每日必读沪上会整评报字（02）第112-1号
上海上会资产评估有限公司接受上海仪电控股（集团）公司的委托,根据国家有关资产评估的规定,本着独立、客观、科学的工作原则对上海亚明灯泡厂有限公司股权转让所涉及的整体资产进行了评估。
评估目的：为上海亚明灯泡厂有限公司股权转让提供价值参考依据。
评估基准日：2002年4月30日
评估范围及对象：流动资产、长期投资、固定资产、其他资产、流动负债及长期负债,评估申报表列示的帐面总资产为274,952,069.88元,负债为173,781,663.59元,净资产为101,170,406.29元。
评估方法：评估人员按照必要的评估程序对委估资产和负债实施了实地勘察、市场调查与询证,主要采用成本法对委估资产和负债在评估基准日所表现的市场价值作出了公允反映。
评估结论：清查调整后,资产帐面价值为274,952,069.88元,负债帐面价值为173,781,663.59元,净资产帐面价值为101,170,406.29元；经评估,于评估基准日上海亚明灯泡厂有限公司的资产总额评估价值为299,123,735.86元,负债评估价值为173,781,663.59元,净资产评估价值为125,342,072.27元（大写：壹亿贰仟伍佰叁拾肆万贰仟零柒拾贰元贰角柒分）。
本次评估净资产中含待处理流动资产净损失9,228,215.02元。
评估结果汇总情况（见附表）
本评估结果有效期自评估基准日起一年内有效。
本报告仅供委托方为本报告所列明的评估目的服务和送交资产评估主管部门审查使用,本评估报告的使用权归委托方所有。除按规定报送有关政府管理部门或依据法律需公开的情形外,未经委托方许可,报告的全部或部分内容不得发表于任何公开的媒体上。
以下内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目的全面情况,请认真阅读资产评估报告书全文。
上海上会资产评估有限公司 法定代表人：管文建
总评估师：熊丽萍
项目负责人：孙捷
注册资产评估师：孙捷 季家庆
二零零二年五月八日
股份有限公司二零零一年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海亚明灯泡厂有限公司 2002年4月30日 金额单位：元
资产 附注五 行次 2002-4-30合并 2001-12-31合并
流动资产：
货币资金 1 1 24,146,586.13 40,628,025.85
短期投资 2 2 35,200.00 35,200.00
应收票据 3(1) 3 2,000,000.00
应收股利 3(2) 4 6,330,014.26 15,000,000.00
应收利息 5 0.00 0.00
应收账款 3(3) 6 54,213,296.86 48,908,143.64
其他应收款 3(4) 7 20,346,423.00 21,490,416.50
预付账款 3(5) 8 2,485,147.74 3,879,192.53
应收补贴款 9 356,543.07
存货 4 10 42,058,061.18 31,501,144.36
待摊费用 5 11 1,032,134.75 192,458.77
一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00
其他流动资产 24 0.00 0.00
流动资产合计 30 152,646,863.92 161,991,124.72
长期投资：
长期股权投资 6 31 104,901,870.56 104,595,700.34
长期债权投资 32 0.00 0.00
长期投资合计 33 104,901,870.56 104,595,700.34
其中：合并价差
(贷差以“-”号表
示，合并报表填列) 34 -3,571,432.98 -4,192,551.75
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表
示，合并报表填列) 35 -3,571,432.98 -4,192,551.75
固定资产：
固定资产原值 7(1) 39 38,471,002.22 38,894,899.16
减：累计折旧 7(1) 40 17,124,860.94 17,557,208.39
固定资产净值 41 21,346,141.28 21,337,690.77
减：固定资产减值准备 7(2) 42 883,740.34 657,252.23
固定资产净额 43 20,462,400.94 20,680,438.54
工程物资 44
在建工程 8 45 32,955,112.78 30,324,082.65
固定资产清理 46 0.00 0.00
固定资产合计 50 53,417,513.72 51,004,521.19
无形资产及其他资产：
无形资产 9 51 20,000.04
长期待摊费用 10 52 15,151,130.76 2,616,312.03
其他长期资产 53 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 54 15,151,130.76 2,636,312.07
递延税项：
递延税款借项 55 0.00 0.00
资产总计 60 326,117,378.96 320,227,658.32
负债及股东权益 附注五 行次 2002-4-30合并 2001-12-31合并
流动负债：
短期借款 11 61 47,000,000.00 30,000,000.00
应付票据 62
应付账款 13(1) 63 59,942,025.72 56,934,801.37
预收账款 13(2) 64 3,767,454.97 2,912,471.89
应付工资 65 2,107,143.43 2,598,809.68
应付福利费 66 1,044,028.04 1,048,254.49
应付股利 14 67 30,671,513.18 30,671,513.18
应交税金 15 68 2,879,682.65 4,991,704.39
其他应交款 16 69 -1,972.21 42,554.05
其他应付款 13(3) 70 38,751,356.57 47,318,418.96
预提费用 17 71 3,220,389.28 3,527,563.78
预计负债 72
一年内到期的长期负债 12 78 13,240,189.77 10,943,665.26
其他流动负债 79
流动负债合计 80 202,621,811.40 190,989,757.05
长期负债：
长期借款 18 81 999,247.21 8,980,711.76
应付债券 82
长期应付款 19 83 15,343,500.00 15,000,000.00
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87 16,342,747.21 23,980,711.76
递延税款： 88
递延税款贷项 89 0.00 0.00
