针对某媒体所称本公司间接控股的“江苏江山制药有限公司(以下简称江山制药)”大股东易人；本公司因合并江山制药财务报表,被指财务造假；本公司将可能丧失利润来源等言论；特发布澄清公告如下：

    一、关于江苏江山制药有限公司的股东构成

    截止本公告发布之日,据依法管辖江山制药的有关中外合资企业的审批机关和工商行政管理部门的登记资料显示：

    江山制药的股东名称及各方股东出资额占公司注册资本的比例为：

    1、江苏华源药业有限公司                 42.05%
    2、EXPERT  ASSETS  LIMITED              28.60%
    3、RESISTOR  TECHNOLOGY  LIMITED        23.78%
    4、江苏省医药保健品进出口(集团)公司      3.57%
    5、靖江市新兰生物化工有限公司               2%

    二、关于大股东变更情况

    按江山制药《章程》和《合资合同》规定,由本公司控股子公司江苏华源药业有限公司委派出任江山制药董事长的赵聿秋先生确曾收到江山制药的有关董事要求修改江山制药的《合资合同》、《章程》和改选江山制药董事长等事项的提案。为此,赵聿秋董事长曾多次要求该提案董事及时提供具有具体内容的修改草案及有关改选董事长须依据易人后的新的第一大股东的法律证明文件。但截止本公告发布之日提案董事未能提交上述文件。

    三、关于一旦第一大股东易人后的利润分配情况

    按有关法律规定,即使江山制药大股东易人。江苏华源药业有限公司仍将持有江山制药42.05%的股权,依法享有按其所持股权的比例获得利润分配权利,不存在“华源将失去利润奶牛”之说。

    四、关于合并报表的依据

    江山制药系本公司控股公司江苏华源药业有限公司的子公司。江苏华源药业有限公司拥有其42.05%的权益,为第一大股东。根据该公司章程及实际情况,董事长由第一大股东江苏华源药业有限公司委派,总经理、副总经理和财务负责人等高级管理人员亦由江苏华源药业有限公司推荐和委派。江苏华源药业有限公司实际行使了对该公司财务和经营政策的控制权。根据财政部《合并会计报表暂行规定》的要求,江苏华源药业有限公司将江山制药作为子公司纳入其会计报表合并范围。2002年8月20日江山制药召开了三届董事会第十九次会议(即成都会议),与会董事一致同意江山制药列入江苏华源药业有限公司合并财务报表范围。并以会议决议的形式作出了进一步确认。

    本公司年度财务报告均经有证券资质的会计师事务所审计,本公司合并报表所反应的财务数据是完整、真实、准确的。

    五、关于是否合并报表对本公司的影响

    是否合并江山制药会计报表是江苏华源药业有限公司根据财政部《企业会计制度》及相关规定对会计合并范围事项作出的职业判断,并不存在财务造假之说。如果江苏华源药业有限公司不合并江山制药会计报表,并不影响本公司以前年度的净利润、每股收益、净资产和每股净资产等重要指标,只是对公司总资产及主营业务经营规模产生影响。具体指标影响数如下表：

    华源制药2001年——2003年第一季度财务指标
                                                        单位：万元
    项目                 合并江山制药                    不合并江山制药
                  2001年    2002年   03年1季度   2001年  2002年  03年1季度
    主营业务收入   61377     88798      29207     26227   48559      13307
    净利润          1747      2026        982      1747    2026        982
    总资产        124377    137464     151211     76432   91091     102522
    股东权益       14012     16690      17672     14012   16690      17672
    每股收益(元)    0.19      0.22       0.11      0.19    0.22       0.11
    每股净资产(元)  1.58      1.79       1.90      1.58    1.79       1.90

    特此公告