沪大华资评报(2002)048号关于＂丹东国际信托投资公司拟转让涉及证券业务的有关资产和负债项目＂的资产评估报告书(摘要)

    上海大华资产评估有限公司接受德邦证券有限责任公司(筹)的委托,对丹东国际信托投资公司拟投入德邦证券有限责任公司(筹)的涉及证券业务的资产和负债进行了评估。

    评估目的：为丹东国际信托公司(以下简称＂国际信托＂)拟转让涉及证券业务的资产和负债的经济行为提供价值参考依据。

    评估基准日：2002年5月31日。

    评估范围：截至2002年5月31日国际信托涉及证券业务的资产和负债,包括流动资产、固定资产、无形资产和流动负债。资产总计为人民币207,121,856.79元,负债总计为人民币158,938,228.27元,净资产总计为人民币48,183,628.52元。

    评估方法：成本法。

    评估结论：评估前帐面净资产为人民币48,183,628.52元,调整后净资产为人民币42,685,516.88元,净资产评估值为人民币46,485,710.52元,评估增值为人民币3,800,193.64元,增值率为8.90%。评估结果具体如下页表：

                                                        单位：人民币万元
    资产类型              帐面净值   调整后净值   评估值  增减值     增值率
                             A        B            C      D＝C-B    E＝(D/B)
    流动资产            16,941.20   17,115.31   17,115.31
    其    应收款项         456.54      871.39      871.39
    中    买入返售证券     850.20      714.35      714.35
    固定资产             3,452.82    3,406.40    3,700.42  294.02     8.63%
    无形资产               318.16      274.00      360.00   86.00    31.39%
    资产总计            20,712.19   20,795.70   21,175.72  380.02     1.83%
    流动负债            15,893.82   16,527.15   16,527.15
    其    代买卖证券款  15,165.89   15,720.65   15,720.65
    中    应付账款         201.89      201.48      201.48
    负债合计            15,893.82   16,527.15   16,527.15
    净资产               4,818.37    4,268.55    4,648.57  380.02     8.90%
    评估结论详细情况见评估明细表。
    上海大华资产评估有限公司
                                                   法人代表
    中国注册资产评估师       李则兆
                                                    CCPV
                                                   总评估师
    中国注册资产评估师       李建华
                                                    CCPV
                                                   签    字
    中国注册资产评估师       陈  军
                                                    CCPV
                                                   签    字
    中国注册资产评估师       马兆勤
                                                    CCPV
    二○○二年六月二十八日