 660.00  10.00  10.00
    杜帮纤维中国有限公司         38 028 070.00  38 028 070.00  10.00  10.00
    巴斯夫华源有限公司            5 000 000.00   5 000 000.00  40.00  40.00
    上海中国纺织国际科技
    产业城发展公司               61 756 360.87  61 756 360.87  25.00  25.00
    恒盛管理                     40 019 729.97  40 019 729.97  40.50  40.50
    上海博舍工业有限公司         23 085 173.78  23 085 173.78  15.00  15.00
    上海华源房产公司             49 972 852.96  49 972 852.96 100.00 100.00
    中海联(海南)                  3 000 000.00   3 000 000.00   参股   参股
    中国华源江苏公司              4 817 382.55  16 113 107.15  37.50  37.50
    上海银行                                   205 176 000.00          参股
    美国源创                                     7 755 241.64        100.00
    杨浦药材                                    19 830 899.63         86.76
    华源凯马机械股份有限公司    361 684 834.41  71 322 047.50  36.74   7.24
    国家农药南方创制中心                         7 300 000.00
    上海中西药业股份有限公司                   104 105 002.65
    中美上海施贵宝制药有限公司                  38 044 134.00
    上海味之素氨基酸有限公司                    37 753 881.00
    上海先灵葆雅制药有限公司                    26 318 502.75
    上海赛金生物制药有限公司                    35 000 000.00
    上海三维制药有限公司                        10 980 000.00
    上海中药制药工程技术有限公司                 3 000 000.00
    罗氏(上海)维生素有限公司                   109 934 097.86
    上海奈科明制药有限公司                       3 603 081.00
    上海凯曼科技有限公司                         5 487 360.45
    安替比奥                                    46 435 923.91
    上海葡萄糖厂                                46 640 765.34
    上海医疗高技术公司                          27 339 156.99
    上海菲曼特医疗器械有限公司                  14 799 834.46
    江苏金康药业有限公司                         6 750 000.00
    上海依贝尔橡胶有限公司                      37 324 426.56
    上海同瑞生物科技有限公司                     6 000 000.00
    C长期债权投资明细列示如下：
    债券种类                   年初余额              年末余额
    电力债券                 208 780.00        147 812 798.42
    建设债券                  67 100.00             67 100.00
    住宅债券                   2 560.00              2 560.00
    煤气债券                  15 000.00              9 000.00
    合  计                   293 440.00        147 891 458.42

    11.固定资产及其累计折旧2002年12月31日余额分别为人民币 13 814 005 090.99 元和4 517 213 036.51元,增减变动明细列示如下:

    (1)固定资产原值
    固定资产原值      期初价值             本年增加
    房屋建筑物    2 739 662 488.20    3 783 140 541.74
    土地            159 385 248.11        1 495 935.00
    电子设备         50 713 144.73       25 974 329.84
    运输工具        160 004 050.63      403 173 356.77
    其他设备        143 132 372.38      237 384 643.60
    通用设备        672 005 304.27      122 227 403.27
    专用设备        168 611 380.13       53 165 778.08
    未使用设备        2 895 541.30
    不需用设备       15 668 338.70       21 757 037.76
    机器设备      3 905 439 737.45    3 636 615 754.84
    小计          8 017 517 605.90    8 284 934 780.90
    墨西哥          632 247 643.85
    香港                187 195.93
    合计          8 649 952 445.68    8 284 934 780.90
    固定资产原值      本年减少            期末价值
    房屋建筑物    1 117 524 342.64    5 405 278 687.30
    土地              1 495 935.00      159 385 248.11
    电子设备         23 642 133.86       53 045 340.71
    运输工具        180 239 799.98      382 937 607.42
    其他设备        171 367 316.83      209 149 699.15
    通用设备         10 874 673.55      783 358 033.99
    专用设备        101 454 007.51      120 323 150.70
    未使用设备        2 895 541.30
    不需用设备       29 121 708.20        8 303 668.26
    机器设备      1 432 964 612.36    6 109 090 879.93
    小计          3 071 580 071.23   13 230 872 315.57
    墨西哥                              582 928 845.56
    香港                                    203 929.86
    合计          3 071 580 071.23   13 814 005 090.99
    (2)累计折旧
    累计折旧          期初价值         本年增加
    房屋建筑物    621 332 583.48    958 381 674.41
    土地              489 247.14        114 334.08
    电子设备       25 080 465.66      9 652 415.54
    运输工具       70 760 621.00    206 929 003.04
    其他设备       64 537 319.24     54 271 026.58
    通用设备      239 163 831.52     64 167 067.96
    专用设备       58 464 369.62     18 247 462.87
    未使用设备        385 133.60
    不需用设备      8 602 627.20      3 592 423.65
    机器设备    1 490 508 903.90  1 824 047 141.25
    小计        2 579 325 102.36  3 139 402 549.38
    墨西哥         15 504 110.04
    香港              103 541.40
    累计折旧    2 594 932 753.80  3 139 402 549.38
    累计折旧          本年减少        期末价值
    房屋建筑物    350 075 422.87  1 229 638 835.02
    土地                                603 581.22
    电子设备       13 032 837.89     21 700 043.31
    运输工具       94 960 868.86    182 728 755.18
    其他设备       51 161 700.20     67 646 645.62
    通用设备        5 871 011.54    297 459 887.94
    专用设备       27 611 657.09     49 100 175.40
    未使用设备        385 133.60
    不需用设备      8 635 289.85      3 559 761.00
    机器设备      690 715 217.71  2 623 840 827.44
    小计        1 242 449 139.61  4 476 278 512.13
    墨西哥                           40 772 135.46
    香港                                162 388.92
    累计折旧    1 242 449 139.61  4 517 213 036.51
    (3)固定资产净值
    小计净值    5 438 192 503.54            8 754 593 803.44
    墨西哥        616 743 533.81              542 156 710.10
    香港               83 654.53                   41 540.94
    合计        6 055 019 691.88            9 296 792 054.48
    (4)固定资产减值准备
    固定资产减值准备     期初价值         本年增加
    房屋建筑物       17 933 571.26     2 598 934.38
    土地
    电子设备            180 073.01
    运输设备            640 608.56
    其他设备             42 819.40    42 215 681.93
    通用设备          3 037 961.44       340 587.50
    专用设备          1 005 896.94        64 082.45
    机器设备         60 209 508.82     4 669 655.30
    合计             83 050 439.43    49 888 941.56
    固定资产净额  5 971 969 252.45
   固定资产减值准备      本年减少         期末价值
   房屋建筑物        6 313 584.88     14 218 920.76
   土地
   电子设备                              180 073.01
   运输设备            217 080.93        423 527.63
   其他设备             12 779.40     42 245 721.93
   通用设备             97 069.21      3 281 479.73
   专用设备             66 982.66      1 002 996.73
   机器设备         31 395 289.25     33 483 874.87
   合计             38 102 786.33     94 836 594.66
   固定资产净额                    9 201 955 459.82