负债合计 90 218,964,558.61 214,970,468.81
少数股东权益
(合并报表填列) 91 8,058,101.81 10,162,603.52
股东权益：
股本 20 92 62,965,870.00 62,965,870.00
资本公积 21 93 18,537,585.84 18,236,401.62
盈余公积 22 94 20,005,498.77 20,005,498.77
其中：法定公益金 95 6,651,738.56 6,651,738.56
减：未确认投资
损失(合并报表填列) 96 2,819,974.65 2,706,628.57
未分配利润 23 97 405,738.58 -3,406,555.83
外币报表折算差
额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 99,094,718.54 95,094,585.99
负债和股东权益总计 100 326,117,378.96 320,227,658.32
资产 附注五 行次 2002-4-30母公司 2001-12-31母公司
流动资产：
货币资金 1 1 5,472,672.96 10,255,674.06
短期投资 2 2 35,200.00 35,200.00
应收票据 3(1) 3 2,000,000.00
应收股利 3(2) 4 6,330,014.26 15,400,000.00
应收利息 5 0.00 0.00
应收账款 3(3) 6 38,979,468.36 28,551,678.04
其他应收款 3(4) 7 11,881,896.15 13,445,607.33
预付账款 3(5) 8 902,976.06 826,678.63
应收补贴款 9
存货 4 10 24,279,074.36 18,118,588.99
待摊费用 5 11 970,988.21 174,958.79
一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00
其他流动资产 24 0.00 0.00
流动资产合计 30 90,852,290.36 86,808,385.84
长期投资：
长期股权投资 6 31 131,642,813.74 136,325,585.74
长期债权投资 32 0.00 0.00
长期投资合计 33 131,642,813.74 136,325,585.74
其中：合并价差
(贷差以“-”号表
示，合并报表填列) 34
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表
示，合并报表填列) 35
固定资产：
固定资产原值 7(1) 39 18,172,025.80 19,392,336.82
减：累计折旧 7(1) 40 7,735,854.47 8,589,324.47
固定资产净值 41 10,436,171.33 10,803,012.35
减：固定资产减值准备 7(2) 42 657,252.23 657,252.23
固定资产净额 43 9,778,919.10 10,145,760.12
工程物资 44
在建工程 8 45 30,105,904.78 27,481,519.65
固定资产清理 46 0.00 0.00
固定资产合计 50 39,884,823.88 37,627,279.77
无形资产及其他资产：
无形资产 9 51 20,000.04
长期待摊费用 10 52 12,572,141.90
其他长期资产 53 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 54 12,572,141.90 20,000.04
递延税项：
递延税款借项 55 0.00 0.00
资产总计 60 274,952,069.88 260,781,251.39
负债及股东权益 附注五 行次 2002-4-30母公司 2001-12-31母公司
流动负债：
短期借款 11 61 37,000,000.00 22,000,000.00
应付票据 62
应付账款 13(1) 63 39,942,434.08 29,029,929.74
预收账款 13(2) 64 632,902.78 564,292.76
应付工资 65 2,000,000.00 2,144,112.92
应付福利费 66 264,742.05 19,233.45
应付股利 14 67 30,671,513.18 30,671,513.18
应交税金 15 68 2,947,166.66 3,183,290.03
其他应交款 16 69 -2,265.51 11,341.28
其他应付款 13(3) 70 32,566,972.25 41,929,683.71
预提费用 17 71 3,175,261.12 3,527,563.78
预计负债 72
一年内到期的长期负债 12 78 13,240,189.77 10,943,665.26
其他流动负债 79
流动负债合计 80 162,438,916.38 144,024,626.11
长期负债：
长期借款 18 81 999,247.21 8,980,711.76
应付债券 82
长期应付款 19 83 10,343,500.00 10,000,000.00
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87 11,342,747.21 18,980,711.76
递延税款： 88
递延税款贷项 89 0.00 0.00
负债合计 90 173,781,663.59 163,005,337.87
少数股东权益
(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 20 92 62,965,870.00 62,965,870.00
资本公积 21 93 18,537,585.84 18,236,401.62
盈余公积 22 94 13,303,477.13 13,303,477.13
其中：法定公益金 95 6,651,738.56 6,651,738.56
减：未确认投资
损失(合并报表填列) 96
未分配利润 23 97 6,363,473.32 3,270,164.77
外币报表折算差
额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 101,170,406.29 97,775,913.52
负债和股东权益总计 100 274,952,069.88 260,781,251.39
股份有限公司二零零一年度会计报表
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海亚明灯泡厂有限公司 2002年1-4月 金额单位：元
项目 2002.1-4月合并 2001.1-12月合并
一、主营业务收入 76,632,784.53 275,332,469.56
减：主营业务成本 59,879,258.73 222,332,950.23
