武众会（2001）303号

    深圳市网灵通数据通信有限公司董事会：

    我们接受委托, 审计了贵公司截至二○○一年五月三十一日止的资产负债表。 这些会计报表的真实性、合法性、完整性由贵公司管理当局负责, 我们的责任是审 计的基础上发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中, 我们实施了包括对会计记录的抽查及当时情况下我们认为必 要的其他审计程序。

    我们认为,上述已审会计报表,符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业 会计制度》的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司二○○一年五月三十一日 的财务状况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    

武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 石文先 谢峰

    中国·武汉 二○○一年六月十四日

           深圳市网灵通数据通信有限公司

                    资产负债表

              二○○一年五月三十一日

                                  单位：人民币元

    项    目           附注    2001年5月31日

    资产

    流动资产

    货币资金                       61,146.21

    其它应收款           3        145,732.30

    存货                 4        244,492.50

    流动资产合计                  451,371.01

    固定资产

    固定资产原价         5        493,920.00

    减：累计折旧         5         70,842.92

    固定资产净值         5        423,077.08

    在建工程             6    143,150,489.80

    固定资产合计              143,573,566.88

    无形及递延资产

    无形资产             7     56,525,000.00

    递延资产             8      3,883,064.63

    无形及递延资产合计         60,408,064.63

    资产总计                  204,433,002.52

           深圳市网灵通数据通信有限公司

                 资产负债表（续）

             二○○一年五月三十一日

                               单位：人民币元

    项    目            附注   2001年5月31日

    负债和所有者权益

    流动负债

    其它应付款           9      2,992,506.33

    应付工资                      289,033.40

    应叫税金                        1,462.79

    流动负债合计                3,283,002.52

    所有者权益

    实收资本            10     11,150,000.00

    资本公积            11    190,000,000.00

    所有者权益合计            201,150,000.00

    负债和所有者权益合计      204,433,002.52

    （所附注释系会计报表的组成部分）

    深圳市网灵通数据通信有限公司

    会计报表附注

    二OO一年五月三十一日

    单位：人民币元

    附注1.公司设立说明

    本公司系经深圳市工商行政管理局批准,于二OOO年三月二十九日正式成立的有 限责任公司,公司注册资本为人民币1115万元,公司经营范围为：计算机软、硬件、 电子产品销售及技术开发；通信设备系统、电脑网络的技术开发、销售（不含专营、 专控、专卖商品及限制项目）,公司经营期限二十年。

    附注2.重要会计政策

    （1）会计制度

    本公司执行《中华人民共和国会计制度》。

    （2）会计年度

    本公司采用日历年度制, 即公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会 计年度。

    （3）记帐原则和计价基础

    本公司以权责发生制为记帐原则,计价基础为历史成本法。

    （4）记帐本位币

    本公司以人民币为记帐本位币。

    （5）存货

    本公司存货按实际成本计价,发出存货按加权平均法计算确定,低值易耗品采用 一次性摊销。

    （6）固定资产及累计折旧

    固定资产以实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类 别的原价、估计经济使用年限和残值（原价的5%）,确定其分类折旧率如下：

    固定资产类别               使用年限            年折旧率

    运输设备                     5年                 19%

    电子设备及其他               5年                 19%

    （7）无形资产

    系信元远程通讯网络有限公司依协议提供给本公司的,网络通道10年使用权,从 2001年5月1日起摊销。

    （8）递延资产

    系本公司筹建期间开办费。本公司尚在筹建期,开办费未开始摊销。

    附注3.其他应收款

    单    位                          2001年5月31日

    刘一峰                                3,000.00

    租花押金                                 1,000

    新户业投资股份有限公司               83,800.00

    Interspeed                           22,610.30

    杜金                                 10,000.00

    房租押金（数码港）                   21,322.00

    深房物业水电押金                      3,000.00

    廖文敏                                1,000.00

    合    计                            145,732.30

    附注4.存货

    项    目                          2001年5月31日

    库存商品                            244,492.50

    合    计                            244,492.50

    附注5：固定资产及累计折旧

    类      别                            2001年5月31日

                               原值          累计折旧              净值

    运输设备                180,935.00        20,053.60          160,881.40

    办公及其他设备          312,985.00        50,789.32          262,195.68

    合    计                493,920.00        70,842.92          423,077.08

    附注6：在建工程

    工 程 项 目                        2001年5月31日

    宽频网络工程                      143,150,489.80

    合    计                          143,150,489.80

    附注7：无形资产

    项      目                         2001年5月31日

    网络通道10年使用权原值             57,000,000.00

    减：本期摊销                          475,000.00

    合    计                           56,525,000.00

    附注8：递延资产

    项      目                         2001年5月31日

    开办费                              3,883,064.63

    合    计                            3,883,064.63

    附件9：其他应付款

    单    位                           2001年5月31日

    深圳利达信投资顾问公司              1,813,184.99

    韩晓跃                                530,130.00

    嘉音银联电子公司                      550,438.13

    佳宁娜房租                             12,000.00

    数码港管理处                           86,753.21

    合    计                            2,992,506.33

    附注10.实收资本

    投资单位         比例     金    额

    韩晓跃          86.96%   9,696,000.00

    温彤筠          13.04%   1,454,000.00

    合  计           100%   11,150,000.00

    注：1、上列实收资本业经深圳东海会计师事务所以深东海验字（2000）第188 号验证在案。

    2、2001年5月9日经公司董事会决议,本公司股东温彤筠拟将其拥有的13.04%股 权、本公司股东韩晓跃拟将其拥有的16.96%股权转让给信元远程通信网络有限公司, 并于2001年5月10日分别签订了股权转让协议书。 唯上述股权转让事宜尚在办理之 中。

    附注11.资本公积

    项    目                      金    额

    其它资本公积                190,000,000.00

    其中：网络通道10年使用权     57,000,000.00

    宽频网络工程                133,000,000.00

    注：公司新股东根据入资协议投入,由于相关的增资手续正在办理之中,故暂列 本项目。

    附注12.其他重要事向说明

    本会计报告仅用于本公司的股权转让相关事宜,而不作其他用途,阅者慎之。