    12. 在建工程2002年12月31日余额为人民币1 565 674 707.48元,其中较大的工程有：

    工程名称              年初余额          本年增加         本年减少
    生命园区等设计费用                     1 660 932.07
    江山制药技改          4 463 125.24     7 190 368.35     9 590 736.08
    GMP改造项目          49 063 466.00    39 446 148.60
    粉针车间             12 356 432.08     3 092 542.04    10 721 146.78
    3000吨脂肪醇                           3 832 285.22
    零星项目              4 002 408.59     5 777 677.68     6 454 335.88
    建造办公用房、晒
    场、仓库、简易路        438 219.07     3 583 014.23
    高档亚麻面料技术改造                  15 861 256.87
    气流纺改造工程        1 965 181.19       217 507.20        20 000.00
    一纺精梳机                             1 734 200.00
    海岛型超细长丝的仿制                  45 975 862.16       684 817.81
    泰国棉纺项目                          91 938 936.42   100 276 722.80
    超细纤维项目                          20 000 000.00
    设备技术改造         14 221 026.76    38 357 050.55    22 442 738.11
    厂区、长房改造改建   45 050 651.24   132 532 412.74    66 727 303.56
    技改项目              2 675 047.20    14 182 354.99    10 450 589.25
    二织整经机                2 222.42     1 143 612.64
    二织、宏华空压机          6 007.74     2 420 653.00
    细纱机                3 871 068.38     1 178 137.47     1 881 069.85
    填平补齐工程          2 439 000.00
    高仿真弹力面料技改    1 323 369.76    25 244 745.16       928 403.38
    车间设备技术改造     11 833 645.72     6 451 517.35    16 314 567.05
    环保工程              1 888 944.36    16 481 670.79     9 492 380.56
    PET扩建工程         160 448 162.44   296 164 972.60
    光导纤维生产项目     20 250 000.00    46 085 428.37
    九福药业GMP改造工程                   11 486 829.52
    商业网点装修工程                      22 972 721.65
    移地改造项目                          34 430 115.13
    三废搬迁项目                          47 579 314.91
    北苑宾馆                              29 968 037.31
    十六厂迁建项目98-10                   15 719 328.39
    小水针项目                            24 260 980.86
    进口高品质软管生产线                  30 060 000.00
    奉浦项目                              18 990 622.22
    中华药厂GMP改造工程                   11 276 544.89
    浦东二期(A2)                          26 842 005.50
    工程名称                     年末余额
    生命园区等设计费用         1 660 932.07
    江山制药技改               2 062 757.51
    GMP改造项目               88 509 614.60
    粉针车间                   4 727 827.34
    3000吨脂肪醇               3 832 285.22
    零星项目                   3 325 750.39
    建造办公用房、晒
    场、仓库、简易路           4 021 233.30
    高档亚麻面料技术改造      15 861 256.87
    气流纺改造工程             2 162 688.39
    一纺精梳机                 1 734 200.00
    海岛型超细长丝的仿制      45 291 044.35
    泰国棉纺项目              91 662 213.62
    超细纤维项目              20 000 000.00
    设备技术改造              30 135 339.20
    厂区、长房改造改建       110 855 760.42
    技改项目                   6 406 812.94
    二织整经机                 1 145 835.06
    二织、宏华空压机           2 426 660.74
    细纱机                     3 168 136.00
    填平补齐工程               2 439 000.00
    高仿真弹力面料技改        25 639 711.54
    车间设备技术改造           1 970 596.02
    环保工程                   8 878 234.59
    PET扩建工程              456 613 135.04
    光导纤维生产项目          66 335 428.37
    九福药业GMP改造工程       11 486 829.52
    商业网点装修工程          22 972 721.65
    移地改造项目              34 430 115.13
    三废搬迁项目              47 579 314.91
    北苑宾馆                  29 968 037.31
    十六厂迁建项目98-10       15 719 328.39
    小水针项目                24 260 980.86
    进口高品质软管生产线      30 060 000.00
    奉浦项目                  18 990 622.22
    中华药厂GMP改造工程       11 276 544.89
    浦东二期(A2)              26 842 005.50

    13.待处理固定资产损失2002年12月31日余额为人民币57 705 667.59元,明细列示如下:

    项目               年初余额       本期增加    本期转销        年末余额
    固定资产                       2 496 138.08                2 496 138.08
    子公司改制剥离资产            54 092 021.56               54 092 021.56
    其他              700 813.50     416 694.45                1 117 507.95
    合计              700 813.50  57 004 854 09               57 705 667.59
    注：其中子公司上海医药(集团)有限公司该帐户期末余额为56 588 159.64元。
    14.无形资产2002年12月31日余额为人民币1 528 034 023.53元,明细列示如下：
    项   目         年初余额         本年增加        本年减少
    土地使用权   387 524 926.53   806 896 641.64    1 349 987.82
    非专有技术     6 558 707.24    -2 638 372.65
    商标权        38 934 394.06     9 300 701.98       21 289.01
    专利权                            600 000.00
    房屋使用权       190 035.59       714 141.00
    水增容费         807 872.57                        30 750.00
    供电贴费       1 066 382.04      - 30 750.00      382 249.84
    场地使用费    11 867 339.73    35 056 099.08      177 361.00
    工业产权及专
    有技术         9 847 906.57    31 210 415.45
    软件使用权       777 100.71      -324 652.05
    华源财务软件     460 102.00        45 100.00
    其他          25 414 165.11   180 011 481.51
    凯马机械     186 478 150.23                   186 478 150.23
    合  计       669 927 082.38 1 060 840 805.96  188 439 787.90
    项   目           本年摊销        年末余额
    土地使用权      6 852 779.77  1186 218 800.58
    非专有技术        350 000.00     3 570 334.59
    商标权          3 541 080.00    44 672 727.03
    专利权             60 000.00       540 000.00
    房屋使用权        904 176.59
    水增容费           31 606.08       745 516.49
    供电贴费           69 137.64       584 244.56
    场地使用费        839 765.48    45 906 312.33
    工业产权及专
    有技术          1 384 209.15    39 674 112.87
    软件使用权         38 080.56       414 368.10
    华源财务软件       63 141.64       442 060.36
    其他              160 100.00   205 265 546.62
    凯马机械
    合  计         14 294 076.91 1 528 034 023.53
    15.递延资产2002年12月31日余额为人民币299 760 355.42元,明细项目列示如下:
    项    目           年初余额       本期增加          本期减少
    开办费           11 876 439.55    9 329 308.88
    租入固定资产
    改良支出          2 959 418.92    2 029 655.47   2 485 642.86
    供水、供电贴费   10 103 840.60
    暖气改造费                          110 000.00
    未摊利息                         20 343 459.43
    房屋附属物           32 693.20       21 824.00       4 107.20
    大修理费          2 813 507.89   14 263 450.87
    租赁费           10 325 562.75    6 339 518.69   7 869 871.34
    装修费            6 094 137.67   19 737 178.87     260 417.42
    技术受让费                       13 683 148.97
    增发新股费          687 804.17      211 160.50
    以前年度未摊折旧                 97 812 245.95
    增容费                           18 570 917.52
    土地征用费                        3 421 100.00
    电网建设费          239 000.00
    搬迁费              156 800.00
    霓红灯装修          188 600.00
    认证费               69 580.23
    电脑软件费        1 524 166.67
    模具                299 584.44      141 249.08
    其他             14 867 583.83   59 371 274.42
    墨西哥公司           49 048.32
    凯马机械          1 634 874.10                   1 634 874.10
    上海原创            624 578.80                     624 578.80
    合 计            64 547 221.14  265 385 492.65  12 879 491.72
    项    目               本期摊销额        期末余额
    开办费               3 382 679.11      17 823 069.32
    租入固定资产
    改良支出             1 371 908.47       1 131 523.06
    供水、供电贴费       1 826 768.80       8 277 071.80
    暖气改造费              12 833.51          97 166.49
    未摊利息                               20 343 459.43
    房屋附属物               9 560.22          40 849.78
    大修理费             1 556 506.15      15 520 452.61
    租赁费                 651 273.60       8 143 936.50
    装修费               1 346 424.02      24 224 475.10
    技术受让费                             13 683 148.97
    增发新股费             898 964.67
    以前年度未摊折旧                       97 812 245.95
    增容费                                 18 570 917.52
    土地征用费                              3 421 100.00
    电网建设费             239 000.00
    搬迁费                 156 800.00
    霓红灯装修             188 600.00
    认证费                  15 916.92          53 663.31
    电脑软件费             309 999.96       1 214 166.71
    模具                   199 865.26         240 968.26
    其他                 5 119 770.72      69 119 087.53
    墨西哥公司               5 995.24          43 053.08
    凯马机械
    上海原创
    合 计               17 292 866.65     299 760 355.42
    注：子公司上海医药集团有限公司期末递延资产余额240 903 712.18元。
    16.短期借款2002年12月31日余额为人民币13 712 730 681.19元,明细列示如下:
    借款类别                     年初余额              年末余额
    (1)银行金融机构借款
    A抵押                    716 619 060.00          932 026 640.00
    B担保                  5 957 779 978.53       10 158 043 964.15
    C信用                    305 315 319.70        2 177 304 439.93
    D质押                    290 670 000.00          347 648 406.21
    E打包                      2 100 051.42           95 274 230.90
    小  计                 7 272 484 409.65       13 710 297 681.19
    (2)非银行金融机构借款
    担保                         800 000.00              800 000.00
    香港公司                  16 436 200.00
    小计                      17 236 200.00              800 000.00
    (3)其他单位借款              383 000.00            1 633 000.00
    小计                         383 000.00            1 633 000.00
    合  计                 7 290 103 609.65       13 712 730 681.19