主营业务税金及附加 175,223.50 679,061.63
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填列) 16,578,302.30 52,320,457.70
加：其他业务利润
(亏损以“-”号填列) 2,060,980.64 4,060,209.01
减：营业费用 5,683,939.15 16,486,719.05
管理费用 15,656,919.52 34,170,050.86
财务费用 1,489,992.73 2,692,583.11
三、营业利润
(亏损以“-”号填列) -4,191,568.46 3,031,313.69
加：投资收益
(亏损以“-”号填列) 6,956,184.48 18,156,762.87
补贴收入 882,966.85 1,479,017.92
营业外收入 1,862,352.73 1,304,373.19
减：营业外支出 327,486.71 1,180,210.83
四、利润总额
(亏损总额以“-”号填列) 5,182,448.89 22,791,256.84
减：所得税 710,530.84 4,834,271.02
少数股东损益
(合并报表填列) 772,969.72 7,159,378.58
加：未确认投资损失
(合并报表填列) 113,346.08 2,334.36
五、净利润
(亏损总额以
“-”号填列) 3,812,294.41 10,799,941.60
加：年初未分配利润 -3,406,555.83 20,033,661.30
其他转入 0.00 2,672,903.88
项目 2002.1-4月合并 2001.1-12月合并
六、可供分配的利润 405,738.58 33,506,506.78
减：提取法定盈余公积 0.00 995,731.63
提取法定公益金 0.00 995,731.63
提取职工奖励及福
利基金(合并报表填列) 817,324.27
提取储备基金
(合并报表填列) 1,716,380.95
提取企业发展基金
(合并报表填列) 1,716,380.95
七、可供股东分配的利润 405,738.58 27,264,957.35
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 30,671,513.18
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润
(未弥补亏损以“-”号填列) 405,738.58 -3,406,555.83
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 2002.1-4月母公司 2001.1-12月母公司
一、主营业务收入 49,992,850.52 99,049,010.48
减：主营业务成本 40,155,494.50 83,220,859.61
主营业务税金及附加 163,406.66 178,219.28
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填列) 9,673,949.36 15,649,931.59
加：其他业务利润
(亏损以“-”号填列) 2,032,967.03 7,268,376.24
减：营业费用 5,152,005.11 14,431,139.63
管理费用 11,655,468.85 18,007,270.40
财务费用 1,276,807.73 2,138,642.37
三、营业利润
(亏损以“-”号填列) -6,377,365.30 -11,658,744.57
加：投资收益
(亏损以“-”号填列) 8,681,342.29 23,768,410.14
补贴收入
营业外收入 826,867.22 1,208,790.82
减：营业外支出 37,535.66 620,066.71
四、利润总额
(亏损总额以“-”号填列) 3,093,308.55 12,698,389.68
减：所得税 2,741,073.39
少数股东损益
(合并报表填列)
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润
(亏损总额以
“-”号填列) 3,093,308.55 9,957,316.29
加：年初未分配利润 3,270,164.77 23,302,921.04
其他转入 0.00 2,672,903.88
项目 2002.1-4月母公司 2001.1-12月母公司
六、可供分配的利润 6,363,473.32 35,933,141.21
减：提取法定盈余公积 0.00 995,731.63
提取法定公益金 0.00 995,731.63
提取职工奖励及福
利基金(合并报表填列) 0.00 0.00
提取储备基金
(合并报表填列)
提取企业发展基金
(合并报表填列)
七、可供股东分配的利润 6,363,473.32 33,941,677.95
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 30,671,513.18
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润
(未弥补亏损以“-”号填列) 6,363,473.32 3,270,164.77
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
评估结果汇总表
单位：元
项目 帐面值 调整后帐面值 评估价值 增减额 增减率％
流动资产 90852290.36 90852290.36 103569344.55 12717054.19 14.00
长期投资 131642813.74 131642813.74 140868885.99 9226072.25 7.01
固定资产 39884823.88 39884823.88 42113363.42 2228539.54 5.59
其中：
在建
工程 30105904.78 30105904.78 30105904.78
建筑物 5013112.19 5013112.19 6304475.64 1291363.45 25.76
设备 4765806.91 4765806.91 5702983.00 937176.09 19.66
其它资产 12572141.90 12572141.90 12572141.90
资产总计 274952069.88 274952069.88 299123735.86 24171665.98 8.79
流动负债 162438916.38 162438916.38 162438916.38
长期负债 11342747.21 11342747.21 11342747.21
负债总计 173781663.59 173781663.59 173781663.59
净资产 101170406.29 101170406.29 125342072.27 24171665.98 23.89
