联通国脉通信股份有限公司董事会于2001年8月18日召开了三届十一次会议,十 名董事全部出席,三名监事列席。会议审议通过了以下事项：

    1、《公司资产减值准备提取的补充办法》：

    根据财政部颁发的《企业会计制度》中对固定资产、无形资产、在建工程、委 托贷款计提减值准备的规定,结合公司实际情况,分别制订了具体办法。该办法是对 董事会三届四次会议审议通过的《资产减值准备的提取和核销暂行办法》的补充。

    2、关于2001年度中期资产减值准备金计提的报告：

    根据上述《公司资产减值准备提取的补充办法》的规定,公司2001 年度中期对 固定资产计提减值准备金4,416万元,实际需冲销金额为24,751,669.67元。

    3、关于2001年度中期未分配利润负值的解决方案：

    （1）2001年中期未分配利润负值的构成：

    由于2001年度中期计提固定资产减值准备金实际影响金额24,751,669.67元,以 及执行财政部《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》, 原会计科目“住 房周转金”予以撤消,需冲销的金额为62,154,966.39元。两项合计影响金额为 86 ,906,636.06元。以2000年度未分配利润21,967,185.85元去冲销, 即出现了期初未 分配利润为-64,939,450.21元；再以2001年中期实现的净利润去冲销,致使2001 年 中期未分配利润为-37,352,724.34元。

    （2）解决依据和方案：

    财政部颁发的上述两个文件规定：固定资产减值准备金可采用追溯调整法, 先 用上年度未分配利润冲销,不足部分再以任意盈余公积金冲销； 对住房周转金则用 公益金冲销。据此,董事会提出以下解决方案：

    对固定资产减值准备金,先以上年度未分配利润冲销,不足部分2,784,483.83元, 再以任意盈余公积金冲销；对住房周转金,以公司法定公益金70,236,753.61元去冲 销；实施该解决方案后,2000年度未分配利润金额将为“0”,2001 年度中期未分配 利润将为27,586,725.87元。

    （3）实施程序：按有关规定,上述解决方案,需提交公司股东大会审议,通过之 后再按经审计的数据对财务报表实施上述调整。

    为此,董事会将在年内适当时间召开临时股东大会审议该方案,具体事项另行公 告。

    4、同意公司2001年度中期报告。

    特此公告