    17.应付票据2002年12月31日余额为人民币557 713 734.49元,其中金额较大的前十位如下：

    单   位                             期   间              金  额
    乾华经贸公司                  2002.09.11.-2003.03.10.   45 000 000.00
    乾华经贸公司                  2002.09.04.-2003.03.04.   28 750 000.00
    上海银志贸易发展有限公司      2002.11.15.-2003.05.14.   38 000 000.00
    上海大东南国际贸易有限公司    2002.11.20.-2003.05.19.   29 000 000.00
    上海创胜纺织品有限公司        2002.11.29.-2003.05.28.   29 000 000.00
    浦发银行北京安华桥支行        2002.08.12.-2003.10.12.   10 000 000.00
    顺德市佑威服装有限公司        2002.11.18.-2002.05.17.    8 960 000.00
    乾华经贸公司                  2002.09.05.-2003.03.05.    5 000 000.00
    巴斯夫――华源尼龙有限公司    2002.10.08.-2003.04.01.    2 045 479.86
    巴斯夫――华源尼龙有限公司    2002.11.01.-2003.05.01.    2 229 381.70
    18.应付帐款2002年12月31日余额为人民币3 856 022 206.74元。
    19.预收帐款2002年12月31日余额为人民币903 689 091.25元。
    20.其他应付款2002年12月31日余额为人民币2 377 663 789.60元。
    21.未交税金2002年12月31日余额为人民币43 058 940.47元,明细列示如下:
    税种                       年初余额             年末余额
    增值税                  -26 307 691.29       -42 144 662.37
    消费税                      -41 400.05            26 770.55
    营业税                   12 229 707.85         7 900 235.14
    城建税                    4 367 316.87        11 651 720.68
    教育费附加                                         6 455.22
    企业所得税               33 114 025.29        57 954 120.72
    代扣个人所得税              171 905.85           189 085.53
    房产税                    3 773 784.31         2 137 649.92
    土地使用税                  885 400.98           961 016.63
    其他                      4 945 388.44         4 651 567.32
    墨西哥公司                   22 719.82
    香港公司                  1 942 750.31          -275 018.87
    合计                     35 103 908.38        43 058 940.47
    22.预提费用2002年12月31日余额为人民币33 372 979.66元,明细列示如下:
    费用类别              年初余额          年末余额
    利息费用             9 002 254.92     11 455 528.93
    修理费、装修         1 812 333.42      2 155 216.23
    其他                 2 151 998.38      3 963 462.39
    租赁费               1 580 967.73      1 467 861.85
    物业管理费                               351 980.65
    水、电、气费         4 436 424.48      5 709 155.29
    工程施工成本                           2 524 248.28
    研究开发费                               474 604.77
    贷款担保费           3 057 713.85
    机物料费                                 653 793.34
    销售承包费、佣金       972 915.64      2 018 688.05
    运费                 1 519 743.89
    预计退货损失、
    售后服务费           1 454 778.56
    工资                   346 155.67          8 750.00
    加工费               1 693 723.65      1 325 119.08
    保险费                                    22 000.00
    配额费                                 1 242 570.80
    合计                28 029 010.19     33 372 979.66

    23.一年内到期的长期负债2002年12月31日余额为人民币207 573 461.58 元,明细列示如下：

    借款类别                年初余额          年末余额       贷款条件
    (1) 银行金融机构借款 159 483 333.33      67 758 359.92     担保
                                        (其中加元283 383.32)
                          48 587 240.00      28 182 301.66     信用
                          其中美元140万 (其中加元1 026 075.00)
                          35 120 000.00     104 050 000.00   抵押
    (2) 其他应付款         7 141 000.00       7 582 800.00   职工集资款
                           7 600 347.24                      应付融资租赁款
    合  计               257 931 920.57     207 573 461.58
    24.长期借款2002年12月31日余额为人民币3 992 107 261.33元,明细列示如下:
    借款类别            年初余额                年末余额
    (1)银行金融机构借款
    A抵押            461 148 555.28           422 320 000.00
    B担保          1 697 476 119.20         1 859 046 950.11
    C信用             18 805 644.92         1 710 740 311.22
    小计           2 177 430 319.40         3 992 107 261.33
    (2)非银行金融机构借款
    A信用              3 590 900.00                /
    小计               3 590 900.00         3 992 107 261.33
    合  计         2 181 021 219.40         3 992 107 261.33
    25.长期应付款2002年12月31日余额为人民币394 245 491.92元,明细列示如下：
    债权人                       年初余额                年末余额
    社保局                     13 309 508.75            13 309 508.75
    下岗职工生活费             25 845 175.21            25 303 383.11
    上海华源世贸股份公司       32 953 976.63             4 799 336.46
    物业管委会                  7 361 773.95             7 350 164.62
    社保统筹费                 10 832 275.00            10 365 800.00
    湖州昌荣丝绸有限公司       26 480 599.78            24 080 599.78
    上海绿海房地产公司          7 360 000.00             6 848 047.53
    中纺机集团公司              3 600 000.00             3 600 000.00
    合肥联纺物资供应公司        1 800 000.00             1 100 000.00
    华纺公司                                             6 000 000.00
    住房公积金                 13 086 715.81            12 987 356.23
    安徽华源房地产公司          4 000 000.00             4 000 000.00
    东方资产管理公司                                    10 442 448.04
    应付股东设备款              6 446 274.41             6 376 274.41
    中国工商银行保全贷款       12 059 116.83             9 559 116.83
    补偿收入                                            95 166 644.88
    专项拨款                                            38 091 910.33
    中药材开发基金                                       1 139 402.19
    专项储备基金                                        23 000 000.00
    暂借款项                                            42 085 957.14
    其他                       53 290 648.47            48 639 541.62
    合计                      218 426 064.84           394 245 491.92
    29.专项应付款2002年12月31日余额为人民币44 119 195.77元,其中金额较大的：
    项    目                     年末余额
    职工安置费                16 255 505.59
    深圳鹏利公司              13 998 000.00
    香港钟山有限公司          11 652 200.00

    29. 其他长期负债2002年12月31日余额为人民币-15 635 717.41元,主要内容为子公司未处理住房周转金。

    30.实收资本2002年12月31日余额为人民币647 640 000.00元,明细列示如下:

    股东名称                             年初余额      本年增加    本年减少
                                      金额     比例%
    国务院(财政部)                43 827 500   9.136  15 340 000      /
    交通银行总行                  38 500 000   8.025  13 475 000      /
    中国纺织品进出口公司          33 775 000   7.040  11 820 000      /
    香港金厦实业(集团)有限公司    40 000 000   8.338  14 000 000      /
    上海纺织发展总公司            27 000 000   5.628   9 450 000      /
    中国纺织机械股份有限公司      13 500 000   2.814   4 725 000      /
    上海第十七棉纺总厂            20 000 000   4.169   7 000 000      /
    中国华源集团有限公司职工持股会40 605 000   8.465  14 210 000      /
    中国纺织机械和技术进出口公司  33 775 000   7.040  11 820 000      /
    中国工程与农业机械进出口公司  10 000 000   2.085   3 500 000      /
    山东莱动内燃机有限公司         5 000 000   1.042   1 750 000      /
    江苏行星机械集团公司           5 000 000   1.042      /       5 000 000
    山东光明机器厂                 5 000 000   1.042      /       5 000 000
    山东潍坊拖拉机集团总公司       5 000 000   1.042      /       5 000 000
    江苏太仓港开发建设股份公司    10 000 000   2.085   3 500 000      /
    华夏证券有限公司              10 000 000   2.085   3 500 000      /
    上海信元投资咨询公司           5 000 000   1.042   1 750 000      /
    安徽国际信托投资公司          31 100 000   6.483  10 885 000      /
    上海银行                      37 250 000   7.765  13 040 000      /
    太平洋机电(集团)有限公司      13 500 000   2.814   4 725 000      /
    上海云峰集团有限公司          36 600 000   7.629  12 810 000      /
    江苏省纺织(集团)总公司         2 000 000   0.417     700 000      /
    中国恒天集团公司              13 297 500   2.772   4 660 000      /
    上海天诚创业发展公司              /         /     20 250 000      /
    合  计                        479 730 000    100 182 910 000 15 000 000
    股东名称                             年末余额
                                     金额       比例%
    国务院(财政部)                  59 167 500    9.136
    交通银行总行                    51 975 000    8.025
    中国纺织品进出口公司            45 595 000    7.040
    香港金厦实业(集团)有限公司      54 000 000    8.338
    上海纺织发展总公司              36 450 000    5.628
    中国纺织机械股份有限公司        18 225 000    2.814
    上海第十七棉纺总厂              27 000 000    4.169
    中国华源集团有限公司职工持股会  54 815 000    8.465
    中国纺织机械和技术进出口公司    45 595 000    7.040
    中国工程与农业机械进出口公司    13 500 000    2.085
    山东莱动内燃机有限公司           6 750 000    1.042
    江苏行星机械集团公司                 /          /
    山东光明机器厂                       /          /
    山东潍坊拖拉机集团总公司             /          /
    江苏太仓港开发建设股份公司      13 500 000    2.085
    华夏证券有限公司                13 500 000    2.085
    上海信元投资咨询公司             6 750 000    1.042
    安徽国际信托投资公司            41 985 000    7.040
    上海银行                        50 290 000    7.765
    太平洋机电(集团)有限公司        18 225 000    2.814
    上海云峰集团有限公司            49 410 000    7.629
    江苏省纺织(集团)总公司           2 700 000    0.417
    中国恒天集团公司                17 957 500    2.772
    上海天诚创业发展公司            20 250 000    3.126
    合  计                         647 640 000      100

