关于抚顺市融达投资有限公司所属的3家证券营业部有关资产和负债的资产评估报告书(摘要)辽东评报字〖2002〗第31号

    辽宁东方资产评估有限责任公司接受抚顺市融达投资有限公司的委托,根据国家有关资产评估的规定,本着客观、独立、科学的原则按照公认的资产评估方法,对本次抚顺市融达投资有限公司拟出资入股所涉及下属的3家证券营业部的有关资产和负债进行了评估。本公司评估人员按照必要的评估程序对委估资产和负债实施了实地查勘、市场调查与询证,对委估资产和负债在二零零二年九月三十日所表现的市场价值作出了公允反映。

    评估目的： 为抚顺市融达投资有限公司拟以其所属的3家证券营业部的有关资产出资入股,发起组建德邦证券有限责任公司提供价值参考依据。

    评估基准日：2002年9月30日。

    评估范围：截至2002年9月30日本次委估的全部资产和负债,包括流动资产、长期投资、固定资产、无形资产、递延资产和流动负债,调整后资产总值为123,938,874.38元,调整后负债总计110,163,439.84元。

    评估方法：采用成本加和法。

    评估结论：评估前净资产帐面值13,305,262.74元,调整后帐面值13,775,434.54元,评估值12,403,389.33元(大写人民币：壹仟贰佰肆拾万零叁仟叁佰捌拾玖元叁角叁分),评估减值1,372,045.21元,减值率为9.96%。

                         评 估 结 果 汇 总 表             金额单位：人民币万元
    资产类型            帐面净值   调整后净值    评估值   增减值   增值率(%)
                            A           B         C      D＝C-B     E＝(D/B)
                                                                     *100%
    流动资产           11,072.92   11,053.34   11,053.34
    长期投资              108.13      108.13      102.57    -5.57    -5.15
    固定资产              701.14      757.82      600.46  -157.36   -20.77
    无形资产              433.91      435.23      460.96    25.73     5.91
    长期待摊费用           41.69       39.36       39.36
    资产总计           12,357.79   12,393.88   12,256.68  -137.20    -1.11
    流动负债           11,027.27   11,016.34   11,016.34
    其    代买卖证券款 10,866.81   10,866.81   10,866.81
    中    应付账款        122.78      111.86      111.86
    负债合计           11,027.27   11,016.34   11,016.34
    净资产              1,330.52    1,377.54    1,240.34  -137.20    -9.96

    根据国家有关规定,评估结论有效期为一年,从评估基准日2002年9月30日起至2003年9月29日。