华业字（2001）第360号

    中远发展股份有限公司：

    我们接受委托,审核了贵公司2000年12月31日止前次募集资金的使用情况。贵 公司董事会的责任是提供真实、合法和完整的原始书面材料以及其他证据。我们的 责任是对这些材料和证据发表审核意见。我们的审核是根据《中国注册会计师独立 审计准则》和中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》 的要求进行的。在审核过程中,我们结合贵公司的具体情况实施了包括调查、取证 等我们认为必要的审核程序。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    贵公司于1995年4月27日经股东大会通过,并报经上海市证券管理办公室以沪证 办（1995）036号文和中国证券监督管理委员会以证监发审字（1995）40号文批准, 以1994年末总股数13,348.8万股为基数以10：3的比例向全体股东配股,配股价每股 为4.5元。社会公众股共可配股648万股,并可以发起法人股的部分股权转让中按10： 7的比例受让配股,共受让配股1,512万股,配股权协议转让价每股0.40元。其余发起 法人股配股份额予以放弃,实际配股总数为2,160万股。本次募集资金9,720万元,扣 除股票承销费用,发行手续费188.65万元,实际募集资金9,531.35万元。募股资金已 于1995年10月26日至11月30日分七次到位,业经大华会计师事务所验证,并出具华业 字（95）第916号验资报告。

    二、前次募集资金计划使用情况

    1.前次募集资金的计划使用情况：

    （1）经上海市外高桥保税区管理委员会沪外管会（93）经项章字第738号文批 准,在外高桥保税区GF2－4－D地块建造约15,000平方米的办公楼和约12,000平方米 的仓储及工业用房,总投资规模达954.50万美元。

    （2）获上海市浦东新区经济贸易局浦经贸项字（1994）144号文批准 ,投资1 ,213.21万美元,在陆家嘴金融贸易区龙阳小区内4－1－9（B）地块兴建一幢建筑面 积为21,210平方米的住宅楼。

    （3）原投入众城公寓、众城商厦项目还需建设资金人民币8,000万左右。

    2.前次募集资金的实际使用情况：

    （1）外高桥项目：截至1996年12月31日止,实际投资为人民币2,610万元,系公 司于1993年投入上海众城外高桥发展有限公司注册资本金2,610万元。公司于 1997 年底将上海众城外高桥发展有限公司转让,从1995年11 月至转让结束公司共取得收 益2,029万元。

    （2）龙阳小区项目：公司于1995年11月至12月共投入人民币1,688万元, 1996 年度共投入人民币725万元,累计投入人民币2,413万元,主要用于龙阳小区项目土地 及前期设施。该项目截止2000年12月31日尚未产生效益。

    （3）众城公寓、众城商厦项目：公司于1995年11月至12月共投入人民币1,117 万元,1996年度共投入人民币3,954万元,累计投入人民币5,071万元。主要用于支付 工程款、材料款等。该项目从1995年11月起至2000年12月31日止共产生10,463万元 的毛利。

    （4）投资金额超过募集资金部分,系用公司自有资金投入。

    以上有关信息公司已在1996年年报中披露。

    我们认为,除上述说明外,贵公司前次募集资金使用情况与贵公司董事会所提供 的《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关信息披露文件内容相对照, 基本是 相符的。

    本报告仅供贵公司为本次增发新股之目的使用,不作其他任何之用。 我们同意 将本专项报告作为贵公司申请配股所必备的文件,随其他申报材料一起上报,并对本 专项报告依法承担相应的责任。