    注：上述实收资本,业经上海东华会计师事务验证,并于2003年4月11日出具东会验(2003)1756号验资报告。2003年5月9日已完成工商变更登记。

    23.资本公积2002年12月31日余额为人民币1 037 911 544.37元,明细列示如下：

                                                    金 额
    年初余额                                  1 085 820 583.19
    本年增加：
    其中：调整子公司资本公积                    120 000 961.18
    本年减少：
    其中：转增资本                              167 910 000.00
    年末余额                                  1 037 911 544.37
    33.盈余公积2002年12月31日余额为人民币300 136 774.77元,明细列示如下:
                                               金   额
    年初余额                                250 918 765.99
    本年增加：
    其中：提取法定盈余公积                   36 163 860.91
    提取公益金                               27 167 396.29
    提取任意盈余公积                         13 821 976.44
    本年减少：
    其中：当年出售子公司恢复计提调整数       27 935 224.86
    年末余额：                              300 136 774.77
    34.未分配利润2002年12月31日余额为人民币-39 568 565.02元,明细列示如下：
                                               金   额
    年初余额：                            -119 819 400.95
    本年增加：
    其中：本年净利润转入                   130 702 625.30
    本年减少：
    其中：提取法定盈余公积                  36 163 860.91
    提取任意盈余公积                        13 821 976.44
    提取公益金                              27 167 396.29
    提取职工奖励及福利基金                   1 233 697.59
    当年出售子公司恢复计提调整数           -27 935 224.86
    其他调整因素                                  83.00
    期末余额：                             -39 568 565.02

    35.经营费用、营业费用2002年度发生额为人民币1 322 823 728.59元,明细列示如下:

    项   目                 上年发生额           本年发生额
    工资                  39 882 458.99        15 608 013.70
    职工福利费             4 445 857.38         9 656 858.07
    折旧费                   599 142.70           714 274.64
    修理费                 7 227 430.80           941 663.65
    机物料消耗               846 206.26           282 651.81
    低值易耗品、包装物       455 209.09            11 119.00
    水电费、取暖费           998 044.06            38 829.14
    办公费                 5 037 658.90        15 677 407.10
    差旅费、              22 142 360.17        12 225 904.79
    运输费、装卸费       103 979 218.40        96 182 202.70
    保险费                 4 234 764.53         2 305 103.57
    租赁费、仓储费         4 107 363.82         6 298 530.94
    广告宣传费            42 249 910.88        24 671 896.92
    展览费                 3 386 932.66         2 995 069.04
    业务费                24 046 693.20        22 216 479.55
    销售、促销费用        14 351 341.38         3 029 365.56
    会务费、样品费           600 195.57         2 415 386.79
    委托代销手续费        18 608 111.04         1 361 637.36
    咨询费                 4 333 651.91         3 485 477.18
    教育费、工会费            23 483.71           114 171.62
    配额费                 1 165 759.90         7 283 464.02
    聘用工资                  38 711.30               /
    返利                     588 324.75               /
    劳动保护费                15 841.30            72 739.03
    邮电费                    68 586.70         1 945 095.43
    包装费                 3 617 296.66         3 122 689.89
    四金                     230 469.31           537 476.32
    其他                  85 956 820.45        96 885 917.80
    墨西哥公司               941 262.53               /
    香港公司                 568 926.30           258 250.18
    上海医药                      /           992 486 052.79
    合  计               394 748 034.64     1 322 823 728.59
    35.管理费用2002年度发生额为人民币2 032 232 906.25元,明细列示如下:
    项    目              上年发生额             本年发生额
    工资                164 078 416.02         137 391 651.36
    职工福利费           24 295 400.70          20 364 052.89
    折旧费               73 164 794.47          44 715 174.76
    修理费               34 977 020.68           9 373 701.57
    机物料消耗            9 691 055.96           3 610 216.45
    低值易耗品摊销        3 771 210.43           2 213 076.04
    水电费、取暖费       22 788 720.32           4 924 850.85
    办公费               28 745 361.74          25 453 777.53
    差旅费、交通费       34 880 780.33          31 102 629.48
    待业保险金           20 140 185.58           8 821 029.15
    医疗保险                   /                   453 538.95
    车辆使用费                 /                 5 435 016.76
    律师费                     /                   493 047.00
    中介费                     /                   800 000.00
    养老保险、统筹金     43 184 283.23          46 970 960.49
    职工教育、工会经费   14 120 043.70          12 367 044.59
    劳动保险费           75 472 867.33          32 853 853.54
    董事会会费            4 217 895.21           2 535 895.05
    审计、咨询、诉讼费   12 812 656.11          11 288 162.29
    业务招待费           29 770 854.66          22 473 830.54
    税金                 19 378 937.63          17 705 369.31
    技术转让费              402 016.99           4 222 468.94
    无形、递延资产摊销费 31 578 278.20          16 961 465.16
    坏帐准备             31 903 494.15          20 380 103.00
    会务费                  851 726.47           1 280 563.05
    出国费                      /                2 332 790.84
    排污费                2 040 408.02           2 691 140.65
    研究开发费           12 056 908.33           7 462 323.90
    财产保险费            1 020 207.84           8 219 420.32
    通讯费                3 304 010.49           4 255 588.00
    公积金                  730 838.24           5 610 197.64
    存货盘亏                 63 285.61          -3 109 399.33
    房租、物管            7 904 260.20          18 861 049.42
    土地使用费                 /                   455 810.54
    计提存货跌价损失           /                -6 318 918.89
    发出商品损失               /                 2 153 491.31
    递延、长期资产摊销    1 960 521.06             783 622.95
    广告费、运杂费        1 571 306.50           1 706 369.23
    聘用人员工资             10 310.00             292 886.00
    存货盘盈                 -4 406.69                /
    劳动保护费            3 005 508.02           3 850 104.62
    住房公积金            1 470 822.80                /
    管理费                1 335 631.83          23 945 073.59
    环保费                2 455 000.00           2 856 928.20
    其他                103 837 679.71          69 894 525.921
    香港公司              5 092 675.63           4 519 458.97
    墨西哥公司           36 601 896.71          12 842 041.95
    上海医药                   /             1 384 736 921.67
    合  计              864 682 864.21       2 032 232 906.25
    36.财务费用2002年度发生额为人民币713 161 086.72元,明细列示如下:
    项  目               上年发生额             本年发生额
    利息支出            494 723 174.00         778 850 907.30
    利息收入            -58 708 746.96         -73 342 640.04
    汇兑损益              1 962 245.26         -14 897 424.23
    银行手续费            4 168 621.41           7 389 024.77
    其他                 11 156 522.48          21 796 814.53
    香港公司                942 618.42             635 502.49
    墨西哥公司              394 447.46          -7 271 098.10
    合  计              454 638 882.07         713 161 086.72
    37.其他业务利润2002年度发生额为人民币224 481 812.20元,明细列示如下:
    项    目                  上年发生额
                    其他业务收入     其他业务支出
    代理收入         14 722 444.50     780 494.58
    租赁收入         24 269 153.89   9 834 373.06
    托管费            1 150 000.00        /
    劳务收入          1 282 244.96     959 207.02
    材料、设备销售   51 074 441.45  45 873 918.49
    商品销售点             /             /
    商标转让费          160 000.00       8 044.00
    合作经营收入           /             /
    咨询费            9 433 162.16   1 412 983.05
    外购商品销售     20 390 063.74  19 394 804.61
    技术服务费       30 967 391.15   1 513 774.97
    土地补偿收入      6 453 281.84   4 388 231.65
    利息、资金占用
    收入             36 040 445.47   2 770 524.32
    其他             66 563 202.88  15 577 686.09
    出售分公司净资产       /             /
    小计            262 505 832.04 102 514 041.84
    香港公司          2 254 524.45       /
    墨西哥公司          359 560.75       /
    上海医药               /             /
    合  计          265 119 917.24 102 514 041.84
    项    目                      本年发生额
                       其他业务收入      其他业务支出
    代理收入           10 189 878.53       910 781.97
    租赁收入           23 610 935.01    10 273 207.94
    托管费             10 000 000.00       538 500.00
    劳务收入              201 774.00          /
    材料、设备销售    106 242 142.73    92 698 300.31
    商品销售点          2 885 236.28       959 209.68
    商标转让费          2 565 124.00       128 256.20
    合作经营收入        5 581 548.32       147 000.00
    咨询费              6 531 172.24       277 634.45
    外购商品销售               /                 /
    技术服务费                 /                 /
    土地补偿收入               /                 /
    利息、资金占用
    收入                8 312 117.45       642 566.26
    其他               71 996 157.62    31 080 845.67
    出售分公司净资产  141 190 000.00   117 639 737.55
    小计              736 241 200.43   255 296 040.03
    香港公司              934 623.53             /
    墨西哥公司          1 606 397.54             /
    上海医药          346 935 114.25   259 004 369.27
    合  计            738 782 221.50   514 300 409.30
    38.投资收益2002年度发生额为人民币243 044 355.88元,明细列示如下:
    项  目                    上年发生额            本年发生额
    股票投资收益               18 419 189.46        77 506 881.85
    债权投资收益                3 839 557.09        15 009 071.84
    股权投资收益              140 791 591.56       114 989 253.51
    其他投资收益               16 565 379.01        11 103 169.54
    股权投资差额摊销          -10 074 924.90        36 296 207.28
    减值准备、跌价损失        -46 763 978.54       -11 040 523.08
    墨西哥公司                  2 956 630.22             /
    香港公司                     -423 329.21          -819 705.06
    合  计                    125 310 114.69       243 044 355.88
    39.补贴收入2002年度发生额为人民币78 733 469.19元,明细列示如下:
    分  类                                             本年发生额
    财政补贴收入                                     33 711 123.62
    各项税费返还                                     31 121 507.23
    其他                                             13 900 838.34
    合  计                                           78 733 469.19
    40.营业外收入2002年度发生额为人民币106 656 927.97元,明细列示如下：
    项 目                      上年发生额          本年发生额
    固定资产盘盈                6 739 118.76      2 907 984.02
    处理固定资产净收益          8 642 673.36     31 525 672.74
    罚款、赔偿收入              3 425 734.56     21 791 799.39
    转让收入                   26 677 637.91         65 845.00
    无法支付的应付款           32 809 794.14      3 487 760.99
    破产清算费用               37 031 038.70            /
    其他                          952 592.21     45 566 660.97
    客户退房违约金                   /               31 000.00
    进项税转出冲减收入               /              -18 337.06
    动迁补偿费用                     /            1 154 315.50
    申购股份冻结资金利息收入    3 374 615.19              /
    贴息收入                         /              142 692.06
    市场买断费                  2 200 000.00             /
    墨西哥                        119 798.40             /
    香港                             /                1 534.36
    合计                      121 973 003.23    106 656 927.97
    41.营业外支出2002年度发生额为人民币58 866 587.48元 明细列示如下：
    项 目                      上年发生额        本年发生额
    固定资产盘亏               5 821 903.43        /
    处理固定资产净损失         3 369 166.13    19 015 018.77
    赔偿金 、违约金           13 322 143.00     1 389 840.49
    停工损失                        /           2 751 511.49
    捐赠支出                     493 582.39     2 714 189.49
    离退休人员医药、生活费    10 398 871.90        /
    税金                         218 963.17        /
    罚款支出                   1 120 139.80     6 402 135.97
    其他                       2 295 215.07    29 778 245.04
    债务重组损失               1 125 773.13       256 430.96
    固定资产减值准备          17 957 562.67    -5 794 727.67
    在建工程减值准备                /           1 121 124.95
    副食品基金、防洪基金、          /           1 232 817.99
    墨西哥公司                    44 239.50         /
    合计                      56 167 560.19    58 866 587.48
    六、     分行业资料
    1.按行业类别列示的本年度收入,营业成本和营业毛利情况如下：
    行业类别           主营收入           主营成本             主营毛利
    工业            18 096 067 333.30   14 487 073 689.05  3 608 993 644.25
    其中：医药业    11 633 212 918.73    8 792 963 614.58  2 840 249 304.15
    纺织业           5 962 327 403.23    5 222 839 812.45    739 487 590.78
    商品流通业       8 125 436 379.32    7 524 530 983.54    600 905 395.78
    其中：医药流通   4 340 034 766.43    4 019 185 978.21    320 848 788.22
    纺织流通         3 595 007 868.52    3 318 409 309.68    276 598 558.84
    服务业             133 934 314.51      122 034 064.46     11 900 250.05
    房产、建筑业       141 200 277.95      119 707 165.69     21 493 112.26
    其他                78 368 595.22       68 929 218.17      9 439 377.05
    内部抵销          -140 367 256.86     -139 751 003.57       -616 253.29
    合计            26 434 639 643.44   22 182 524 117.34  4 252 115 526.10
    2、按地区列示本年本年度收入,营业成本和营业毛利情况如下：
    地区类别        主营收入               主营成本           主营毛利
    境外         1 693 562 689.89      1 635 360 588.76      58 202 101.13
    中国境内    24 785 643 811.12     20 591 114 132.86   4 194 529 678.26
    内部抵销       -44 566 857.57        -43 950 604.28        -616 253.29
    合计        26 434 639 643.44     22 182 524 117.34   4 252 115 526.10
    七、重要事项揭示
    (一)    2002年12月31日本公司为外单位提供债务担保
  提供担保公司                    借款单位                   担保金额(万元)
                                                               美元  人民币
  1、中国华源集团有限公司         陆家嘴集团                  1 200  49 650
  (母公司)                        绿地集团                           18 900
                                  中纺联                             10 000
                                  中纺机集团                    748  53 878
                                  家化集团                           20 000
                                  永生股份                            1 800
                                  上工集团                            9 930
                                  新联纺                              9 000
                                  威达高科                           22 010
                                  机械成套                            2 000
                                  中国一铅                            6 800
                                  农凯集团                           30 000
                                  中油龙昌                            3 500
                                  华源凯马                            9 500
                                  海南公司                           13 000
                                  海南泰信                            2 800
                                  海南皇冠                            4 000
                                  安徽房产                            4 800
                                  瑞志实业                            3 000
                                  恒盛投资                            1 000
                                  源创数码                            6 500
                                  江苏新沂                            1 000
                                  安徽华源                           24 500
                                  江苏公司                            5 600
                                  北京亚太化建公司                    1 000
                                  小计                        1 948 314 168
  2、上海华源制药股份有限公司     安徽江源药业有限公司                  350
                                  江苏江源热电有限公司                  820
                                  上海英雄(集团)股份有限公司          2 500
                                  上工(集团)股份有限公司              2 000
                                  中纺联合进出口股份有限公司    600
                                  上海中科生龙达生物技术公司          1 780
                                  浙江康恩贝制药有限公司              2 500
                                  小计                          600   9 980
  3、上海华源世贸股份有限公司     上海华源凯马进出口有限公司          1 530
                                  小计                                1 530
  4、上海华源股份有限公司         上海飞乐股份有限公司               14 050
                                  上海外高桥保税区开发股份
                                  有限公司                    1 053  19 000
                                  中纺联合进出口股份有限公司          1 900
                                  中国纺织机械(集团)有限公司          8 000
                                  小计                        1 053  42 950
  5、上海投资发展(集团)有限公司                                 200   3 000
                                  小计                          200   3 000
  6、上海华源企业发展股份有限公司 中纺联合进出口有限公司        200   3 600
                                  上海九百股份有限公司                5 500
                                  上海鸿仪投资发展有限公司            8 000
                                  上工股份有限公司                    9 787
                                  中油龙昌(集团)股份有限公司          3 000
                                  小计                          200  29 887
  7、上海医药(集团)有限公司       中西集团                            1 100
                                  医药进出口公司                      3 000
                                  三维制药有限公司                    7 600
                                  华联制药有限公司                    9 323
                                  华谊集团                           23 600
                                  四药有限公司                        3 550
                                  第六制药厂                          6 303
                                  国际医药贸易公司                    4 950
                                  上海市农药研究所                    1 000
                                  信谊药业有限公司                    5 450
                                  远东制药机械总厂                    1 200
                                  信谊药厂                            2 000
                                  新先锋药业                          3 000
                                  华东医药物资公司                      278
                                  西尔希海洋世界                      2 490
                                  其他户                             73 765
                                  小计                              148 609
                                  合计                        4 001 550 124

    (二) 资产抵押情况

    1.母公司以光大银行10 000万元人民币定期存单和福建兴业银行8 000万元人民币定期存单质押贷款18 000万元。

    2.母公司以华源世界广场部分产权房作抵押,贷款13 000万元。

    3.子公司天源房地产发展有限公司以母公司存货中17套房产抵押贷款220万元。

    4.子公司华源制药股份有限公司以自有房产和土地使用权作价取得抵押贷款3 899万元；其控股子公司六安华源药业有限公司以土地、机器设备等资产作价取得抵押贷款1 287万元；其控股子公司江苏江山制药有限公司以资产质押方式取得贷款875万元,以资产抵押方式取得贷款160万元(美元)和2 200万元；其子公司新华源药业有限公司以房产机器设备作价取得抵押贷款384.4万元.

    5.子公司上海友康国际贸易有限公司之控股子公司上海皮件四厂将2-3号楼厂房全幢抵押取得贷款460万元.

    6.子公司上海华源股份有限公司期末固定资产中有净值为280 283 301.47元的房屋和设备用于抵押贷款;有净值为408 697 750.00元的房屋和设备用于办理进口信用证的抵押.

    7.子公司上海华源集团地毯有限公司定期存单588万元已质押贷款。

    8.子公司上海华源企业发展股份有限公司期末货币资金中890 000美元已质押；期末固定资产中以房屋建筑物和机器设备158 460 622.47元取得抵押贷款。

    9.子公司上海医药(集团)有限公司期末以房产19 127.4万元抵押取得贷款10 610万元。

    (三) 应收票据贴现

    1.子公司上海华源制药股份有限公司期末已贴现商业承兑汇票5 919 800元.

    2.子公司上海华源投资发展(集团)公司期末已贴现商业承兑汇票88 070 000元.

    3.子公司上海华源股份有限公司之子公司常州华源蕾迪斯有限公司已贴现尚未到期的商业承兑汇票共计4 129万元 该等票据将于2003年5月底之前到期.

    4.子公司无锡生命科技发展股份有限公司已贴现的商业承兑汇票2 000万元。

    5.子公司中国高新技术投资发展有限公司已贴现的商业承兑汇票3 408 936.26元。

    6.子公司上海医药(集团)有限公司已贴现商业承兑汇票10 544 591.20元。

    (四)其他重要事项

    1、提供担保负连带责任的事项

    (1)子公司华原房地产开发公司被法院判承担为外单位借款提供担保责任,应负损失 2 162 385.20元在″其他应收款″挂帐。

    (2)子公司上海华源制药股份有限公司为外单位400万元借款提供担保(对方以价值 317万元的土地使用权对该公司担保予以反担保),因逾期引发诉讼。虽于1999年3月31日经浙江省高院作出终审判决胜诉,该子公司对以上述抵押物不足以清偿部分承担连带责任,但终因涉案抵押物难以变现等原因未执行。此案虽未结案,但杭州中院已作出中止执行的裁定。

    涉诉讼、仲裁经济纠纷案及执行情况

    (1)母公司″应收帐款″中反映汕头市翔麟贸易公司、中瑞集团公司,分别欠款 13 224 487.23元、8 414 704.11元已胜诉 但难以执行.

    (2)公司业务八部存货中有1 698 717.94元拟出口香港的商品 1998年涉诉讼 国内法院判决已胜诉 因执行地在香港 2000年1月 香港法院方始受理此案 正在执行中.

    (3)子公司华源世贸股份有限公司2000年末向母公司置换债权22 800 000元 其中应收上海鸿生实业公司10 000 000元欠款诉讼已胜诉 仍在执行中.

    (4)子公司上海中纺城国际贸易有限公司应收帐款中上海亨瑞国际贸易有限公司欠款 6 948 166.59元已胜诉 期末仍未收到偿还款.

    (5)子公司上海华源制药有限公司应收山西高新化妆品公司货款612658.21元 已判决胜诉 并申请强制执行 至今未有结果.

    (6)子公司华源地毯有限公司诉广东地区特约经销商广东华源地毯有限公司违反拖欠货款1 540 374.60一案 经广州市越秀区人民法院2002年8月6日 2002 越经初字第237号民事判决胜诉 限在判决生效三日内偿还该公司货款50万元 期末仍未收到还款.

    (7)子公司上海华原房地产经营开发公司应收原承租方沈记酒楼的装修费和租金共计 4 310 952.85元 经2002年4月上海高级法院 2002 沪高民 二 商再终字第1号判决胜诉 期末尚处于执行之中.

    (8)子公司上海医药(集团)有限公司下属四户子公司：上海中华制药、上海五洲药业有限公司、上海第一生化药业有限公司、上海医药股份有限公司,涉及经济纠纷案及担保借款连带责任,情况如下：

    A 经济纠纷案四件,法院正在受理中,清偿货款769.32万元,违约金24.29万元,及诉讼代理费。

    B经济纠纷案三件,胜诉,在执行中,清偿货款2 691.45万元。

    C经济纠纷案一件,败诉,在执行中,偿还货款1 517.5万元(已扣执行款1 941.54万元)。

    D借款合同案一件,担保连带责任,在执行中,执行金额15.71万元。

    3.待清理处置债权

    (1)母公司近三年内受让下属部门和子公司对外债权年度内清欠进展缓慢,其中直属贸易部转入债权49 935 218.02元；受让子公司华源世贸股份有限公司债权22 800 000.00元；减持子公司上海中国纺织国际科技产业城股权并入债权48 802 926.67元,其中应收帐款3 711 346.79元,其他应收款6 643 187.87元,内部往来38 448 392.01元。部分金额较大的涉案债权的结案或收回情况年度内无重大变化。

    (2)长期投资中全资子公司上海华源伊龙实业公司期末净资产-7 195 786.58元 母公司″内部往来″挂应收该公司款56 910 280.23元; 母公司对占80%股权的子公司上海纺盈工贸有限公司期末帐面净资产8 807 450.64元 母公司帐面投资额9 969 334.83元

    ″内部往来″挂应收该公司款12 828 820.83元 另一子公司上海华源制药股份有限公司″其他应收款″帐户挂其欠帐2 732 000元 另一子公司上海华原房地产经营开发公司″应收帐款″帐户挂其欠款251 090.80元; 原子公司常州华源化纤有限公司已清算 母公司帐面应收帐款362 027.98元未销帐。

    4.重大投资事项

    (1)2002年2月3日,母公司向子公司上海华源企业发展股份有限公司转让其拥有的另一子公司中国华源(加拿大)实业有限公司95%的股权, 2002年5月8日经中国外经贸合作部批复。股权转让损失18 391 268.98元计入本年度损益。

    (2)2002年7月9日,母公司向中泰信用担保有限公司出让原子公司华源凯马机械股份有限公司29.5%股权。此项股权转让已于2003年1月23日和4月1日分别经财政部批复和证券管理部门变更登记。本公司年度内取得股权转让收益15 487 213.09元。

    (3)2002年8月20日,母公司就其拥有的子公司上海华源天然药物开发有限公司32.5%的股权,与另一子公司中国高新技术投资总公司签定转让协议,转让价格8 211万元,此项股权转让已于2002年12月12日完成产权交割,并完成股权变更。母公司年度内取得此项股权转让收益 77 235 000元。

    (4)2002年8月21日,母公司与上海华谊(集团)公司和上海工业投资(集团)有限公司签定转让协议,以11亿元人民币受让上述两公司拥有的上海医药(集团)有限公司共计40%股权,转让价格以2001年12月31日经审计的净资产为基础协商确定,并从2002年起参与该公司的经营管理,股权转让日确定为2001年12月31日。至审计日止,母公司实际已支付股权受让金836 670 000元。此项股权交割和工商变更已分别于11月15日和12月5日完成。根据协议约定,本公司将上海医药(集团)有限公司2002年度会计报表纳入合并报表范围,该公司期末资产总额18 078 808 034.77元,2002年度利润总额452 207 401.46元,净利润151 664 457.65元。所有者权益总额4 303 640 181.66元。

    (5)年度内本公司参股上海银行投出现金205 176 000元,取得上海银行8 240万股普通股股权。

    (6)2002年10月31日,本公司就原子公司上海原创投资发展有限公司70%股权, 与中国飞天实业集团有限公司签定转让协议,协议转让价14 000万元。因股权转让款到位资金未及50%和相关法律手续未办妥,此项待处置股权的期末帐面余额暂入往来户挂帐。

    5、其他事项

    (1)年度内子公司上海华源集团天然药物开发有限公司对该公司拥有的原帐面土地使用权资产评估增值进行调增资本公积23 750.71万元的会计处理,母公司对此项变化未进行权益法核算,合并报表时对有关数据进行了调整。

    (2)年度内母公司将其持有的浦发银行600万股股权(已质押)以17 591 520元的价格出让给子公司无锡生命科技发展股份有限公司(子公司已入帐),此项股权转让差价母公司未入本年度损益。合并报表时有关数据进行了调整。

    (3)子公司上海华源制药股份有限公司2001年重组转入阜新华源药业有限公司的房产及土地使用权证更名过户手续正在办理；截止2002年12月31日止江苏华源药业有限公司房屋建筑物产权权属尚未变更,产权权属仍为靖江葡萄糖厂；2001年9月5日通过泰州市拍卖行以1050万元购得原江苏江安制药有限公司的制剂部、中心化验室的房屋、建筑物、生产设备、检验仪器等,不动产产权变更手续正在办理。

    (4)子公司上海华源股份有限公司期末固定资产中有净值为87 296 267.55元的房屋尚未办妥产权证过户手续；期末无形资产中有6 926 609.33元的土地使用权未办妥权证过户手续。

    (5)子公司上海华源企业发展股份有限公司年末固定资产价值中,已退废和准备处置的固定资产为21 665 303.02元。

    (6)子公司上海医药集团有限公司期末房屋建筑物净值2 216 762 687.46元中,除处于太仓路200号的办公楼具有房地产权证外,其余房产尚未办理产权证变更手续。

    (7)子公司上海医药(集团)有限公司2002年申报核销不实资产情况：

    根据上海市国资办《关于印发＜上海市国有企业不实资产核销管理暂行办法＞的通知》(沪国资产[2001]162号)、《关于印发＜上海市国有企业不实资产核销的若干规定＞的通知》(沪国资产[2001]205号)《关于做好本市债转股企业资产评估减值部分资产移交工作的通知》(沪国资产[2001]395号)文件精神,公司2002年度申报核销不实资产13.65亿元。

    A.2002年年初申报不实资产金额为2.36亿元,涉及8家企业,经审计认定同意核销金额2.36亿元。现由国资办报国资委,目前批复还未下达到集团公司,企业未进行调帐。

    B.2002年9月公司重组,申报核销不实资产金额7.73亿元,涉及23家企业,现还在审计过程中。

    C.2002年11月公司根据国家经济贸易委员会(国经贸产业[2001]1066号)和(国经贸产业[2002]280号),上海医药(集团)有限公司先锋药业公司、上海四药有限公司、上海新亚药业有限公司,以及上海医疗器械厂等四家企业实施债转股。经上海市资产评审中心(沪评审[2002]353号)、(沪评审[2002]354号)、(沪评审[2002]265号)、(沪评审[2002]693号),以评估减值为依据,根据企业实际情况申报,经国资办(沪国资产[2002]443号)批复,同意冲减国家所有者权益3.56亿元,涉及4家企业,先锋药业1.93亿元、四药 1.07亿元、新亚0.22亿元、上械厂0.34亿元。其中新亚药业和上械厂于02年年底调帐,先锋药业和西药于03年1月份调帐。

    八.其他事项揭示

    (一)本年度合并报表委托审计情况说明：

    合并范围名称                       审计会计事务所名称
    上海医药(集团)有限公司            上海立信长江会计师事务所
    上海友康国际贸易有限公司          上海东华会计师事务所有限公司
    上海华源信息科技产业有限公司      上海东华会计师事务所有限公司
    上海华源蓝科健康产品股份有限公司  上海东华会计师事务所有限公司
    华源地毯有限公司                  上海东华会计师事务所有限公司
    上海华源格林威实业股份有限公司    上海东华会计师事务所有限公司
    华源集团上海国际货运代理有限公司  上海东华会计师事务所有限公司
    上海天源房地产发展有限公司        上海东华会计师事务所有限公司
    上海中纺城国际贸易公司            上海东华会计师事务所有限公司
    上海华源房地产开发经营公司        上海东华会计师事务所有限公司
    无锡生命科技发展股份有限公司      上海东华会计师事务所有限公司
    中国高新技术投资总公司            北京正义会计师事务所
    中国华源辽宁公司                  辽宁华清会计师事务所有限公司
    赤峰华源毛业有限公司              赤峰大信会计师事务所
    中国华源集团(香港)有限公司                         /
    上海华源世贸股份有限公司          上海万隆众天会计师事务所有限公司
    上海华源企业发展股份有限公司      安永大华会计师事务所有限公司
    上海华源制药股份有限公司          上海东华会计师事务所有限公司
    上海华源股份有限公司              安永大华会计师事务所有限公司
    上海华源投资发展(集团)有限公司    上海沪博会计师事务所有限公司
    上海华源集团天然药物开发有限公司  上海东洲政信会计师事务所有限公司
    中国华源墨西哥纺织实业有限公司    毕马威会计师事务所有限公司
    母公司                            上海东华会计师事务所有限公司
    合并范围名称                      审计报告类型
    上海医药(集团)有限公司                无保留
    上海友康国际贸易有限公司          带说明段无保留
    上海华源信息科技产业有限公司      带说明段无保留
    上海华源蓝科健康产品股份有限公司  带说明段无保留
    华源地毯有限公司                      无保留
    上海华源格林威实业股份有限公司    带说明段无保留
    华源集团上海国际货运代理有限公司      无保留
    上海天源房地产发展有限公司            无保留
    上海中纺城国际贸易公司            带说明段无保留
    上海华源房地产开发经营公司        带说明段无保留
    无锡生命科技发展股份有限公司          无保留
    中国高新技术投资总公司                无保留
    中国华源辽宁公司                      无保留
    赤峰华源毛业有限公司                  无保留
    中国华源集团(香港)有限公司                /
    上海华源世贸股份有限公司              无保留
    上海华源企业发展股份有限公司          无保留
    上海华源制药股份有限公司              无保留
    上海华源股份有限公司                  无保留
    上海华源投资发展(集团)有限公司        无保留
    上海华源集团天然药物开发有限公司      无保留
    中国华源墨西哥纺织实业有限公司        无保留
    母公司                            带说明段无保留

    (二)2002年12月31日汇总资产总额汇总所有者权益审计情况说明

    2002年12月31日汇总资产总额42 106 491 063.30元,其中已审计资产总额 41 821 715 195.10元 已审比例99.32%；2002年12月31日汇总所有者权益11 707 584 482.69元,其中已审计所有者权益11 686 852 370.60元,已审比例99.82%。

                                资产负债表
    编制单位：中国华源集团有限公司(合并)                       金额单位：元
    项目                           2002.12.31      2001.12.31    2000.12.31
    货币资金                    4384754496.51   2560328159.08    2222696194
    短期投资                     287809118.41    319343129.36   218297421.3
    应收票据                     273962086.88     84288180.53   82011540.81
    应收股利                       2940481.89       520215.50    2551450.57
    应收利息                             0.00            0.00    1506826.53
    应收帐款                    4941780705.20   1740411693.80    1881968416
    其他应收款                  4132014161.46   1836838495.23    1414330555
    预付帐款                    1048717376.99   1043865452.70   684105550.5
    期货保证金                           0.00            0.00             0
    应收补贴款                   167125661.61    127514617.75     161852625
    应收出口退税                 317385876.14    125731784.30   12666693.09
    存货                        5277103000.58   2411966597.70    2225275427
    其中：原材料                 999519120.61    713019487.36   374099541.8
    产成品(库存商品)            2334788962.37   1107396334.36   519193505.2
    待摊费用                      34193181.01     14062071.93    9822743.49
    待处理流动资产净损失         218042011.72       433996.25    1704368.11
    一年内到期的长期债权投资         28014.07        56000.00             0
    其他流动资产                 118426554.36     62679821.90    14691580.3
    流动资产合计               21204282726.83  10328040216.03    8933481392
    长期投资                    2946330888.63    888177608.73   760153977.7
    其中：长期股权投资          2798439430.21    887884168.73   703441050.3
    长期债权投资                 147891458.42       293440.00        268240
    *合并价差                   -380363366.49     35755053.72   66173198.01
    长期投资合计                2565967522.14    923932662.45   826327175.7
    固定资产原价               13814005090.99   8649952445.68    6186902774
    减:累计折旧                 4517213036.51   2594932753.80    1753191288
    固定资产净值                9296792054.48   6055019691.88    4433711486
    减：固定资产减值准备          94836594.66     83050439.43   65278149.38
    固定资产净额                9201955459.82   5971969252.45    4368433336
    固定资产清理                   8972143.55            0.00     155223.62
    工程物资                      17501513.02     76314700.10             0
    在建工程                    1565674707.48    446484910.76   275814823.4
    待处理固定资产净损失          57705667.59       700813.50     633103.57
    固定资产合计               10851809491.46   6495469676.81    4645036487
    无形资产                    1528034023.53    669927082.38   547613294.4
    其中：土地使用权            1141578410.70    526856066.36   257772274.1
    递延资产(长期待摊费用)       299760355.42     64547221.14   57440792.01
    其中：固定资产修理              954406.81      2815859.03    2194480.13
    固定资产改良支出               1131523.06      1372550.82     815064.82
    其他长期资产                 161406759.00            0.00       31662.5
    其中：特准储备物资                   0.00            0.00             0
    无形资产及其他资产合计      1989201137.95    734474303.52   605085748.9
    递延税款借项                   1238414.07            0.00       -596.92
    资产总计                   36612499292.45  18481916858.81   15009930207
    短期借款                   13712730681.19   7290103609.65    5529912486
    应付票据                     557713734.49    355362333.42   322222760.2
    应付帐款                    3856022206.74   1516319303.72    1485660601
    预收帐款                     903689091.25    477508049.13     380501375
    应付工资                     278407398.09     70462268.62    29063819.4
    应付福利费                   153247454.90     77977527.95   52420790.29
    应付股利(股利)               158397194.38     95924333.22   150909856.2
    应交税金                      43058940.47     35103908.38   41012294.84
    其他应交款                    15233192.17      5209177.81    3589287.12
    其他应付款                  2377663789.60    812225771.58   177688980.5
    预提费用                      33372979.66     28029010.19   66753124.04
    预计负债                             0.00      4054807.52             0
    一年内到期的长期负债         207573461.58    257931920.57   292085900.7
    其他流动负债                   7881445.09      -137343.09   17047449.21
    流动负债合计               22304991569.61  11026074678.67    8548868725
    长期借款                    3992107261.33   2181021219.40    1426283397
    应付债券                             0.00            0.00             0
    长期应付款                   394245491.92    218426064.84   169712523.2
    专项应付款                    44119195.77     49085457.85     328954.72
    其他长期负债                 -15635717.41     14042453.59    8640194.68
    其中：特准储备资产                   0.00            0.00             0
    长期负债合计                4414836231.61   2462575195.68    1604965070
    递延税款贷项                    603552.62            0.00             0
    负债合计                   26720431353.84  13488649874.35   10153833795
    *少数股东权益               8024862280.20   3322719411.40    3341953998
    实收资本(股本)               647640000.00    479730000.00     478000000
    国家资本                      59167500.00     43827500.00      42097500
    集体资本                             0.00            0.00      41000000
    法人资本                     534482500.00    395902500.00     354902500
    其中：国有法人资本           311917500.00    209447000.00     207447500
    集体法人资本                         0.00            0.00      38205000
    个人资本                             0.00            0.00             0
    外商资本                      54000000.00     40000000.00      40000000
    资本公积                    1037911544.37   1085820583.19   850974617.8
    盈余公积                     200136774.77    250918765.99   234694697.1
    其中：法定盈余公积           117155122.31    110219357.98   95114829.81
    公益金                       110052996.66     98134411.20    86848808.9
    补充流动资本                         0.00            0.00             0
    *未确认的投资损失(以-号       -2464235.35    -20037808.30   -4865501.34
    填列)
    未分配利润                   -39568565.02   -119819400.95  -42984913.38
    *外币报表折算差额            -76449860.36     -6064566.87   -1676486.41
    所有者权益合计              1867205658.41   1670547573.06    1514142414
    负债和所有者权益总计       36612499292.45  18481916858.81   15009930207

                                   利润及利润分配表
    编制单位：中国华源集团有限公司(合并)                       金额单位：元
    项目                                    2002           2001        2000
    一、主营业务收入              26434639643.44 10705180447.48  9464980350
    其中：出口产品销售收入         3687663420.90  1687150902.53 963243920.7
    进口产品销售收入                852309651.74   558250673.77   310035724
    减：拍扣与折让                       8167.50           0.00     4632.47
    二、主营业务民收入净额        26434631475.94 10705180447.48  9464975717
    减：(一)主营业务成本          22182524117.34  9410122772.71  8278763409
    其中：出口产品销售成本         3284781715.83  1499943226.34 708064787.9
    (二)主营业务税金及附加           69234989.63    29628216.30 18780840.48
    (三)经营费用                   1105834944.86    87948292.36 52434566.06
    加：(一)递延收益
    (二)代购代销收入                    41915.38           0.00        0.00
    (三)其他                                0.00        1164.02        0.00
    三、主营业务利润
    (亏损以“-”号填列)            3077079339.49  1177482330.13  1114996902
    加：其他业务利润                224481812.20   162605875.40 144431343.7
    减：(一)营业费用                216988783.73   306799742.28 230742768.2
    (二)管理费用                   2032232906.25   864682864.21 550781497.5
    (三)财务费用                    713161086.72   454638882.07 331316483.9
    四、营业利润(亏损
    以“-”号填列)                  339178374.99  -286033283.03 146587495.8
    加：(一)投资收益
    (损失以“-”号填列)             243044355.88   125310114.69 246887997.8
    (二)期货收益
    (三)补贴收入                     78733469.19    45674562.11  54418143.4
    其中：补贴前亏损企业补贴收入      3578650.97           0.00        0.00
    (四)营业外收入                  106656927.97   121973003.23 59070747.78
    其中：处置固定资产净收益         31525672.74     8642673.36   640897.69
    非货币性交易收益                   133247.42           0.00        0.00
    出售无形资产收益                    65845.00           0.00        0.00
    罚款净收入                        1883882.67      403729.01   359612.64
    (五)其他                                0.00     2086854.51        0.00
    减：(一)营业外支出               58866587.48    56167560.19 45773912.81
    其中：处置固定资产净损失         19015018.77     3369166.13    15035.85
    债务重且损失                       256430.96           0.00        0.00
    罚款支出                          3880627.55      201290.09   193181.92
    捐赠支出                          2714189.49      122667.50    60953.82
    (二)其他支出                         4473.35      793362.17        0.00
    五、利润总额(亏
    损以“-”号填列)                708742067.20   -47949670.85  4554750.12
    减：所得税                      154377232.29    66367967.56 465745222.1
    *少数股东损益                   426725333.11   -43497181.53 65153085.52
    加：*未确认的投资损失             3063123.50    16154891.21 244043010.2
    (以“+”号填列)
    六、净利润(净亏
    损以“-”号填列)                130702625.30   -54665565.67 -3808999.14
    加：(一)年初未分配利润         -119819400.95   -43637116.91 152740127.2
    (二)盈余公积补亏                        0.00           0.00  -223162.08
    (三)其他调整因素                      -83.00     3548770.75        0.00
    七、可供分配的利润               10883141.35   -94753911.83   -42978500
    减：(一)单项留用的利润                  0.00           0.00 109538465.1
    (二)补充流动资本
    (三)提取法定盈余公积             36163860.91    16858683.04        0.00
    (四)提取法定公益金               27167396.29    12270991.25        0.00
    (五)提取职工奖励及福利基金        1233697.59    10692677.08        0.00
    (六)提取储备基金                        0.00        2356.20 33961606.32
    (七)提取企业发展基金                    0.00        1884.96  28390829.2
    (八)利润归还投资                        0.00           0.00  7744395.21
    (九)其他                        -27935224.86   -14795203.40        0.00
    八、可供投资者分配的利润        -25746588.58  -119785300.96        0.00
    减：(一)应付优先股股利
    (二)提取任意盈余公积             13821976.44       34099.99  7249791.59
    (三)应付普通股股利                      0.00           0.00  32191842.8
    (四)转作资本(股本)
    的普通股股利
    (五)其他                                0.00           0.00 29549756.18
    九、未分配利润                  -39568565.02  -119819400.95    45627000

                             2002年度现金流量表
    编制单位：中国华源集团有限公司(母公司)         金额单位：元
    项目                                                   金额
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                  1960636954.16
    收到的税费返还                                  77792356.95
    收到的其他与经营活动有关的现金                 482336471.29
    现金流入小计                                  2520765782.40
    购买商品，接受劳务支付的现金                  1855930149.54
    支付给职工以及为职工支付的现金                  33694514.54
    支付的各项税费                                  49101642.50
    支付的其他与经营活动有关的现金                 577274634.42
    现金流出小计                                  2516000941.00
    经营活动产生的现金流量净额                       4764841.40
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资所收到的现金                           622465664.86
    取得投资收益所收到的现金                        91583589.05
    处置固定资产、无形资产和其
    他长期资产所收回的现金净额                        225000.00
    收到的其他与投资活动有关的现金                  87027722.28
    现金流入小计                                   801301976.19
    购建固定资产、无形资产其                         2112311.46
    他长期资产所支付的现金
    投资所支付的现金                              2119381664.86
    支付的其他与投资活动有关的现金                   7832797.38
    现金流出小计                                  2129326773.70
    投资活动产生的现金流量净额                   -1328024797.51
    三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                              4583283137.76
    收到的其他与筹资活动有关的现金                    334581.72
    现金流入小计                                  4583617719.48
    偿还债务所支付的现金                          2900833045.67
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金           177652618.33
    支付的其他与筹资活动有关的现金                   3533739.78
    现金流出小计                                  3082019403.78
    筹资活动产生的现金流量净额                    1501598315.70
    四、汇率变动对现金的影响                           29238.93
    五、现金及现金等价物净增加额                   178367598.52
    补充资料
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
    净利润                                         129468927.71
    加：计提的资产减值准备                            641255.36
    固定资产折旧                                     7555194.58
    无形资产摊销                                      198650.11
    长期待摊费用摊销                                 1642393.17
    待摊费用减少(减增加)                             3396059.56
    预提费用增加(减减少)                             1251320.80
    处置固定资产、无形资产和其                        364963.29
    固定资产报废损失                                   23281.28
    财务费用                                       187308885.18
    投资损失(减：收益)                            -222999844.21
    递延税项贷项(减：借项)
    存货的减少(减：增加)                          -106808464.30
    经营性应收项目的减少(减增加)                  -234500293.75
    经营性应付项目的增加(减减少)                   237222512.62
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                       4764841.40
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租赁固定资产
    其他
    3.现金及现金等价物净增加情况：
    现金的期末余额                                 361101081.07
    减：现金的期初余额                             196290805.30
    加：现金等价物的期末余额                        14059030.47
    减：现金等价物的期初余额                          501707.72
    现金及现金等价物增加净额                       178367598.52